长城汽车2020年上半年财务风险分析详细报告

长城汽车2020年上半年风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动的短期资金需求为1,420,062.48万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为2,728,624.13万元。

2.长期资金需求

该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供819,878.71万元的营运资本。

3.总资金需求

该企业的总资金需求为600,183.78万元。

4.短期负债规模

根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为1,008,005.37万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是1,237,233.91万元，实际已经取得的短期带息负债为2,728,624.13万元。

5.长期负债规模

按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为1,237,233.91万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为1,351,848.19万元，在5年之内偿还的贷款总规模为1,581,076.73万元，当前实际的带息负债合计为3,038,750.74万元。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。该企业偿还全部有息负债大概需要1.55个分析期。只是负债率相对较高，如果经营形势发生逆转会存在一定风险。资金链断裂风险等级为7级。

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