关于宝钢集团、申能集团、航天科技集团、神华集团财务公司考察情况的报告

关于宝钢集团、申能集团、航天科技

集团、神华集团财务公司考察情况的报告为促进**省企业集团财务公司又好又快发展，**省国资委组织省内各家财务公司于*年*月*日至*月*日，分别前往上海市宝钢集团财务有限责任公司、申能集团财务有限公司，北京市航天科技财务公司、神华财务有限公司进行了学习考察，了解运营情况，学习先进经验，开阔工作思路，促进企业发展。考察组由省国资委***副主任带队，**集团、**集团、**集团、**港口集团主管财务公司的领导和财务公司或财务部门负责人参加了考察，我集团总会计师***、财务公司总经理***参加了此次考察学习，现将考察情况汇报如下：

一、宝钢集团财务公司情况

宝钢集团成立于1978年12月，注册资本510.83亿元，经过30多年发展，宝钢已成为中国现代化程度最高、最具竞争力的钢铁联合企业。宝钢集团实行“一业特强，相关多元产业协同发展”战略，在突出钢铁主业发展的同时，围绕钢铁供应链、技术链和资源利用链，适度发展相关多元产业。目前宝钢涉及的产业有：资源开发及物流业、钢材延伸加工业、工程技术服务业、生产服务业、煤化工业、金融投资业等6大板块。2011年宝钢钢铁产量为4427万吨，营业收入48916.3百万美元、净利润1866.7百万美元，位列全球钢铁企业第四位、世界500强第197位。

宝钢集团财务公司1992年6月成立，2011年增资后注册资本达到10

亿元，宝钢股份持股62.1%，宝钢集团持股35.18%。宝钢财务公司设人力资源部（办公室）、业务管理部、IT信息部、公司金融部、资金运用部、财务结算部、服务部、风险管理部、稽核部，现有人员72人，其中正式工47人、劳务工25人，平均年龄40岁，其中10年以上金融从业人员39人，本科以上学历40人。宝钢财务公司聚焦客户服务、产品创新和风险管理三大主题，抓住团队建设关键环节，经营管理水平不断提高。宝钢财务公司电子商业汇票系统于2010年6月28日上线，目前累计交易681亿元，涵盖上下游客户138家、成员单位300多家，曾荣获中国人民银行“电子商业汇票业务拓展奖”。宝钢财务公司年盈利2亿元左右。

二、申能集团财务公司情况

申能集团成立于1996年，注册资本60亿元，是上海市国有资产监督管理委员会出资监管的国有独资有限责任公司。2011年底公司投资建成电力项目20个，建成权益装机容量698万千瓦，其中煤电占63%、燃气发电19%、水电11%、核电6%、风力和太阳能发电1%。2011年公司投资电厂全口径发电量698亿千瓦时，权益发电量314亿千瓦时。截至2011年底，总资产956亿元，当年实现营业收入292亿元，净利润30亿元。

申能集团财务公司成立于2007年7月，注册资金为人民币10亿元，其中申能集团出资6.5亿元，占65％，申能股份出资2.5亿元，占25％，比利时富通银行出资等值于人民币1亿元的欧元，占10％。申能集团财务公司设股东会、监事会、董事会、审计、薪酬委员会和总经理，总经理下设贷款审查委员会、投资决策委员会、综合管理部、公司金融部、投资管理部、会计结算部、计划财务部、风险合规部、审计稽核部，现有员工37人，平均年龄35岁，其中硕士以上学历12人。申能集团财务公

司加强业务研究，不断完善制度，致力于构建人、技术、服务三位一体的资金管理服务平台。2011年底，资金归集率67.14%，吸收存款79.76亿元，年利润1.4亿元左右。

三、航天科技集团财务公司情况

中国航天科技集团公司是拥有“神舟”、“长征”等著名品牌和自主知识产权、创新能力突出、核心竞争力强的国有特大型企业集团。成立于1999年7月1日，其前身源于1956年成立的我国国防部第五研究院，曾历经第七机械工业部、航天工业部、航空航天工业部和中国航天工业总公司的历史沿革。主要从事运载火箭、人造卫星、载人飞船和战略、战术导弹武器系统的研究、设计、生产和发射，专营国际商业卫星发射服务，具有大型系统工程管理的能力和经验。中国航天科技集团公司现有11个国防科技重点试验室、20个国家级工程研究中心、8个系统级研发中心和30多个重点专业研发中心, 从业人员14万人。

航天科技集团财务公司于2001年成立，是经中国银行业监督管理委员会批准，由中国航天科技集团公司等12家成员单位共同出资设立的一家非银行金融机构，注册资本金人民币20亿元。申能集团财务公司设股东会、监事会、董事会、董事会执委会、战略与投资委员会、风险管理委员会、预算与审计委员会、薪酬与考核委员会和总经理，总经理下设预算委员会、审贷委员会、董事会办公室、总经理办公室、风险管理部、财务部、党群工作部、人力资源部、运行保障部、客户服务部、结算部、资产管理部、交易部、投行发展部、信息技术部、监察与审计部，客户服务部下设7个服务点，深入一线为成员单位服务。公司现有员工85名，平均年龄35岁，硕士研究生以上学历，占41.3%，具有财

会、金融等专业背景的员工达到67%。截至2011年底，航天科技财务公司资金归集率85％，吸收存款338亿元，年利润近9亿元。

四、神华集团财务公司情况

神华集团是1995年10月经国务院批准设立的国有独资公司，是中央直管国有重要骨干企业，是以煤为基础，电力、铁路、港口、航运、煤制油与煤化工为一体，产运销一条龙经营的特大型能源企业，是我国规模最大、现代化程度最高的煤炭企业和世界上最大的煤炭经销商。截至2011年底，神华集团共有生产煤矿62个，投运电厂总装机容量4283万千瓦，拥有1466.53公里的自营铁路、1亿吨吞吐能力的黄骅港、4500万吨吞吐能力的天津煤码头和现有船舶12艘的航运公司，总资产6269亿元，生产原煤4.07亿吨，营业收入2803亿元，利润742亿元，在2011年度《财富》全球500强企业中排名第293位。

神华集团财务公司成立于2001年1月，注册资本金为人民币3亿元，2004年7月增资至人民币7亿元。公司设有股东会、董事会和监事会，董事会下设信贷审查委员会、关联交易控制委员会和风险管理委员会。业务部门有综合办公室、财务部、计划部、资金部、信贷部、结算部、风险管控部、信息与技术部等8个部门，共有员工49人。神华集团财务公司始终将风险管理和合规经营作为工作出发点，加强资金归集，完善管理制度，优化资金管理平台，构建风险防控体系。截至2011年底，神华集团财务公司吸收存款319亿元，年盈利近8亿元。

五、主要运营经验

（一）正确定位是发展的基础

所考察的四家财务公司一致的定位是“依托集团、服务集团，发展

集团”，认真贯彻落实集团公司战略部署和要求，发挥财务公司的金融服务功能，强化与成员的依存度，促进集团公司又好又快发展；财务公司要处理好四个关系：一是处理好与集团公司的关系，树立大局意识；二是处理好与成员单位的关系，树立服务意识；三是处理好与商业银行的关系，树立合作意识；四是处理好与监管部门关系，树立合规意识。申能集团财务公司强化服务意识，根据成员单位个性化需求，充分发挥财务公司混业经营优势，提供流动资金贷款、固定资产贷款、票据贴现、银团贷款多种信贷产品，促进集团发展。

（二）集团支持是发展的保障

主要包括三个方面：一是资金集中，资金集中度是财务公司发挥功能作用的基础，也是银监部门衡量财务公司发展的首要指标，通行做法是将资金集中度作为各成员单位总经理、总会计师的考核指标，航天科技集团甚至将其作为一票否决指标；二是人员管理，都十分重视金融人才引进与培养，严格按照三会一层法人治理结构运作，特别是申能集团财务公司中层以上管理人员大多从金融业引进；三是职工薪酬，制定较高的薪酬标准，特别是航天科技集团财务公司参照金融业实行较高的薪酬。

（三）风险可控是开展业务的前提

财务公司集中了全集团的资金，必须确保安全，风险可控是开展业务的前提条件。财务公司在法人治理结构、制度体系建设、系统安全运行等方面要加强风险排查，不断完善、优化、升级，加强信用风险、流动性风险、操作风险、合规风险、系统安全风险等各类风险的管理。这方面，宝钢财务公司做得比较好，建立三个层面、三道防线的风险管理

体系，股东会、董事会、经理层三层对风险管理各负其责，董事会通过下设的风险管理委员会发挥应有作用，业务部门、风险管理部门、审计部门发挥部门职能作用，形成三道风险防线，严控金融风险。

（四）业务创新是服务集团的要求

财务公司作为依托集团、服务集团的非银行金融机构，必须充分利用自身特殊的金融功能，有效发挥自身政策、资金、信息优势，为成员单位提供一对一个性化优质服务，这就需要业务创新，以创新服务集团，以创新促发展。宝钢集团财务公司、航天科技集团财务公司、神华集团财务公司均设有专门的信息部门，建设先进的资金运作平台；申能集团财务公司建设人、技术、服务三位一体的资金管理服务平台，为成员单位提供贴身的业务服务；宝钢集团财务公司大力开展电子商业汇票业务，在财务公司行业取得显著成绩。

（五）专业化队伍是发展的保证

财务公司作为企业集团筹建的金融机构，薪酬缺乏吸引力，人才引进、培养、留住比较难，而财务公司要想实现长远发展，必须要有自己的金融人才队伍，支撑财务公司持续健康发展，做强做大。航天科技集团建立薪酬较高的金融企业薪酬体系，鼓励财务公司发挥服务集团的功能。申能集团对引进金融人才高度重视和大力支持，中层以上管理人员大多从金融业引进。

六、借鉴经验，推进**集团财务公司又好又快发展

（一）巩固提高，进一步提升资金集中度

财务公司开业以来，以全集团资金快速稳妥归集为核心，认真谋划，积极落实，在集团公司高度重视和全力推动下，目前资金归集工作

已取得阶段性成效，六月末资金集中度达到*％，下一步要总结上半年资金归集工作，分析存在的问题，提出下一步工作建议，巩固提高资金归集比例，为财务公司发展奠定基础，也为财务公司以后增资、申办资质创造条件，九月底资金集中度要达到行业平均水平（2011年为

48.26%）以上。

（二）发放贷款，进一步发挥融通资金功能

上半年财务公司信贷业务已全面铺开，信用评级、综合授信、贷款、票据贴现、自营贷款、委托贷款业务均已开展，但放款规模较小，下一步要积极向人民银行争取规模，要积极与成员单位沟通，在下半年新增和续借贷款中拿出一定额度由财务公司放款，利用化零为整、聚少成多的归集资金增加集团内部贷款规模，减少银行贷款额度，进一步发挥融通资金功能，节约集团融资成本。

（三）完善制度，进一步加强风险管理

上半年随着各项业务逐步展开，财务公司研究制定了业务审批办法、财务审批办法，讨论修订了信用评级、综合授信、贷款等各项信贷业务流程，建立了印章管理、请销假管理、工作纪律管理、工作落实与反馈、办公环境管理、学习、服务等制度，下一步要根据业务开展情况，对现有制度进行补充、修订、完善，增强针对性和可操作性；要根据风险管理情况，将风险点落实到制度中，促进财务公司规范运作和稳健运营；要与业务开展、制度建设、机制调整相结合，持续开发和完善软件系统，并开展信息系统安全评估，适时考虑成立信息技术部，加强信息技术力量，严格防控系统安全风险，为财务公司发展提供先进高效的技术平台。

（四）拓展业务，充分发挥金融服务功能

在保证财务公司稳健运营的基础上，研究金融政策，积极达成增加资本金、申请二十九条业务资质、申请同业网上拆借资格、加入人民银行票据系统等申报条件，加强与成员单位沟通，积极开展融资租赁、票据承兑、财务顾问、保险代理等业务，不断拓展业务范围，充分发挥金融服务功能。

（五）立足行业，建设职业化金融人才队伍

财务公司的发展急缺既懂金融业务又熟悉集团情况的人才，队伍建设要作为一项重要和长远工作来抓。下一步，我们将在集团公司支持下，做好以下三项工作：一是补充编制内人员，按照风险控制要求增加一线岗位人员；二是申请从一本金融院校招聘几名相关专业的应届毕业生，为建设金融人才队伍储备力量；三是加强学习培训，分年制定计划进行考核落实，形成专家讲课、外出观摩、业务演练、个人自学相统一的长效机制，提高队伍整体素质。

**财务公司

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