无形资产处置与转移管理制度
8．6．7 无形资产处置与转移管理制度
以下是某企业的无形资产处置与转移管理制度，供读者参考。
无形资产处置与转移管理制度
第1章总则
第1条处置鉴定
处置无形资产应由无形资产业务主管部门（如资产管理部、财务部）组织专家进行论证和技术鉴定，确保无形资产处置的合理性。
第2条处置审批
根据授权审批权限，对无形资产业务主管部门上报的无形资产处置申请表进行审查，并签署意见。
第2章处置与转移
第3条无形资产的处置应当遵循公开、公正、公平的原则，严格履行审批手续，未经批准不得自行处置。
第4条对于使用期满、正常报废的无形资产，无形资产使用部门或业务主管部门应填制“无形资产报废单”（如下表所示），经企业授权部门或人员批准后对该无形资产进行报废清理。
无形资产报废单
所属单位：第联填写日期：年月
日
备注：本单一式四联。
第5条对于使用期限未满、非正常报废的无形资产,无形资产使用部门提出报废申请,注明报废理由、估计清理费用和可回收残值、预计出售价值等。无形资产业务主管部门应组织有关部门进行技术鉴定并提出处理意见,按规定程序审批后进行处置。
第6条对于拟出售或投资转出的无形资产,有关部门或人员提出处置申请,列明该项无形资产的原价、已提折旧、预计使用年限、已使用年限、预计出售价格或转让价格等,报经企业授权部门或人员批准后予以出售或转让。
第7条无形资产的处置价格应当合理,报经企业授权部门或人员审批后确定。
第8条重大无形资产处置项目
1. 对于重大无形资产的处置,无形资产处置价格应当委托具有资质的中介机构进行资产评估。
2. 对于重大无形资产的处置, 应当采取集体合议审批制度, 并建立集体审批记录机制。
第9条无形资产处置涉及产权变更的,企业无形资产业务主管部门会同归口管理部门对无形资产进行技术鉴定,督促相关人员及时办理无形资产的产权确认手续。
第10条企业出租、出借无形资产时,应由无形资产业务主管部门会同财务部按规定报经批准后予以办理,并签订合同，对无形资产出租、出借期间所发生的维护保全费用、税费、租金、归还期限等相关事项予以约定。
第11条对于无形资产的内部调拨,应填制“无形资产内部调拨单” (如下表所示),
明确无形资产的名称、编号、调拨时间等,送无形资产业务主管部门审查批准。无形资产业务主管部门提出处理意见,报相关领导审核批准后调拨或转让。
无形资产内部调拨单
编号：填写日期：年月日
第12条无形资产调拨的价值应当由企业财务部审核批准。
第13条出售、出让、转让、变卖企业无形资产的，应当经审计部审计。
第14条无形资产业务主管部门要妥善保管好本企业无形资产管理文件、资料、产权登记表，建立健全企业无形资产产权登记档案，掌握其变动情况。
第3章附则
第15条本制度由无形资产业务主管部门组织实施。
第16条本制度报呈总经理办公会审议批准，自发布之日起实施。
最新无形资产管理制度
无形资产管理制度 第一节总则 第一条为规范无形资产的管理行为，避免因违反国家法律法规而遭受的财产损失风险；防范无形资产管理中的差错和舞弊；明确职责权限，降低经营决策、资产管理风险，特制定本制度。 第二条本制度所称无形资产，是指公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。 第二节职责权限 第三条无形资产取得、确认、计量、处置等行为应符合法律法规的规定，公司各部门应明确授权批准的方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人的职责范围和工作要求，严禁未经授权的机构或人员办理无形资产业务。 第四条各部门具体职责权限包括： 1.办公室：负责土地使用权、商标权、商誉的管理； 2.生产部：负责专利技术、非专利技术、技术秘密等技术类无形资产的管理，负责配合引进应用行业先进技术和合作伙伴。 3.销售部：负责特许权的管理； 4.企业管理部：负责本企业网络域名、著作权、制度汇编、计算机软件、文档资料及管理经验资料的管理。 5.法律顾问：审核涉及无形资产的相关法律文件。 6.经办部门：提出无形资产购置方案，组织实施无形资产业务取得过程，组织无形资产验收，办理无形资产处置，建立无形资产台账，定期对无形资产安全、适用性进行检查。 7.财务部：建立无形资产台账，对无形资产进行会计核算，参与无形资产的验收、检查、处置工作，定期进行无形资产清查盘点。 8.审计部：依据授权和职能，对公司无形资产购置、处置的执行合规性进行审计监督。 第三节取得与验收控制 第五条无形资产投资预算管理
1.公司无形资产投资预算的编制、调整、审批、执行等环节，按《全面预算管理制度》执行；对于超预算或预算外无形资产的投资项目，由无形资产相关责任部门提出申请，按照审批权限审批后再办理相关手续。 2.公司根据发展战略和生产经营实际需要，并综合考虑无形资产投资方向、规模、资金占用成本、预计盈利水平和风险程度等因素编制预算； 3.对无形资产投资项目进行可行性研究和分析论证的基础上合理安排投资进度和资金投放。 第六条无形资产外购流程 1.各经办部门根据年度预算提出请购申请，对采购项目已经可行性论证，明确请购的无形资产的性能、技术参数有的要求，编制采购计划，各级负责人在授权范围内进行审核； 2.法律顾问对合同条款的合规性进行审核；对于非专有技术等具有非公开性的无形资产，还应注意采购过程中的保密保全措施。 3. 外购无形资产由各经办部门组织，按采购管理制度、合同管理制度签订合同，明确双方的权利和义务。 4. 各经办部门按照合同、技术交底文件规定的验收标准进行验收，同时取得应无形资产所有权的有效证明文件、完整的产品说明书及其他相关说明资料； 5.相关部门持发票和相关资料到财务部办理无形资产入账手续。 6.投资者投入、接受捐赠、债务重组、政府补助、企业合并、非货币性资产交换、外企业无偿划拨转入以及其他方式取得的无形资产均应办理相应的手续，并参照外购程序执行。 第七条无形资产研究与开发 1.自制无形资产开发完成后，由项目负责人向技术管理部提出验收申请，生产部会同无形资产的使用部门，必要时可聘请外部专家对自制无形资产进行验收，并根据验收结果填写验收报告。 2.企业自行开发的无形资产，应由各相关部门共同填制无形资产移交使用验收单，移交使用部门使用。 3.财务部依据制作部门提供的验收报告、相关验收单据进行相应的账务处理。企业自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用，作为无形资产的实际成本。对验收合格的无形资产应及时登录台账。 第四节日常管理
业务员薪酬管理制度
业务员薪酬管理制度 第一条、为了全面评估员工工作绩效，提高公司工作效率，特定制本管理制度。 第二条、本制度确立业务员奖励，处罚的方式和标准。 第三条、凡公司业务员均适用本制度。 第四条、业务员薪酬由基本工资、全勤奖、提成和公司统一福利构成。实际月薪=基本工资+全勤奖+业务提成。 第五条、基本工资标准 业务员基本工资为1500元/月。 第六条、业务提成标准 业绩提成是销售额的12%点。注：不少于3万业绩目标基础内。 第七条、超额任务提成、未完成任务标准 1、业务员超额完成任务：超额部分提成为 15% 2、业务员未完成任务额：没有提成只有底薪，底薪只发放两个月，第三个月没有底薪。 3、一些特殊项目的奖励提成由总经理评定发放。 第八条、提成发放 业务提成每季度发放一次，以回款额计算，并在结算后一个月内与季度末月薪资合并发放。遇节假日或公休日提前至最近的工作日发
放。如：当累月业绩销售额10万=（3万12%）+（7万15%）=14100元整；当月发放60%，剩余40%在全款收回后全部发放。 第九条、业务员奖励办法 1、全勤奖（当月无不良记录）奖励100元。 2、业务员能每月超标完成业务量的奖励：话费补贴100元整。 3、确保公司年度销售目标，全年无客户不良反馈意见，奖励100元。 4、员工在工作中表现突出，能自觉遵守和维护公司制度，无任何不良记录，奖励50元。 5、积极检举违纪行为，敢于和歪风邪气作斗争，表现突出者或积极提供线索，协助公安人员查获破案者，奖励500元。 6、有效制止重大事故或案件的发生，方法处置得当，收到良好效果者，奖励500。 第十条、业务员薪酬处罚办法 1、业务员在当月没有完成业务指标的，给予减100元底薪的处罚，如连续三个月没完成指定指标，公司将书面通知业务员，将在7个工作日内退辞。 2、业务员上下班不打卡处罚标准：迟到一次处罚10元整（10分钟内），迟到30分钟处罚50元整，迟到半小时以上安矿工处理，矿工一天扣三天，忘打卡一次5元。 3、发现业务员有窜单、私单、卖单行为的，第一次严重警告，并罚款1000元整，如第二次再犯，公司直接退辞，并没收所有奖金
员工上班管理制度word版本
员工上班管理制度
员工上班管理制度 为提高全员素质，保证产品质量，更好的为客户服务特制定本条例。 （一）检验工序管理制度 1. 质检人员必须依据仓库开具的领料单进行领料{打包物料}； 2.质检人员在检测物料（成品，半成品）前必须审好图纸、工艺档及要求，做好检验前的准备工作； 3. 未经部门主管批准，不得随意改动检验工艺和参数，若有必要改动必须与相关工序联系，预防和杜绝安全质量隐患，确保检验工作顺利进行； 4. 在检验过程中发现的问题及时分析解决，并做好记录，与上下工序有关的问题及时联系，预防同病复发，把损失降到最低； 5. 检验过程中实行三检制，即：自检、互检、专检。自检完的产品打上标记，合格品与不合格品分类摆放，不允许混放，依次充好。 6. 不合格及无标记的产品（成品）不允许流入下道工序，并做好标示，放在规定位置；不合格品按《不合格品处理规定》处理； 7. 合格品经检验合格后，做好标示，放在规定位置，待合格产品打包入库； 8. 产品在流转过程中严防磕碰，若有发现，将严肃处理； 9. 质检员依据领料单进行产品首件检验，如有不符，及时通知相关人员并纠正； 10. 质检员在生产过程中要做到首件检验、中间巡检、完工专检。发现问题及时解决； 11. 各工序人员必须严格执行《操作规程》，若有违犯，将按有关规定进行处理。 （二）上班制度
1. 全体人员应事先做好准备工作，员工必须提前5分钟到达生产现场（员工之间不准代打卡；如有发现将严肃处理；）。详细了解设备运行情况以及一天的工作内容； 2.质检员工对检验设备仪器须进行检查，并进行书面记录，检验设备每日需打扫清洁 4. 质检员必须做到“五清三”即：五清——看清、讲清、问清、查清、点清； 5. 质检人员按照规定分工到现场进行现场巡视，对发现的问题，现场记录清楚；在检查中发现不符合实际情况时，质检人员应立即处理， 6. 未经批准同意不得私自离岗。 7．检查组长的工作：1）检查人员是否齐全，设备运行、现场环境是否良好；2）检查各项工作是否准备完备准确；3）召开班前会，安排工作；4）向上级及时汇报当天工作；5）及时解决当天遇到的问题； 8．上班期间不准聚集谈天；不准玩手机；不准窜岗；不准做与上班无关事宜；9．下班提前5分钟，总结一天的工作内容并做好工作报表报告上级； 10．确定检工作台面检验设备及周边打扫干净，方能下班； （三）现场管理制度 1. 合格品与不合格品分类摆放整齐，做好标记； 2. 工、卡、量具摆放整齐严防摔碰伤； 3. 设备保持清洁、润滑、无故障； 4. 下班前设备及周边打扫干净，不允许有铁销、产品、油污等存在； 5. 不用的打包工具，不良品等按要求放到指定地点，如有违犯将按规定处理。（四）工具管理制度 1.发动和依靠工人参加工具管理，提高工人爱护工具的主人翁责任感。认真管好、用好工具、不积压、不丢失工具。
无形资产管理规定
无形资产管理规定 篱—章总则 第—条为规范公司无形资产管理，对公司在经营无形资产过程中实施有效的监督和调控，提高无形资产的经济效益与社会效益，实现无形资产的保值和增值，防止无形资产流失，根据国家相关规定和公司《财务管理制度》，制定本规定。 第二条本规定所指无形资产为公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权、商誉等。 第二章无形资产的确认与计量 第三条公司外购、自创形成的无形资产及通过接受捐赠、调拨形式取得的无形资产，以及依据国家法律法规界定为公司所有的无形资产，所有权均属公司。 第四条资产产生的经济利益可被证实流入企业，并能在评估中合理估计和确认。 第五条无形资产按形态和性质分为可辨认无形资产和不可辨认无形资产，具体包括以下内容： （一）知识型：专利技术、驰名商标、计算机软件； （二）权利型：土地使用权、矿产开采权、租赁权、特许经营权、房屋的开发经营权、房屋使用权、转让权； （三）行为权利型：烟草专卖权、进出口许可证、生产许可证、建筑与锅炉的设计、购销合同； （四）资源型：商誉权、人力资源权； （五）外购型：专利权、商标权、技术秘密和各种特许权； （六）投入型：专利权、商标权、厂商名称、技术秘密和各种特许权； （七）有期限：发明专利权的期限为二十年、实有新型专利权和外观设计专利权的期限为十年、著作权的期限为作者终生及死后五十年、合同规定的年限、租赁权； （八）无期限：商誉权、技术秘密、商标权虽然规定有效期为十年，只要企业不放弃其权益，可以多次续展，成为永久无形资产； （九）法定型：专利权、商标权、著作权； （十）公司内部无形资产的界定：冠名权、图形、徽标、形象标识、配方、企业名称、发明工艺、品牌。 第六条无形资产计价遵循历史成本原则，公司按购入方式采取两种计价方法： （一）单独购入的，按买价（含进口税和不能退还的购货税款）、法律服务费、中介机构的评估费计价； （二）无形资产随同其他资产—同购入的，按无形资产和其他资产的公允价值相对比例确定。第七条无形资产根据来源不同，按以下标准进行确认及初始核算： （一）购入无形资产，应以实际支出的总价款作为入账价值，包括价款、律师费、评估费等支出； （二）投资者投入的无形资产，应以投资各方协议的价值作为入账价值； （三）接受捐赠的无形资产，应按捐赠方提供的有关凭据金额或评估价值加上应支付的相关税费确定； （四）通过债务重组取得的无形资产，应按债务人的账面价值作为其入账价值； （五）通过非货币性交易取得的无形资产，其入账价值按换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费确定； （六）自主开发并依法申请取得的无形资产，其入账价值按依法取得时发生的注册费、律师
无形资产管理制度
安徽省金屹电源科技有限公司无形资产管理制度 1定义 无形资产主要包括专利、专有（非专利）技术、商标、著作权四部分。目前我公司的无形资产管理主要以专利和著作权为主。 2范围 本制度规定了公司无形资产管理的机构与职责，无形资产的权属确定、专利的发明人（设计人）的确定、技术保密、专利的申报和申请、专利文献的检索和利用、专利权的维护、专利文档的管理、专利流程的管理、专利的保护、专利标示、专利激励等基础管理，以及研究与开发、采购、生产、销售、对外贸易和技术合作等活动中的专利过程管理。 本制度适用于公司各部门的专利管理。 2 参考文件 全国人大颁布的《中华人民共和国专利法》《中华人民共和国商标法》； 国务院颁布的《中华人民共和国专利法实施细则》； 国家知识产权局颁布的《审查指南》、《企业专利工作管理办法》； 国家知识产权局颁布的相关规定。 3 目的 为了保护发明创造，鼓励技术创新，提高公司核心竞争力；提高公司在研发、生产等经营活动中对专利制度的运用能力；规范公司内部的专利管理工作，以适应公司的发展战略。 4 机构与职责 4.1 专利管理委员会 4.1.1 组成 专利管理委员会由总经理担任主任，其它相关部门领导担任委员，其秘书处设在行政部。 4.1.2 职责 专利管理委员会负责审议并制定公司专利战略，审批公司专利规章制度的修订，统筹、组织、协调公司各部门全面参与公司的专利管理等。 4.2 行政部
行政部是公司的专利具体管理部门。 4.2.1 行政部职责 行政部受专利管理委员会委托，以行政部名义，负责公司具体的专利管理工作： ①进行公司专利战略研究，制定公司专利策略、专利制度及相关管理办法；专利信息情报分析，预测行业发展趋势，评估技术生命周期，为公司高层的产业规划提供参考。 ②负责公司内部的专利申报审批，向外办理专利申请手续；跟踪和监督专利外包服务，配合专利代理机构完成审查意见答复；对本公司拥有的专利进行数据统计、更新、维护。 ③为本公司员工提供专利咨询服务；针对本公司的产品、技术特点，编写出具有公司特色的专利培训教材；建立公司多层次的专利教育体系，开展各级员工的专利培训；指导各部门的专利联络员开展工作。 ④指导、协助各部门进行专利检索、分析；对各部门反馈的专利侵权信息进行收集和分析，做好我公司涉嫌侵犯他人专利权的风险预警，并及时协助相关部门打击侵犯我公司专利权的他人行为。 ⑤搜集和管理与本公司有关的专利文献，建立和维护本公司的专利文献数据库。 ⑥跟踪、审核各部门的专利技术实施情况，对各部门的专利文献的检索和利用情况、专利申请情况进行监督并考评，为专利奖惩提供依据。 ⑦配合各部门对竞争对手的专利进行监控、规避、无效、异议；协助处理专利纠纷、专利诉讼。 ⑧专利权转让、许可时协助相关部门做出专利价值评估，并审查本公司和其他单位技术合作中的专利权属。 ⑨参加知识产权相关研讨、学术交流活动；参与国家、省、市知识产权局组织的知识产权知识培训学习，开展与国内外知识产权管理先进单位的互访和合作。 ⑩制定公司专利申请、专利培训等计划；负责其它与专利相关的工作。 4.3 各部门职责 ①负责完成年度专利申报计划、积极实施本公司专利技术；
公司员工管理制度
公司员工管理制度 _#公司员工管理制度#_ 1、员工须每天清洁个人工作区内的卫生，确保地面、桌面及设备的整洁。公司员工管理制度范本 2、员工须自觉保持公共区域的卫生，发现不清洁的情况，应及时清理。 3、员工在公司内接待来访客人，事后需立即清理会客区。 4、办公区域内严禁吸烟。 5、正确使用公司内的水、电、空调等设施，最后离开办公室的员工应关闭空调、电灯和一切公司内应该关闭的设施。 6、要爱护办公区域的花木。 1、工作时间内不应无故离岗、串岗，不得闲聊、吃零食、大声喧哗，确保办公环境的安静有序。
2、新入职员工的试用期为三个月，员工在试用期内要按月进行考评。详见《员工试用期考核表》。 3、公司内所制定的《员工日程表》是衡量员工完成工作量的依据,要求员工每天要认真、详尽的填写,作为公司考核员工工作量的标准。 4、职员间的工作交流应在规定的区域内进行(大厅、会议室)，如需在个人工作区域内进行谈话的，时间一般不应超过三分钟(特殊情况除外)。 5、加强学习与工作相关的专业知识及技能，积极参加公司组织的各项培训(培训将施行签到制，出席记录和培训考核也将作为公司绩效考核的部分)。 6、经常总结工作中的得失，并参与部门的业务讨论，不断提高自身的业务水平。 7、不得无故缺席部门的工作例会及公司的重要会议。 8、员工在工作时间必须全身心地投入，保持高效率地工作。
9、员工在任何时间均不可利用公司的场所、设备及其他资源从事私人活动。一经发现，给予警告，情节严重者，公司将予以辞退。 10、员工须保管好个人的文件资料及办公用品，未经同意不可挪用他人的资料和办公用品。 10、员工要保管好个人电脑，按公司规定进行文档存储、杀毒及日常维护，如发生故障应及时报告综合管理部，由公司安排修理。 1、员工须严守公司商业机密，妥善保存重要的商业客户资料、数据等信息。 2、管理人员须做好公司重要文件的备份及存档工作，并妥善记录网络密码及口令。并向总经理提交完整的网络口令清单。 3、任何时间，员工均不可擅自邀请亲朋好友在公司聚会。 4、员工及管理人员均不可向外泄露公司发展计划、策略、客户资料及其他重要的，如一发现，除接受罚款、辞退等内部处理外，情节严重的，公司将追究其法律责任。
公司固定资产与无形资产管理制度
固定资产与无形资产管理制度 第一章固定资产的范围、标准和内容 第一条固定资产的确认标准 固定资产在同时满足以下两个条件时，才能加以确认： （一）该固定资产包含的经济利益很可能流入企业； （二）该固定资产的成本能够可靠地计量。 第二条本制度所称固定资产是指使用期限超过一年且单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、机械设备、运输工具、仪器仪表以及其他与生产经营有关的主要设备、工具和器具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上且使用期限超过两年的也作为固定资产。 不作为固定资产的备品备件等，如数额达到或超过固定资产标准，其实物比照固定资产进行管理。 第三条为了明确划分固定资产的范围和内容，便于核算和监督，公司制定《固定资产目录》，以加强固定资产管理。 第二章固定资产折旧及方法 第四条公司固定资产折旧政策和折旧方法，作为计提折旧的依据。公司现行政策如下：公司固定资产中，房屋、建筑物、生产设备、运输设备、其他设备等均按平均年限法计提折旧，计算公式如下： 年折旧率=（1-净残值率（3%））/预计使用年限*100% 第五条根据公司固定资产的性质和消耗方式，确定预计使用年限和预计净残值（如下表）。 第六条公司有关固定资产的预计使用年限和预计净残值、折旧方法等，一经确定不得随意变更，如需变更，需经董事会批准，并在会计报表附注中予以说明。 第七条因更新改造等原因而调整固定资产价值的，应当根据调整后的价值，预计尚可使用年限和净残值，然后按照所选用的折旧方法计提折旧。
第八条对于接受捐赠旧的固定资产，应当按照确定的固定资产入账价值、预计尚可使用年限、预计净残值，按所选用的折旧方法计提折旧。 第九条融资租入的固定资产，应当采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 第十条除以下情况外，企业应对所有固定资产计提折旧： （一）已提足折旧仍继续使用的固定资产； （二）按照规定单独估价作为固定资产入账的土地。 第十一条企业一般应按月提取折旧，对于当月新增加的固定资产，当月不提折旧，从下月起计提折旧；对于当月减少的固定资产，当月照提折旧，从下月起不提折旧。固定资产提足折旧后，不管能否继续使用，均不再提取折旧；提前报废的固定资产，也不再补提折旧。 提取固定资产折旧，应按月编制“固定资产折旧计算表”，正确计提，不准多提、少提或漏提，保证及时足额提取各项折旧。 第三章固定资产清查 第十二条公司应于年度终了前组织专业管理部门、财务部门及使用单位相关人员对固定资产进行一次全面清查，保证卡实相符，账卡相符，账账相符。 第十三条盘盈的固定资产，经公司总经理办公会批准后计入当期营业外收入；盘亏或毁损的固定资产，在减去过失人或者保险公司等赔款和残料价值之后，计入当期营业外支出。 如盘盈、盘亏或毁损的固定资产，在期末结账前尚未批准的，在对外提供财务会计报告时应按上述规定进行处理，并在会计报表附注中做出说明；如果其后批准处理的金额与已处理的金额不一致，应按其差额调整会计报表相关项目的年初数。 第四章无形资产管理制度 第十四条无形资产包括专利权、商标权、着作权、土地使用权、非专利技术、商誉等。 第十五条无形资产的取得必须符合国家法定规定，并按照取得时的实际成本（包括评估价）计价。
业务员提成管理制度方案[1]
业务员提成管理制度方案 一、业务员薪资构成： 1、业务员的薪资由底薪、补贴、提成及年终奖金构成； 2、薪资发放：每月发放底薪+补贴 提成每个季度发放一次 年终奖金年底发放 二、业务员底薪及补贴设定： 1、业务员的任务底薪为1200元/月， 2、补贴： 1)交通补贴：按乘坐公共汽车为标准实报实销； 2)通讯补贴：150元/月，试用期内业务员不能享受通讯补贴。 三、提成制度 1、提成方案 新开发市场： 前3个月以开发新客户为主，每开发1个新客户（销量达2000元），提成奖金为50元，3个月后，实行任务底新+销量提成方案。 成熟市场： 实行任务底新+销量提成方案，业务员的销售任务额为每年48万，按淡旺季分摊到每个月，月初由销售管理人员公布，试用期业务员第一个月不设定销售任务，第二个月按正式员工的50%计算任务额。 2、提成结算方式：按季度结算，货款未收回部分暂不结算，直至货款全部回收； 3、提成考核：任务销量按销售额的2%提成，超额完成部分销量，按销售额的3%提成。 4、提成计算方法： 销售提成=净销售额×销售提成百分比 净销售额=当月发货金额-当月退货金额 年终奖金＝年销售净总额×0.5% 四、激励制度 为活跃业务员的竞争氛围，特别是提高业务员响应各种营销活动的积极性，创造冲锋
陷阵式的战斗力，特设四种销售激励方法： 1、月销售冠军奖，每月从销售人员中评选出一名月销售冠军，给予1000元奖励； 2、季度销售冠军奖，每季度从销售人员中评选出一名季度销售冠军，给予2000元奖 励； 3、年度销售冠军奖，每年从销售人员中评选出一名年销售冠军，给予3500元奖励； 4、各种销售激励奖奖金统一在年底随最后一个月工资发放； 5、未完成月销售任务的业务员不参与评奖； 6、各种奖励中，若发现虚假情况，则给予相关人员被奖励金额五倍的惩罚，从当月工 资中扣除。
员工上班管理制度
员工上班管理制度 为提高全员素质，保证产品质量，更好的为客户服务特制定本条例。 （一）检验工序管理制度 1. 质检人员必须依据仓库开具的领料单进行领料{打包物料}； 2.质检人员在检测物料（成品，半成品）前必须审好图纸、工艺档及要求，做好检验前的准备工作； 3. 未经部门主管批准，不得随意改动检验工艺和参数，若有必要改动必须与相关工序联系，预防和杜绝安全质量隐患，确保检验工作顺利进行； 4. 在检验过程中发现的问题及时分析解决，并做好记录，与上下工序有关的问题及时联系，预防同病复发，把损失降到最低； 5. 检验过程中实行三检制，即：自检、互检、专检。自检完的产品打上标记，合格品与不合格品分类摆放，不允许混放，依次充好。 6. 不合格及无标记的产品（成品）不允许流入下道工序，并做好标示，放在规定位置；不合格品按《不合格品处理规定》处理； 7. 合格品经检验合格后，做好标示，放在规定位置，待合格产品打包入库； 8. 产品在流转过程中严防磕碰，若有发现，将严肃处理； 9. 质检员依据领料单进行产品首件检验，如有不符，及时通知相关人员并纠正； 10. 质检员在生产过程中要做到首件检验、中间巡检、完工专检。发现问题及时解决； 11. 各工序人员必须严格执行《操作规程》，若有违犯，将按有关规定进行处理。 （二）上班制度 1. 全体人员应事先做好准备工作，员工必须提前5分钟到达生产现场（员工之间不准代打卡；如有发现将严肃处理；）。详细了解设备运行情况以及一天的工作内容；
2.质检员工对检验设备仪器须进行检查，并进行书面记录，检验设备每日需打扫清洁 4. 质检员必须做到“五清三”即：五清——看清、讲清、问清、查清、点清； 5. 质检人员按照规定分工到现场进行现场巡视，对发现的问题，现场记录清楚；在检查中发现不符合实际情况时，质检人员应立即处理， 6. 未经批准同意不得私自离岗。 7．检查组长的工作：1）检查人员是否齐全，设备运行、现场环境是否良好；2）检查各项工作是否准备完备准确；3）召开班前会，安排工作；4）向上级及时汇报当天工作；5）及时解决当天遇到的问题； 8．上班期间不准聚集谈天；不准玩手机；不准窜岗；不准做与上班无关事宜；9．下班提前5分钟，总结一天的工作内容并做好工作报表报告上级； 10．确定检工作台面检验设备及周边打扫干净，方能下班； （三）现场管理制度 1. 合格品与不合格品分类摆放整齐，做好标记； 2. 工、卡、量具摆放整齐严防摔碰伤； 3. 设备保持清洁、润滑、无故障； 4. 下班前设备及周边打扫干净，不允许有铁销、产品、油污等存在； 5. 不用的打包工具，不良品等按要求放到指定地点，如有违犯将按规定处理。（四）工具管理制度 1.发动和依靠工人参加工具管理，提高工人爱护工具的主人翁责任感。认真管好、用好工具、不积压、不丢失工具。 2.加强对工具使用的技术指导。在使用工具时和操作过程中，严格按工艺规程进行，防止工具过度磨损和损坏，并推广先进经验，改进工具使用方法。
无形资产管理制度
无形资产管理制度
无形资产管理制度 第一章总则 第1条目的 为加强本公司无形资产管理，维护公司权益，规范无形资产的使用，防止无形资产流失，现根据国家相关规定，特制定本制度。 第2条定义 无形资产是指没有实物形态，可辨认的非货币性资产。无形资产同时满足下列条件时，才能予以确认。 1．与该无形资产有关的经济利益很可能流入本公 司。 2．该无形资产的成本能够可靠地计量。 第3条适用范围 本制度适用于本公司无形资产管理，各下属单位 参照执行。 第4条职责 本公司无形资产的管理工作主要由董事会、总经办、财务部和各经办部门负责。具体划分如下表所示。 无形资产管理工作职责划分表
职能 单位 具体职责备注 董事会审批无形资产购置计划 总经办1．审核无形资产购置方案 2．审核无形资产相关法律文件 经办部门1．提出无形资产购置 方案 2．组织实施无形资产 业务取得过程 3．组织无形资产验收 4．办理无形资产处置 5．建立无形资产台账 6．定期对无形资产安 全、适用性进行检查 土地使用权相关 业务由行政部负 责经办，非专利 技术相关业务由 研发本部负责经 办，软件类无形 资产业务由信息 中心（或技术部 门）负责经办 财务部1．建立无形资产台账2．对无形资产进行会计核算
3．参与无形资产的验收、检查、处置工作4．定期进行无形资产清查盘点 5．监督、指导管理部门对无形资产的管理 审计部对无形资产的验收、检查、处置工作实施审计 第二章无形资产的取得 第5条取得方式 1．外部取得无形资产，包括外购无形资产、通过非货币性交易换入无形资产、投资者投入无形资产、通过债务重组取得无形资产等。 2．内部自创无形资产，指公司自行研究与开发取得的无形资产。 第6条无形资产请购流程 1．各经办部门根据年度预算提出请购申请。 （1）对无形资产采购项目进行可行性论证并且论证结果为可行。 （2）对请购的无形资产的性能、技术参数做出明
无形资产管理制度共7页文档
（一）总则 1.控制目标 （1）规范无形资产的管理行为，避免因违反国家法律法规而遭受的财产损失风险； （2）防范无形资产管理中的差错和舞弊； （3）明确职责权限，降低经营决策、资产管理风险。 2.适用范围 本制度适用于公司的无形资产管理。 （二）岗位分工与授权批准 1.不相容岗位分离 （1）无形资产投资预算的编制与审批分离； （2）无形资产的采购、验收与款项支付分离； （3）无形资产处置的申请与审批、审批与执行分离； （4）无形资产业务的审批、执行与相关会计记录分离。 2.经办和核算无形资产业务人员的素质要求 （1）具备良好的职业道德、业务素质； （2）熟悉无形资产的用途、性能等基本知识； （3）符合公司规定的岗位规范要求。 3.部门具体职责 （1）总经理办公室：审核无形资产购置方案；审核无形资产相关法律文件。 （2）经办部门：提出无形资产购置方案；组织实施无形资产业务取得过
程；组织无形资产验收；办理无形资产处置；建立无形资产台账；定期对无形资产安全、适用性进行检查。 （3）财务部：建立无形资产台账；对无形资产进行会计核算；参与无形资产的验收、检查、处置工作；定期进行无形资产清查盘点；监督、指导管理部门对无形资产的管理。 （三）无形资产取得与验收控制 1.无形资产投资预算管理 （1）公司无形资产投资预算的编制、调整、审批、执行等环节，按《预算控制制度》 执行； （2）公司根据发展战略和生产经营实际需要，并综合考虑无形资产投资方向、规模、 资金占用成本、预计盈利水平和风险程度等因素编制预算； （3）对无形资产投资项目进行可行性研究和分析论证的基础上合理安排投资进度和资 金投放。 2.无形资产外购流程 业务操作操作人内控要求 采购申请 各经办部门 （1）根据年度预算提出请购申请； （2）采购项目已经可行性论证并且可行；
公司业务部管理规章制度
姓名：XXX 部门： XX部YOUR LOGO Your company name 2 0 X X 公司业务部管理规章制度
公司业务部管理规章制度 一．订货、退货、收款、回款及费用报销管理 ××业务员订货需与客户签订合同，注明客户单位名称、地址、联系人、电话，补货可以不签合同，价格按首单执行；无合同者不予订货。成交额数目较少，经请示主管批准后可以不签定合同。订货必须预付30～×××（不得低于×××）的定金，否则不予定货，如因业务人员自行少收或不收订金而造成客户毁单或改单，所订货品一律由业务人员个人承担货款，货品自行处理。 2．为减少退货积压造成库存，减少公司损失，工程退货现规定如下： 退货为国内期货时，以销售金额的2倍从个人业绩中扣除；退货为进口期货时，以销售金额的3倍从个人业绩中扣除；退货为本公司库存产品，在售后一个月内可以退货，并以原销售金额从个人业绩中扣除。 ××除合同上盖有客户方公章款项外禁止业务员自行收款，公司由专人负责收款。严禁业务员截留现金货款，违者处以×××元～×××元罚款，情节严重者，辞退处理并追究法律责任。 4．原则上公司不允许欠款。签定合同发货后，三个月不回款者，工资、提成扣发；逾期回款者，根据实际情况扣除其提成。 5．如因工作需要发生业务招待或其它费用需提前请示，未经请示者费用自理。费用报销严禁虚报，违者根据情况罚款×××元～×××元。 第 2 页共 5 页
二．日常管理 1．业务部实行早、晚会议制度，由业务部主管负责主持，确因有紧急业务工作需处理不能参加者，需提前请示或打电话说明；无故缺席者，罚款×××元。会议其间，要求所有人手机关机或振动或静音，违者罚款×××元。 2．业务员每日必须填写工作联络表，并且注定所要拜访客户名称、地址、电话及预计到达时间，公司由专人负责抽查，如不属实，一次罚款×××元；第二次降薪，工资按×××发放；第三次予以辞退。 3．业务员每天需打十个业务电话并记录上交，与客户预约或联系后方可出门，确因紧急事务需处理未能打满者，下午返回后打满；未达到十个者，每缺少一个，罚款×××元。 4．业务员必须做到每日通讯畅通，禁止无故关机或失去联系。 5．业务员每周六填写业务周报，按项目详细填写并按时上交，无故不交者，罚款×××元。 6．业务员工作时间禁止办理私人事务，违者罚款×××元～×××元。 ××禁止业务员借工作之便，经营私人业务或代理其它公司、个人从事业务活动，一经发现予以辞退处理，并扣发当月工资及提成。 8．业务员每人每周必须有×××个以上半天时间留在公司，进行业务知识的学习或者约见客户上门，并整理学习报告或客户约见记录并上交。 第 3 页共 5 页
管理人工作人员管理制度(标准版)
When the lives of employees or national property are endangered, production activities are stopped to rectify and eliminate dangerous factors. （安全管理） 单位：___________________ 姓名：___________________ 日期：___________________ 管理人工作人员管理制度(标准 版)
管理人工作人员管理制度(标准版)导语：生产有了安全保障，才能持续、稳定发展。生产活动中事故层出不穷，生产势必陷于混乱、甚至瘫痪状态。当生产与安全发生矛盾、危及职工生命或国家财产时，生产活动停下来整治、消除危险因素以后，生产形势会变得更好。"安全第一" 的提法，决非把安全摆到生产之上;忽视安全自然是一种错误。 第一条为加强******有限公司破产清算企业安全保卫工作，确保破产清算工作正常运行和破产清算企业财产特别是财务凭证、化工危废品的安全，特制定本制度。 第二条破产清算企业建立安全运转、内部保卫工作的监督检查制度。做到监督检查工作常备不懈。 第三条企业车间、仓库要保持通道畅通，严格按《建筑灭火器材配置设计规范》的要求，分类备足相应的防火器具、确保防火器具有效，摆放位置明显，不得被杂物挤压围堆。 第四条企业厂区内禁止超负荷使用电力设备，严禁私自安装电热炉、电取暖设施。所有电路线路、照明灯具规范安装、使用，禁止私接乱搭电力线路。 第五条管理人工作人员要正确操作门禁、监控、配电器、对讲机等设备。车间设备的必要操作须持证上岗。 第六条对相关设施、设备要定期进行安全检查，对存在隐患的设
无形资产处置与转移管理制度
8．6．7 无形资产处置与转移管理制度 以下是某企业的无形资产处置与转移管理制度，供读者参考。 无形资产处置与转移管理制度 第1章总则 第1条处置鉴定 处置无形资产应由无形资产业务主管部门（如资产管理部、财务部）组织专家进行论证和技术鉴定，确保无形资产处置的合理性。 第2条处置审批 根据授权审批权限，对无形资产业务主管部门上报的无形资产处置申请表进行审查，并签署意见。 第2章处置与转移 第3条无形资产的处置应当遵循公开、公正、公平的原则，严格履行审批手续，未经批准不得自行处置。 第4条对于使用期满、正常报废的无形资产，无形资产使用部门或业务主管部门应填制“无形资产报废单”（如下表所示），经企业授权部门或人员批准后对该无形资产进行报废清理。 无形资产报废单 所属单位：第联填写日期：年月 日
备注：本单一式四联。 第5条对于使用期限未满、非正常报废的无形资产,无形资产使用部门提出报废申请,注明报废理由、估计清理费用和可回收残值、预计出售价值等。无形资产业务主管部门应组织有关部门进行技术鉴定并提出处理意见,按规定程序审批后进行处置。 第6条对于拟出售或投资转出的无形资产,有关部门或人员提出处置申请,列明该项无形资产的原价、已提折旧、预计使用年限、已使用年限、预计出售价格或转让价格等,报经企业授权部门或人员批准后予以出售或转让。 第7条无形资产的处置价格应当合理,报经企业授权部门或人员审批后确定。 第8条重大无形资产处置项目 1. 对于重大无形资产的处置,无形资产处置价格应当委托具有资质的中介机构进行资产评估。 2. 对于重大无形资产的处置, 应当采取集体合议审批制度, 并建立集体审批记录机制。 第9条无形资产处置涉及产权变更的,企业无形资产业务主管部门会同归口管理部门对无形资产进行技术鉴定,督促相关人员及时办理无形资产的产权确认手续。 第10条企业出租、出借无形资产时,应由无形资产业务主管部门会同财务部按规定报经批准后予以办理,并签订合同，对无形资产出租、出借期间所发生的维护保全费用、税费、租金、归还期限等相关事项予以约定。 第11条对于无形资产的内部调拨,应填制“无形资产内部调拨单” (如下表所示), 明确无形资产的名称、编号、调拨时间等,送无形资产业务主管部门审查批准。无形资产业务主管部门提出处理意见,报相关领导审核批准后调拨或转让。 无形资产内部调拨单 编号：填写日期：年月日
无形资产管理制度
宝丰集团无形资产管理制度 1 总则 1.1目的 为规范宝丰集团及各公司无形资产的管理，明确职责权限，提高经营决策质量，维护公司权益，防止无形资产流失，提高无形资产的经济效益和社会效益，特制定本制度。 1.2适用范围 本制度适用于宝丰集团及各公司无形资产的管理。 1.3 定义 本制度所称无形资产是指宝丰集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认的非货币性资产,通常包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。 1.4 职责 无形资产作为宝丰集团及各公司的重要组成部分，实行“统一领导、归口管理、分级负责、分任到人”的管理体制。 1.5.1宝丰集团资产管理部职责 1.5.1.1制定宝丰集团无形资产管理的规章制度，并组织和监督检查实施。 1.5.1.2负责组织对无形资产的清查、盘点、登记及日常监督核查工作。 1.5.1.3核查、指导使用部门的无形资产管理工作。 1.5.1.4会同归口管理部门编制无形资产投资可行性分析报告。 1.5.1.5受理无形资产使用部门提出的无形资产技术鉴定申请。 1.5.1.6审核无形资产的增加、调剂和处置办法。 1.5.1.7组织拟订无形资产购置、转让合同或协议书。 1.5.2宝丰集团财务部门职责 1.5. 2.1负责登记归口管理的无形资产明细账，对无形资产进行会计核算 1.5. 2.2参与无形资产的验收、检查、处置工作 1.5. 2.3参与无形资产清查盘点工作,设置无形资产编码规则和分类标准。
1.5.3宝丰集团法务部门 1.5.3.1负责无形资产购置合同或协议书，审定无形资产转让合同或协议书。 1.5.3.2审定无形资产业务中涉及的其他法律文件。 1.5.4宝丰集团无形资产使用部门职责 1.5.4.1依据无形资产管理制度和办法，负责制定并组织实施具体的实施细则。 1.5.4.2建立并及时登记无形资产使用台账 1.5.4.3提出无形资产处置申请 1.5.4.4检查并报告无形资产的日常使用情况。 2 管理内容 2.1无形资产取得与验收 2.1.1外购无形资产 2.1.1.1无形资产的外购要符合企业发展规划，并经充分论证和严格的审批程序，避免重复和盲目引进。 2.1.1.2无形资产使用部门详细填写“无形资产采购申请表”，经相关部门审核签字。 2.1.1.3资产管理部对使用部门提出的“无形资产采购申请表”进行审核，部门 负责人审核签字确认后，交财务管理中心、法务部进行审核。 2.1.1.4按照集团授权审批权限，相关管理部门或人员在授权范围内审批。采购 部门根据批准的“无形资产采购申请表”进行采购。 2.1.1.5无形资产的验收由信息部、研发部门、使用部门、采购部、监察部和资 产管理部等相关人员共同进行。 2.1.1.6信息部和使用部门对无形资产进行检查，并填写“无形资产验收单”。 一式三联，与采购合同或采购订单核对一致后，由信息部、使用部门和供货商分别签字确认，并由三方分别归档保存。 2.1.1.7验收合格后，由信息部填制“无形资产移交单”将无形资产移交给使用 部门，双方确认签字。 2.1.1.8“无形资产移交单”一式三联，其中一联由使用部门保管，一联由资产 管理部存档保存并依此作为无形资产转入的依据，一联交给财务管理中心做账务处理。
业务部门日常管理制度文件
业务部门日常管理制度 为了强化业务部门日常业务管理，规范业务部门经营活动，杜绝不利于公司利益的经营行为，合理规避风险，根据公司业务特点，特制定以下细则。 一、商品请购管理 1、各部门按需进行商品请购的申请，填明请购的时间、要求到货时间、请购产品的品牌、 规格、型号、数量、建议价格，其中商品的建议价格为必填项。由部门经办人、产品经理、部门经理、采购部经理签字确认后上传到经营财务部进行审签，单据生效后留存财务一份，由采购人员进行商品询价。 2、项目类产品在请购前需向采购部、经营财务部提交各部门签字确认后的开工报告方可申 请采购。 3、项目类产品在施工过程中如发生增项情况，需在请购单生成前对原开工报告进行变更， 经各部门经理签字确认后，方可申请采购。 4、请购单由业务部门经理签字后为生效确认，如需他人代签，需部门负责人签发“授权书” 同时经主管副总经理批准后方可代签，并于当日传于采购部及财务部。 5、请购生效后，如发生请购变更，需进行请购单变更，不得在原单据进行修改，审签流程 与第一条类同。 二、实物库存管理 1、出库管理： A.对入库手续齐全的到货商品，库房保管员应及时通知业务人员，办理出库手续； B.尚未办理入库手续的到货商品，库房保管员不具有处置权，业务人员不得擅自提货；
C.直达商品及物资的出库办理程序等同于实物商品，库房保管员应在出库单据上标注“直 达”字样，并注明直达单位； 2、商品责任划分： A.出库手续办理完毕后，商品直接责任转移至业务部门实物负责人。实物负责人应对所负 责的商品及商品包装妥善保管，保证其安全性、完好性，不得擅自将商品借于他人及其他部门，不得擅自开封损坏，出现非人为损坏及质量问题的商品应及时返还物流中心，并办理相关手续； B.如发生人为损坏，由行为人按价赔偿； C.出库手续办理后，库房保管员对库房内暂存商品仍负有监管职责，有义务与业务部门实 物负责人配合，保证商品存放安全； 3、其他业务管理 A.调拨：公司间各业务部门因业务需要，可进行商品调拨。由调出部门实物负责人填写调 拨单，调拨单上应写明商品名称、数量、成本价。双方实物负责人签字确认后，调拨单生效，实物责任转移至调入方； B.领用： 1、内部领用 由领用部门出具领用单，领用单注明商品名称、数量、进价。由领用人部门经理、办公室主任签字许可后，领用单生效；
公司员工日常管理制度
公司员工日常管理制度 一、总则 (1) 二、办公室管理制度 (2) 三、考勤管理制度 (4) 四、人事管理制度 (5) 五、差旅费管理制度 (7) 六、合同管理制度 (7) 七、档案管理制度 (8) 八、印鉴管理制度 (8) 九、保密制度 (9) 十、车辆管理制度 (9) 十一、办公用品管理制度 (10) 十二、会议管理制度 (10) 十三、工作过失责任追究办法 (11) 为加强公司的规范化管理，完善各项工作顺利实施，促进公司发展壮大，提高经济效益，维护公司良好形象，特制定本管理制度，创造良好的企业文化氛围。 一、总则 1、公司全体员工必须严格遵守公司管理制度； 2、禁止任何部门、个人做有损公司利益、形象、声誉或破坏公司发展的事情； 3、公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、管理、经营水平，不 断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力和提高经济效益； 4、公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，鼓励员工发挥才智，提出合理化建议； 5、公司提倡求真务实的工作作风，提高工作效率；提倡厉行节约，反对铺张浪费；倡导员 工团结互助，同舟共济，发扬集体合作和集体创造精神，增强团体的凝聚力和向心力； 6、员工必须维护公司纪律，对任何违反公司管理制度的行为，都要予以追究。
二、办公室管理制度 1）劳动纪律 1、办公区域内不得大声喧哗、打闹，不允许利用计算机、CD等高声播放音乐或歌曲而影响 他人工作，也不允许谈论与工作无关的事及公开对公司内部和外部人员发表直接和间接评论或牢骚； 2、个人通信方式要留存公司，如有变动应及时通知办公室进行更新，若有急事须及时回复， 以免耽误工作； 3、保持办公环境清洁，不得在办公区域内堆放与办公无关的杂物；不乱扔杂物、烟头、随 地吐痰；不得在办公区域用餐、吃东西；下班保持电话、电脑、办公桌等清洁，座椅归位； 4、不得在公司电脑上玩游戏、看电影； 5、不得在工作时间进行网上聊天、浏览、网购，下载与工作无关的内容； 6、未经许可不得随意翻动、阅览他人办公桌上的文件，废弃的文件应及时销毁； 7、禁止用公司电话打私人电话，工作时间接听私人电话不得超过10分钟； 8、不得利用工作时间和公司设备做与工作无关的私事； 9、不得在公司赌博、聚众闹事、使用侮辱语言； 10、下班后各自检查并关闭电源、门窗等； 11、未办理相关手续不得将公司财产、文件或其他物品带出； 12、来客、来访人员必须在办公室内进行；非公司人员不得将其带入办公室、财务室；未经 允许非仓库人员不得进入仓库； 13、晨会集合需在上班前5分钟内集合完毕，所有人必须参与，不得请假。 2）文件收发规定 1、公司的文件由办公室拟稿，文件形成后，由总经理签发； 2、属于秘密的文件，核稿人应该标注“秘密”字样，并确定报送范围。秘密文件按保密规 定，由专人印制、报送； 3、已签发的文件由核稿人登记，并按不同类别编号后，按文印规定处理； 4、公司的文件由办公室负责报送。送件人应把文件内容、报送日期、部门、接件人等事项 登记清楚，并报告报送结果； 5、经签发的文件原稿送办公室存档；