会计电算化操作题
公共基础设置(A卷)
一、系统管理
准备：
安装用友ERP-U8软件（850版）, 将系统日期修改为“2004年1月31日”
要求：（10分）
1.设置操作员
2.建立账套（不进行系统启用的设置）
3.设置操作员权限
资料：
1.操作员及其权限
编号姓名口令所属部门角色权限
701 李建001 财务部账套主管账套主管的全部权限
002 财务部总账会计
702 本人
姓名
703 李强003 财务部总账系统中出纳签字（GL0203）及
出纳（GL04）的所有权限
2.账套信息
账套号：700
单位名称：宏道股份有限公司
单位简称：宏道公司
单位地址：北京市东城区东四大街 1号
法人代表：陈光明
邮政编码：100035
税号：100011010255689
启用会计期：2004年1月
企业类型：工业
行业性质：新会计制度科目
账套主管：李建
基础信息：对客户进行分类
分类编码方案：
科目编码级次：4222
客户分类编码级次：123
部门编码级次：122
二、基础设置
准备：
已经完成了“系统管理”的操作。将系统日期修改为“2004年1月31日”。由701号操作员注册进入“企业门户”。
要求：（20分）
1.在“企业门户”中分别启用“总账”、“工资管理”、“固定资产”、“应收”及“应付
系统（启用日期为2004年1月1日）
2.设置部门档案
3.设置职员档案
4.设置客户分类
5.设置客户档案
6.设置供应商档案
资料：
1.部门档案
部门编码部门名称
1 综合部
2 财务部
3 市场部
301 采购部
302 销售部
4 加工车间
2. 职员档案
职员编码职员姓名所属部门
1 张宏综合部
2 江涛综合部
3 李建财务部
4 王军财务部
5 宋风采购部
6 张伟销售部
3. 客户分类
类别编码类别名称
1 本地
2 外地
4. 客户档案
客户编码客户简称所属分类
01 强胜公司 1 本地
02 同达公司 1 本地
03 亿力公司 2 外地
04 银飞集团 2 外地
5. 供应商档案
供应商编码供应商简称所属分类
01 力兴公司00
02 光明公司00
三、总账系统初始化
准备：
已经完成了“基础设置”的操作。将系统日期修改为“2004年1月31日”，由701号操作员注册进入“总账”。
要求：（20分）
1. 设置会计科目
2.指定会计科目
3.设置凭证类别
4.输入期初余额
5.设置结算方式
6.设置项目目录
7.账套备份
资料：
1. 会计科目
（1）“1001现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。要求指定现金流量科目。
（2）增加会计科目
科目编码科目名称辅助账类型100201 工行存款日记账银行账
113301 职工借款个人往来
550201 办公费部门核算
550202 差旅费部门核算
550203 工资部门核算
550204 折旧费部门核算
550205 其他
（3）修改会计科目
“1131 应收账款”科目辅助账类型为“客户往来”（受控系统为应收系统）；“2121 应付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”（受控系统为应付系统）；“1111 应收票据”科目辅助账类型为“客户往来”（受控系统为应收系统）；“2111 应付票据”科目辅助账类型为“供应商往来”（受控系统为应付系统）；“1151 预付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”（受控系统为应付系统）；“1601 工程物资”科目及所属明细科目辅助账类型为“项目核算”。
2. 凭证类别
类别名称限制类型限制科目
收款凭证借方必有1001，1002
付款凭证贷方必有1001，1002
转账凭证凭证必无1001，1002
3．期初余额
现金：14000（借）
工行存款：196000（借）
职工借款—宋风：10000（借）
库存商品：60000（借）
短期借款：60000（贷）
实收资本：220000（贷）
4．结算方式
结算方式包括现金结算、现金支票结算、转账支票结算及商业承兑汇票结算。
5. 项目目录
项目大类为“一号工程”，核算科目为“工程物资”及明细科目，项目内容为“办公楼”和“商务楼”，其中“办公楼”包括“1号楼”和“2号楼”两项工程。
总账系统(A卷)
准备：
已经完成了“总账系统初始化”的操作。将系统日期修改为“2004年1月31日”，由701号操作员注册进入700账套“总账”。
要求：（100分）
1.由701号操作员设置常用摘要并审核凭证；由702号操作员对除“设置常用摘要”、
审核凭证和出纳签字以外的业务进行操作；由703号操作员进行出纳签字
2.设置账套参数（5分）
3.填制凭证（10分）
4.审核凭证（10分）
5.出纳签字（5分）
6.修改第2号付款凭证的金额为3000元（10分）
7.删除第1号收款凭证并整理断号（10分）
8.设置常用凭证（5分）
4.记账（5分）
5.查询已记账的第1号转账凭证
6.银行对账（10分）
7.定义转账分录（10分）
8.生成机制凭证（10分）
9.对账
10.冲销第1号付款凭证（10分）
资料：
1．700账套总账系统的参数
不允许修改、作废他人填制的凭证；可以使用应收受控科目；可以使用应付受控科目。
2. 常用摘要
摘要编码摘要内容
1 报销差旅费
2 提现金
3 业务借款
3. 2004年1月发生如下经济业务
（1）1月8日，以现金支付办公费800元。
借：管理费用—办公费（财务部） 800
贷：现金 800 （2） 1月8日，以建行存款3300元支付销售部修理费。
借：营业费用 3300
贷：银行存款—工行存款（转账支票4455） 3300 （3）1月12日，销售给强胜公司库存商品一批，货税款70200元（货款60000元，
税款10200元）尚未收到。
借：应收账款（强胜公司） 70200
贷：主营业务收入 60000
应交税金—增值税—销项税额 10200
（4）1月22日，收到杨明偿还借款8000元。
借：现金 8000
贷：其他应收款--职工借款—宋风 8000
4. 常用凭证
摘要：从工行提现金，凭证类别：付款凭证，科目编码：1001和100201。
5. 银行对账期初数据
单位日记账余额为195000元，银行对账单期初余额为200000元，有银行已收而企业
未收的未达账（2003年12月20日）5000元。
6. 2004年1月的银行对账单
日期结算方式票号借方金额贷方金额余额
转账支票1122 3000 197000 2004.01.
08
2004.01.
转账支票1234 6000 203000
22
7. 期末转账的内容
“应交税金—应交增值税—销项税额”贷方发生额转入“应交税金—未交增值税”；
“期间损益”转入“本年利润”。
UFO电子表(A卷)
准备：
由操作员“demo”注册进入999账套的“企业门户”启用“UFO报表”（启用日期为“2002年8月31日”）。再进入“UFO报表”。
要求：
1.设计利润表的格式（20分）
2.按新会计制度设计利润表的计算公式（20分）
3.生成自制利润表的数据（20分）
4.将已生成数据的自制利润表另存为“8月份利润表”（10分）
5.利用报表模板按新会计制度科目生成999账套“2002年8月”的“资产负
债表”（20分）
6.保存“资产负债表”（10分）
资料：
1.表样内容
A B C D
1 利润表
2单位名称：年月
3项目行数本月数本年累计数
4 一、主营业务收入 1
5 减：主营业务成本 4
6 主营业务税金及附加 5
7 二、主营业务利润10
8 减：营业费用11
9 管理费用12
10 财务费用15
11 三、营业利润17
12 加：投资收益18
13 减：营业外支出19
14 四、利润总额22
15 减：所得税23
16 五、净利润24
2.报表中的计算公式
位置单元公式
C4 fs(5101,月,"贷",,年)
C5 fs(5401,月,"借",,年)
C6 fs(5402,月,"借",,年)
C7 C4-C5-C6
C8 fs(5501,月,"借",,年)
C9 fs(5502,月,"借",,年)
C10 fs(5503,月,"借",,年)
C11 C7-C8-C9-C10
C12 fs(5201,月,"贷",,年)
C13fs(5601,月,"借",,年)
C14C11+C12-C13
C15fs(5701,月,"借",,年)
C16C14-C15
D4 ?C4+select(?D4,年@=年 and 月@=月+1)
D5 ?C5+select(?D5,年@=年 and 月@=月+1)
D6 ?C6+select(?D6,年@=年 and 月@=月+1)
D7 ?C7+select(?D7,年@=年 and 月@=月+1)
D8 ?C8+select(?D8,年@=年 and 月@=月+1)
D9 ?C9+select(?D9,年@=年 and 月@=月+1)
D10 ?C10+select(?D10,年@=年 and 月@=月+1) D11 ?C11+select(?D11,年@=年 and 月@=月+1) D12 ?C12+select(?D12,年@=年 and 月@=月+1) D13?C13+select(?D13,年@=年 and 月@=月+1) D14?C14+select(?D14,年@=年 and 月@=月+1) D15?C15+select(?D15,年@=年 and 月@=月+1) D16?C16+select(?D16,年@=年 and 月@=月+1)
工资系统(A卷)
准备:
已经完成了“总账系统初始化”的操作，将系统日期修改为“2004年1月8日”。由701号操作员注册进入700账套的“工资”。
要求:
1．建立工资账套（10分）
2．基础设置（5分）
3．工资类别管理（5分）
4．设置基本人员工资套的工资项目（15分）
5．设置人员档案（10分）
6．设置计算公式（15分）
7．录入并计算1月份的工资数据（10分）
8．扣缴所得税（10分）
9．银行代发工资（10分）
10．分摊工资并生成转账凭证（10分）
资料：
1. 700账套工资系统的参数
工资类别有两个，工资核算本位币为人民币，不核算计件工资，自动代扣个人所得税，进行扣零设置且扣零到元，人员编码长度采用系统默认的10位。工资类别为“基本人员”和“编外人员”，并且基本人员分布各个部门，而编外人员只属于综合部门。2. 人员附加信息
人员的附加信息为“学历”和“技术职称”。
3. 人员类别
企业的人员类别包括“企业管理人员”、“采购人员”、“销售人员”和“其他人员”。
4. “基本人员”的工资项目
工资项目名称类型长度小数增减项
基本工资数字8 2 增项
职务补贴数字8 2 增项
福利补贴数字8 2 增项
交通补贴数字8 2 增项
奖金数字8 2 增项
缺勤扣款数字8 2 减项
住房公积金数字8 2 减项
缺勤天数数字8 2 其它
5.银行名称
银行名称为“工商银行”。账号长度为11位，录入时自动带出的账号长度为8位。
6.工资类别
基本人员和编外人员（注：如果在建立工资套后已经设置了“基本人员”的工资类
别，此处只需设置“编外人员”的工资类别，否则，两处工资类别均需在此设置）
7.基本人员档案
职员编号人员姓名学历职称所属部门人员类别银行代发账
号
000000000
1 张宏大学经济师综合部（1）企业管理人
员
1102208800
1
000000000
2 江涛大学经济师综合部（1）企业管理人
员
1102208800
2
000000000
3 李建大学会计师财务部（2）企业管理人
员
1102208800
3
000000000
4 王军大专助理会计
师
财务部（2）企业管理人
员
1102208800
4
000000000
5 宋风大学采购部（301）采购人员1102208800
5
000000000
6 张伟大专销售部（301）销售人员1102208800
6
8. 计算公式
缺勤扣款=基本工资/22*缺勤天数
采购人员和销售人员的交通补贴为300元，其他人员的交通补助为100元。
住房公积金= (基本工资+职务补贴+福利补贴+交通补贴+奖金)*0.08 9.个人收入所得税应按“实发工资”扣除“1200”元后计税。
10. 2004年1月有关的工资数据。
职员编
号人员
姓名
所属部门人员
类别
基本
工资
职务
补贴
福利
补贴
奖金缺勤
天数
00000000 01 张宏综合部（1）企业管理人
员4500
2000 200 1800
00000000 02 江涛综合部（1）企业管理人
员3000
1500 200 800
00000000 03 李建财务部（2）企业管理人
员4000
1500 200 800
00000000 04 王军财务部（2）企业管理人
员2000
900 200 700 3
00000000 05 宋风采购部（301）采购人员
2000
900 200 1200
00000000张伟销售部（302）销售人员1900 800 200 1100
06
11. 分摊构成设置（按工资总额的14％计提福利费，按工资总额的1.5％计提职工教育经费）
计提类型名称部门名
称人员类别项目借方科目
贷方科目
应付工资综合部企业管理人
员
应发合计管理费用—工资
（550203）应付工资（2151）财务部企业管理人
员
应发合计管理费用—工资
（550203）应付工资（2151）采购部采购人员应发合计营业费用（5501）应付工资（2151）销售部销售人员应发合计营业费用（5501）应付工资（2151）
应付
福利费综合部企业管理人
员
应发合计管理费用—工资
（550203）
应付福利费
（2153）
财务部企业管理人
员
应发合计管理费用—工资
（550203）
应付福利费
（2153）
采购部采购人员应发合计营业费用（5501）应付福利费
（2153）
销售部销售人员应发合计营业费用（5501）应付福利费
（2153）
职工教
育经费综合部企业管理人
员
应发合计管理费用—工资
（550203）
其它应付款
（2181）
财务部企业管理人
员
应发合计管理费用—工资
（550203）
其它应付款
（2181）
采购部采购人员应发合计营业费用（5501）其它应付款
（2181）
销售部销售人员应发合计营业费用（5501）其它应付款
（2181）
固定资产系统(A卷)
准备：
已经完成了“总账系统初始化”的操作，将系统日期修改为“2004年1月8日”。由701号操作员注册进入700账套的“固定资产”。
要求：
1.建立固定资产子账套（10分）
2.基础设置（15分）
3.录入原始卡片（15分）
4.修改固定资产卡片（15分）
5.增加固定资产（15分）
6.计提本月折旧并制单（15分）
7.生成增加固定资产的记账凭证（15分）
资料：
1. 700账套固定资产系统的参数
固定资产账套的启用月份为“2004年1月”，固定资产采用“平均年限法”计提折旧，折旧汇总分配周期为一个月；当“月初已计提月份=可使用月份-1）”时将剩余折旧全部提足。固定资产编码方式为“2-1-1-2”；固定资产编码方式采用手工输入方法，编码方式为“类别编码+序号”；序号长度为“5”。要求固定资产系统与总账进行对账；固定资产对账科目为“1501 固定资产”；累计折旧对账科目为“1502 累计折旧”；对账不平衡的情况下允许固定资产月末结账。
2. 部门对应折旧科目
部门名称贷方科目
综合部管理费用-折旧费（550204）
财务部管理费用-折旧费（550204）
采购部营业费用（5501）
销售部营业费用（5501）
3. 固定资产类别
类别编
码类别名称使用年
限
净残值
率
计提属
性
折旧方法卡片样
式
01 房屋及建筑
物平均年限法
（一）
通用样
式
011 办公楼30 2% 正常计
提平均年限法
（一）
通用样
式
012 厂房30 2% 正常计
提平均年限法
（一）
通用样
式
02 机器设备平均年限法
（一）通用样式
021 办公设备 5 3% 正常计
提平均年限法
（一）
通用样
式
4. 固定资产增减方式
增加方式对应入账科目减少方式对应入账科目
直接购入银行存款-工行存款（100201）出售固定资产清理（1701）投资者投入实收资本（3101）投资转出其他股权投资（140102）捐赠接受捐赠非现金资产准备
（311102）
捐赠转出固定资产清理（1701）
盘盈待处理固定资产损溢（191102）盘亏待处理固定资产损溢
（191102）在建工程转
入
在建工程（1603）报废固定资产清理（1701）5. 固定资产原始卡片
卡片编号00001 00002 00003
固定资产编
号
01100001 01200001 02100001
固定资产名
称
1号楼2号楼电脑
类别编号011 012 021
类别名称办公楼厂房办公设备
部门名称综合部加工车间财务部
增加方式在建工程转入在建工程转入直接购入
使用状况在用在用在用
使用年限30年30年5年
折旧方法平均年限法
（一）平均年限法
（一）
平均年限法
（一）
开始使用日
期
2000-01-08 2001-03-10 2002-06-01
币种人民币人民币人民币
原值400000 450000 20000 净残值率2% 2% 3% 累计折旧37800 25515 1944
对应折旧科目管理费用-折
旧费
制造费用管理费用-折
旧费
6. 修改固定资产卡片
将卡片编号为“00003”的固定资产（电脑）的折旧方式由“平均年限法（一）”修改为“双倍余额递减法”。
7. 新增固定资产
2004年1月15日直接购入并交付销售部使用一台电脑，预计使用年限为5年，原值为12000元，净残值率为3％，采用“年数总和法”计提折旧。
会计电算化实务操作真题20题及答案
电算化上机实务真题操作20题 1、购置一台大型机器设备价值150000元，以银行承兑商业汇票支付。 2、本期向XYZ公司采购A、B两种材料，A材料买价14000元，B材料买价30000元，增值税共计7480元。上述款项由银行存款支付，材料均未验收入库。 3、上述本期采购的A、B材料验收入库，计算并结转其实际采购成本。 4、单位提取现金800元备用。 5、仓库发出A原材料19170元,B原材料13060元。其中生产甲商品直接生产领用两原材料共计15460元,乙商品领用两原材料共计152 40元;车间制造甲商品和乙商品共同耗用两原材料共计790元;企业行政管理部门领用740元。 6、从银行提现9000元。 7、偿还前期欠货款220000元，用银行存款支付。 8、以银行存款90000元支付应付股利。 9、用银行存款支付本期工资68000元。 10、分配本期职工工资680000元，其中制造甲商品生产工人工资270000元；制造乙商品工人工资190000元；车间管理人员工资90000元；企业管理人员工资130000元。 11、按职工工资总额的14%提取本期职工福利费。(10题:分配本期职工工资680000元，其中制造甲商品生产工人工资270000元；制造乙商品工人工资190000元；车间管理人员工资90000元；企业管理人员工资130000元。) 12、向MM公司销售乙商品,货款30900元，增值税5253元。货款已收到并存入银行。 13、计提本期销售商品应负担的城市维护建设税25000元，教育费附加5000元。 14、职工出差回来，用经审核的900元发票报销旅差费（原预借1000元），并退回现金100元。 15、用现金支付本期工资99000元。 16、期末盘盈存货（A原材料）32000元，原因尚未查明。 17、职工李四报销医药费4050元，单位以现金付讫。 18、计提本期固定资产折旧25500元，其中：生产车间固定资产折旧15500元；企业管理部门固定资产折旧10000元。 19、期末结转本期已销售甲、乙商品成本分别为270000元和213700元。 20、结转销售的多余生产用A材料成本9100元。
会计电算化操作题
正文字体大小：大中小 用友通T3帐套练习题 (2009-09-08 21:40:02) 用友通练习题 一、总体说明 恒达制衣是一家一般纳税人企业，主要业务是服装生产、销售,适用于新企业会计制度，企业类型为工业企业。2009年3月份开始启用用友通企业管理软件。 （一）建账要求 1、账套信息：账套号201，账套名称为恒达制衣，启用日期为2009年3月。 2、单位信息：单位名称为“恒达制衣有限公司”,单位简称为“恒达制衣”， 税号为310225643721822 ，增值税率为17%。0101 3、核算类型：企业类型为“工业” 行业性质为“新会计制度科目” 账套主管为：学员姓名 选择按行业性质预置会计科目 （二）基础设置 6、存货分类：01. 制衣面料02．制衣辅料 03．成品—男装 —女装 04．费用 7、存货档案：01. 制衣面料：牛仔布、丝绸、化纤布、针织布。（计量单位：米）02．制衣辅料：蕾丝花边（米）、钮扣（颗）、制衣线（公斤）、拉链（条） 03. 成品：男式西装（套）、男式衬衫（件）、女式套装（套）、百褶裙（条）、女士上衣、女士长裤 04．费用：运费（张） 10、仓库：成品库、面料库、辅料库、残品库、以上仓库计价方式均为先进先出法
收发类别：（１）入库：产成品入库、材料入库、残品入库、其他入库（２）出库：产成品出库、材料出库、其他出库 采购类型：材料采购、其他采购 销售类型：成品销售、材料销售、其他销售 产品结构：父项：女式套装229+ 子项：女式上衣、女式长裤 二、期初数据 1、总账系统各科目的期初余额 2、A．货到票未到采购业务期初
2009年2月21日收到向毛纺一厂采购的一批牛仔布1,000米，暂估单价为50元，已验收入面料库，至今未收到发票，货款尚未支付。 B．票到货未到采购业务期初 2009年2月22日收到深圳衣纺开具的增值税专用发票一张，价税合计280800元，票面为化纤布1000米、针织布1000米，单价均为120元的发票。货物尚未收到，以提前支付货款。 3、采购期初-供应商往来期初(专用发票) 4
电算化业务题操作步骤
用友考试软件具体操作流程 一、建立账套、增加操作员 双击鼠标左键打开桌面【系统管理】图标→打开系统管理→点击【系统】菜单→点击【注册】打开系统管理员注册对话框→用户名处输入“admin”（密码不用输）→点击【确定】按钮，仍在系统管理界面点击【账套】→点击【建立】打开帐套信息对话框→账套号默认不要改→输入账套名称→点击【下一步】按钮→输入单位名称/单位简称→点击【下一步】按钮→打开核算类型对话框→选择企业性质为“新会计制度科目”→点击【下一步】按钮打开基础信息对话框（根据情况选择分类，建议全不选）→点击【完成】按钮，然后稍做等待，账套建立需有一小段时间的等待，然后提示创建账套成功，点击确定→设置分类编码方案在“科目编码级次”第四位处输入“2”→按【完成】按钮→设置小数点位数按默认不要改直接按【完成】按钮→创建帐套完成→启用新账套选择总账打上“√”点击【权限】→点击【操作员】→点击【增加】按钮打开增加操作员对话框→输入操作员编码001 、操作员姓名a →点增加→输入操作员编码002、操作员姓名b →点击【增加】按钮后再点“退出”按钮，操作员即增加完成。 二、设置权限 1．设置明细权限：仍在系统管理界面点击【权限】——点击【权限】打开操作员权限对话框——在画面右上角选择所需帐套——在左边选择所需操作员——点击【增加】按钮打开增加权限对话框——在左边选择产品分类（例如双击总帐变成蓝色即已授予权限）或在右边选择明细权限双击后显示蓝色即表选中按【确定】按钮即可。 2．设置帐套主管：仍在操作员权限对话框——在左边选择所需操作员——在画面右上角选择所需帐套——在帐套主管选择框中打“√”后再点击【确定】即可。 三、系统初始化（点击系统菜单栏【基础设置】点击对应子菜单打开设置界面） 1增加明细科目：基础设置/财务/会计科目，根据内容选择相应科目单击增加，输入科目编码及科目名称 2 定义凭证类型：点击系统菜单栏【基础设置】/财务/凭证类型，选择默认的记账凭证，直接点确定，而后出现的对话框直接关闭。 3 录入期初余额：点击系统菜单栏【总帐】/【设置】点击【期初余额】打开数据录入界面一律在最后一列期初余额输入，输入完毕后（注意需单击【试算】按钮，检查是否平衡）退出 四、填制凭证（点击界面左侧【总帐系统】右侧为总帐操作画面） 点击窗口左侧的总帐——填制凭证——点击【增加】按钮，新增一张凭证——摘要任意，建议写题号——填制凭证完毕，点击【保存】按钮即可保存凭证。 备注：修改凭证：（以制单人）打开填制凭证画面点击【查询】按钮，查询要修改的凭证后直接修改并保存即可。删除凭证：打开【填制凭证】画面点击【制单】菜单中【作废】按钮，凭证上将生成红色“作废”字样凭证作废后，该凭证还占用一个凭证号，如果要将这张凭证彻底删除，点击【制单】菜单中【凭证整理】”按钮，
会计电算化操作题
公共基础设置(A卷) 一、系统管理 准备： 安装用友ERP-U8软件（850版）, 将系统日期修改为“2004年1月31日” 要求：（10分） 1.设置操作员 2.建立账套（不进行系统启用的设置） 3.设置操作员权限 资料： 1.操作员及其权限 编号姓名口令所属部门角色权限 701 李建001 财务部账套主管账套主管的全部权限 002 财务部总账会计 702 本人 姓名 703 李强003 财务部总账系统中出纳签字（GL0203）及 出纳（GL04）的所有权限 2.账套信息 账套号：700 单位名称：宏道股份有限公司 单位简称：宏道公司 单位地址：北京市东城区东四大街 1号 法人代表：陈光明 邮政编码：100035 税号：100011010255689 启用会计期：2004年1月 企业类型：工业 行业性质：新会计制度科目 账套主管：李建 基础信息：对客户进行分类 分类编码方案： 科目编码级次：4222 客户分类编码级次：123 部门编码级次：122 二、基础设置
准备： 已经完成了“系统管理”的操作。将系统日期修改为“2004年1月31日”。由701号操作员注册进入“企业门户”。 要求：（20分） 1.在“企业门户”中分别启用“总账”、“工资管理”、“固定资产”、“应收”及“应付 系统（启用日期为2004年1月1日） 2.设置部门档案 3.设置职员档案 4.设置客户分类 5.设置客户档案 6.设置供应商档案 资料： 1.部门档案 部门编码部门名称 1 综合部 2 财务部 3 市场部 301 采购部 302 销售部 4 加工车间 2. 职员档案 职员编码职员姓名所属部门 1 张宏综合部 2 江涛综合部 3 李建财务部 4 王军财务部 5 宋风采购部 6 张伟销售部 3. 客户分类 类别编码类别名称 1 本地 2 外地 4. 客户档案 客户编码客户简称所属分类 01 强胜公司 1 本地 02 同达公司 1 本地 03 亿力公司 2 外地 04 银飞集团 2 外地 5. 供应商档案
会计电算化实务操作流程详解
敲回车——点修改——用1046474减去656000得出390474——点确定——点上面的期初余额——点修改——点确定——点操作试算平衡——点确定——确定期初余额录入完成（这个十分重要）——退出。5．收到厦门迎风公司不能履行合同的赔款2,400元，填制记账凭证一张，凭证录入时间2010年05月12日 借：银行存款——工行武林支行2400 贷：营业外收入——其他收入2400 操作步骤：“日常账务”——填制记账凭证——点凭证选新增——修改凭证日期为题目中要求的日期——摘要处粘贴“收到厦门迎风公司不能履行合同的赔款”——会计科目处点三角号选择双击“资产类”——双击“银行存款”——点工行武林支行——确定——点击取消~——借方输入或粘贴“2400”——回车至第二行会计科目——点下三角号——双击损益类——双击营业外收入——点击其他收入——点击确定——贷方输
入或粘贴“2400”——回车——保存——退出（做凭证先改日期，如果凭证错但没有保存直接修改就可以了，如果凭证错且已保存，但没有审核，要把凭证作废后，再补一张正确的，如果凭证错且已经审核，要把错的冲销后再补一张正确的。） 6．收用于设备维修，购买轴承等各种配件共4,300元，填制记账凭证一张，凭证录入时间2010年05月12日。 借：管理费用——大修理4300 贷：银行存款——建行宝石支行4300 操作步骤：日常账务——填制记账凭证——凭证——新增——修改凭证日期为题目中要求的日期——在摘要处粘贴“收用于设备维修，购买轴承等各种配件”——在会计科目处点击下三角——双击损益类——双击管理费用——单击“大
修理”——确定——取消——借方输入或粘贴“4300”——回车至第二行会计科目——点下三角号——双击资产类——双击“银行存款”——单击“建行宝石支行”——点确定——在贷方输入或粘贴“4300”——回车——保存——退出。 7．请审核你自己填制的所有凭证，并进行2010年05月份的记账 操作步骤：系统管理——财务分工——查看权限——系统管理——更换操作员——在操作员口令处输入数字“金主任”——点确定——日常账务——点凭证审核——点编辑——找出你做的凭证，点编辑——点全部审核——退出，（系统管理——更换操作员——在操作员口令处输入胡主管——点确定）（这项是可选的，可以全部用金主任做）——日常账务——点凭证记账——选2010年05月——点记账——退出。系统管理——更换操作员——换成自己（这一步很重要）
电算化操作流程
第一模块、系统设置： 所有模块的操作都应从左到右按顺序操作 1.权限管理：增加操作员，按题目要求授予权限 2.凭证类型：在新建帐套使操作，凭证类型如果在新建帐套操作错误的话，可以在系统设 置里的“凭证类型”里面重新更正 3.币种设置：其中汇率标志，直接汇率是下拉菜单来选择，其他需录入 4.账户管理：因试题1不预装科目，所有科目需要自行设置。这个界面必须操作的是：科 目代码、科目名称、科目性质、余额方向｛剩下的随便选（横线以上）｝ 特别注意的：有辅助账类型： ﹙1﹚、外币的“币种核算”需选择正确，“期末汇兑损益”必须打勾 ﹙2﹚、往来款项注意是否有辅助核算项目（客户、部门、个人、供应商）等如：“应收账款”如有“客户往来”的辅助项目需要操作，那么“往来清算”、辅助核算项目里的“客户”需打勾（其他往来同理，如果辅助核算项目没有该明细，则点省略号自己添加） （3）、存货如“原材料”“产成品”等，“数量核算”与“计量单位”需要同时操作5.辅助核算项目：操作时注意看清题目要求是“增加类别”还是“增加明细”，若是增加 明细注意在类别下增加明细，首先要找对类别 6、余额输入（仔细）： （1）白色——直接输、灰色——输明细、橙色——双击输 ｛白色正常填入，灰色需要累计填入（填二级科目的余额），橙色说明含有辅助核算项目，双击点开填入，之后点“明细汇总”保存关闭｝ （2）如果有外币的话，需在“人民币”的下拉菜单中选择外币，之后界面跳转外币，之后“人民币年初余额”需要自己换算成外币，拖动底部的滑轮，把“港元”也填入，之后保存，检查银行存款合计数是否正确 （3）“原材料”等有数量的科目，选中此科目后点击“输入数量”跳转界面，“人民币年初”与后面的“年初库存”（即数量），此两项需要填入，之后保存，看金额是否相辅 7. 最后通过“试算平衡”来检查借贷是否平衡 8. 如果发现试算不平衡要更改科目性质，找到“账户管理”进行修改，如果该科目有余额，先通过“余额输入”把数据删除，再通过“账户管理”进行更改 9. 全部没有问题后点击“完成建账”，完成建账后不可更改 第二模、块账务处理： （先上后下转两圈：起点凭证录入，终点凭证记账） 凭证录入——>凭证审核——>凭证记账——>期末调汇——>凭证审核——>凭证记账 ——>自动转账——>凭证审核——>凭证记账 进行下列操作前，务必在最上面的“系统设置”菜单里找“更换登陆用户”找应录入凭证人员或者双击左下角的用户名选择正确的用户名！注意：原则：凭证录入与审核不能为同一人！！！ 以下以【试题1】为例 1.第一步：凭证录入
会计电算化实务操作题培训教材(用友T3)
会计电算化实务操作题培训教材(用友T3)
目录 第一章账务处理 (4) 1.1 系统初始化 (4) 1.1.1 建立账套 (4) 1.1.2 设置操作员 (5) 1.1.3 分配权限 (6) 1.1.4 设置外币种类及汇率 (8) 1.1.5 设置辅助核算项目 (8) 1.1.6 设置会计科目 (11) 1.1.7 设置凭证类别 (12) 1.1.8 输入初始余额 (13) 1.2 日常业务处理 (14) 1.2.1 输入记账凭证 (14) 1.2.2 修改记账凭证 (15) 1.2.3 查询记账凭证 (15) 1.2.4 审核凭证 (15) 1.2.5 记账 (16) 1.2.6 查询账簿 (16) 1.3 结账 (18) 1.4 编制会计报表 (18) 1.4.1 新建报表 (19)
1.4.2 定义报表格式 (20) 1.4.3 定义报表公式 (24) 1.4.4 编制报表 (24) 第二章应收/应付 (25) 2.1 初始设置 (25) 2.1.1 建立往来单位档案 (25) 2.1.2 定义付款条件 (25) 2.1.3 录入初始数据 (26) 2.2 日常使用 (27) 2.2.1 录入收款单据 (27) 2.2.2 录入付款单据 (28) 2.2.3 往来业务核销 (29) 2.2.4 账表查询分析 (31) 第三章工资核算 (32) 3.1 初始设置 (32) 3.1.1 建立部门档案 (32) 3.1.2 设置工资类别 (32) 3.1.3 建立人员档案 (34) 3.1.4 设置工资项目 (35) 3.1.5 定义工资计算公式 (36) 3.1.6 录入工资原始数据 (37) 3.1.7 定义工资转账关系 (38)
{财务管理财务会计}会计电算化实作题型操作步骤
{财务管理财务会计}会计电算化实作题型操作步骤
存货分类编码级次：234客户分类编码级次：122 供应商分类编码级次：122 是否立即启用账套：否 操作： “系统管理”－“系统”－“注册”－Admin(系统管理员)、（无密码）－“确定”－“账套”－“建立”－录入信息 <1>输入“账套信息”（账套号、账套名称、账套路径、启用会计期） <2>输入“单位信息”（单位名称：必输）、其它信息考试题目要求就输入(单位简称、单位地址、法人代表、邮政编码、联系电话、税号) <3>输入“核算类型”－本币代码、本币名称、行业性质、选“选按行业性质预置科目” <4>“基础信息”货货、客户、供应商、外币核算－分类√ <5>“分类编码方案”－（注：要求设置的才设，没有要求的使用默认值） <6>数据精度（小数位设置）－（注：要求设置的才设，没有要求的使用默认值） <7>是否立即启用账套：否 账套删除步骤： “系统管理”—“系统”－“注册”－Admin(系统管理员)、（无密码）－“确定” “账套”-“输出”-√删除当前账套—选择账套号—确定—默认存储位置--删除 查看/修改账套步骤： “系统管理”—“系统”－“注册”－账套主管、密码－“确定” “账套”-“修改”—下一步（查看） 二、题型-增加角色、权限、操作员 题目：（1）
以系统管理员身份（用户名admin），密码为空，登录系统管理界面 1）增加角色 角色编号：MC1001角色名称：会计 角色编号：MC1002角色名称：出纳 2）增加角色权限（此权限的对应帐套为[601]三江股份有限公司） 会计权限：凭证处理权、审核凭证权、查询凭证权、打印凭证权、记账权、常用凭证权、 科目汇总权。 出纳权限：具有出纳人员全部权限，以及凭证中的出纳签字权。 3）增加操作员 编号姓名口令及确认口令对应角色 MC01梁建MC01出纳 MC02史玉MC02会计 MC03崔萍MC03出纳 4）修改账套主管信息 将账套主管姓名改为：元方，口令修改为：123。 题目：（2） 以系统管理员身份（用户名admin），密码为空，登录系统管理界面 1）增加角色 角色编号：BC1003角色名称：会计 角色编号：BC1004角色名称：出纳 2）增加角色权限（此权限的对应帐套为[601]三江股份有限公司） 会计权限：凭证处理权、审核凭证权、查询凭证权、打印凭证权、记账权、常用凭证权、
最新会计电算化操作题4套
会计电算化操作题4 套
会计电算化操作题（一） 某公司资料如下： 一、会计科目表及某年12月份期初余额： 科目编码科目名称借贷方向期初余额(元) 期初数量1001 现金借 32596 1002 银行存款借 782304 1131 应收账款借 220023 113101 应收账款－Ｅ公司借 48894 113102 应收账款－Ｆ公司借 171129 1133 其他应收款借 40745 113301 其他应收款－张三借 40745 113302 其它应收款－Ｅ公司借 1151 预付账款借 1201 物资采购借 120101 物资采购－甲材料借 120102 物资采购－乙材料借 1211 原材料借 570430 121101 原材料－甲材料借 391152 300 121102 原材料－乙材料借 179278 100 1243 库存商品借 2102442 124301 库存商品－Ａ产品借 977880 900 124302 库存产品－Ｂ产品借 1124562 800
1301 待摊费用借 195576 1401 长期股权投资借 464493 140101 长期股权投资－股票投资借 464493 1501 固定资产借 3406282 1502 累计折旧贷 1523863 1901 长期待摊费用借 464493 1911 待处理财产损溢借 2101 短期借款贷 431897 2111 应付票据贷 317811 2121 应付账款贷 252619 212101 应付账款－丙单位贷 73341 212102 应付账款－丁单位贷 179278 2131 预收账款贷 211874 213101 预收账款－Ｆ公司贷 211874 2151 应付工资贷 2153 应付福利费贷 203725 2161 应付股利贷 97788 2171 应交税金贷 48894 217101 应交税金－应交增值税贷 21710101 应交税金－应交增值税－进项税额贷21710105 应交税金－应交增值税－销项税额贷 217106 应交税金－应交所得税贷 48894
会计电算化操作题步骤
实务操作步骤 一、新建账套 账套相关资料如下： 账套名称：盐城冠华科技有限公司 会计制度：采用企业会计制度的单位 生成预设科目：是 本币代码：RMB；本币名称：人民币 会计年度：2014 账套启用日期：2014年1月1日 二、设置 1.操作员资料 姓名口令 钱平 1 孙一明 2 杨彬 3 2.操作员权限资料如下： 101钱平为账套主管； 102孙一明为出纳，具有账务处理权限； 103杨彬为会计，具有账务处理、固定资产、工资管理、应收管理、应付管理管理模块权限。 三、基础编码
4.往来单位地区地区编码：01 地区名称：国内
10.设置开户银行。 冠华公司开户银行资料如下： 编码为1，工商银行盐城分行，银行账号：888888 12.外币及汇率 冠华公司与美元企业有多种业务往来，采用固定汇款核算方式，设置外币，币符：USD；币名：美元；汇率小数位：2；1月份美元记账汇率为6.2。 14.修改会计科目 “1221其他应收款”辅助核算修改为个人往来（职员） 15.删除会计科目 删除会计科目2621 四、账务处理模块
2.填制如下凭证（普通凭证） （1）1日，采购中心周阳购买了500元的办公用品，以现金支付。 摘要：购买办公用品； （2）2日，财务部孙一明从工行提取现金8000元，作为备用金。（现金支票号001） 摘要：提现 （3）3日，收到泛美集团投资资金200000美金存中行。（转账支票号001） 摘要：收到投资 （4）10日，销售乙产品300件给长春鸿翔公司，价款1000000，增值税额为170000元，款项已存入工行。该笔产品成本为600000元。（现金支票号002） 摘要：销售乙产品 （5）11日，从盐城科瑞购入A材料300吨，取得增值税专用发票，发票上注明价款是150000元，增值税税额为25500，款项未付。 摘要：购入A材料； （6）11日，生产车间领用A材料100吨计450000元，用于生产甲产品。B材料200吨计200000元，用于生产乙产品。 摘要：领用材料
会计电算化实务操作试题及答案
会计电算化实务操作试题及答案 为您整理提供“2016会计电算化实务操作试题及答案”，本次为你带来的是关于建立账套的实务操作题练习，会计电算化实务操作题一般都较为简单，在你把基础知识了解之后多多进行练习，但仍旧不能忽视理论的学习。快看看下面的操作题你是否掌握了吧。希望对您备考有帮助！ 实务操作题(本类题共l5小题。每小题4分。共60分) 31.(操作员：系统主管;账套：101账套;操作日期：2014年1月1 日) 新增一个姓名为“乔峰”的操作员。 32.(操作员：刘主管;账套：101账套;操作日期：2014年1月1 日)
修改会计科目。 将科目编码为1122的科目辅助核算修改为“单位”，多币种核算修改为“核算所有币种”。 33.(操作员：刘主管;账套：101账套;操作日期：2014年1月1日) 设置职员类别。 职员类型编码：011 职员类型名称：在职人员
1日) 新增供应商往来单位。 单位编码：001 单位名称：三乐电子有限公司 单位类型：无 付款条件：现金 所属地区：华北区
31日) 1月28日。按工资比例2.5%计提销售人员职工教育经费2500元，请填制记账凭证。 36.(操作员：苏会计;账套：201账套;操作日期：2014年1月31日) 1月22日，经批准，将上期期末盘亏存货9000元转作管理费用。 37.(操作员：刘主管;账套：101账套;操作日期：2014年1月31日) 1月30日。以银行存款110000元取得一项交易性金融资产，确定该资产的入账价值为110000元。
38.(操作员：顾主管;账套：202账套;操作日期：2014年1月31日) 复核转账凭证第0003号。 复核收款凭证第0001号。 39.(操作员：刘主管;账套：101账套;操作日期：2014年1月1日) 新增固定资产类别。 固定资产类别编码：5
XXXX年会计电算化实务题操作流程详解
XXXX 年会计电算化实务题操作流程详解 1．通过 Admin 新增操作员“某某” ，增加“记账凭证审核”权限 操作步骤：系统治理——更换操作员——在操作员口令处输入 in ” ——点确定——操作员治理——新增操作员—— ——退出，——更换操作员（换成自己的准考证号） 治理——财务分工——双击“财务”——点 记账凭证审核——储存——确定——退出。 2．增加一个会计科目，科目编码为“ 西支行”，需记银行日记账，无辅助核算类型，无外币， 操作步骤：差不多设置——会计科目设置——双击 击“银行存款”——点“编辑”——“添加下级” ——粘贴会计科目名称“农行城西支行”——选“银行日记账” ——退出。 3．新增加一个项目：“一号科研楼工程” ，项目编码为“ 996”，助记码 为“KYL ” 操作步骤：差不多设置——辅助核算设置——项目核算设置——打开 编辑——点增加同级——编码右边输入 996——粘贴“一号科研楼工程” — —粘贴助记码为“ KYL ” ——确定——退出。（注意一下 08年、 09 年的同 类型题目，单位往来等的添加方法与此一致） 4．按下列要求修改期初余额： 110101股票增加 656000 元； 100202建 行宝石支行减少 656000 元。并进行试算平稳，确定期初余额录入完成。 Adm 粘贴 “某某” ——确定 ——点确定——系统 某某”——日常账务—选中 （做完题目一定要打勾） 100210”， 科目名称为“农行城 许多量单位 资产类”——双 右框中输入“ 10” 确定
操作步骤：差不多设置——期初余额录入——点操作复原期初余额录 入——查找——在查找框中输入要查找的代码——在股票的年初余额中输 入656000——在建行宝石支行的年初余额中敲回车——点修改——用1046 474 减去656000得出390474——点确定——点上面的期初余额——点修改——点确定——点操作试算平稳——点确定——确定期初余额录入完成 （那个十分重要）一一退出。（做这题建议打开execi,把原如数据记在exc el 里，如果做错了还有挽回的余地，如果修改错误的数字，把原先的数字改为0 就能够修改了。） 5．收到厦门迎风公司不能履行合同的赔款2,400 元，填制记账凭证一张，凭证录入时刻2002年05月12日 借：银行存款--工行武林支行2400 贷：营业外收入--其他收入2400 操作步骤：“日常账务”——填制记账凭证——点凭证选新增——修改凭证日期为题目中要求的日期——摘要处粘贴“收到厦门迎风公司不能履行合同的赔款” ——会计科目处点三角号选择双击“资产类” ——双击“银行存款” ——点工行武林支行——确定——点击取消~——借方输入或粘贴“2400” ——回车至第二行会计科目——点下三角号——双击损益类——双击营业外收入——点击其他收入——点击确定——贷方输入或粘贴“ 240 0”——回车——储存——退出（做凭证先改日期,如果凭证错但没有储存直截了当修改就能够了,如果凭证错且已储存,但没有审核,要把凭证作废后,再补一张正确的,如果凭证错且差不多审核,要把错的冲销后再补一张正确的。） 6．收用于设备修理，购买轴承等各种配件共4,300 元，填制记账凭证一张，凭证录入时刻2002年05月12日。
会计电算化复习题
一、判断题1、会计电算化是指计算机在会计账务系统过程中的应用. ( ) 2、１９８１年，在长春一汽召开了“财务、会计、成本、应用计算机专题讨论会”，“会计电算化”这一简称正式出现。（） 3、在生命周期法开发信息系统各阶段中，程序设计阶段花的时间最多，因此是最重要的阶段。（） 4、支持会计软件应用系统的软件除操作系统外还有数据库系统. ( ) 5、会计软件各子系统由于其功能是相对独立的,故各子系统之间没有任何联系.（） 6、会计电算化后,会计工作由计算机完成,可不设出纳员. ( ) 7、账务处理子系统只接收其他子系统转递而来的数据,但不承担向其他子系统输出数据的任务.（） 8、已审核的记账凭证才能进行记账处理. ( ) 9、系统初始化设置是商品化会计软件的要求. ( ) 10、账套名称就是单位名称. ( ) 11、凭证类别号不同的凭证,编号可以相同. ( ) 12、工资系统中的部门挡案,人员档案如果在账务系统中已经进行过设置,在工资系统中就不需要再次进行设置,而可以直接使用. ( ) 13、产成品及销售核算系统中需要输入产成品入库单.只有工业企业才有产成品入库单,商业企业没有此单据. ( ) 14、单元公式每次使用都必须进行定义. ( ) 15、会计电算化的内容是指通过配置计算机硬件,软件和会计软件实现会计电算化. ( ) 16、在电算化会计信息中,会计软件属系统软件. ( ) 17、单位会计电算化的组织与实施是指会计电算化管理制度的建立. ( ) 18、手工会计和电算化会计工作一般都是从收集原始凭证,编制记账凭证开始的. ( ) 19、电算化条件下,记账过程是由计算机控制并自动完成的. ( ) 20、已审核的记账凭证制单人员仍然可以修改或删除. ( ) 21、科目编码结构为4233,则四级科目的位长得超过4位长. ( ) 22、不论何种编码必须唯一. ( ) 23、必须先建立部门档案,才能建立职员档案. ( ) 24、必须定义常用摘要后才能填制凭证. ( ) 25、在银行对账过程中,系统提供自动对账功能,因而不需采用手工对账功能.（） 26、在系统分析时，使用的主要方法是结构化分析方法，使用的主要工具是数据流图和数据词典。（） 27、会计电算化可以提高会计工作效率，但不能减轻会计人员的劳动强度。 ( ) 28、计算机在记帐过程当中不会发生计算错误。( ) 29、会计软件只能够完成会计核算工作而不能进行会计管理。( ) 30、会计软件的开发史是从开发商品化软件开始的。( ) 二、单选题 1、实现电算化会计信息系统一般从（B ）开始的. A会计报表子系统 B账务处理子系统 C成本核算子系统 D材料核算子系统 2、会计科目编码一般使用（B ）. A文字 B数字 C字母 D符号 3、在凭证类别设置中,收款凭证选择了借方必有,限制科目中输入了1001和1002科目,则 1
会计电算化考试操作步骤图解(用友T3)
目录 第一章账务处理 (3) 1.1 系统初始化 (3) 1.1.1 建立账套 (3) 1.1.2 设置操作员 (4) 1.1.3 分配权限 (5) 1.1.4 设置外币种类及汇率 (7) 1.1.5 设置辅助核算项目 (7) 1.1.6 设置会计科目 (10) 1.1.7 设置凭证类别 (11) 1.1.8 输入初始余额 (12) 1.2 日常业务处理 (13) 1.2.1 输入记账凭证 (13) 1.2.2 修改记账凭证 (14) 1.2.3 查询记账凭证 (14) 1.2.4 审核凭证 (14) 1.2.5 记账 (15) 1.2.6 查询账簿 (15) 1.3 结账 (17) 1.4 编制会计报表 (17) 1.4.1 新建报表 (18) 1.4.2 定义报表格式 (19) 1.4.3 定义报表公式 (23) 1.4.4 编制报表 (23) 第二章应收/应付 (24) 2.1 初始设置 (24) 2.1.1 建立往来单位档案 (24) 2.1.2 定义付款条件 (24) 2.1.3 录入初始数据 (25) 2.2 日常使用 (26) 2.2.1 录入收款单据 (26) 2.2.2 录入付款单据 (27) 2.2.3 往来业务核销 (28) 2.2.4 账表查询分析 (30) 第三章工资核算 (31) 3.1 初始设置 (31) 3.1.1 建立部门档案 (31) 3.1.2 设置工资类别 (31) 3.1.3 建立人员档案 (33) 3.1.4 设置工资项目 (34) 3.1.5 定义工资计算公式 (35)
3.1.6 录入工资原始数据 (36) 3.1.7 定义工资转账关系 (37) 3.2 日常使用 (39) 3.2.1 录入工资变动数据 (39) 3.2.2 工资计算 (40) 3.2.3 工资费用分配 (41) 3.2.4 账表查询 (43) 第四章固定资产核算 (44) 4.1 初始设置 (44) 4.1.1 设置固定资产类别 (44) 4.1.2 设置部门档案 (45) 4.1.3 录入固定资产原始卡片 (46) 日常使用 (47) 4.2.1 资产增减 (47) 4.2.2 资产变动 (48) 4.2.3 计提折旧 (49) 4.2.4 账表查询 (50)
会计电算化实务复习资料——用友上机操作题(教材)
实验一总帐 一、系统管理 1、注册系统管理。以系统管理员（admi n）的身份注册系统管理。 3、建立帐套。 账套号：666 账套名称：北京友联科技有限责任公司 账套路径：默认 启用会计期：2006年1月 单位名称：北京友联科技有限责任公司 单位简称：友联科技 记账币种：人民币 企业类型：工业 行业性质：新会计制度科目 账套主管：001 分类信息：对客户、供应商、存货不分类，有外币核算 编码方案：科目编码级次为4-2-2-2-2，其他编码级次采用默认值 数据精度：保留的小数位均为2 系统启用：启用总账、工资、固定资产子系统；启用日期：2006-01-01 4、设置操作员权限 王刚：拥有“总账”、“财务报表”、“现金管理”、中的所有权限 二、系统初始化 以账套主管的身份进行初始化设置
5、外币及汇率币符：USD 币名：美元，记账汇率：8.5
9、指定科目 指定“现金”和“银行存款”会计科目
其中辅助科目期初余额如下列各表: 会计科目：1131应收账款 会计科目：其他应收款 11、试算平衡 以王刚的身份录制凭证 三、日常账务处理 1、填制凭证。根据以下经济业务填制凭证。 （1）1月3日，销售部购买了500元的办公用品，以现金支付，附单据一张。 借：营业费用500 贷：现金500 （2）1月5日，财务部从工行提取现金9000元，作为备用金。支票号111。 借：现金9000 贷：银行存款/工行存款9000 （3）1月7日，采购部采购电脑10台，每台不含税价为4000元，货款以银行存款支付，支票号114。 借：库存商品40000 应交税金/应交增值税/进项税额6800 贷：银行存款/工行存款46800 （4）1月11日，销售部收到北京育新小学转来一张转账支票，支票号113,金额30000元，用以偿还前欠货款。 借：银行存款/工行存款30000 贷：应收账款30000 （5）1月11日，收到大洋集团投资资金20000美元，汇率1：8.5。
2021年会计从业资格考试会计电算化实务操作题具体详细操作步骤.d
2021年会计从业资格考试会计电算化实务操作题具 体详细操作步骤.d 1增加操作员：打开系统管理应用程序――权限――操作员――增加 2建立账套：打开系统管理应用程序――账套――建立 3 设置操作权限：打开系统管理应用程序――权限――权限 4 增加会计科目：打开财务应用程序――基础设置――财务――会计科目 5 填制并保存付款凭证：打开财务应用程序――总账――凭证――填制凭证――增加――保存 6 输入科目的期初余额：打开财务应用程序――总账――设置――期初余额 7 查询科目的收款凭证并显示：打开财务应用程序――总账――凭证――查询凭证――选中收款凭证――辅助条件――在科目里查找资本公积 8 查询总账然后联查明细账：打开财务应用程序――总账――账簿查询――总账 9 设置供应商档案：打开财务应用程序――基础设置――往来单位――供应商档案 10 设置凭证类别: 打开财务应用程序――基础设置――财务――凭证类别 11 设置部门档案：打开财务应用程序――基础设置――机构设置――部门档案 12 审核凭证：打开财务应用程序――总账――凭证――审 13 设置外币及汇率：打开财务应用程序――基础设置――财务――外币种类输汇率时选择浮动汇率
14 结账：打开财务应用程序――总账――期末――结账 15 修改凭证：打开财务应用程序――凭证――填制凭证――（查找到要修改的凭证）辅助项――修改完后保存 16 记账：打开财务应用程序――总账――凭证――记账 17 追加表页输入关键字生成报表：打开财务应用程序――打开考生文件夹――打开资产负债表――编辑――追加――表页――数据――关键字――录入――保存 18 设置报表单元格行高字体对齐：打开财务应用程序――打开考生文件夹――打开资产负债表――编辑――格式数据状态――格式――行高――格式――单元属性――保存 19 设置表尺寸并进行区域划线：打开财务应用程序――打开考生文件夹――打开资产负债表――编辑――格式数据状态――格式――表尺寸――格式――区域划线――保存20 设置单元格关键字和关键字偏移：打开财务应用程序――打开考生文件夹――打开资产负债表――编辑――格式数据状态――数据――关键字（年月日分三次设置）――设置――数据――偏移――保存 21 新建报表保存到考生文件夹下：打开财务应用程序―― 财务报表――新建――保存（重命名） 账务取值函数主要有：期末额函数QM（”科目编码”，会计期间）期初额函数QC（）发生额函数FS（）累计发生额函数LFS（）对方科目发生额函数DFS（） 科目编码：库存现金1001 银行存款1002 其他货币资金1012 应收账款1122 其他应收款1221 22判断并设置单元格计算公式：打开财务应用程序――打开考生文件夹――打开资产负债表――编辑――格式数据状态――数据――编辑公式――单元公式――保存 货币资金期末数= QM（”1001”，月）+ QM（”1002”，月）+ QM （”1012”，月） 23 调用报表模板：打开财务应用程序――财务报表――文
电大《电算化会计》 任务 任务操作详解
电大专科电算化会计形成性考核操作指导 01任务系统管理 操作指导： 启动【系统管理】应用程序，点击“系统”菜单—“注册”命令，在出现的注册控制台对话框中输入用户名：admin，密码为空，单击“确定”。 1、建立套帐 （1）帐套信息：在“账套”菜单中点击“建立”弹出“创建帐套”对话框，输入账套号103、账套名称：“大连环宇股份有限公司”－修改“启用会计期”为：2011年05月，点击“下一步”。 （2）单位信息：输入单位名称“大连环宇股份有限公司”、单位简称：“大连环宇”，下一步。 （3）核算类型：选择行业性质“2007年新会计准则”—选择账套主管“SYSTEM”—去掉“按行业性质预置科目”前面的勾，点“下一步” （4）基础信息：勾选“存货是否分类”、“有无外币核算”前面的勾，点“下一步”，再点击“完成”，点击“是”。 （5）分类编码方案：输入科目编码级次42222－修改部门编码级次122，－确认—确认—确定—是。 （6）系统启用，选择“固定资产”模块，—选择日期“2011年1月1日”—确定—是——退出。 2.增加操作员。 在菜单“权限”—“操作员”，点击“增加”－输入操作员编号A05、姓名“赵非”、口令“05”确认口令“05”、所属部门：“财务中心”—增加—输入操作员编号“A06”、姓名“于淼”、口令“05”，确认口令“05”，所属部门“采购中心”—增加—退出—退出 3.分配权限。 在菜单“权限”中选“权限”—选择操作员A05（赵非），勾选上方的“财套主管”，点击“是”。选择操作员A06（于淼），点击“增加”，—双击选择左边栏目“总账”、“工资管理”“固定资产”—确定，退出
会计电算化实作题型-操作步骤
会计电算化实作题－复习资料 一、题型-建立账套 题目：（1） 以系统管理员身份（用户名admin），密码为空，登录系统管理界面。 账套号：600 账套名称：中国轻工业制造 账套路径：默认账套启用日期：2009年5月 单位名称：中国轻工企业制造股份单位简称：制造厂 单位地址：技术开发区单位邮政编码：518000 单位法人代表：王权单位联系：6758861 单位税号：848 本币代码：RMB 本币名称：人民币 企业类型：工业行业性质：新会计制度科目按行业性质预置科目 基础信息：客户、存货、供应商均要求分类；有外币核算要求 分类编码方案：科目编码级次：42222 部门编码级次：122 存货分类编码级次：234 客户分类编码级次：12 是否立即启用账套：否 题目：（2） 以系统管理员身份（用户名admin），密码为空，登录系统管理界面。 账套号：500 账套名称：三江股份 账套路径：默认账套启用日期：2009年6月 单位名称：中国三江股份单位简称：中国三江 单位地址：鼓楼外大街150号单位邮政编码：100000 单位法人代表：正单位联系：5802419 单位税号：848 本币代码：RMB 本币名称：人民币 企业类型：工业行业性质：新会计制度科目按行业性质预置科目 基础信息：客户、存货、供应商均要求分类；有外币核算要求 分类编码方案：科目编码级次：4222 部门编码级次：122 存货分类编码级次：234 客户分类编码级次：123 供应商分类编码级次：12 是否立即启用账套：否 题目：（3） 点击左下角的‘打开[系统管理]应用程序’按钮进行相关操作： 以管理员身份admin（口令为空）注册进入系统，建立如下： 账套号：300 账套名称：群英科技公司 账套路径：默认账套启用日期：2009年6月 单位名称：群英科技单位简称：群科公司 单位地址：市龙泉路150号单位邮政编码：650222 单位法人代表：肖方单位联系：5802419 单位税号：848 本币代码：RMB 本币名称：人民币 企业类型：工业行业性质：新会计制度科目按行业性质预置科目 基础信息：客户、存货、供应商均要求分类；有外币核算要求 分类编码方案：科目编码级次：42222 部门编码级次：12 存货分类编码级次：234 客户分类编码级次：122 供应商分类编码级次：122 是否立即启用账套：否 操作： “系统管理”－“系统”－“注册”－Admin(系统管理员)、（无密码）－“确定”－“账套”－“建立”－录入信息
最新会计电算化实务题操作流程图
最新会计电算化实务题操作流程 1通过Admin新增操作员“某某”，增加“记账凭证审核”权限 操作步骤：系统管理——更换操作员——在操作员口令处输入“Admin”——点确定——操作员管理——新增操作员——粘贴“某某”——确定——退出，——更换操作员（换成自己的号）——点确定——系统管理——财务分工——双击“财务”——点“某某”——日常账务—选中记账凭证审核——保存——确定——退出。（做完题目一定要打勾） 2增加一个会计科目，科目编码为“100210”，科目名称为“农行城西支行”，需记银行日记账，无辅助核算类型，无外币，无数量单位 操作步骤：基本设置——会计科目设置——双击“资产类”——双击“银行存款”——点“编辑”——“添加下级”——右框中输入“10”——粘贴会计科目名称“农行城西支行”——选“银行日记账”——确定——退出。 3新增加一个项目：“一号科研楼工程”，项目编码为“996”，助记码为“KYL” 操作步骤：基本设置——辅助核算设置——项目核算设置——打开编辑——点增加同级——编码右边输入996——粘贴“一号科研楼工程”——粘贴助记码为“KYL”——确定——退出。（注意一下08年、09年的同类型题目，单位往来等的添加方法与此一致） 4按下列要求修改期初余额：110101股票增加656000元；100202建行宝石支行减少656000元。并进行试算平衡，确定期初余额录入完成。
操作步骤：基本设置——期初余额录入——点操作恢复期初余额录入——查找——在查找框中输入要查找的代码——在股票的年初余额中输入656000——在建行宝石支行的年初余额中敲回车——点修改——用1046474减去656000得出390474——点确定——点上面的期初余额——点修改——点确定——点操作试算平衡——点确定——确定期初余额录入完成（这个十分重要）——退出。（做这题建议打开execl，把原如数据记在excel里，如果做错了还有挽回的余地，如果修改错误的数字，把原先的数字改为0就可以修改了。） 5 收到迎风公司不能履行合同的赔款2,400元，填制记账凭证一，凭证录入时间2002年05月12日 借：银行存款--工行武林支行 2400 贷：营业外收入--其他收入 2400 操作步骤：“日常账务”——填制记账凭证——点凭证选新增——修改凭证日期为题目中要求的日期——摘要处粘贴“收到迎风公司不能履行合同的赔款”——会计科目处点三角号选择双击“资产类”——双击“银行存款”——点工行武林支行——确定——点击取消~——借方输入或粘贴“2400” ——回车至第二行会计科目——点下三角号——双击损益类—— 双击营业外收入——点击其他收入——点击确定——贷方输入或粘贴“2400”——回车——保存——退出（做凭证先改日期，如果凭证错但没有保存直接修改就可以了，如果凭证错且已保存，但没有审核，要把凭证作废后，再补一正确的，如果凭证错且已经审核，要把错的冲销后再补一正确的。）