《公共经济学》复习题只是分享

《公共经济学》复习

题

《公共经济学》复习题

一、简答题

1、公共经济学与财政学相比，研究的重点发生了那些转向？

答：公共经济学研究的重点，已经从财政学所主要研究的政府收支问题转向更加注重研究这种收支活动的经济影响，转向分析公共部门经济活动的合理性和绩效水平，以及转向对各种类型的公共政策进行评价等。

2、简述市场失灵的主要表现。

答：一、资源配置失效：1.不完全竞争 2.外部效应3.公共产品 4.市场不完全.5.信息不充分和不对称.6.偏好不合理－优质品与劣质品问题二、收入分配不公平三、宏观经济波动。

3、简述外部效应的含义、如何纠正外部效应？

答：外部效应：是指某个人或某个企业的行为对他人或企业产生了影响，而受影响者没有因受损害而得到补偿，或没有因获得利益而付费的现象。正外部效应：某个人或企业的行为对他人或企业产生了有益的影响，但受影响者并没有因获得利益而付费。负外部效应：某个人或企业的经济活动对他人或企业产生了不利影响，但受影响者并没有因受损害而得到补偿。

纠正外部效应三种设想： 1、重新分配产权由私人交易自行解决；2、合并与外部效应有关的企业； 3、使用税收和补贴计划。

4、纯公共产品的基本特征是什么？

纯公共产品是指具有消费的完全非排他性和完全非竞争性着两方面特征的物品。

公共产品的总体特征归结为两点：一是供给上的非排他性，即受排他成本或技术原因的限制，它很难排除“免费搭车”的问题。二是消费上非竞争性，即增加人消费这一产品未相应增加其边际成本。

5、财政支出划分为购买性支出和转移性支出的经济分析意义是什么？

答：1、购买性支出对社会的生产和就业有直接影响，对分配的影响是间接的；转移性支出直接影响收入分配，而对生产和就业的影响是间接的。2、购买性支出对政府形成较强的效益约束，转移性支出体现出的财政活动对政府的效益约束是软的。3、购买性支出对微观经济主体的预算约束是硬的，转移性支出对微观经济主体的预算约束是软的。联系政府的职能来看，以购买性支出占较大比重的支出结构的财政活动，执行配置资源的职能较强，以转移性支出占较大比重的支出结构的财政活动，则执行收入分配的职能较强。

6、简述政府投资的特点、必要性和原则。

答：特点：1、政府投资的公共性、基础性特点2、政府投资的开发性和战略性特点3、政府投资的社会效益特点。

必要性：1、政府投资是克服市场在资金配置中存在的某些“失灵”表现的必要手段。2、政府投资是进行宏观经济调控、优化资源配置、促进国民经济持续协调发展的重要手段。3、在现代市场经济和科技进步的条件下，政府对教育、科研、文化、卫生等方面的投资，也是提高国民经济整体素质、推动科技进步、提高经济增长质量和效率、促进社会全面进步的重要推动力量。

原则：弥补市场失效的原则、维护市场配置功能的原则、调节国民经济运行的原则。

7、简述公共规制的定义及原因。

答：1、定义：公共规制是指具有法律地位的公共部门（主要是政府），为了实现市场的效率和公平，依照法律法规对微观经济主体实施的一系列行政管理与监督行为。

2、公共规制的原因：

A、自然垄断：由于自然垄断的存在，使政府规制出现成为可能，公共规制实质是干预经济，弥补市场调节的缺陷和不足。

B、外部性：外部性是某人的经济行为引起的具有货币性质的后果或副效应导致其他人获益时无需付费或因其受损是没有补偿。公共部门的干预可使其承担相应社会成本，从而增加社会福利。

C、信息不对称：不对称信息的存在，使市场机制不能达到有效的资源分配。

8、简述公共部门的定义。

答：公共部门泛指拥有公共权力，依法管理社会公共事务，以谋求社会的公共利益为目的的组织体系以及由政府投资、开办、并以国有形式运行的公营企业、学校、医院等组织体系。包括政府部门、各种非政府公共组织和非营利机构。

9、为解决市场失灵，政府应发挥那些经济作用？

答：1、资源配置(调节社会资源在公共部门与私人部门之间的配置、调节资源在产业部门之间的配置、调节生产要素在区域间的合理流动);2、收入分配(调节个人之间的收入分配关系、调节地区间的收入分配关系);3、经济稳定与增长(内在“稳定器”、相机抉择的财政政策);4、公共部门之间的关系。

10、简述帕累托效率的含义。

答：帕累托效率的含义是指如果一种变动至少使一个社会成员福利增加，而不使任何一个成员福利下降，这种变动就是有效率的；一个有效率的经济是不存在上述变动的经济，或是满足上述条件的变动都已经发生了的经济。

11、简述公共支出的含义。

答：公共支出一般是指政府为完成其职能、取得所需商品和劳务而进行多种活动的财政资金的支付。就其本质而言，公共支出反映了政府的政策选择，是政府职能行为的成本。

12、产生垄断的原因有哪些、垄断会造成哪些效率损失、政府应采取哪些对策？

答：原因：1.自然垄断的存在； 2.资源垄断的存在；3.竞争性垄断的存在。

损失：（1）产量受到限制，较高的垄断价格使得消费者福利受到额外损失。（2）垄断行业本身缺乏尽可能降低成本的竞争压力。（3）垄断者不积极地推动技术进步。（4）垄断者的寻租活动会造成资源的浪费。

对策：第一，对自然垄断行业，政府可以实行国有化、公共管制和公共定价措施。第二，对于垄断竞争行业则实行反托拉斯政策，利用反垄断法来促进竞争的程度。

13、试举例说明市场中的逆向选择和道德风险。

答：逆向选择是因为信息的事前不对称引起的，即在签订合同或从事交易之前就存在着信息不对称，某些特征被隐藏，导致相关经济主体做出与交易另一方期望截然相反的选择。

道德风险则是在合同签订之后发生的，它所对应的是隐瞒行为，即签订合同之后的不可观察的行为。

14、公共产品的层次性与财政体制之间有何内在联系。

答：公共产品层次性与财政体制：公共产品的层次性是划分财政的层次、确定政府间财政关系的理论前提。具有不同受益范围的公共产品的属性和特征，在很大程度上影响着财政体制的设置和运行。应该把提供全国性公共产品的职责赋予中央政府，而使地方政府负责提供地方性公共产品。

公共产品的特征和层次性是划分各级政府职责范围和事权的基本依据，但还受到经济体制因素和政府体制因素的影响。各级政府及财政在行使既定职责的同时，也必然要求自己相对独立的收入来源，具有与自己责任主体地位相对称的财权财力。

15、简述累进所得税制发挥“内在稳定器”作用的机理。

答：当经济繁荣时，投入增加，国民收入增加，人们的收入也普遍增加。当经济衰退时，投资减少，国民收入下降，累进所得税会自动随之降低，抑制了部需求的过度下降，从而产生了一种推力，防止经济过渡衰退而导致萧条，促使经济趋于自动稳定增长。

16、纯公共产品的基本特征是什么？

答：纯公共产品是指具有消费的完全非排他性和完全非竞争性着两方面特征的物品。

公共产品的总体特征归结为两点：一是供给上的非排他性，即受排他成本或技术原因的限制，它很难排除“免费搭车”的问题。二是消费上非竞争性，即增加人消费这一产品未相应增加其边际成本。

17、简述公共选择理论的基本内容。

答：A、在公共选择学者看来，人并不会因为所处的地位不一样而改变其本性。个人行为天生地要使效用最大化。无论在市场活动中还是在政治活动中，人都是追求效用最大化的人。

B、国家的决策过程是与经济市场类似的，是由供求双方相互决定的过程。人类社会可以分成两个市场：一个是经济市场，另一个是政治市场。在经济市场上活动的主体是消费者（需求者）和厂商（供给者），他们之间的交易的对象是私人物品。在政治市场上,活动的主体是选民、利益集团和政治家、官员。选民和利益集团是政治市场上的需求者，相当于商品市场的消费者，他们手中的选票相当于商品市场中消费者手中的货币；政治家是政治市场上的供给者，用对大多数人有利的政策换取尽可能多的选票。他们之间交换的对象是公共产品。

18、简述寻租活动的影响。

答：1、寻租活动会造成严重的资源浪费。2、寻租盛行将导致生产萎缩。

3、寻租活动会形成特殊利益集团，导致收入分配不公，格局刚性化，而且这些利益集团会组织变革，以保持其庞大的寻租利益。

4、寻租严重阻碍创新。

5、寻租导致交易费用增加。

6、寻租带来分配扭曲。

7、寻租进一步破坏制度和规则。

19、简述税制结构的含义及内容。

答：税制结构是一个国家根据本国社会经济发展的状况和需要所确立的税类和税种的构成体系。税制结构是否合理，是一个国家税收制度是否健全与完善的重要标志。包括三个方面的内容：1、是主体税类的确立和各税类间的相互协调、配合；2、是主体税种的确立和各税种间的相互协调、配合；3、是各税种内部的各个税制要素之间的相互关系。

20、简述税收公平原则的涵义及衡量标准。

答：税收公平原则是指设计税收制度时，应使纳税人承受的税收负担与经济状况相适应，它包含两方面的含义：“横向公平”，对经济条件或纳税能力相同的人征收数额相同的税收；“纵向公平”，对经济条件或纳税能力不同的人征收数额不同的税收。衡量标准：受益原则、支付能力原则、普遍征税、量能负担。

21、简述税收转嫁与归宿的含义、税收转嫁的方式。

答：税收转嫁指纳税人缴纳税款后，通过人为地抬高或压低商品购销价格等经济交易方式，将所纳税款部分地或全部地转移给他人负担，进而减轻自己税收负担的一种经济现象。归宿是指税收负担的最终归着点，即特定的税收负担最重由哪些经济主体承担。税收转嫁的方式：前转、后转、散转、消转、税收资本化。

二、辨析题

1、负外部性的存在会使企业的产量不足。错。负外部性的存在会使企业的税费成本高于私人成本。

2、纯公共产品并非肯定就是全国性的，准公共产品也并不一定就是地方性的。对。受益范围仅仅局限于地方政府辖区之内的公共产品，应为地方性公共产品。如果公共产品的受益远远超出了区域性范围，直至能够为国内居民所共同享用（如公共安全的中央控制系统），那么，它就具备了全国性公共产品的特征。对于纯公共产品而言，有全国性和地方性之分；对于准公共产品而言，也有全国性和地方性之分。

3、社会保障的项目越多越好，受益程度越高越好。错。社会保障的项目应与社会经济发展水平相适应；保障项目过多、过滥或受益水平过高会影响效率和社会成员的劳动积极性，从而不利于公平的兼顾及为社会成员创造相对平等的机会。

4、供给富有弹性时，所征税收更多地通过价格提高向前转嫁给购买者。对。纳税人将其所纳税款通过提高其所提供的商品或生产要素价格的方法，向前转移给商品或生产要素的购买者或最终消费者负担。

5、生产型增值税转变为消费型增值税有利于鼓励企业增加投资，加快固定资产更新，促进企业技术进步。对。生产型增值税转变为消费型增值税有利于鼓励企业增加投资，扩大生产规模，加快设备更新换代，促进企业技术革新进步。

6、规制机构可能被受规制企业所俘虏，从而使政策发生偏离，损害公众利益。

对。规制的实证分析也从多个侧面证明了一个极其尴尬的政治和经济现实：一是规制是被设计用来保护消费者利益集团的，但结果却保护了厂商利益集团；二是试图对立法产生垄断影响力的产生组织对规制具有很强的需求，规制机构往往成为被规制产业组织的牟利性工具。

7、扩张性的财政政策是指通过增加财政收入或减少财政支出以抑制社会总需求增长的政策。错。扩张性财政政策，是指主要通过增加财政支出和减少税收进而扩大财政赤字的财政分配方式，增加和刺激社会总需求的财政政策。

8、如果一种变革使受益者所得足以补偿受损者的损失，这种变革就叫帕累托改进。错。如果至少一个人的处境变好了，其变动结果又并未使任何人处境变漕，则这种变动称为帕累托改进。如果一种变革使受益者所得足以补偿受损者的损失，这种变革就叫卡尔多.希克斯改进。

9、对于具有负外部效应的产品来说，私人边际成本大于社会边际成本。

错。对于具有负外部性的产品来说，私人边际成本小于社会边际成本。

10、政府投资应以竞争性项目为重点。错。政府投资应以公益性和一部分基础性项目作为重点。

11、卷烟厂通过提高卷烟的出厂价格把税负转移给卷烟商，卷烟商又把税负转移给消费者，这是税收负担的后转过程。错。后转是指纳税人通过压低商品购进价格的方式将税收负担转嫁给购买者。

12、税收的经济效率原则要求达到税收超额负担最大化和税收额外收益最小化。

错。税收的经济效率原则是指在设计税收制度或制定税收政策时，要尽量降低税收对资源配置和经济机制运行的影响，从而达到税收超额负担最化的税收额外收益最大化的效率目标。

13、设租总是与权力联系在一起。因此，政府行为必然导致寻租活动的产生。错。并非所有的政府活动都会导致寻租活动。政府通过特殊的制度安排来配置资源，可以使寻租活动难以发生。

14、购买性支出对收入分配有直接影响，对社会生产和就业只有间接影响。错。购买性支出对于社会的生产和就业有直接的影响，对国民收入分配的影响是间接的。

15、在协调公平与效率的过程中，市场与政府发挥着不同的作用。

对。在协调公平与效率的过程中，市场与政府发挥着不同的作用。首先，需要通过市场机制提供一个公平的竞争环境，使每一个人有展示自已才能的机会，只要多付出劳动，多为社会做贡献，就可以得到高的收入。政府在这方面的作用主要是为市场机制创造一个良好的运行环境。此外，政府还需要关注社会公平分配问题。

16、以公共财政手段提供公共产品或服务，就意味着公共部门直接生成公共产品或服务。错。财政是一种公共部门的经济行为，根据政府的政策通过财政收支实现资源配置。

17、税收的经济效率原则是要求达到税收超额负担最大化和税收额外收益最小化。错。税收的经济效率原则是指在设计税收制度或制定税收政策时，要尽量降低税收对资源配置和经济机制运行的影响，从而达到税收超额负担最化的税收额外收益最大化的效率目标。

18、审批公共预算的机构是国家行政机构。错。审批公共预算的机构是国家权力机构，执行公共预算的机构是国家行政机构。

19、政府决算是整个公共预算程序的总结和终结。对。政府决算是整个公共预算程序的总结和终结。当国家预算执行进入终结阶段，要根据年度执行的最终结果编制国家决算。它反映年度国家预算收支的最终结果，是国家经济活动在财政上的集中反映。

20、拉姆齐定价模式是一种使得生产者剩余和消费者剩余保持均衡和垄断企业收支均衡的价格形成方式。对。拉姆齐定价法适用于受管制的企业和非盈利企业。与最优定价相比，拉姆齐定价是一种次最优定价，即在对资源配置的消极影响最小的同时，允许企业至少不亏不盈。

21、政府发行公债会诱使全社会进行私人投资，从而全社会的私人投资和社会总资本增加。对。政府发行公债会诱使全社会进行私人投资，从而全社会的私人投资和社会总资本增加。这就是所谓公债挤入效应。

三、论述题

1、目前，我国收入分配中存在的问题有哪些？如何深化收入分配制度改革？

答：问题：1.居民收入在国民收入分配中的比重下降；2.居民之间的收入差距扩大；3.收入分配秩序不规范。

继续深化收入分配制度改革，解决分配领域存在的突出矛盾和问题，进一步理顺分配关系应当：1.从促进形成合理国民收入分配格局的要求出发，对财税体制进行全面评估，确定新一轮改革重点。2.以缩小城乡差距为重点，发挥城镇化在缩小收入差距和促进经济发展中的重要支撑作用。3.在初次分配中兼顾效率与公平，让各种要素遵循市场原则取得收益，并加强对不合理因素的调节。4.按照更加注重公平的原则，加快完善再分配调节的税收机制。5.完善公共服务体系，促进公共服务均等化，解决公共服务领域的机会公平问题。6.加强收入分配监测体系建设，建立健全收入分配调节工作机制。

2、结合实际，试分析影响公共支出规模的因素。

答：1、经济性因素。它主要是指经济发展水平、经济体制的选择和政府的经济干预政策和关于经济发展的水平对公共支出规模的影响等。2.政治性因

素。政治性因素对公共支出规模的影响主要体现在两个方面：一是政局是否稳定；二是政体结构的行政效率。3.社会性因素。如人口状况、文化背景等因素，也在一定程度上影响着公共支出规模。4.公共支出的向上刚性。公共支出的向上刚性是指公共支出有向上增加容易向下压缩困难的特点，因此导致公共支出相对规模增长的趋势。5.公共商品需求的弹性。公共商品产量水平相对规模的扩大，可能由需求的更快增长引起，还可能由收入弹性和价格弹性两者同时引起。6.公共支出的环境因素。相同的公共商品产量水平需要不同的公共支出水平。7.人口变化对公共支出的影响。人口增长促使公共支出增长是一个较为直观的事实。这种增长可以从总量和结构两个方面来考察。

3、试论述我国增值税转型改革的意义与主要内容。

答：增值税转型改革的主要内容是：自2009年1月1日起，在维持现行增值税税率不变的前提下，允许全国范围内（不分地区和行业）的所有增值税一般纳税人抵扣其新购进设备所含的进项税额，未抵扣完的进项税额结转下期继续抵扣。为预防出现税收漏洞，将与企业技术更新无关，且容易混为个人消费的应征消费税的小汽车、摩托车和游艇排除在上述设备范围之外。同时，作为转型改革的配套措施，将相应取消进口设备增值税免税政策和外商投资企业采购国产设备增值税退税政策，将小规模纳税人征收率统一调低至3％，将矿产品增值税税率恢复到17％。

意义：1、有利于鼓励投资和扩大内需促进企业技术进步、产业结构调整和经济增长方式的转变。2、对于增强企业发展后劲，提高我国企业竞争力和抗风险能力，克服金融危机对我国经济的不利影响具有十分重要的意义。3、对我国经济的持续、平稳、较快发展产生积极的促进作用。4、消除了重复征税,增加了企业利润,减轻了企业负担。5、为中小企业提供了更加有利的发展环境。更多的小规模纳税人转变为一般纳税人，平衡了小规模纳税人与一般纳税人之间的税负水平。

4、试分析基本公共服务均等化的含义，必要性和对策措施。

答：含义：基本公共服务均等化是指政府要为社会成员提供基本的、与经济社会发展水平相适应的、能够体现公平正义原则的大致均等的公共产品和服务，是人们生存和发展最基本的条件的均等。

必要性：1.实现公共服务均等化，有利于社会的稳定。2.公共服务均等化有利于实现城乡间经济均衡发展。3.公共服务均等化有利于实现地区间经济均衡发展。

对策思路：1、匡正主体意识和责任，提高政府基本公共服务的供给能力。

2、增强社会公众素质，提高它们享受基本公共服务的能力。

3、集中利用有限

的基本公共服务资源，提高基本公共服务的质量。4、建立科学的基本公共服务绩效评价体系，提高公众的满意度。

5、联系当前实际，试论述重视民生，调整公共支出结构的政策措施。

答：从经济发展要求看,我国财政支出结构优化调整的重点应集中在以下几方面：1.突出重点,优化财政投资功能。政府投资是实现国家政策和宏观经济调控的重要手段,财政要逐步退出竞争性生产领域,加大对基础设施、基础工业和高新技术产业的投入,这是财政投资的重点。2.以市场为导向,加强财政公共性开支。社会公共性开支主要包括科技、教育、卫生和社会保障、环境保护等代表社会共同利益和长远利益的支出，今后我国财政支出政策必须强化社会公共性开支，保障教育投入的增长高于正常财政收入的增长速度,增加财政的社会保障支出。3.控制和压缩不合理的财政支出项目。首先要大力压缩各种财政补贴。压缩补贴的措施主要有两条:“归并”和“取消”。其次,加大政府机构改革力度,压缩行政经费支出。同时要借鉴政府采购等国际惯例,建立规范的法律制度,促进政府职能转变。

6、试论述公共财政框架下我国公共预算制度的改革与完善。

答：1、编制部门预算：有利于贯彻落实依法治国、依法行政、依法理财的方针，提高了预算的透明度有利于预算编制的公开、公平、公正。2、深化“收支两条线”管理改革：增加了财政体制的透明度提高了预算资金的使用效益，促进部门依法行政、公正执法，有利于从制度上约束腐败现象的产生。3、公共预算收支分类改革：收入分类、支出功能分类、支出经济分类。4、实施国库集中收付制度：通过国库单一账号对现金进行集中管理，财政部门可以在任意时刻监控任何一笔预算资金的来龙去脉和使用情况，大大提高了资金管理上的透明度。

7、试论述“十二五”时期，我国财税体制改革的总体思路与政策措施。

答：总体思路：全面贯彻党的十七大和十七届五中全会精神，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻科学发展观，认真落实党中央、国务院对深化财税体制改革的要求，以科学发展为主题，以加快经济发展方式转变为主线，以保障和改善民生为立足点，积极构建有利于转变经济发展方式、促进科学发展的财税体制、运行机制和管理制度。

政策措施：1、健全财力与事权相匹配的财政体制，促进基本公共服务均等化。进一步健全中央和地方财力与事权相匹配的财政体制，合理界定中央与地方的事权和支出责任，完善中央对地方财政转移支付制度，推进省以下财政体制改革，加快完善县级基本财力保障机制。2、完善预算编制和执行管理制度，提高预算完整性和透明度.完善政府预算体系。健全预算管理制度，建立健全完

整规范的预算公开机制。3、推进税制改革，完善有利于科学发展的税收制度。按照简税制、宽税基、低税率、严征管的原则，进一步优化税制结构，公平税收负担，规范收入分配秩序。

8、试分析蒂布特模型与公共产品供给问题。

答：通常，在某一地区的税收和公共服务最接近人们偏好的情况下，人们就会选择前去那个地区居住。通过这种“以足投票”的方式，表明了人们对某种公共产品消费和税收（价格）组合的偏好，就如同人们表明自已对市场上某种私人产品的消费偏好一样。地方政府为了赢得（或者说是迎合）民意，就必须在行使其职责的过程中充分考虑到居民的偏好。当然，值得指出的是，在人们选择居住地时，不仅受到地方财政收支组合的影响，同时也会受到其他多种因素的影响。

按照蒂布特模型，在其假设的条件下，产生的结果是：（一）各地方内资源配置达到最优；（二）、各社区规模达到最优；（三）、有相似偏好的人聚居在一起，共同享受地方公共产品。显然，在这种情况下，人口流动向地方政府发出的信号，与市场需求向企业发出的信号极为相似。在这种情况下，地方政府的决策者就需要像企业经理一样，对各种信号做出必要的反映，并影响其公共收入和公共支出行为。特别是在支出方面，地方政府会把注意力放在居民生活相关的领域里，适当增加教育、道路、医疗卫生、社会福利等主面的开支，从而使公共财政的支出范围和结构与居民的消费需求更趋吻合。这些变化，显然是与蒂布特模型的推理基本一致的。

蒂布特假说的意义：蒂布特是在完全竞争的假设下分析地方公共产品的资源配置或社区规模的形成的，人们的迁移流动即所谓的以足投票，类似于市场活动中的自愿交换，自由自愿的个人分权行动能够实现帕累托最优。

蒂布特假说的缺陷：第一，假设条件极为苛刻，与现实不苻，应用性有限。第二，未能具体考虑地方公共产品的筹资问题。第三，社区公共产品组合的确定存在问题。

9、试论述经济性规制与社会性规制的区别，以及各自主要作用的领域。

答：这两种规制都是政府规制的形式，都是政府依法对市场活动所进行的行为活动。其二者的区别在于：1、实施时间不同：从18世纪90年代开始，政府加强对微观经济干预，而社会性规制在20世纪60年代末才逐步形成；2，涉及领域不同：经规重点是在自然垄断特征和信息不对称产业，表现为对价格与工资等进行限制与约束。社规处理的主要是外部不经济和非价值问题，其主要包括安全性规制，健康规制和环境规制等；3.采取的方式不同:经规主要通

过限制和约束等方式进行对其涉及的行业进行政府管控。社规主要通过设立相应标准，发放许可证，收取各种费用等方式