【财务培训讲义】会计电算化及实务模拟实训讲义
玉溪农业职业技术学院财会专业
会计电算化及实务
模拟实训资料
班级：财会0921班、财会0921班、财会0921班、财会0924班编写：李洋、李健华
会计信息化系统财务部分上机题
总账上机题（操作环境：用友软件）
第一章系统初始化及首页账务处理
第一部分：建立新账套（操作模块：系统管理）
1.增加操作员：01李佳02王晓03刘明04陈凡
2.建立账套：账套号：班号后一位+学号后两位账套名称：玉溪阳光科技公司
账套路径：默认启用时间：2011年1月；
单位名称：玉溪阳光科技公司单位信息的其他项为空
行业性质：新会计制度科目按行业性质预置会计科目
客户、供应商分类业务流程选择为“默认流程”
客户、供应商编码级次：2-2-2部门编码级次：2-2
科目编码级次：4-2-2-2-2-2数据精度为默认值
账套主管：李佳
注意：建账成功后，请启用总账、工资、固定资产，启用日期为：2011年1月1日
3.设置权限：以Admin身份注册后，在“权限—>权限”菜单中设置如下权限
李佳：账套主管王晓：审核凭证、出纳签字
刘明：总账、财务报表陈凡：工资、固定资产
4.备份：手动备份、自动备份
第二部分：总账初始化（操作模块：总账）
1.参数修改：“出纳凭证必须经由出纳签字”。
2.设置凭证类别为“记账凭证”并增加凭证常用摘要如下：
001提取备用金002报销差旅费
003购买办公用品004购买商品
005销售商品006职工出差借款
3.设置结算方式为：
1--现金2--支票201--现金支票202--转账支票9--其他
4.设置部门档案如下：
01-综合部0101-总经理办公室0102-财务部
02-市场部
03-开发部0301-开发一部0302-开发二部
5．设置职员档案如下：
6．设置客户分类如下：
01--长期客户02--中期客户03--短期客户
7．设置客户档案如下：
中期客户：02001-玉溪计算机实验学校、02002-玉溪实达科技公司
短期客户：03001-玉溪科迪软件公司、03002-玉溪仕通计算机学校8．设置供应商分类如下：
01--工业02--商业03--事业04—其他
9．设置供应商档案如下：
工业：01001-玉溪万科软件有限公司、01002-玉溪中天工贸有限公司
商业：02001-昆明天利公司、02002-玉溪通达计算机公司
10.在会计科目表中增加或修改会计科目如下：
要求：1.指定现金总账、银行总账科目；指定现金流量科目；2.进行成批复制科目。
11.“系统菜单—>设置—>编码档案—>项目目录”菜单中设置项目目录如下：
A.项目大类：大类名称：“车辆费用项目”，选择“普通项目”，项目级次：2-2，项目结构为默认值
选择核算科目：全部车牌号码
项目分类定义：01-保险费02-燃料费03-审验费04-停车过路费
05-修理费06-保养费
项目目录(在维护中录入)：
0101-保险费（保险费）0201-燃料费（燃料费）0301-审验费（审验费）
0401-停车过路费（停车过路费）0501-修理费（修理费）0601-保养费（保养费）B．设置现金流量项目
12.录入总账会计科目及辅助核算的期初余额
(1)录入会计科目余额（参见：会计科目表中的科目期初数据）
(2)录入1131应收账款明细余额表
(3)录入1133其他应收款——个人明细余额表
(4)录入2121应付账款明细余额表
注意：期初余额录入时，白色的界面直接录入会计科目的数据；灰色的界面不需录入会计科目数据，是自动计算的；淡黄色的界面需双击录入相应辅助核算会计科目的明细余额。余额录入完成后，请试算平衡，对账。
第三部分：本月总账日常业务处理
一、填制凭证（在“系统菜单—>凭证—>填制凭证”菜单中）
1．1月1日，从工商银行提取现金10000元
借：现金10000.00
贷：银行存款/工商银行10000.00
2．1月2日，总经理办公室肖剑报销差旅费3600元，交还现金200元
借：管理费用/办公费(总经理办公室)3600.00
现金200.00
贷：其他应收款（肖剑）3800.00
3．1月4日，总经理办公室支付业务招待费1200元，转账支票号：205
借：管理费用/招待费1200.00
贷：银行存款/工商银行1200.00
4．1月5日，市场部宋佳收到玉溪计算机实验学校转来转账支票1张，用以归还货款借：银行存款/工商银行90000.00
贷：应收账款（玉溪计算机实验学校）90000.00
5．1月6日，市场部赵斌收到玉溪仕通计算机学校转来转账支票1张，用以归还货款借：银行存款/工商银行9600.00
贷：应收账款（玉溪仕通计算机学校）9600.00
6．1月9日，市场部宋佳归还欠玉溪万科软件有限公司部分货款32000元，转账支票号为201
借：应付账款（玉溪万科软件有限公司）32000.00
贷：银行存款/工商银行32000.00
7．1月11日，市场部宋佳报销业务招待费500元。