(财务管理)清产核资审核报告
清产核资审计报告
利安达XX字[2003]第A 号
ABC股份有限公司全体股东：
我们审计了ABC股份有限公司（以下简称ABC公司）截至2002年12月31日的清产核资情况。建立健全内部控制制度，保护资产的安全和完整，保证会计资料和清产核资资料的真实、合法、准确和完整是ABC公司管理当局的责任，我们的责任是在ABC公司资产清查的基础上，对ABC公司资产清查结果进行专项财务审计，对ABC公司核查出的各项资产损失的真实性、合理性发表意见。
在审计过程中，我们本着独立、客观、公正和科学的原则，实施了包括在抽查的基础上检查支持各项资产损失金额和披露的证据，评价各项资产损失的整体反映等我们认为必要的审计程序，核查了以2002年12月31日为基准日的资产、负债和所有者权益。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。现将清查核实情况及结果报告如下：
一、清产核资工作范围（根据实际情况填写）
按照ABC公司的决算报表统计口径以及清产核资工作方案的要求，本次清产核资的范围为ABC公司及所属全部的子公司（含下属事业单位、分支机构、境外子公司等）的全部资产，其中：资产总额XXXX万元，负债总额XXXX 万元，所有者权益XXXX万元（含实收资本XXXX万元，资本公积XXXX万元，盈余公积XXXX万元，未分配利润XXXX万元）,少数股东权益为XXXX万元。具体单位如下：（列明参与清产核资的具体单位名称，投资比例及控制关系,在参与清产核资单位较多的情况下,可以作为报告附表,并在目录中加注页
码）
单位:万元单位名称投资比例控制关系资产总额所有者权益
二、清产核资法律依据及行为依据（根据实际情况填写）
（一）法律依据
1、2003年9月2日国资评价[2003]58号文件《关于印发中央企业清产核资工作方案的通知》；
2、2003年8月19日国资评价[2003]45号文件《关于做好执行<企业会计制度>工作的通知》；
3、2002年7月26日财政部财企[2002]310号文件《关于国有企业执行<企业会计制度>有关财务政策问题的通知》；
4、2003年国资委颁发的《国有企业清产核资办法》及相关配套制度；
5、《中国注册会计师独立审计准则》。
（二）行为依据
1、XXXX年XX月XX日XX部门XXX号文件《关于同意ABC公司开展清产核资工作的函》；
2、XXXX年XX月XX日XX部门XXX号文件《关于同意ABC公司XXX子公司以帐面数作为清产核资工作的结果函》；
3、清产核资业务约定书。
三、清产核资组织实施情况
1、起止日期：XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日。
2、组织实施情况：
（1）培训参加专项审计工作的相关人员,协助ABC公司做清产核资基础工作；
（2）对ABC公司清产核资基准日的会计报表进行审计，以保证ABC公司清产核资基准日账面数的准确；
（3）核对、询证、查实ABC公司债权、债务，监盘ABC公司现金和抽查
存货；
（4）勘察、抽查ABC公司固定资产并验证其产权；
（5）协助ABC公司按照企业会计准则、新企业会计制度和清产核资的要求调整有关帐项，计算执行新企业会计制度所带来的损失；
（6）按照国家清产核资政策和有关财务会计制度规定,对ABC公司清理出的有关资产盘盈、资产损失及资金挂账进行核实、鉴证；
（7）协助ABC公司按照国有资产监督管理机构有关资金核实批复文件、以及国家财务会计制度有关规定，调整账务。
（8）协助ABC公司编制清产核资后的企业会计报表。
四、清产核资审计结果
1、申报处理资产损失情况
在此次清产核资过程中，ABC公司共计清理出资产损失总额（盈亏相抵后）为XXXX万元。其中按原制度清查的资产损失共XX笔，金额XXXX万元；按《企业会计制度》清查预计的资产损失共XX笔，金额XXXX万元。
经我所审计确认符合清产核资申报条件的资产损失共XX笔，金额XXXX 万元。其中按原制度清查的资产损失共XX笔，金额XXXX万元；按《企业会计制度》清查预计的资产损失共XX笔，金额XXXX万元。
上述资产损失总额中：流动资产损失XX笔，金额XXXX万元；长期投资损失XX笔，金额XXXX万元；固定资产损失XX笔，金额XXXX万元；在建工程损失XX笔，金额XXXX万元；无形及递延资产损失XX笔，金额XXXX万元；流动负债损失XX笔，金额XXXX万元；长期负债损失XX笔，金额XXXX万元；流动负债潜盈XX笔，金额XXXX万元；长期负债潜盈XX笔，金额XXXX万元。
各类损失分科目列示如下:
单位：万元
科目名称
按原制度清查
的资产损失
按企业会计制度清
查预计的资产损失
合计
损失项
目数
损失金额
损失项
目数
损失金额
损失项
目数
损失金额
货币资金短期投资
应收账款
其他应收款
预付账款
存货
待摊费用
其他流动资产
长期投资
固定资产
工程物资
在建工程
无形资产
递延资产
其他资产
其他资金
应付帐款
应付福利费
应交税金
长期借款
专项应付款
其他负债项目
合计
（详细情况，请见《损失挂账分项明细表》及损失挂账申报核销项目审核说明。）
2、申报处理资产损失原因说明
ABC公司清查资产损失总额XXXX万元，其中资产损失XXXX万元、资产挂账XXXX万元；按企业会计制度预计的损失XXXX万元。
详细情况如下:
单位：万元
损失原因损失项目数损失金额（1）资产损失
①坏账损失
②资产盘盈
③资产盘亏
④资产毁损报废
⑤投资损失
⑥贪污、盗窃、诈骗损失
⑦司法败诉强制执行损失
⑧其他原因损失
（2）资金挂账
①政策性挂账
②潜亏挂账损失
（3）按企业会计制度预计的损失
合计
3、潜盈项目类型及形成原因
对潜盈项目进行说明
五、清产核资处理意见
1、申报待核销净损失的处理预案
本次清产核资中，ABC公司清查的资产损失和资金挂帐净额为金额XXXX 万元；其中XXXX损失挂账净额XXXX万元自列损益，其余XXXX万元申报核减所有者权益，具体处理方法如下：
（1）核减未分配利润XXXX万元；
（2）核减盈余公积-公益金XXXX万元；
（3）核减盈余公积-公积金XXXX万元；
（4）核减资本公积XXXX万元；
（5）核减实收资本XXXX万元；
2、审计意见批复后所有者权益的变化情况
上述申报资产损失如得到批复后，ABC公司的所有者权益将为XXXX万元，
其中实收资本XXXX万元、资本公积XXXX万元、盈余公积XXXX万元、未分配利润XXXX万元。
我们认为，ABC公司的清产核资工作是依据财政部相关文件执行的，申报的报表及相关资料真实可信，各报表数据间勾稽关系正确，可以作为资产管理部门审批的依据。
六、重大事项说明（下列情况需进行特别说明，但并不是全部，应根据清产核资实际情况进行补充）
1、如：ABC公司所属子公司根据清产核资政策可以不列入参加清产核资工作范围，直接以ABC公司账面数作为ABC公司清产核资工作结果需要进行特别说明。
2、如：ABC公司所属子公司由于特殊原因不能参加清产核资工作范围，经国有资产监督管理机构批准直接以ABC公司账面数作为ABC公司清产核资工作结果需要进行特别说明；
3、如：在清产核资专项财务审计工作中发现的有可能对ABC公司损失及挂账的认定产生重大影响的事项；
4、如：在清产核资专项财务审计工作中发现的ABC公司重大资产和财务问题以及向ABC公司提出的有关改进建议；
5、如：在清产核资过程中对ABC公司账面价值和实际价值背离较大的主要固定资产和流动资产重新估价；
6、注册会计师认为需要说明的其他重大事项。
七、报告使用范围
以上清产核资审计报告仅供国有资产管理部门审批、ABC公司主管部门审查清产核资结果和检查清产核资机构之用，非法律、行政法规规定，报告的全部或部分内容不得提供给其他任何单位和个人，不得见诸于公开媒体。
清产核资报告上报日期为XXXX年XX月XX日。
XX师事务所中国注册会计师
有限责任公司
中国注册会计师中国·北京二〇〇X年XX月XX日
清产核资专项审计分析报告模版
清产核资专项审计报告 X X X 字［200X］第X 号ABC公司： 我们接受委托，对ABC公司(以下简称贵公司)进行清产核资专项财务审计。建立健全内部控制制度，保护资产的安全和完整，按照《国有企业清产核资办法》及其他有关规定进行清产核资，保证会计资料和清产核资资料的真实、合法、准确和完整，是贵公司管理当局的责任；我们的责任是在贵公司清产核资的基础上，对贵公司以200 X 年X X 月X X日为基准日的清产核资报表进行专项财务审计，对贵公司清查出的各项资产损失的真实性、合理性发表意见。 在审计过程中，我们按照独立、客观、公正的原则，实施了包括在抽查的基础上检查支持各项资产损失金额和披露的证据，评价各项资产损失的整体反映等我们认为必要的审计程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。审计工作业已完成，现报告如下： 一、清产核概况 (一) 清产核资范围及内容 按照贵公司决算报表统计口径以及清产核资工作方案的要求，本次清产核资的范围及内容为贵公司及所属全部子公司(含下属事业单位、分支机构、境外子公司等)的全部资产，资产总额X XX 万元，负债总额为X XX万元，所有者权益为X XX万元(含实收资本X XX万元，资本公积X XX万元。具体单位如下：(列明参与清产核资的具体单位名称、投资比例及控制关系，在单位较多的情况下，可以在报告中单独附表说明，并在目录中
加注页码) 单位名称投资比例控制关系资产总额所有者权益 (二)清产核资依据(按实际情况填写) 1、法律依据 (1) 2003年9月2日国资评价［2003］58号文件《关于印发中央企业清产核资工作方案的通知》； (2) 2003年8月19日国资评价［2003］45号文件《关于做好执行<企业会计制度>工作的通知》； (3) 2002年7月26日财政部财企［2002］310号文件《关于国有企业执行<企业会计制度>有关财务政策总是的通知》； (4) 2003年国资委颁发的《国有企业清产核资办法》及相差配套制度。 2、行为依据 (1) X X X年X X 月X X日部门X X X 号文件《关于同意ABC公司开展清产核资工作的函》； (2) X X X年X X 月X X日部门X X X 号文件《关于同意ABC公司子公司以账面数作为清产核资工作结果的函》。 (三) 清产核资组织实施情况 1、基准日：X X X年X X月X X日 2、起止日期：X X X年X X月X X日至X X X年X X月X X日 3、具体实施情况 (1) 账务清理情况 (2) 财产清查情况 (3) 损益认定情况 (四) 清产核资结果(企业申报处理的资产损失)。
学校财务管理自查报告
学校财务管理自查报告 学校财务管理自查报告 竞聘演讲学校财务管理自查报告报告财务管理学校 我们学校历来十分重视财务管理工作，专门制定了《三家子学校财务管理制度》，依照教育局的要求，严格执行财经纪律，在财务结算中心指导和监视下工作，现作自查报告以下： 一、收进管理方面： 学校所有预算外收进金额能进财政专户，严格执行收支两条线，每学期依照教育局核准的收费项目和标准收取各类用度，没有擅自设立收费项目，扩大收费范围或进步收费标准，各类收费使用财政部分同一印制的财政票据，没有乱收费现象。 二、支出管理方面： 学校各项支出按实际发生数列支，没有虚列虚报和白条抵库等现象，学校购置的教学仪器装备、办公作品及图书资料实行政府采购，学校财务支出严格实行校长一支笔，2000元以上支出经学校校务会议讨论决定，学校财务监理小组审议后执行，学校实行校务公然制度，重大事项进行公示，建立健全了财务管理内部控制制度，记账职员与审批、出纳职员、经办职员、财物保管职员岗位分离、各有其人、职责明确，没有小金库，***公存、账外账、坐收坐支等现象。 三、资产管理： 学校资产的出租、出借、出售、出让、对外捐赠、报废报损等，经校务委集体决定并按国有资产处置管理的有关规定报批，学校建立健全了资产的购置、验收、保管、使用、交接、维修等内部管理制
度，建立了校产台帐，每一年组织资产清查，做到账账相等、账卡符合、账实符合，学校国有资产出租、出借经学校校务会集体决定后报上级相干部分审批后实行，没有存在将学校资产用于抵押和担保，或以货币资金投资企业、购买股票基金、企业债券等风险性投资活动。 四、财会队伍建设方面： 我校从事财会工作的报账员具有会计从业资历证书，他能正确行使会计监视职权，对违反法律规定的会计事项，谢绝办理，并提示催促有关职员予以纠正，以确保会计信息的真实性、正当性和完全性，学校大力支持报账员每一年一次的会计继续教育和有关的法律知识培训，进步职业素质。 附送： 学校财务自查报告 学校财务自查报告 工作汇报学校财务自查报告报告财务学校 为深入贯彻落实国家、省、市关于治理中小学乱收费问题的指示精神，进一步规范中小学收费行为，加强财务监督和管理，严肃财经纪律，提高学校资金使用效益，促进我校教育教学事业健康发展，对我校财务管理情况自查如下： 一、强化学校收费行为的管理 1、严格执行“一证、一卡、一单、两公开、四统一”的收费管理制度。一证，学校凭物价部门的《中小学收费许可证》收费；一卡，学生凭《中小学收费公开卡》缴费；一单，学校凭《收费结算清单》
优秀财务管理自查报告
优秀财务管理自查报告 制定了健全的资产管理制度，严格资产的购置、领用、 出租、处置、报废等工作程序，下面是自查报告为大家收集的，供大家参考。 本年度，我园严格遵守区物价局、区教育局规定的行政 事业收费标准，各项收费项目符合规定，经区物价局、区教育局审核通过。现将展宏幼儿园20XX年财务管理自查情况 报告如下： 一、幼儿园领导高度重视 1、幼儿园配有财务办公室，配有专（兼职）财务人员1 人。 2、园长经常询问财务运行情况和听取财务工作汇报， 及时调整财务支出。 3、财务人员能做到当天发生的业务，当天登记入账， 现金和银行存款日记帐做到日清日结。 二、强化幼儿园收入收费行为的管理 1、严格执行收费管理制度。公开收费项目，公开收费 标准，接受教师及家长的监督，统一收费项目，统一收费标 准，统一使用财政部门印制的收费（收款）票据。经过我园自查，未发现自立收费项目、提高收费标准现象，我园有完善的经费管理制度，真正做到了专款专用。
三、加强财务支出管理 1、幼儿园领导审批制度明确，从事幼儿园财务管理的记账人员和审批人员、财务保管人员的职责权限明确，做到了相互分离、相互制约、相互监督。 四、加强有限资产的管理，保证幼儿园正常运行 1、根据幼儿园工作计划，通盘考虑，全面管理，合理 使用有限资金，集中力量，加大教育教学、教育科研的投入。各项收入做到心中有数，坚持做到了“量入为出，以收定支，略有节余”。 2、制定了健全的资产管理制度，严格资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序。所有资产全部按要求建档建册，用卡片进行登记，款物相符，登记准确无误，没有造成资产流失。 五、本年度收支情况： 1、春季学期：幼儿入园数共20人，学杂费总收：26000 元。总支：元。结余：元。 2、秋季学期：幼儿入园数共42人，学杂费总收：54600 元。总支：元。结余：元。 此次自检自查工作中得到主管部门的高度重视，今年我园继续遵照区物价局、区教育局规定的行政事业收费标准进行收费，严守财经制度，确保幼儿园正常运行，努力把我园办成一流的幼儿园，让领 导放心、幼儿开心、家长满意的幼 儿园
2-2020清产核资审计报告
关于对山西晋城春光热电有限公司 清产核资的专项审计报告 晋城陈明清审[2020]0009号山西晋城春光热电有限公司： 我们接受委托,对山西晋城春光热电有限公司(以下简称“春光热电”)进行清产核资专项审计。建立健全内部控制制度,保护资产的安全和完整,按照《国有企业清产核资办法》及其他有关规定进行清产核资,保证会计资料和清产核资资料的真实、合法和完整是春光热电管理当局的责任；我们的责任是在春光热电清产核资的其础上,对春光热电以2020年3月31日为基准日的清产核资报表进行专项审计,对春光热电有限公司清查出的各项资产损失的真实性、合法性发表意见。 在审计过程中,我们按照独立、客观、公正的原则,实施了包括在抽查的基础上检查各项资产损失金额和披露的证据,评价各项资产损失的整体反映等我们认为必要的审计程序。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。审计工作已完成,现报告如下： 一、清产核资概况 （一）基本情况 山西晋城春光热电有限公司前身为2058年建厂的晋城市发电厂,2098年改制为国有控股公司,是我市唯一的热电联产经营企业,位于晋城市城区景西路平安街336号。法定代表人：王江；注册资本6,201.90万元；公司占地面积93,878.49平方米；截止2020年3月31日在册职工368人,其中：留守人员20人,临时分流人员92人,长期离岗人员87人,长期放假人员201人。 （二）清产核资工作范围及内容 本次清产核资的范围及内容为春光热电截止2020年3月31日的全部资产,其中：资产总额为49,826,306.00元,负债总额为320,802,201.20元,所有者权益总额为
公司财务管理工作自查报告(完整版)
报告编号：YT-FS-3804-21 公司财务管理工作自查报 告(完整版) After Completing The T ask According To The Original Plan, A Report Will Be Formed T o Reflect The Basic Situation Encountered, Reveal The Existing Problems And Put Forward Future Ideas. 互惠互利共同繁荣 Mutual Benefit And Common Prosperity
公司财务管理工作自查报告(完整 版) 备注：该报告书文本主要按照原定计划完成任务后形成报告，并反映遇到的基本情况、实际取得的成功和过程中取得的经验教训、揭露存在的问题以及提出今后设想。文档可根据实际情况进行修改和使用。 我公司积极组织，认真开展自查，现就自查情况报告如下： 一、财务收支情况 在财务工作过程中，本单位严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根
据办公室各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出。 二、单位内部控制制度建立和执行情况 根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求： 1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。 2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。 3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。 三、固定资产管理和使用情况
清产核资专项报告模板
清产核资专项审计报告 报告号: 有限公司 我们接受委托，对××有限公司（以下简称贵公司）2016年2月29日为基准日的清产核资的相关资料进行了审查核实，贵公司的责任是保证会计资料和清产核资资料的真实、合法和完整，建立健全内部控制制度，保护资产的安全和完整，我们的责任是在贵公司资产清查的基础上，对贵公司查出的各项资产、负债的真实性、以及待处理资产损失和待核销负债的合理性发表意见。在审计过程中，我们本着独立、客观、公正的原则，实施了包括在抽查的基础上检查贵公司2016年2月29日报表列示的资产、负债和所有者权益的相关证据，以及审核各项资产、负债盘亏、盘盈的证明材料等我们认为必要的审计程序，我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。现将清查核实情况及结果报告如下： 一、资产核资的依据 1．《企业会计准则》 2．《中国注册会计师审计准则》 3．业务约定书 二、清产核资过程及实施情况 1．清查基准日：2016年2月29日。 2．具体实施情况：（1）协助贵公司开展清产核资准备工作，填制资产明细表；（2）对贵公司企业清产核资基准日的原会计报表进行审计，以保证贵公司清产核资基准日账面数的准确；（3）核对、查实贵公司债权、债务，监盘贵公司现金和抽查存货；（4）抽查盘点贵公司固定资产并验证其产权；（5）按照有关财务会计制度规定，对贵公司清理出的有关资产、负债盘盈、盘亏进行核实、鉴证；（6）协助贵公司按照《企业会计准则》和清产核资的要求调整有关账项；（7）协助贵公司编制清产核资后的企业会计报表。 三、清产核资专项审计情况
本次清产核资的范围为××公司截止2016年2月29日的全部资产、负债及所有者权益。 清产核资前，公司账面资产总额元，负债总额元，所有者权益元。 清产核资后，公司账面资产总额元，负债总额元，所有者权益元。 （一）资产清查明细情况说明 本次清查核减资产共元，资产盘盈元。具体如下： （二）负债清查明细情况说明 本次清查核销负债共计元，核增负债元，具体项目如下: (三)所有者权益清查说明 本次清查核减权益元，核增权益元。 四、企业主要会计政策 1.固定资产 公司固定资产是指同时具有以下特征的资产：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠计量；为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的，且使用寿命超过一个会计年度的房屋建筑物、机器、设备、器具、工具等资产确认为固定资产。 固定资产包括专用设备，运输设备，电子、办公设备及其他，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。
清产核资专项审计报告模版
清产核资专项审计报告模版
————————————————————————————————作者：————————————————————————————————日期： ?
清产核资专项财务审计报告 天职京专字[2０0×]第××号XXＸ公司: 我们接受委托,对ＸXXX公司(以下简称“XX公司”)截止200X年１２月3１日进行清产核资工作申报的资产损失进行专项财务审计。ＸX公司对提供的会计资料以及申报的清产核资工作结果的真实性、完整性承担责任;我们对所出具的清产核资专项财务审计报告和企业申报的损失及挂账经济鉴证意见的准确性、可靠性承担责任。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》及国务院国有资产监督管理委员颁布的《国有企业清产核资办法》及相关规定的要求进行的。在资产损失审计过程中，我们结合XX公司的实际情况,实施了包括询问、审阅、函证、监盘和核查资产损失依据等我们认为必要的审计程序，情况说明如下: 一、清产核资工作范围 指南：主要应包括以下要点: (一)企业简况 包括ＸX公司成立的时间、地点、营业执照号码、注册地点、注册资本、法人代表、经营范围及组织机构等情况 （二)清产核资范围 1.列入清产核资工作范围的子企业的户数、名称、执行的原会计制度 序号企业名称执行的原会计制度 2.不列入清产核资工作范围，直接以企业账面数作为企业清产核资工作结果的子公司情况 序号企业名称执行的会计制度不列入清产核资工作范 围的原因 二、清产核资依据
(一）法规政策依据 指南：ＸX公司进行清产核资工作的法规政策依据为: 1．国务院国有资产监督管理委员会于2003年9月9日颁布的《国有企业清产核资办法》(国资委令第１号）。 2．2０03年9月1３日颁布的《国务院国有资产监督管理委员会关于印发国有企业资产损失认定工作规则的通知》(国资评价[20０3]72号）； 3.2003年9月13日颁布的《国务院国有资产监督管理委员会关于印发国有企业清产核资工作规程的通知》(国资评价[20０3]72号）； ４.20０3年9月1８日颁布的《国务院国有资产监督管理委员会关于印发国有企业清产核资经济鉴证工作规定的通知》(国资评价[2０03]７2号)； (二）企业工作依据 指南:XX公司依据以上法规要求,结合公司实际情况制订了清产核资工作规程及资产损失认定及预计损失认定标准,安排执行清产核资的具体工作： 1.XＸX公司清产核资工作操作办法／工作规程 2.ＸＸX公司清产核资资产损失认定标准 具体标准： ３.ＸXＸ公司清产核资预计损失认定标准 具体标准： 三、清产核资过程及实施情况 (一）工作基准日 XX公司清产核资工作基准日是２00X年12月３1日 （二)工作起止日期 XＸ公司于200X年Ｘ月Ｘ日至２00X年Ｘ月X日期间进行了清产核资工作 (三)企业清产核资工作具体实施情况 指南：应包括以下方面 １.清产核资的组织工作 (１)XX公司各级单位成立清产核资领导小组和清产核资工作小组，其中集团公司清查领导小组组长由公司总裁/董事长/总经理担任。 (2)为确保清产核资工作顺利实施,按时完成清查任务，XX公司各级单位建立每周“清查工作例会”／XＸ制度。 （３）建立清产核资分工协作制度。XX公司各级清产核资单位由财务部门牵头，专业部门各自负责与本专业相关的清产核资工作，并与其他部门协调一致。 ２.清产核资工作程序 （１)前期准备阶段 XX公司在该阶段的主要工作是:确定清产核资总体方案、拟订清产核资工作实施方案和操作规程，明确重大事项的清查方法、界定的原则;确定各项清产核
财务管理自查报告3篇
财务管理自查报告3篇 财务管理自查报告财务管理自查报告财务管理工作自查报告我公司积极组织，认真开展自查，现就自查情况报告如下： 一、财务收支情况 在财务工作过程中，本单位严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据办公室各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出。 二、单位内部控制制度建立和执行情况 根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求： 1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业
务事项得以有序进行。 2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。 3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。 三、固定资产管理和使用情况 为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。 四、存在问题 通过自查，我公司在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到《会计法》所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。财务管理自查报告财务管理自查报告（2） | 返回目录现就自查情况报告如下： 一、学校费用收取情况 （一）学生费用收取
清产核资专项审计报告
清产核资专项审计报告 xxxx出版社 (或公司) 清产核资专项审计报告 (参考格式) 会计师事务所 二零零玖年XX月XX日 目录 清产核资专项审计报 告 ..................................................................... ................................................... 2 一、清产核资工作范围 ..................................................................... (2) (一)企业简 况 ..................................................................... . (2) (二)清产核资范围及内 容 ..................................................................... ................................... 2 二、清产核资依 据 ..................................................................... .. (3) (一)法规政策依 据 ..................................................................... .. (3)
(二)行为依 据 ..................................................................... . (4) 三、清产核资过程及实施情 况 ..................................................................... (4) (一)工作基准 日 ..................................................................... (4) (二)工作起止日 期 ..................................................................... .. (4) (三)企业清产核资工作具体实施情 况 ..................................................................... ............... 4 四、清产核资专项审计情 况 ..................................................................... . (5) (一)主要审计程 序 ..................................................................... .. (5) (二)企业申报处理的资产损 失 ..................................................................... (6)
幼儿园财务管理工作自查报告
幼儿园财务管理工作自查报告 为贯彻中小学财务管理工作专项检查的通知》精神，我园立即对上财务管理情况进行了认真的专项检查，现将检查情况报告如下： 一、幼儿园领导高度重视 1、幼儿园配有专门的财务办公室，配有专职财务人员2人。 2、园长经常询问财务运行情况和听取财务工作汇报，及时调整财务支出。 3、财务人员具会计证并有一定的专业理论素养和较强业务能力，有三年会计工作经验，积极参加上级财政部门组织的财务管理及相关法律知识的培训，能按照财务制度的有关财经规定记账，会计科目使用合理，平时报表准确、及时，数据真实。 4、财务人员能对当天发生的业务，当天登记入账，现金和银行存款日记帐做到日清日结。并根据各项资金的性质，严格做到专款专用。 二、强化幼儿园收入收费行为的管理 严格执行收费管理制度。公开收费项目，公开收费标准，接受教师及家长的监督，统一收费项目，统一收费标准，统一使用财政部门印制的收费（收款）票据。经过幼儿园自查，未发现自立收费项目、提高收费标准现象，幼儿园有完善的经费管理制度，真正做到了专款专用。 幼儿园严格加强预算内、外资金管理，所有预算外收入全额上缴国库，严格“执行两条线的管理，经过自检自查幼儿园绝无虚列和隐匿财政收入。 三、加强财务支出管理 幼儿园领导审批制度明确，从事幼儿园财务管理的记账人员和审批人员、出纳人员、经办人员、财务保管人员的职责权限明确，做到了相互分离、相互制约、相互监督。 四、加强有限资产的管理，保证幼儿园正常运行 根据幼儿园工作计划，通盘考虑，全面管理，合理使用有限资金，集中力量，加大教育教学、教育科研的投入。各项收入做到心中有数，坚持做到了“量入为出，以收定支，略有节余。” 制定了健全的资产管理制度，严格资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序。 所有资产全部按要求建档建册，用卡片进行登记，款物相符，登记准确无误，没有造成资产流失。 此次自检自查工作中得到幼儿园领导的高度重视，以《关于开展中小学财务管理工作专项检查的通知》为依据进行全面自检自查，通过自检自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性，今后我们要更细致的规范财务基础管理，扎扎实实的开展幼儿园的财务工作。
机关财务自查自纠报告
机关财务自查自纠报告 财务自查报告 财务>自查报告（一） ***根据文件精神，结合本单位的实际情况，对>会计基础工作情况进行了认真的自查，现就自查>情况报告如下： 一、财务收支情况 在财务工作过程中，本单位严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据办公室各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出。 二、单位内部控制制度建立和执行情况
根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些>规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求： 1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。 2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。 3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。 三、固定资产管理和使用情况 为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动
清产核资专项审计报告
商洛正衡会计师事务所有限责任公司 商正会审字(2010)108号 清产核资专项审计报告 商洛市商州区电器厂： 我们审计了贵单位截至2010年11月30日的清产核资事宜。 在审计过程中，我们本着独立、客观、公正和科学的原则，实施了包括在抽查的基础上检查支持各项资产损失金额和披露的证据，评价各项资产损失的整体反映等我们认为必要的审计程序，核查了以2010年11月30日为基准日的资产、负债和所有者权益。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。现将清查核实情况及结果报告如下： 一、清产核资工作范围 （一）企业简况 按照贵单位清产核资工作方案的要求，经贵单位确定的清产核资范围包括商洛市商州区电器厂全部资产、负债和所有者权益。具体情况如下： 商洛市商州区电器厂（商州市秦岭电炉厂）位于商州市城区东新路5号；《企业法人营业执照》发证机关：商州市工商行政管理局；工商登记注册号：22328123-3；法定代表人：王志华；注册资本：36万元；
企业类型：国有经济；经营方式：制造；经营范围（主营）：实验室高温电炉、节能电炉。 （二）清产核资范围 本次清产核资资产总额2376532.06元，负债总额7488224.26元，所有者权益-5111692.20元。 二、清产核资的依据 （一）法规依据 1、国务院国有资产监督管理委员会2003年9月9日国资委令第1号《国有企业清产核资办法》； 2、国务院国有资产监督管理委员会2003年9月13日国资评价（2003）72号《国有企业清产核资损失认定工作规则》； 3、国务院国有资产监督管理委员会2003年9月13日国资评价74号《国有企业清产核资资金核实工作规定》； 4、国务院国有资产监督管理委员会2003年9月13日国资评价73号《国有企业清产核资工作规程》； 5、国务院国有资产监督管理委员会2003年9月18日国资评价78号《国有企业清产核资经济鉴证工作规则》； 6、国务院国有资产监督管理委员会2003年11月11日国资厅评价[2003]53号《清产核资工作问题解答(一)》； 7、国务院国有资产监督管理委员会2004年2月12日国资厅发评价[2004]8号《清产核资工作问题解答（二）》； 8、国务院国有资产监督管理委员会2004年4月29日国资发
财务管理状况自查报告
财务管理状况自查报告 为严肃财经纪律，加强学校财务管理，提高教育经费的使用效率。由校长牵头，对我校的财务管理工作进行了认真的自查，现将自查情况汇报如下： 1，财务管理制度建设情况：我校财务管理制度健全，制定了健全的固定资产管理制度，对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定。建有《报账员管理制度》《现金管理制度》《财务管理制度》等制度，并做到制度上墙。 2，财会队伍管理情况：学校配有财务办公室一间，配有兼职财务人员2人，设立报账员岗位，由镇教育办公室财务中心统一管理。财务人员具有一定的专业理论素养和较强业务能力，能按照有关财经规定记账，经费使用合理，平时报表准确、及时，数据真实。 3，会计核算中心建立和运行的模式及学校的事权、财权如何划分：财务办公室配备了必要的计算机、打印机等设备，且能够正常使用，实现了固定资产实行数字化管理;数据准确，入账及时;校长执行“一支笔”对教育局及学校负责。 4，学校收入管理情况：学校收入主要是财政拨款及事业收入，严格执行“收支两条线”管理，严格杜绝“小金库”
及“账外账”等违规行为，书杂费收入由教务处核对义务教育及免费补助情况，报账员按照教导处核对的人数及有关规定收取各种费用，收取完毕后全额上缴财政部门。 5，学校支出管理情况：学校支出严格按照审批制度，购买执行先审批后办理的制度，报销环节要求各部门分管领导签字核准，各项支出要据实列支。严格执行政府采购制度，重大事项须通过全体行政会通过，严格执行“一支笔”审批制度。坚持做到了“量入为出，以收定支，略有节余。” 6，学校资产管理情况：学校设立了专门的固定资产管理人员，建立健全资产的购置、验收、保管等内部制度，建立学校固定资产管理台帐，定期组织资产清查并及时和主办会计对账，报废及毁损的固定资产及时上报。严格管理资产，未发现有学校固定资产对外出租、出借的情况，安全防护措施较好，做好了防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作。 7，学校收费管理情况：严格执行收费管理制度公开收费项目，公开收费标准，每学期开学都把收费项目、收费标准张贴于校门口，接受师生和学生家长的监督;统一使用财政部门印制的收费(收款)票据。经过学校自查，未发现自立收费项目、提高收费标准现象。 此次自查工作中学校领导高度重视，通过自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性，今后我们要规范基础
财务管理自查报告(最新篇)
财务管理自查报告 财务管理自查报告 为严肃财经纪律，加强学校财务管理，提高教育经费的使用效率。由校长牵头，对我校的财务管理工作进行了认真的自查，现将自查情况汇报如下： 1，财务管理制度建设情况： 我校财务管理制度健全，制定了健全的固定资产管理制度，对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定。建有《报账员管理制度》《现金管理制度》《财务管理制度》等制度，并做到制度上墙。 2，财会队伍管理情况： 学校配有财务办公室一间，配有兼职财务人员2人，设立报账员岗位，由镇教育办公室财务中心统一管理。财务人员具有一定的专业理论素养和较强业务能力，能按照有关财经规定记账，经费使用合理，平时报表准确、及时，数据真实。 3，会计核算中心建立和运行的模式及学校的事权、财权如何划分： 财务办公室配备了必要的计算机、打印机等设备，且能够正常使用，实现了固定资产实行数字化管理;数据准确，入账及时;校长执行一支笔对教育局及学校负责。 4，学校收入管理情况： 学校收入主要是财政拨款及事业收入，严格执行收支两条线管理，严格杜绝小金库及账外账等违规行为，书杂费收入由教务处
核对义务教育及补助情况，报账员按照教导处核对的人数及有关规定收取各种费用，收取完毕后全额上缴财政部门。 5，学校支出管理情况： 学校支出严格按照审批制度，购买执行先审批后办理的制度，报销环节要求各部门分管领导签字核准，各项支出要据实列支。严格执行政府采购制度，重大事项须通过全体行政会通过，严格执行一支笔审批制度。坚持做到了量入为出，以收定支，略有节余。 6，学校资产管理情况： 学校设立了专门的固定资产管理人员，建立健全资产的购置、验收、保管等内部制度，建立学校固定资产管理台帐，定期组织资产清查并及时和主办会计对账，报废及毁损的固定资产及时上报。严格管理资产，未发现有学校固定资产对外出租、出借的情况，安全防护措施较好，做好了防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作。 7，学校收费管理情况： 严格执行收费管理制度公开收费项目，公开收费标准，每学期开学都把收费项目、收费标准张贴于校门口，接受师生和学生家长的监督;统一使用财政部门印制的收费票据。经过学校自查，未发现自立收费项目、提高收费标准现象。 此次自查工作中学校领导高度重视，通过自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性，今后我们要规范基础管理，强化经费监督深化服务内涵，扎扎实实地把财务管理各项工作落到实处。 内容
岳华会计师事务所清产核资专项审计报告
ABC集团公司 二零零三年十二月三十一日 清产核资专项审计报告 委托单位：ABC集团公司 审计单位：岳华会计师事务所有限责任公司 联系电话： 传真电话： 网址： 电子信箱：
ABC集团公司清产核资专项审计报告 目录 页次 1、专项审计报告 2、审计报告附表 1、资产负债清查表 2、资金核实申报表 3、企业损失挂帐情况表 4、企业预计损失情况表 5、资金核实分户表 6、损失挂帐分项明细表 7、损失挂帐申报核销项目审核说明 8、损失挂帐的证明材料 3、注册会计师的资质证明 4、本所企业法人营业执照 专项审计报告 岳总专字（2004）第 号ABC集团公司：
我们接受委托，对ABC集团公司（以下简称“贵集团”）截止2003年122222月31日的清产核资结果进行专项审计。现将清查核实情况及结果报告如下： 1、清产核资的范围 按贵集团清产核资工作方案的要求，本次清产核资的范围为： （按经审核的集团确定的清产核资范围描述。具体包括： （1）贵集团的资产、负债及权益(含实收资本、资本公 积、盈余公积、未分配利润)； （2）列示清产核资户数情况，集团及所属清产核资单位的 具体单位名称，投资比例及控制关系，资产总额，所 有制权益等。） （3）（其他合理描述方式） 2、 清产核资的依据 （一）法规依据 (1)国务院国有资产监督管理委员会2003年9月9日国资委令第一号《国有企业清产核资办法》； (2) 国务院国有资产监督管理委员会2003年9月13日国资评价[2003]72号《国有企业清产核资损失认定工作规则》； （3）国务院国有资产监督管理委员会2003年9月13日国资评价74号《国有企业清产核资资金核实工作规定》； (4) 国务院国有资产监督管理委员会2003年9月13日国资评价73号《国有企业清产核资工作规程》; (5) 国务院国有资产监督管理委员会2003年9月18日国资评价78号《国有企业清产核资经济鉴证工作规则》; （二）行为依据： (1) 2003年8月19日 国资评价[2003]45号 国务院国有资 产监督管理委员会 财政部《关于做好执行〈企业会 计制度〉工作的通知》
清产核资审核报告-清产核资数据审核会议记录
清产核资审核报告:清产核资数据审核会议记录 清产核资审计报告利安达XX字[2003]第A 号 ABC股份有限公司全体股东： 我们审计了ABC股份有限公司（以下简称ABC公司）截至2002年12月31日的清产核资情况。建立健全内部控制制度，保护资产的安全和完整，保证会计资料和清产核资资料的真实、合法、准确和完整是ABC公司管理当局的责任，我们的责任是在ABC 公司资产清查的基础上，对ABC公司资产清查结果进行专项财务审计，对ABC公司核查出的各项资产损失的真实性、合理性发表意见。 在审计过程中，我们本着独立、客观、公正和科学的原则，实施了包括在抽查的基础上检查支持各项资产损失金额和披露的证据，评价各项资产损失的整体反映等我们认为必要的审计程序，核查了以2002年12月31日为基准日的资产、负债和所有者权益。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。现将清查核实情况及结果报告如下： 一、清产核资工作范围（根据实际情况填写） 按照ABC公司的决算报表统计口径以及清产核资工作方案的要求，本次清产核资的范围为ABC公司及所属全部的子公司（含下属事业单位、分支机构、境外子公司等）的全部资产，其中：资产总额XXXX万元，负债总额XXXX万元，所有者权益XXXX万元
（含实收资本XXXX万元，资本公积XXXX万元，盈余公积XXXX万元，未分配利润XXXX万元）,少数股东权益为XXXX万元。具体单位如下：（列明参与清产核资的具体单位名称，投资比例及控制关系,在参与清产核资单位较多的情况下,可以作为报告附表,并在目录中加注页码） 单位:万元单位名称投资比例控制关系资产总额所有者权益 二、清产核资法律依据及行为依据（根据实际情况填写） （一）法律依据 1、2003年9月2日国资评价[2003]58号文《关于印发中央企业清产核资工作方案的通知》； 2、2003年8月19日国资评价[2003]45号文《关于做好执行工作的通知》； 3、2002年7月26日财政部财企[2002]310号文《关于国有企业执行有关财务政策问题的通知》； 4、2003年国资委颁发的《国有企业清产核资办法》及相关配套制度； 5、《中国注册会计师独立审计准则》。 （二）行为依据 1、XXXX年XX月XX日XX部门XXX号文《关于同意ABC公司开展清产核资工作的函》；
财务管理工作自查报告11
XXXXXXX法院 财务管理工作自查整改报告 根据XXXX文件精神，为切实严肃财经纪律，维护财经秩序，XXXX高度重视，认真组织学习文件精神，并按照文件要求对“三公”经费、财经纪律、财经秩序、资产管理进行了全面自查整改，现将具体情况汇报如下： 一、“三公”经费自查情况 （一）公款出国（境）费 XXXX没有出国(境)事项发生，此项费用不存在。 （二）公务用车经费 XXXX对公务用车实行定点维修、定点加油、统一管理。申请公务用必须填写派车单，经XXXX审批后，由办公室根据出差里程核定油量并开具加油单到指定地点加油，通过以上制度，有效的控制了车辆油耗，降低了运行成本，并且定期对公务用车经费进行公示，接受监督。 节假日严格执行公务车辆统一停放在单位院内的规定，不存在超标准配备公车或豪华装饰公务用车行为，不存在公车私用行为。XXXX现有车辆XXXX辆，其中：执法执勤用车XXXX辆，一般公务用车XXXX辆。XXXX年XXXX月至XXXX月公务用车费为XXXX 万元。
（三）公务接待费用 XXXX的公务接待采取事前审批制度，凡公务来客由牵头部门主要负责人，对照《XXXX管理制度》规定，符合招待条件的在报告分管XXXX后填写招待申请单，说明招待的理由、来客人数、确定参陪人员名单，经XXXX批准后，交办公室联系定点饭店，确定标准，安排就餐。 自中央“八项”规定和党的群众路线活动开展以来，按照上述管理办法，严格控制公务接待费用支出。XXXX年公务接待费为XXXX万元，XXXX年公务接待费为XXXX万元，比上年同期下降了XXXX%，XXXX年XXXX月至XXXX月公务接待费为XXXX万元。 XXXX将公务接待费纳入预算管理，经自查不存在违规购买土特产、烟和名酒、超标准接待等现象。 （四）会议费 在会议费管理上，XXXX严格执行“财政单列、部门申请、审核支付”的管理办法，严格会议费管理规定。XXXX年XXXX月至XXXX月，XXXX没有会议费用支出，不存在不按规定报批会议或虚列会议费现象。 二、财经纪律、财经秩序自查情况 (一)加强综合管理，健全财务管理岗位职责设置 XXXX严格执行财务工作规程，全面提升财务工作质量，明确各个岗位责职，使财务管理的各项制度进一步得到落实。能够按照《会计法》的有关规定从事会计工作，配备财务人员，财会
资产清查专项审计报告
资产 原值 累计折旧 1 1 净值 垃圾站 1 27,748.65 1 16,699.21 1 11,049.44 公厕 180,572.82 | 108,709.42 71,863.40 广场 1 57,191.92 | 51,606.82 5,585.10 河堤 407,051.99 ! 367,359.23 : 39,692.76 : 合计 1 672,565.38 | 544,374.68 1 128,190.70 五、资产清查情况 1、公司资产清查情况 本次资产清查中，经会计师事务所审核确认的 XXX 公司资产7,460,735.99元，本次清查资 产总额调减98,190.70元。资产主要明细如下： 单位：元 流动资产 3,483,549.88 3,513,549.88 3,513,549.88 其中：货币资金 3,483,549.88 3,483,549.88 3,483,549.88 其他流动资产 30,000.00 30,000.00 固定资产净值 4,075,376.81 3,947,186.11 3,947,186.11 资产总额 7,558,926.69 7,460,735.99 7,460,735.99 2、公司负责清查情况 本次资产清查中，经会计师事务所审核确认的XXX 公司负责1,600,737.78元，本次清查负 责总额调增1,025,894.43元。负责主要明细如下： 单位：元 本次资产清查中，经会计师事务所审核确认的XX 公司所有者权益5,859,998.2元，本次清查 所有 者权益总额调减1,124,085.1元。所有者权益主要明细如下： 账面数 基准数 清查数 流动负债 ?■ ■??■??W ??■ 其中：预收账款 574,843.35 应交税金 应付福利费 67 267,739.46 I I 其他应交款 ! 76,612.70 . 其他应付款 1 290,399.86 1,600,737.78 1,600,737.78 1,023,290.00 1,023,290.00 210,435.22 210,435.22 76,612.70 290,399.86 76,612.70 290,399.86 负责总额 3、公司所有者权益清查情况 574,843.35 - 1,600,737.78 1,600,737.78