武汉海产品深加工项目商业计划书

规划设计/投资分析/实施方案

报告摘要

干海产品是渔民有时候捕了太多海鲜，为了方便保存，就会做成干货，海鲜干货种类很多，常见的有：鱼干，干贝，鱼胶，鱿鱼干鱼翅等。价格

也五花八门，高中低档次的都有。常吃的有鱼干，干贝，鱿鱼干等；比较

名贵的就是鲍鱼，鱼胶，鱼翅之类。

中国海鲜产业主要集中在一部分区域，特别是以北方的辽宁、山东以

及南方的浙江省、福建省和广东省附近区域最为密集。其中山东省位居中

国海鲜生产业的首位。

该海产品项目计划总投资7079.75万元，其中：固定资产投资6018.28万元，占项目总投资的85.01%；流动资金1061.47万元，占

项目总投资的14.99%。

达产年营业收入9321.00万元，净利润1600.89万元，达产年纳

税总额960.68万元；达产年投资利润率30.15%，投资利税率36.18%，投资回报率22.61%，全部投资回收期5.92年，提供就业职位188个。

武汉海产品深加工项目商业计划书目录

第一章项目概况

第二章项目建设及必要性

第三章市场研究分析

第四章项目方案分析

第五章土建方案说明

第六章运营管理模式

第七章项目风险情况

第八章 SWOT分析

第九章项目实施计划

第十章投资方案计划

第十一章经济收益分析

第十二章综合评估

第一章项目概况

一、项目名称及建设性质

（一）项目名称

武汉海产品深加工项目

（二）项目建设性质

该项目属于新建项目，依托xx开发区良好的产业基础和创新氛围，充分发挥区位优势，全力打造以海产品为核心的综合性产业基地，年

产值可达9000.00万元。

二、项目承办单位

xxx投资公司

三、战略合作单位

xxx有限公司

四、项目建设背景

海鲜（Seafood）又称海产食物，是指利用海洋动物作成的料理，包括

了鱼类、虾类、贝类这些海产等等。虽然海带这类海洋生物也常是被料理

成食物，但是海鲜主要还是针对动物制成的料理为主。

海产品指海洋中可供食用或使用的产品。范围非常的广泛，大多数指

的是海生动物，海生植物。如：发菜、紫菜、海带、龙虾等。海产品本身

营养特别丰富，能够给人体补充蛋白质、氨基酸、脂肪酸等物质。因此，

海产品是人们生活中不可或缺的食品。

xx开发区把加快发展作为主题，以经济结构的战略性调整为主线，大力调整产业结构，加强基础设施建设，积极推进对外开放，加速观

念创新、体制创新、科技创新和管理创新，努力提高经济的竞争力和

经济增长的质量和效益。该项目的建设，通过科学的产业规划和发展

定位可成为xx开发区示范项目，有利于吸引科技创新型中小企业投资，吸引市内外、省内外、国内外的资本、人才、技术以及先进的管理方法、经验集聚xx开发区，进一步巩固xx开发区招商引资竞争力。

五、投资估算及经济效益分析

（一）项目总投资及资金构成

项目预计总投资7079.75万元，其中：固定资产投资6018.28万元，占项目总投资的85.01%；流动资金1061.47万元，占项目总投资

的14.99%。

（二）资金筹措

该项目现阶段投资均由企业自筹。

（三）项目预期经济效益规划目标

项目预期达产年营业收入9321.00万元，总成本费用7186.48万元，税金及附加132.63万元，利润总额2134.52万元，利税总额

2561.57万元，税后净利润1600.89万元，达产年纳税总额960.68万元；达产年投资利润率30.15%，投资利税率36.18%，投资回报率

22.61%，全部投资回收期5.92年，提供就业职位188个。

十、项目评价

1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xx开发区及xx开发区海产品行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xx开发区海产品产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

2、xxx实业发展公司为适应国内外市场需求，拟建“武汉海产品深加工项目”，项目的建设能够有力促进xx开发区经济发展，为社会提供就业职位188个，达产年纳税总额960.68万元，可以促进xx开发区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。

3、项目达产年投资利润率30.15%，投资利税率36.18%，全部投资回报率22.61%，全部投资回收期5.92年，固定资产投资回收期

5.92年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

4、从促进产业发展看，民营企业机制灵活、贴近市场，在优化产业结构、推进技术创新、促进转型升级等方面力度很大，成效很好。

据统计，我国65%的专利、75%以上的技术创新、80%以上的新产品开发，是由民营企业完成的。从吸纳就业看，民营经济作为国民经济的生力

军是就业的主要承载主体。全国工商联统计，城镇就业中，民营经济

的占比超过了80%，而新增就业贡献率超过了90%。从经济的贡献看，

截至2017年底，我国民营企业的数量超过2700万家，个体工商户超

过了6500万户，注册资本超过165万亿元，民营经济占GDP的比重超

过了60%，撑起了我国经济的“半壁江山”。同时，民营经济也是参与国际竞争的重要力量。中共中央、国务院发布《关于深化投融资体制

改革的意见》，提出建立完善企业自主决策、融资渠道畅通，职能转

变到位、政府行为规范，宏观调控有效、法治保障健全的新型投融资

体制。改善企业投资管理，充分激发社会投资动力和活力，完善政府

投资体制，发挥好政府投资的引导和带动作用，创新融资机制，畅通

投资项目融资渠道。2016年7月，工业和信息化部与发展改革委等11

部门联合发布了《关于引导企业创新管理提质增效的指导意见》，并

采取了一系列卓有成效的具体措施。认真贯彻落实十八届三中全会提

出“鼓励有条件的私营企业建立现代企业制度”，会同发展改革委等

有关部门，推动有条件的地区开展非公有制企业建立现代企业制度试

点工作，引导企业树立现代企业经营管理理念，增强企业内在活力和

创造力。开展管理咨询服务，建立中小企业管理咨询服务专家信息库，并在中国中小企业信息网和中国企业家联合会网站公布，供广大民营

企业、中小企业选用，为各地开展管理咨询服务提供支撑；鼓励和支

持管理咨询机构和志愿者开展管理诊断、管理咨询服务，帮助企业提

升管理水平。实施企业经营管理人才素质提升工程和中小企业银河培

训工程，全年完成对50万中小企业经营管理者和1000名中小企业领

军人才的培训，推动企业提升管理水平。

第二章项目建设及必要性

一、项目承办单位背景分析

（一）公司概况

公司坚持“以人为本，无为而治”的企业管理理念，以“走正道，负责任，心中有别人”的企业文化核心思想为指针，实现新的跨越，

创造新的辉煌。热忱欢迎社会各界人士咨询与合作。公司自成立以来，坚持“品牌化、规模化、专业化”的发展道路。以人为本，强调服务，一直秉承“追求客户最大满意度”的原则。多年来公司坚持不懈推进

战略转型和管理变革，实现了企业持续、健康、快速发展。未来我司

将继续以“客户第一，质量第一，信誉第一”为原则，在产品质量上

精益求精，追求完美，对客户以诚相待，互动双赢。我们将不断超越

自我，继续为广大客户提供功能齐全，质优价廉的产品和服务，打造

一个让客户满意，对员工关爱，对社会负责的创新型企业形象！

公司引进世界领先的技术，汇聚跨国高科技人才以确保公司产业

的稳定发展和保持长期的竞争优势。

为实现公司的战略目标，公司在未来三年将进一步坚持技术创新，加大研发投入，提升研发设计能力，优化工艺制造流程；扩大产能，

提升自动化水平，提高产品品质；在巩固现有业务的同时，积极开拓

新客户，不断提升产品的市场占有率和公司市场地位；健全人才引进

和培养体系，完善绩效考核机制和人才激励政策，激发员工潜能；优

化组织结构，提升管理效率，为公司稳定、快速、健康发展奠定坚实

基础。公司生产运营过程中，始终坚持以效益为中心，突出业绩导向，全面推行内部市场化运作模式，不断健全完善全面预算管理体系及考

评机制，把全面预算管理贯穿于生产经营活动的各个环节。通过强化

预算执行过程管控和绩效考核，对生产经营过程实施全方位精细化管理，有效控制了产品生产成本；着力推进生产控制自动化与经营管理

信息化的深度融合，提高了生产和管理效率，优化了员工配置，降低

了人力资源成本；坚持问题导向，不断优化工艺技术指标，强化技术

攻关，积极推广应用新技术、新工艺、新材料、新装备，原料转化率

稳步提高，降低了原料成本及能源消耗，产品成本优势明显。公司注

重建设、培养人才梯队，与众多高校建立了良好的校企合作关系，学

校为企业输入满足不同岗位需求的技术人员，达到企业人才吸收、培

养和校企互惠的效果。公司筹建了实习培训基地，帮助学校优化教学

科目，并从公司内部选拔优秀员工为学生授课，让学生亲身参与实践

工作。在此过程中，公司直接从实习基地选拔优秀人才，为公司长期

的业务发展输送稳定可靠的人才队伍。公司的良好人才梯队和人才优势使得本次募投项目具备扎实的人力资源基础。

（二）公司经济效益分析

上一年度，xxx实业发展公司实现营业收入8197.67万元，同比增长23.98%（1585.83万元）。其中，主营业业务海产品销售收入为7367.84万元，占营业总收入的89.88%。

上年度主要经济指标

根据初步统计测算，公司实现利润总额2152.68万元，较去年同期相比增长407.19万元，增长率23.33%；实现净利润1614.51万元，

较去年同期相比增长289.30万元，增长率21.83%。

上年度主要经济指标

二、海产品项目背景分析

干海产品是渔民有时候捕了太多海鲜，为了方便保存，就会做成干货，海鲜干货种类很多，常见的有：鱼干，干贝，鱼胶，鱿鱼干鱼

翅等。价格也五花八门，高中低档次的都有。常吃的有鱼干，干贝，鱿鱼干等；比较名贵的就是鲍鱼，鱼胶，鱼翅之类。

中国干海产品的零售额由2011年的约人民币294亿元增加至2015年的约人民币386亿元，复合年增长率约为7.0%。随着居民收入的提高，健康意识的提升及干海产品的消费区域不断扩大，估计干海产品零售销售额将于2016年至2020年期间按复合年增长率约6.0%继续增长，预计将于2020年达到约人民币516亿元。

目前中国干海产品行业主要有三种类型企业：（1）干海产品制造商，该类企业拥有较为完善的海产品加工链条，从养殖、加工、销售等进行全产业运营，以大连壹桥海参、烟台新海水产等为代表；(2)干海产品品牌商，该类企业进行委托生产，拥有自己的品牌，以沃丰为代表。（3）干海产品OEM企业，该类企业主要承接委托加工，以龙口佳宝、三明水产等为代表。中国干海产品市场非常分散，尚未产生大型全国性龙头企业。行业内领先企业更专注于特定品类的运作，在个别产品的细分领域具有较强的竞争实力。根据ASKCI报告，截至2015年12月31日止年度，中国干海产品市场集中程度较低，市场上五大公司仅合共占市场总额的约2.08%。

三、海产品项目建设必要性分析

海鲜（Seafood）又称海产食物，是指利用海洋动物作成的料理，包括了鱼类、虾类、贝类这些海产等等。虽然海带这类海洋生物也常是被料理成食物，但是海鲜主要还是针对动物制成的料理为主。

水产品因为他的营养与药用价值被人们逐步深刻地认识，使得其市场和消费群体逐步扩大，需求量逐年增加，产量也随之增加。海水水产品作为水产品中的一个分支，2017年我国海水水产品产量3495.22万吨，同比增加0.1%。

海鲜作为海水水产品可使用的部分，也随之不断增加。2017年我国海鲜产量64.8吨，同比增长12%，呈上升趋势。随着人们需求量不断地增加，海鲜行业未来发展潜力巨大。

第三章市场研究分析

一、海产品行业分析

海产品指海洋中可供食用或使用的产品。范围非常的广泛，大多

数指的是海生动物，海生植物。如：发菜、紫菜、海带、龙虾等。海

产品本身营养特别丰富，能够给人体补充蛋白质、氨基酸、脂肪酸等

物质。因此，海产品是人们生活中不可或缺的食品。

近几年我国水产品总量整体保持增长趋势，2018年我国水产品总

产量为6458万吨，与2017年相比变化不大。2020年初，农业农村部

于渔业改革创新高质量发展推进会上透露，2019年全国水产品产量保

持在6450万吨左右，与2018年基本持平。

2019年中国水海产品进口量444万吨，同比增长30.5%。水海产

品进口金额为109.28亿美元，同比增长37.6%。受疫情影响，2020年

1-4月中国水海产品进口量仅小幅度增长，2020年1-4月中国水海产

品进口量为147万吨，同比增长4.5%。进口金额为45.18亿美元，同

比下降8.4%。

我国渔业生产实行“以养殖为主，养殖、捕捞、加工并举，因地

制宜，各有侧重”的方针。2018年，我国天然生产水产品产量1466.6

万吨，占比77.3%。人工养殖水产品产量为4991.1万吨，占比77.3%。

农业农村部副部长于康震在渔业改革创新高质量发展推进会上表示，2019年我国水产品养殖约5050万吨，同比增长1%左右。产业结构进一步优化，养捕比达到78：22。

整体来看，2019年5月份，我国水产品市场运行平稳，批发价格持平略跌。中国农业信息网监测数据显示，5月份，水产品加权平均批发价为每公斤20.96元，环比跌0.4%，同比跌8.1%。监测的批发市场水产品日均交易量4609.73吨，环比增8.8%，同比增8.6%。

目前，国内肉类消费的结构正在发生变化，海鲜越发成为常态化的用餐选择。可以说，海鲜市场正在迎来黄金期。统计数据显示，我国的海鲜消费正在迎来突破性增长，电商领域将获得更多的机会，同时也将给养殖业带来一些深刻的变化。

二、海产品市场分析预测

中国海鲜产业主要集中在一部分区域，特别是以北方的辽宁、山东以及南方的浙江省、福建省和广东省附近区域最为密集。其中山东省位居中国海鲜生产业的首位。

海鲜生产业的地域集中情况跟临海的先天优势与便利的贸易港口有着紧密的联系。而海鲜消费水平除了地区的经济状况之外还跟地理因素、世代累积的饮食习惯息息相关。

我国沿海地区基本分布着海鲜水产养殖基地，商品鱼基地如渤海

主要养殖的海产品有小黄鱼、带鱼、海参、鲍鱼、扇贝等，东海的带鱼、大黄鱼产量都占全国产量的90%以上、乌贼超过80%。浅海滩涂养

殖基地如渤、黄海，其海带产量占全国的4／5以上。

从大方向来讲20世纪90年代以来，我国海洋经济以两位数的年

增长率快速发展。主要表现为：活动范围多方向扩展，经济总量迅速

增加，增长速度快于全国国民经济增长及一直处于领跑地位的沿海发

达地区经济的增长。在众多沿海国家和地区，海洋经济成为区域经济

发展的新的增长点。这也预示着我国经济的发展将越来越多地依赖于

海洋，国家也高度重视海洋经济的发展。而海洋生物资源开发与高效

综合利用，将极大促进我国海鲜行业的发展。

从民众基础层面来讲：国内目前的海鲜市场具有巨大的消费潜力，消费份额占比逐渐扩大。一线城市稳步增长，二、三线城市紧跟不断

扩张。随着国内居民收入水平的不断提高，中产阶级预计未来将持续

扩容，瑞信全球财富报告称，国内中产阶级人数已增长至全球首位，

达1.09亿人，占全国人口的11%。以中产阶级为代表的中高收入人群，在饮食消费上有更高诉求，预计这将带来居民在饮食结构上的持续改

善和升级，海水产将受益，海鲜水产消费量将得到提高。无论是从整

体消费频率还是消费人群基数来看，中国的海鲜市场都迎来了前所未

有的大好机遇。

从外部层面来讲未来海洋渔业基础设施状况显著改善，科技支撑

能力显著提升，海水养殖生态健康高效，渔船数量和捕捞强度与渔业

资源可再生能力大体相适应，海水产品供给品种丰富、质量安全，海

洋渔业生态环境明显改善，渔民生产生活条件也将显著改善。

2018年我国水产品总产量为6458万吨，与2017年相比变化不大。2020年初，农业农村部于渔业改革创新高质量发展推进会上透露，2019年全国水产品产量保持在6450万吨左右，与2018年基本持平。

2018年，我国天然生产水产品产量1466.6万吨，占比77.3%。人

工养殖水产品产量为4991.1万吨，占比77.3%。农业农村部副部长于

康震在渔业改革创新高质量发展推进会上表示，2019年我国水产品养

殖约5050万吨，同比增长1%左右。产业结构进一步优化，养捕比达到78：22。

中国是水产大国，水产品产量占全球总产量1/3以上。中国同时

是全球最大的海鲜消费市场。随着国民生活水平提升，中国人均水产

消费量也在稳步攀升，从1990年的人均11.5公斤，到2006年的26

公斤。据联合国粮农组织预测，2020年中国人均海鲜消耗量将达36公斤。

随着国民消费水平的提升以及民众对海产的认知不断增强，海鲜

在日常饮食结构中的比例提升，大大推动了中国海产进口体量。

2017年我国国内生产总值同比增长6.9%，比2016年同期加快0.2个百分点。世界经济增长加快，国际、国内市场需求持续复苏，有利

拉动了我国水产品进出口，特别是进口的增长。

按党中央、国务院统一部署，各部门、各地方以空前力度狠抓已

出台的一系列促进渔业转型升级、外贸稳增长调结构政策落实，切实

为企业减负助力，营造了良好的营商环境。一大批企业从供给侧发力，坚持创新驱动，加快转动能、调结构，着力培育以技术、品牌、质量、服务、标准为核心的外贸竞争新优势，企业创新能力和国际竞争力增强，产品附加值和品牌影响力进一步提高。水产品精深加工比例明显

提高，高附加值产品出口量额保持较快增长，同比分别增加6.06%和13.10%。外贸新业态发展的营商环境不断改善，跨境电商、市场采购

等出口新动力培育成效初显。

2013年以来，“一带一路”建设从无到有，由点及面，为水产品

外贸发展注入了新活力。2013年、2014年、2016年，我国对“一带一

路”沿线国家水产品出口增速均优于同年我国水产品整体出口增速。2015年在我国水产品进出口总量下降3.59%的情况下，“一带一路”

沿线国家贸易仍呈现逆势增长0.25%的向好态势。2017年，我国对

“一带一路”沿线国家水产品出口量95.96万吨，同比增长4.25%，高于同期整体出口量增速1.85个百分点。

受资源保护政策和市场需求等因素综合影响，贸易顺差收窄

2017年，农业部贯彻落实党中央国务院关于推进生态文明建设和

绿色发展有关要求，大力开展渔业资源养护工作，实施了“史上最严”伏季休渔、海洋渔船“双控”、海洋渔业资源总量控制等制度，大力

开展幼鱼保护和限额捕捞试点等工作，并加大渔政执法力度，确保了

各项养护工作取得实效。受此直接影响，我国鱼粉进口大增。同时，

由于国内消费需求不断升级，对高档优质进口水产品需求量不断增加，全年食用水产品进口量和进口额均出现较大增幅。这两方面因素成为

拉动我国水产品进口快速增长、全年水产品贸易顺差收窄的主要原因。

2019年中国水海产品进口量444万吨，同比增长30.5%。水海产

品进口金额为109.28亿美元，同比增长37.6%。成为全球第二大海产

品进口市场，仅次于美国。