固定资产模块操作手册

Oracle-FA 模块操作手册

一、资产类别：

二、系统操作

1.关闭上期期间：

1)oracle FA_资产会计-折旧-统一折旧平台-账簿（US)-期间：上一期间-勾选“关闭期间”-查询-确认

无误-进入再次勾选“关闭期间”运行-查看-请求-运行完毕

2)oracle FA_资产会计-折旧-统一折旧平台-账簿（PRC)-期间：上一期间-勾选“关闭期间”-查询-确

认无误-进入再次勾选“关闭期间”运行-查看-请求-运行完毕

2.新增固定资产

1)oracle FA_资产会计-资产工作台

2)“账簿”选择US,点“增加”

3)添加：说明、类别、资产关键字、数量（1）、型号，然后点击“继续”；

PS：类别和资产关键字：注意参考本节节首资产类别说明。

数量：1，单件录入，不允许几件合并入，除非特殊的整套家具入帐等。

4)添加原值、年限。

a)点“账簿”-点“当前成本”录入固定资产原值（注意增值税地区的公司此处是发票上的不含税

金额）

b)检查使用年限是否正确，特别是当月录入后又修改类别的固定资产年限要手工在此处修改（装修

费注意年限按照合同）

c)检查启用日期是否属于本月记账月份，折旧惯例：一般是下个月开始折旧。

5)备注-“进出”“1”-费用账户（67100）-地点-确认无误-完成。

6)US复制到PRC：

a)税-定期成批复制-PRC账簿

b)维护参数后点击确定

c)需查看-请求-待全部完成后可继续下一个步骤；

3.资产报废

除家具存在整批录入外，其余固定资产均要求一件一件录入，所以当报废时一般为完全报废，即报废值：原值全额。

1)先US:资产-资产工作台-录入资产编号-账簿“US”查找：

2)报废

3)填报废成本等相关报废金额。

a)“报废成本”一般为原值，除非特殊情况。

b)“销售收入”报废物品回收或者赔偿金额。

4)US结束后再进行PRC，PRC与US操作流程一致。

5)都结束后，进入折旧-计算损益来完成损益计算(US与PRC)。

4.资产变更

1)先US: 资产-资产工作台-录入资产编号-账簿“US”查找：

2)打开资产，进去修改错误的地方。

3)US结束后再进行PRC，PRC与US操作流程一致。

5.增加、报废、变更好US、PRC固定资产后，刷US/PRC固定资产盘点表和固定资产报废表。

具体步骤：

查看-请求-提交新请求-“固定资产盘点表”/“固定资产报废表”-相关参数-分别US、PRC进行，截止启用日期：当月最后一天。

6.运行折旧：注意不要勾选“关闭期间”

1)先US，查看-请求-查找-运行结束ok

2)再PRC, 查看-请求-查找-运行结束ok

7.生成凭证:总站人员操作。

记账科目：借：固定资产贷：16900固定资产过渡

三、固定资产核对表及固定资产分析报表。

1.总站生成凭证后，地方站在oracle-GL(US/PRC)分别导出未过账科目余额表，与盘点表（固定资产原值/

当月折旧/累计折旧）进行核对是否有差异，具体报表见附件二：固定资产核对表

2.固定资产全部完成无误后做固定资产分析表（US/PRC）。

刷①固定资产增减与增减情况汇总表

②固定资产增减与增减情况明细表

具体报表见附件三、四。

四、注意事项：

1.一定要先关闭上一期间，然后再进行当月固定资产操作，且关闭期间特殊：先US后PRC.

2.租赁改良年限按照实际租赁期间填写，且只录入US，复制不到PRC，PRC的账务处理通过PO进行，

具体见“PO操作手册”。

3.当月US/PRC新增、报废、变更完成后，再进行当月折旧。

4.当期录错资产需要修改，可直接修改后再重新运行折旧，生成调整凭证。