易磐科技发布最新全面预算管理软件解决方案

易磐科技发布最新全面预算软件解决方案

关键字：易磐科技全面预算管理软件全面预算软件

上海报道，2011年3月，中国专业全面预算管理软件供应商易磐科技在上海锦江国际饭店发布最新全面预算管理解决方案。

与会专家称，易磐科技发布的易磐EP全面预算管理软件使用简单、扩展性强、极度灵活、可配置；部署成本低。是一款中国特色的预算管理软件，B/S架构、EXCLE无缝集成、最终用户零培训、功能强大却极度简单；更重要的是，企业可以自主掌握,快速部署、快速适应变化；中国企业再也不用付出巨额投资、削足适履的去选择国外预算管理软件；

易磐科技产品市场经理李朋文介绍，新版的的推出，使每个企业使用的易磐EP全面预算管理软件都是独一无二的、灵活的、可成长的、可拓展的，但部署成本和使用成本却远远低于一般解决方案。在这个意义上讲，EP不是模块化的软件，更是企业能够自主掌握的，自主使用的好工具、好帮手。

在发布会现场布置的体验区里，小编在咨询顾问的指导下，亲身体验了易磐EP全面预算管理软件的与众不同之处。

1、管理控制台：预算编制体系建立的简便和快捷

易磐EP全面预算管理软件的预算编制体系由预算模板和流程构成，可以轻松的在EXCEL中设计出表样导入EP进行模板配置，EXCEL中的格式、公式都会原样不动的进入模板，再将数据逻辑通过多维预算模型进行可视化配置，就可以设计出需要的预算模板。

2、预算编制模块：数据一次录入、自动流转、自动汇总

易磐EP全面预算管理软件的预算编制模块能够进行预算模板的统一维护并提供给最终用户以快速录入，而数据的归类审批汇总、逻辑校验、汇总甚至平衡发布都可以由

其自动进行。

同时，在预算编制过程中，EP支持多级审批，支持单元格批注和报表批注、支持审批和修改记录的查询。用户在EP中的任何操作都有迹可循。

EXCEL界面的录入使最终用户几乎不需要培训就可以进行预算数据的录入和查询。

3、预算执行模块：整合执行数据

当预算编制完成后，执行数据获取的频率越高，越能提高企业管理预算并使预算适应变化的能力；EP ETL是EP全面预算管理软件预算执行模块的一个支持组件，利用EP ETL，可以将现有财务、业务系统的执行数据整合到预算系统，并在预算执行、预算分析等模块进行查询和图形化展示。

4、预算控制模块：便于事前控制

预算编制完成的数据提供给易磐EP全面预算管理软件预算控制模块，可以对事项申请、报销、付款、采购等关键控制点进行预算控制；

5、预算分析模块：整合仪表板、分析和报告

易磐EP全面预算管理软件的整合了预算编制和预算执行数据；提供更为直观和简化的方式供企业获取和查询数据；无需任何操作，预算管理者每天登入系统就可以得到

最新的、图形化的预算数据、执行数据、趋势数据以及对比分析报告。

众多参会的老客户也分享了易磐新版的发布，一些客户是自07年就开始就使用易磐EP全面预算管理软件并不断升级。作为易磐科技最早的用户，东龙集团IT总监张绍太介绍，最新版的易磐EP最大的改进是快速低成本部署并适应企业变化；使用易磐EP 后，东龙年度预算编制的完成缩短为几星期，同时实时的预算控制受到企业高层的普遍欢迎，现在，在IPHONE手机上查询预算并进行付款和报销的审批已经成为东龙集团洪董最惬意的事！

金蝶K全面预算管理系统解决方案

一、预算的主要职能安达信公司"全球最佳实务数据库"(Global Best Practice)是这么定义预算的："预算是一种系统的方法，用来分配企业的财务、实物及人力等资源，以实现企业既定的战略目标。企业可以通过预算来监控战略目标的实施进度，有助于控制开支，并预测企业的现金流量与利润。" 通俗地说，预算是经营战略或计划的具体体现，是企业资源配置的工具。它是企业中“看得见的手”，在企业经营管理中的主要作用如下：计划预算提供了经营计划的一个全面的框架，是企业计划的工具和具体体现。协调在制定预算的时候，管理层统筹考虑各个职能部门的需求，结合公司的发展规划，合理配置资源，从而推进公司朝预定的目标或战略前进。每个部门必须在对公司目标达成共识的情况下，编制本部门的预算。监督或控制预算是经营计划的具体化，对每个时期的实际执行情况和预算比较，分析其差异，对运营情况进行及时的反馈。预算是企业监督的工具，是实行差异化管理的一个重要手段。

考核预算是评价企业运营的一个重要手段。将每个责任中心的实际运营结果与预算比较，可以有效评价该责任中心在某一经营期间的业绩。帮助企业实现其战略目标长期的企业战略必须通过企业的运营来实现，预算是企业阶段性运营目标的综合体现。科学的预算必须体现公司的战略计划，并且对如何配置资源去实现经营目标有一个合理的规划。二、企业实施预算管理时遇到的主要难题在我国，企业脱离“计划经济”时代后进入市场，企业自身的计划对企业发展来说越来越重要，预算作为企业内部的计划工具，慢慢在我国的企业中推广，可在实际的操作中，企业通常面临以下困难： 1、预算编制周期长，投入的精力多许多企业7月就开始准备下年的预算，一线的业务经理要花数周的时间准备预算数据，而预算管理者则需要花费更多的时间来汇总、调整，并且这个过程往往循环往复多次，反复沟通，最终才能达成次年的预算。财务、业务部门公司在编制预算中投入了大量的人力物力，最后的预算可能还不能满足业务部门的需要。 2、预算编制过程难以控制

全面预算管理教程考试试题及标准答案精编WORD版

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单选题 1:财务计划用货币和数据表示就是：(3分)标准答案：D 1. A: 生产预算 2. B: 销售预算 3. C: 现金预算 4. D: 财务预算 2:全面预算的出发点是：(3分)标准答案：C 1. A: 市场管理 2. B: 成本控制 3. C: 战略目标 4. D: 费用控制 3:在整个预算里起到承上启下的作用的预算是：(3分)标准答案：B 1. A: 成本预算 2. B: 现金预算 3. C: 业务预算 4. D: 费用预算 4:销售部门编制年度销售预算，首先要做好：(3分)标准答案：A 1. A: 销售品种、销售量和销售价格三个方面的预测 2. B: 销售目标、销售量和市场份额三个方面的预测 3. C: 销售计划、销售量和顾客需求三个方面的预测 4. D: 销售市场、销售量和顾客需求三个方面的预测 5:在确定产品销售量的预测方法中，属于定量预测的是：(3分)标准答案：D 1. A: 经理判断法 2. B: 因果分析法 3. C: 经验估计法 4. D: 趋势分析法 6:期间费用主要指：(3分)标准答案：A 1. A: 营业费用、管理费用、财务费用 2. B: 广告费用、办公费用、财务费用 3. C: 折旧费用、管理费用、修理费用 4. D: 办公费用、管理费用、工资福利 7:审核批准公司年度预算方案的是：(3分)标准答案：C 1. A: 预算委员会 2. B: 总经理 3. C: 董事会 4. D: 总经理办公室 8:年度预算的三个重点考核指标是：(3分)标准答案：A 1. A: 净利润、投资报酬率、现金净流量 2. B: 净利润、质量指标、消耗指标 3. C: 净利润、产量指标、质量指标 4. D: 产量指标、消耗指标、现金净流量 9:月度考核的依据是：(3分)标准答案：B 1. A: 销售统计表 2. B: 生产经营的统计表 3. C: 质量安全指标 4. D: 财务报表 10:制订企业经营目标的部门是：(3分)标准答案：B 1. A: 总经理 2. B: 企业董事会 3. C: 企划部 4. D: 各级部门 11:业务预算主要包括四个方面是：(3分)标准答案：D 1. A: 销售预算、生产预算、现金预算、费用预算 2. B:销售预算、生产预算、成本预算、项目预算 3. C:销售预算、现金预算、成本预算、项目预算 4. D:销售预算、生产预算、成本预算、费用预算

全面预算管理体系的内容有哪些

全面预算管理体系的内容有哪些全面预算管理是指企业为了实现战略规划和经营目标，对预定期内的经营活动、投资活动和筹资活动。通过预算的方式进行合理的规划、预计、测算和描述，并以预算为标准，对其执行过程与结果进行计量、控制、调整、核算、分析、报告、考评和奖惩等一系列管理活动的总称。全面预算管理体系的内容有哪些一、全面预算管理体系的构成企业全面预算管理体系的中心环节是全面预算管理，将企业的生产经营目标和财务管理目标有机统一，重点管理企业的资金流量，全面管理企业生产、经营、财务管理的所有方面。企业的预算管理体系由三个方面构成：预算管理组织体系、预算管理制度体系和预算管理程序体系。组织体系是全面预算管理的基础，是企业顺利开展全面预算管理体系的前提条件; 制度体系为企业顺利开展全面预算管理体系提供制度保证程序体系为顺利开展企业全面预算管理体系制定步骤、措施。三个方面相互联系、相互制约、相辅相成，共同构成全面预算管理体系。二、全面预算管理体系的成效全面预算管理体系的成效主要体现在三个面。一是全面预算管理紧紧围绕企业的战略目标，充分考虑企业经营者、投资者和股东的利益，为实现企业的战略目标做出战略规划。全面预算管理细化企业整体战略目标和年度经营计划，全面管理企业生产经营财务管理的所有方面。二是企业预算执行部门采用科学合理方法对预算执行情况

进行分析比对后，及时发现实际偏离预算的原因。企业管理当局应查找内部控制是否存在缺陷，围绕经营目标，调整企业经营活动，及时修订和完善内部控制的不合理方面，确保内部控制下的经营活动符合企业战略目标要求。三是全面预算管理全面管理企业生产、经营和财务等方方面面，通过科学分析和评价预算管理执行结果，如是否符合实际、是否可操作性、能否产生经济效益等，对企业资源重新进行合理配置。有机统一预算编制流程和业务规划流程，使资源分配建立在科学、合理、有效的分配基础上，发挥资源分配的最佳经济效益，从而取得最佳整体经济效益。三、全面预算管理体系面临的挑战（一）经济全球化使全面预算管理面临挑战经济全球化使国家的经济联系越来越紧密，贸易关系、金融关系、生产关系、资金关系、流通关系交汇融合，全面预算管理面临的经济形势错综复杂。产业升级、产业转型、生产现代化、消费需求和经济发展，给全面预算管理提出更高的要求。全面预算管理在严峻的经济形势下面临更多的考验和挑战，预算的制订和执行考虑的因素更多，难度更大。（二）知识经济导致表外资产异常重要随着市场经济的飞速发展，经济增长的主要因素一一厂房、机器设备、营运资金的比例有所下降，专利、专有技术、商标、商誉等以知识为基础的无形资产比例在增加。在目前的会计理论和实践中，对有形资产的表述较为完善，对无形资产的表述不能跟上财务管理实践的需求。这将直接影响全面预算管理对企业财务管理的指导作用。（三）网络发展给全面预算管理带来挑战随着网络的迅速发展，企业的生产经营、销售、财务管理已经全部电子

易磐科技发布最新全面预算管理软件解决方案

易磐科技发布最新全面预算软件解决方案关键字：易磐科技全面预算管理软件全面预算软件上海报道，2011年3月，中国专业全面预算管理软件供应商易磐科技在上海锦江国际饭店发布最新全面预算管理解决方案。与会专家称，易磐科技发布的易磐EP全面预算管理软件使用简单、扩展性强、极度灵活、可配置；部署成本低。是一款中国特色的预算管理软件，B/S架构、EXCLE无缝集成、最终用户零培训、功能强大却极度简单；更重要的是，企业可以自主掌握,快速部署、快速适应变化；中国企业再也不用付出巨额投资、削足适履的去选择国外预算管理软件；易磐科技产品市场经理李朋文介绍，新版的的推出，使每个企业使用的易磐EP全面预算管理软件都是独一无二的、灵活的、可成长的、可拓展的，但部署成本和使用成本却远远低于一般解决方案。在这个意义上讲，EP不是模块化的软件，更是企业能够自主掌握的，自主使用的好工具、好帮手。

在发布会现场布置的体验区里，小编在咨询顾问的指导下，亲身体验了易磐EP全面预算管理软件的与众不同之处。 1、管理控制台：预算编制体系建立的简便和快捷易磐EP全面预算管理软件的预算编制体系由预算模板和流程构成，可以轻松的在EXCEL中设计出表样导入EP进行模板配置，EXCEL中的格式、公式都会原样不动的进入模板，再将数据逻辑通过多维预算模型进行可视化配置，就可以设计出需要的预算模板。 2、预算编制模块：数据一次录入、自动流转、自动汇总易磐EP全面预算管理软件的预算编制模块能够进行预算模板的统一维护并提供给最终用户以快速录入，而数据的归类审批汇总、逻辑校验、汇总甚至平衡发布都可以由其自动进行。同时，在预算编制过程中，EP支持多级审批，支持单元格批注和报表批注、支持审批和修改记录的查询。用户在EP中的任何操作都有迹可循。

新全面预算管理教程试题及标准答案

单选题 1:全面预算是：(3分)标准答案：A 1.A:企业经营管理的基础性工作 2.B:企业经营管理的最重要的工作 3.C:企业经营管理的制度性工作 4.D:企业经营管理的规定性工作 2:关于预算的理解正确的是：(3分)标准答案：C 1.A:计划赶不上变化，预算没有实际价值 2.B:预算等于预测 3.C:预算是战略的量化过程，它绝不是简单地拴住哪个部门手脚的事情 4.D:预算是财务部的事，拍拍脑袋即可 3:下列属于定量方法的是：(3分)标准答案：C 1.A:职业经理人预测法 2.B:第一线营销人员预测法 3.C:时间序列预测法 4.D:德尔菲法 4:预算管理的作用不包括：(3分)标准答案：A 1.A:组织 2.B:规划 3.C:控制、沟通 4.D:协调、激励 5:按照预算指标性质，管理工具分为：(3分)标准答案：D 1.A:收入、费用、利润 2.B:主表、副表、分解预算表和部门预算表 3.C:中长期预算、月度预算、季度预算、年度预算 4.D:资本性支出表、经营预算表、现金流量预算表、资产负债预算表6:公司预算编制属于：(3分)标准答案：C 1.A:事后控制 2.B:事中控制 3.C:事前控制 4.D:以上都不对 7:预算的重点是：(3分)标准答案：B 1.A:编制 2.B:反馈 3.C:执行 4.D:执行监控反馈评估考评 8:公司现在的战略是出口，核心指标是：(3分)标准答案：B 1.A:销售收入增长 2.B:出口产品销售收入 3.C:新产品销售收入 4.D:市场占有率 9:推行单位内部管理规范化和科学化的基础是：(3分)标准答案：C 1.A:基础预算 2.B:单项预算

全面预算管理系统

全面预算管理系统招标公告招标项目名称：全面预算管理系统招标编号：0686-1841Q2871785Z 采购人：北京市隆福医院采购人地址：北京市东城区美术馆东街18号采购人联系方式：采购代理机构：北京国际贸易公司采购代理机构地址：北京市朝阳区建国门外大街甲3号采购代理机构联系方式：采购方式：公开招标预算金额：人民币51万元采购需求：详见本公告附件。采购用途：实现包括预算编制、预算执行、预算调整、预算分析等内容的全面预算管理，为医院决策提供及时准确的决策信息。采购项目的数量、简要技术要求：评标方法和标准：综合评分法投标人的资格条件：

1. 须具备《中华人民共和国政府采购法》第二十二条规定的条件； 2. 在中华人民共和国境内注册，能够独立承担民事责任的本国货物及服务内容提供商。获取招标文件的时间期限、地点、方式：时间：2018年11月27日至2018年12月4日（节假日休息）上午09:00至11:00时；下午1:30至4:00（北京时间）。地点：北京国际贸易公司207室方式：现场购买。招标文件售价：每套人民币200元；只接受现场报名，招标文件售后不退。为确保开票信息无误，投标人开具发票时需提供营业执照复印件和购买标书授权书及被授权人的身份证。公告期限：5个工作日投标文件递交时间：2018年12月18日08时30分至2018年12月18日09时00分（北京时间）投标截止时间：2018年12月18日09时00分（北京时间），逾期送达或者不符合规定的投标文件恕不接受。投标文件递交地点：北京国际贸易公司104会议室开标时间：2018年12月18日09时00分（北京时间）开标地点：北京国际贸易公司104会议室凡对本次采购提出询问，请联系：北京国际贸易公司（技术方面的询问请以信函或者传真的形式）。地址：北京朝阳区建国门外大街甲3号

全面预算管理系统分析

全面预算管理系统分析 Corporation standardization office #QS8QHH-HHGX8Q8-GNHHJ8

全面预算管理信息系统可以帮助企业克服预算编制的繁琐、预算控制的乏力、预算分析的滞后，以及预算决策的失灵等诸多问题。新的一年开始了，去年的预算还未调整彻底，今年的预算工作却已提上日程，以期指导企业实现战略目标。上至企业高层领导，下到车间员工，都在为预算忙碌着。 “每年从10月份折腾到第二年的3月份，其中仅是收齐各部门的预算就需要两个月的时间。” “初次汇总的结果中资本开支往往超过集团规定的合理范围，运营开支也一般都会高于保证公司预算指标完成的上限。” “财务部门不易判断具体业务需求，预算调整经常要花费大量时间; 财务部门与业务部门都是平级部门，在业务部门各自争取资源时，也需要耗费精力来协调。” 为了解决预算管理人员所面临的问题，建立预算管理信息化平台成为企业的必由之路。全面预算管理面临的挑战 1．相对静态的预算流程在没有信息化手段支持的全面预算管理过程中，预算数据编制、汇总的手工工作量较大，预算管理人员的主要精力都耗费在数据的收集、检查、审核、汇总等繁琐工作中，工作效率较低。大量低效细节工作使得很多企业的全面预算管理变成了一个相对静态的管理过程，难以满足快速变化的外部市场环境对企业应对速度的要求。预算分析的周期长，滚动预算、弹性预算等预算管理方法易沦为空谈。 2．控制能力差全面预算制定过程本质上是一个企业有限资源优化配置的过程。现实情况却是: 预算确定后，缺乏有效的手段进行预算执行的事前控制，全面预算管理的资源优化配置和控制作用难以发挥，导致预算和实际执行成为互不关联的两张皮。 3．协作困难手工全面预算管理环境下，缺乏一个统一的数据共享的工作平台。数据缺乏有效的组织，散落在各业务部门，难以有效地加以组织利用，数据版本容易发生混淆，这些都给企业的全面预算管理带来较大的工作量和管理难度。同时，由于缺乏有效的沟通协调平台，各级部门在预算的申报、审批、下发等管理流程中的横向、纵向沟通效率较低。

全面预算管理教程试题及标准答案

全面预算管理教程试题及标准答案单选题 1:财务计划用货币和数据表示就是: (3分) 标准答案:D 1. A: 生产预算 2. B: 销售预算 3. C: 现金预算 4. D: 财务预算 2:全面预算的出发点是: (3分) 标准答案:C 1. A: 市场管理 2. B: 成本控制 3. C: 战略目标 4. D: 费用控制 3:在整个预算里起到承上启下的作用的预算是: (3分) 标准答案:B 1. A: 成本预算 2. B: 现金预算 3. C: 业务预算 4. D: 费用预算 4:销售部门编制年度销售预算，首先要做好: (3分) 标准答案:A 1. A: 销售品种、销售量和销售价格三个方面的预测 2. B: 销售目标、销售量和市场份额三个方面的预测 3. C: 销售计划、销售量和顾客需求三个方面的预测 4. D: 销售市场、销售量和顾客需求三个方面的预测 5:在确定产品销售量的预测方法中，属于定量预测的是: (3分) 标准答案:D

1. A: 经理判断法 2. B: 因果分析法 3. C: 经验估计法 4. D: 趋势分析法 6:期间费用主要指: (3分) 标准答案:A 1. A: 营业费用、管理费用、财务费用 2. B: 广告费用、办公费用、财务费用 3. C: 折旧费用、管理费用、修理费用 4. D: 办公费用、管理费用、工资福利 7:审核批准公司年度预算方案的是: (3分) 标准答案:C 1. A: 预算委员会 2. B: 总经理 3. C: 董事会 4. D: 总经理办公室 8:年度预算的三个重点考核指标是: (3分) 标准答案:A 1. A: 净利润、投资报酬率、现金净流量 2. B: 净利润、质量指标、消耗指标 3. C: 净利润、产量指标、质量指标 4. D: 产量指标、消耗指标、现金净流量 9:月度考核的依据是: (3分) 标准答案:B 1. A: 销售统计表 2. B: 生产经营的统计表 3. C: 质量安全指标 4. D: 财务报表

公司全面预算管理体系

全面预算管理体系编制人：复核人：

目录—————————————————————————————————————————————— 一、全面预算管理及其在企业中的作用 (3) 1、预算释义 (3) 2、全面预算管理概述 (3) 3、预算管理在企业中的作用 (3) 4、企业预算管理与其他管理的关系 (4) 二、全面预算管理内容 (4) 1、全面预算管理内容的释义 (4) 2、财务预算管理的内容及关系图 (6) 三、全面预算管理组织体系 (7) 四、预算编制程序与方法 (7) 1、全面预算编制程序及流程附图 (7) 2、全面预算编制方法 (16) 五、预算执行与控制反馈 (16) 1、全面预算执行情况 (16) 2、全面预算执行的控制反馈 (17) 六、预算差异分析与调整 (18) 1、预算差异分析 (18) 2、预算预算调整建议 (18) 七、考核评价与管理完善 (19) 一、全面预算管理及其在企业中的作用

1、预算释义预算是关于企业在一定的时期内（一般为一年或一个既定的期间内）经营、财务、投资等价值流相关的总体计划，是公司整体战略发展目标和年度计划的细化，它包括业务方面的预算（如收入预算、采购预算、费用预算等）和财务方面的预算（如资金预算、利润预算、现金流量表预算、资产负债表预算等）。 2、全面预算管理概述 ⒈全面预算是一种公司整体规划和动态控制的管理方法，是对公司整体经营活动的一系列量化的计划安排。 ⒉全面预算的有效推行将为公司各下属单位确定了具体可行的努力目标，同时也建立了必须共同遵守的行为规范。 ⒊全面预算是执行战略过程中进行管理监控的基准和参照，也是企业业绩评价的基础和比较对象。 ⒋全面预算管理的过程就是企业目标分解、控制和实现的过程。 3、预算管理在企业中的作用 ⒈预算管理是经过对企业运营的规划、分析和数量化的系统编制，它使得企业目标得以具体化。 ⒉预算目标的制定为控制绩效评估及信息反馈提供标准，企业就可以从人制转变为管理机制。 ⒊预算制定时各部门的沟通可以减少各单位操作中的隔阂，同时也明确各部门责任分工。 ⒋预算计划编制可以协调企业资源，使企业达到资源最优化配置，

[财务.预算]全面预算管理解决方案

六、全面预算管理解决方案全面预算管理是财务管理的核心，是实现企业经营目标的根本保证。帮助企业根据自身的资源状况和发展潜力，制定科学合理的全面预算方案，在企业经营管理的各个环节进行全面控制，是财务管理信息系统的根本任务。目前集团的财务管理体系仍然存在诸多问题，面临许多挑战。因此，建设一个全面、高效、以全面预算管理为核心的财务管理信息系统已迫在眉睫。 6.1主要问题分析集团企业预算管理面临的问题 ●预算体系不完整，编制不规范，手工编制预算周期长，困难大，准确性低； ●集团预算指标的下达及下级企业预算上报周期长，预算审批难以及时，预算的实时性差，预算不能及时执行，致使预算形同虚设的报表； ●只能对预算数据进行事后控制，不能实现真正意义上的事前预算、事中控制、事后分析，无法实现全面预算； ●预算数据下发后，无法控制，不断追加数据总是超出预算，出现赤字预算； ●集团公司不能准确的查询和分析下属单位的预算执行情况，无法为企业经营决策提供支持依据；传统预算软件不能充分满足企业预算管理需要全面预算“理论成熟，工具落后”的情况，导致集团企业的预算管理手工或半自动化，工作量巨大，不能将预算做深、做细，并且预算执行过程中无法对实际的经营业务进行有效的控制与指导，无法达到“事前计划、事中控制、事后分析” ●传统财务软件仅对会计科目做预算，最终得出公司损益表、资产负债表和现金流量表的具体预测结果，未能把企业的业务内容，与现代预算管理倡导的包括财务部门和业务部门在内的各级部门和组织共同参与、各预算之间紧密关联的全面预算管理的思想相距遥远，难以起到有效的预算控制的效果 ●传统财务软件不能根据实际需要随意编制预算表，缺乏预算的推导功能，仅实现了上下级之间的汇总，表内、表间不能公式推导，大量的计算

全面预算管理软件研究报告

全面预算管理软件研究报告 1、报告调查对象基本情况按照企业注册类型划分，在2500家企业中，国有及国有控股企业占29.8%，民营企业占37.2%，中外合资或外资占25.1%，其他类型企业占7.9%。按照企业所处行业分，现代制造业企业占11%、流通与零售业12%、烟草11%、政府公共部门8%、通讯7%、石油化工行业9%、服装纺织8%、出版发行7%、生物制药9%、金融证券8%、餐厅酒店服务业5%，其他5%。图1 不同行业调查对象数量分布国内优秀的企业管理软件供应商博科资讯、用友、金蝶等则在本土化企业全面预算管理软件的供应上下功夫，总体发展态势为：国内国际全面预算软件供应商呈现平行线发展态势，均在自己所注重的领域不断推陈出新。 2、市场增长率继续走高，竞争呈现明朗化态势 2.1 国内国外软件市场平行化发展从本次全面预算管理软件的研究报告来看，到2013年预计该软件的市场规

模将会突破300亿元，全面预算管理软件将成为仅次于ERP的第二大市场规模的管理软件。一片繁荣之下，各大企业管理软件商家都想在这个市场上分一杯羹。国际大型管理软件供应商海波龙及BO等凭借其在管理软件开发实施方面的丰富经验在中国全面预算管理软件方面占据了很大的市场份额，目标客户主要集中在大型外资企业、大型国有企业以及大中型总外合资企业等规模较大的企业上（见图3）。图3 国外大型全面预算管理软件供应商客户类型比例国内市场以博科资讯、用友等优秀管理软件供应商为代表，不约而同的将目光集中在了大中型民营企业、中小型国有企业等年销售额在100亿元以下的企业（见图2）。造成国内、国外全面预算管理软件提供商在中国市场上目标客户平行化的原因主要源自国内外全面预算管理之间的差异。西方国家全面预算管理始于20世纪30年代，以通用汽车、杜邦、通用电器等大公司为首发展了一套能够按照预测而得到的需求量来规划和调整其产品流量的方法和分配资源的程序，预算管理在财务计划基础上向业务领域延伸，逐步发展为全面预算管理系统。至今,美国91%，日本93%，英国、荷兰和瑞士都是100%的公司都实行预算管理。中国本土市场上的全面预算管理，早在19世纪60年代，预算管理的做法已被广泛应用于我国的民族工业企业，但由于受到计划经济管理模式的影响，它并没有得到行之有效的发展。随着我国计划经济向市场经济的转换，在与世界经济接轨的同时，借鉴了西方国家在全面预算管理的经验，从20世纪90年代起，某些大型企业实施了全面预算管理，出现了“全面预算热”。2003年12月出台的《内部会计控制规范———预算（征求意见稿）》无疑对我国企业建立和完善全面预算管理制度起了很大的推动和促进作用。目前，中国97%的企业编制预算。

新全面预算管理教程试题及标准答案

单选题 1:全面预算是：（3分）标准答案：A 1. A:企业经营管理的基础性工作 2. B:企业经营管理的最重要的工作 3. C:企业经营管理的制度性工作 4. D:企业经营管理的规定性工作 2:关于预算的理解正确的是：（3分）标准答案：C 1. A：计划赶不上变化，预算没有实际价值 2. B:预算等于预测 3. C:预算是战略的量化过程，它绝不是简单地拴住哪个部门手脚的事情 4. D:预算是财务部的事，拍拍脑袋即可 3:下列属于定量方法的是：（3分）标准答案：C 1. A:职业经理人预测法 2. B:第一线营销人员预测法 3. C:时间序列预测法 4. D:德尔菲法 4:预算管理的作用不包括：（3分）标准答案：A 1. A:组织 2. B:规划 3. C:控制、沟通 4. D:协调、激励 5:按照预算指标性质，管理工具分为：（3分）标准答案：D 1. A:收入、费用、利润 2. B:主表、副表、分解预算表和部门预算表 3. C:中长期预算、月度预算、季度预算、年度预算 4. D:资本性支岀表、经营预算表、现金流量预算表、资产负债预算表6:公司预算编制属于：（3分）标准答案：C 1. A:事后控制 2. B:事中控制 3. C:事前控制 4. D:以上都不对 7:预算的重点是：（3分）标准答案：B 1. A:编制 2. B:反馈 3. C:执行 4. D:执行监控反馈评估考评 8:公司现在的战略是出口，核心指标是：（3分）标准答案：B 1. A:销售收入增长 2. B:出口产品销售收入 3. C:新产品销售收入

4. D:市场占有率 9:推行单位内部管理规范化和科学化的基础是: （3分）标准答案：C

全面预算管理体系建设方案培训讲学

四川久大制盐有限责任公司全面预算管理体系建设方案一、建设思路在现有的预算体系下，从管理的角度出发，实行以经营责任主体为基础的全面预算。在预算编制和实施中，强化预算执行过程动态控制，建立绩效考核和经营评价相结合的预算运行机制，并合理、有效匹配资源，保障预算有序运转，提高预算执行效果，从而提升运行效率和经营质量。二、预算运行框架 PDCA循环预算管理：预算计划-预算分解执行-预算过程控制-预算检查（一）预算编制实现全面预算：预算范围涉及到公司生产经营的全方位，包括生产经营（包括生产和销售）、资产经营（包括融资、投资及资产变现等），并重点突出现金流预算。实现现实预算：以12 月、1 月份实际经营状况为基础，对全年进行经营预测，确保预算的真实性和操作性。实现区间预算：根据近期经营状况，预测市场变化情况，预期资产处置收益，分别确定经营保底目标、确保目标、工作目标和奋斗目标，并制定不同情况的经营预案和资源匹配预案。（二）预算分解执行将财务预算转化为管理预算，实行董事长全面负责制，将经营工作以为生产经营和资产经营两大板块进行分解执行。具体分解如下：刘平总经理负责公司营销管理工作，同时负责产销协调工作；李俊峰总监负责公司生产

管理工作；刘伟副总经理负责应城地区及湘碱公司经营工作；蔡晓波总监负责技术体系及轻工院经营工作；刘仲权负责蓬莱盐化公司经营工作；伍刚副总经理负责公司融资管理工作；刘珊总监负责公司人力资源及人工成本管理工作；杨宝才总工负责公司资产处置管理工作；余建川总监负责公司投资及引进投资者管理工作。（三）预算运行保障机制 1、绩效考核机制（1）考核特点首次考核领导；集团领导作为各经营责任点，纳入考核体系，与董事长签订责任书，并匹配绩效机制，奖罚到位；以正向激励为主，在外部环境不好的情况下，以正向激励为主，只要超过目前的经营情况，就对等奖励。拉大绩效区间，拉大保底经营目标和奋斗经营目标的区间，针对不同的经营结果，兑现相应的绩效，绩效封顶后可以再奖励。实施绩效动态管理，各责任单位除静态指标外，增加动态指标：成本控制，订单执行率，每月确定目标考核，年底结算。（2）考核模式取消定性的职能线考核指标，突出定量的经济指标，并针对子公司、分公司和部门实施不同的考核模式和办法。子公司考核体现效益的经济指标，包括收入、利润、货款回笼率等；分公司考核成本费用的经济指标，包括生产成本、管理费用、订单执行效率等；部门考核资产经营类指标，包括融资总额、资产处置收益、政策资金争取、人工成本总额等。 2、经营评价机制建立月度经营协调及评价体系，对公司及各单位月度关键财务指标和主要生产运行指标进行评价分析。根据月度预算及执行情况，及时调整经营策略，有效匹配资源，确保年度经营目标顺利实现。在月度工作会上，对上月的经营结果及预算执行情况进行分析评价，并确定下月经营预算，包

视野软件-全面预算管理系统

视野软件（Vision software）—全面预算管理系统上海报道，2011年11月一款全新的全面价值管理系统在上海视野价值管理软件有限公司（简称视野软件）诞生vbMisSetUp.exe。以全新价值管理理论来看预算管理，运用技术手段以可视化，可操作，可管理的“咨询+软件”模式展现。视野软件是一款针对“价值管理理论”开发的财务办公软件，依托上海视野经济研究所丰富的知识和专业的技术团队首家开创“咨询+软件”模式。现其可服务产品系列有全面计划管理；全面预算管理两大系统。据有关人士透露，视野软件采用“中央数据库”（“数据治理”和“标准数据流”）技术，集成企业内外部各种信息，以优化资源质量、提升企业价值、控制企业风险和保证企业可持续发展为目标。是继企业ERP之后，企业管理的又一次重大进去。全面预算管理系统全面预算管理系统（Comprehensive budget management information system，CBMIS）主要解决的是“预算目标制定下发”、“预算编制审批”、“预算控制”、“预算追加”、“预算调整”的过程动态管理。预算管理系统侧重于资源的安排与使用，可单独实施成系统，也可与“全面计划管理”、“全面绩效管理”组合实施，提高全面预算管理的有效性。该产品的作用是：（1）理顺全面预算管理业务流程。首先要对客户的全面预算管理流程进行系统梳理，在规范客户全面预算管理流程的基础上进行系统设计和实施。（2）量身打造，高度契合客户的预算管理需求。在业务梳理的基础上对软件功能进行调整，为客户量身设计最为适合的预算管理软件，满足客户“全面预算管理”需求。（3）实现预算管理的“全过程”管理。做到预算编制、预算控制、预算追加、预算调整、预算分析及预算考核的全过程管理，提高预算管理的质量和效率。（4）有效整合财务系统、ERP等系统，消除信息孤岛。通过与业务系统有效整合与实时连接，实现数据整合，消除信息孤岛，实现高效的数据共享。（5）系统的权限管理，提高预算管理的“全员参与”程度和系统安全性。通过合理的权限管理，针对不同部门、不同层级、的人员制定不同的管理权限，提高了各部门、各人员的参与程度，同时也加强了系统的安全性。（6）多数据库管理，方便“集团—子公司”多级预算管理。针对集团化公司可以采用多数据库管理，各数据库之间实时连接，既可以满足各公司的预算管理实际，同时也可以满足集团预算管理的统一要求。产品的技术特点采用“中央数据库”技术，通过“接口总线”与其他系统对接，信息来源广泛，同时又相对独立，使系统变成“外挂”式软件，可以适应企业不同的软件环境，避免“信息孤岛”。

全面预算管理体系

全面预算管理体系编制人: 复核人: 目录一、全面预算管理及其在企业中的作用 (3) 1、预算释义 ........................................... ..3 2、全面预算管理概述 ................................... ..3 3、预算管理在企业中的作用 ............................ ..3

4、企业预算管理与其他管理的关系 ...................... ..4 二、全面预算管理内容 (4) 1、全面预算管理内容的释义 ............................ ..4 2、财务预算管理的内容及关系图 ........................ ..6 三、全面预算管理组织体系 (7) 四、预算编制程序与方法 (7) 1、全面预算编制程序及流程附图 ........................ ..7 2、全面预算编制方法 .................................... ..16 五、预算执行与控制反馈 (16) 1、全面预算执行情况 .................................. ..16 2、全面预算执行的控制反馈 ............................ ..17 六、预算差异分析与调整 (18) 1、预算差异分析 ...................................... ..18 2、预算预算调整建议 .................................. ..18 七、考核评价与管理完善 (19) 一、全面预算管理及其在企业中的作用 1、预算释义预算是关于企业在一定的时期内（一般为一年或一个既定的期间内）经营、财务、投资等价值流相关的总体计划，是公司整体战略发展目标和年度计划的细化，它包括业务方面的预算（如收入预算、采购预算、费用预算等）和财务方面的预算（如资金预算、利润预算、现金流量表预算、资

全面预算管理操作指南全套资料

前言全面预算管理是在企业战略目标的指引下，通过预算编制、分解、执行、调整、分析、考核等一系列活动，全面提高企业管理水平和经营效率，实现企业价值最大化的科学管理方法。国务院国有资产监督管理委员会颁布的《中央企业财务预算管理暂行办法》，明确要求中央企业应当建立财务预算管理制度，组织开展内部财务预算编制、执行、监督和考核工作，完善财务预算工作体系，推进实施全面预算管理。集团公司成立以来，全面预算管理工作经过几年来的不断探索，机制不断健全，作用不断强化，取得了明显的成绩。目前全面预算管理已经成为集团公司的一项重要管理手段，成为组织配置各方面资源，保障集团公司战略目标顺利实施，确保各项经营发展目标落实的重要方法。由于公司系统各单位在全面预算管理实施力度和管理水平上存在差距，为全面提升公司系统全面预算管理水平，增强企业对生产经营全过程、全要素的管控能力，提高员工全面参与企业经营管理的积极性，集团公司根据火电企业生产经营特点，组织编写了《全面预算管理操作指南—火电企业2009年试行版》，为火电企业实施全面预算管理提供实际操作指南，水电、风电等其他企业可结合自身的实际情况借鉴使用。全面预算管理工作，要求公司系统上下目标一致，要求夯实基层企业预算管理水平，要求解决好业绩考核与全面预算管理的关系。集团公司层面的业绩考核机制要保证企业敢于善于抓好全面预算管理

工作，企业层面的考核机制要实现较好的激励和约束，保证预算执行的钢性。基层企业要根据集团公司编写的操作指南制订各企业全面预算管理实施细则，并在工作中抓好落实，使全面预算管理工作深入人心，起到实效。如何更好地发挥全面预算管理在火电企业的作用，还需要大量的探索和实践。另外，由于时间原因，本次编写的操作指南未能在系统各单位全面讨论和征求意见，错误在所难免，希望各单位在实际使用中认真总结，提出完善意见和建议，我们将在后续工作中进一步修改与完善。 Xxx集团公司财务管理部年月

全面预算管理体系

全面预算管理教程试题及标准答案

单选题 1:财务计划用货币和数据表示就是：(3分)标准答案：D 1.A: 生产预算 2.B: 销售预算 3.C: 现金预算 4.D: 财务预算 2:全面预算的出发点是：(3分)标准答案：C 1.A: 市场管理 2.B: 成本控制 3.C: 战略目标 4.D: 费用控制 3:在整个预算里起到承上启下的作用的预算是：(3分)标准答案：B 1.A: 成本预算 2.B: 现金预算 3.C: 业务预算 4.D: 费用预算 4:销售部门编制年度销售预算，首先要做好：(3分)标准答案：A 1.A: 销售品种、销售量和销售价格三个方面的预测 2.B: 销售目标、销售量和市场份额三个方面的预测 3.C: 销售计划、销售量和顾客需求三个方面的预测 4.D: 销售市场、销售量和顾客需求三个方面的预测 5:在确定产品销售量的预测方法中，属于定量预测的是：(3分)标准答案：D 1.A: 经理判断法 2.B: 因果分析法 3.C: 经验估计法 4.D: 趋势分析法 6:期间费用主要指：(3分)标准答案：A 1.A: 营业费用、管理费用、财务费用 2.B: 广告费用、办公费用、财务费用 3.C: 折旧费用、管理费用、修理费用 4.D: 办公费用、管理费用、工资福利 7:审核批准公司年度预算方案的是：(3分)标准答案：C 1.A: 预算委员会 2.B: 总经理 3.C: 董事会 4.D: 总经理办公室 8:年度预算的三个重点考核指标是：(3分)标准答案：A 1.A: 净利润、投资报酬率、现金净流量 2.B: 净利润、质量指标、消耗指标 3.C: 净利润、产量指标、质量指标 4.D: 产量指标、消耗指标、现金净流量 9:月度考核的依据是：(3分)标准答案：B 1.A: 销售统计表 2.B: 生产经营的统计表

全面预算软件产品选型技术评估

全面预算软件产品选型技术评估全面预算管理就是企业实现现代化管理得一大法宝。全面预算管理在企业管理所起到得作用,不单单就是在财务预算方面,而且强调全员、全业务、全过程得预算编制、执行控制及分析。目前我国很多大中型企业以及部分具有预算管理意识得企业,已经开始通过使用全面预算管理软件来提升管理效率,降低运营成本。企业部署全面预算管理软件得热潮,推动着预算管理软件市场得快速发展。目前国内市场上得预算管理软件市场主要有两类:一类就是主流得基于多维数据仓库搭建得全面预算软件,该类软件主要以Hyperion,Cognos、智达方通等全面预算管理软件为代表;另一类就是基于OA、ERP得预算管理软件,这类预算软件主要就是核算系统得延展。二者主要在软件得技术架构上有着本质得区别。企业要上全面预算管理软件,一个重要得前提就是对软件得技术架构有基本得了解,因此本文重点从全面预算软件得技术路线进行阐述,希望能帮处于迷茫中得企业理清一些头绪。全面预算管理软件得定位目前国内外软件厂商对全面预算管理软件得定位差别很大。国外厂商首先就是把全面预算管理软件定位为财务分析应用,就是给FP&A服务得,因此软件得数据分析功能就是核心。基于数据分析强大得多维数据仓库搭建Planning应用就很合乎逻辑。这也就是为什么通常国外优质得全面预算软件厂商都就是数据仓库厂商得原因。比如Hyperion得Essbase,Cognos得TM1。而大多数国内得全面预算软件厂商由于对核算业务比较熟悉,所以把全面预算管理软件定位为业务应用。但这种基于交易型系统技术搭建全面预算软件,功能实现只能停留在“填表单,走流程”这个层面。目前国内软件厂商也意识到Hyperion等财务分析系统中多维分析功能得重要性,有些已开始在自己得全面预算系统里引入“维度”概念,但由于系统得底层不就是基于多维数据仓库搭建,所以无法把所有业务数据属性抽象成维度,也就无法建立起各部门业务数据得关联性。最典型得特征就就是需要设置大量得表间勾稽关系、汇总关系及取数公式。而这些在基于多维数据仓库得全面预算系统中都不需要设置。这也促使了国内部分全面预算管理软件提供商对多维数据仓库平台技术得重视,如智达方通得Intcube Planning就就是在其自主研发得多维数据仓库平台上进行研发设计得。除了使用预算管理软件外,很多企业目前用Excel编报预算而且用得很满意。从预算编报角度来瞧确实可以解决问题,但从财务分析角度,Excel并不能建立Single Version of the Truth与各部门业务数据得关联性。大家可以瞧瞧手上得Excel预算表单,一共有多少个版本,有多少次发错了版本,Excel表间得计算性能多么差。回到对全面预算系统得定位,可以确定,全面预算就是财务分析业务,而不仅仅就是预算与业务计划得编报业务。全局思维:全面预算管理软件得设计理念全面预算管理就是通过业务、资金、信息、人才得整合,明确适度得分权授权,战略驱动得业绩评价等,来实现企业得资源合理配置并真实得反映出企业得实际需要,进而对作业协同、战略贯彻、经营现状与价值增长等方面得最终决策提供支持。全面预算管理作为管理会计得一部分,属于典型得财务分析业务。国外对应得业务就是Planning,也称为企业计划。包含了战略计划、业务计划、财务预算等等。对应管理会计业务,国外称为EPM- Enterprise Performance Management –企业绩效管理。全面预算管理软件得设计理念,并不就是仅仅以解决企业预算编报需求为出发点,而就是应该成为企业进行各种运营数据得分析、业务计划及预算管理平台。其真正得价值在于把各业务部门得相对孤立得业务数据,在企业或集团层面整合起来,形成唯一版本得事实(Single