废弃电器电子产品拆解处理情况审核工作报告

废弃电器电子产品拆解处理情况审核工作报告

企业名称：中再生洛阳投资开发有限公司

环保部门（章）

2017年4月27日

一、基本情况

（一）企业基本情况

1. 基本信息

中再生洛阳投资开发有限公司（以下简称“中再生洛阳公司”）成立于2009年元月，位于洛阳市孟津县平乐镇洛阳循环经济园区(地址：洛阳市孟津县平乐镇新庄村)，公司现有行政管理人员30余人，操作工人290余人。废弃电器电子产品（以下简称“废电器”）拆解项目现有10条拆解线：其中4条废旧电视机、废旧电脑、废旧洗衣机拆解线，1条废旧冰箱、废旧空调拆解线，1条综合拆解线，1条手机拆解线和1条吸油烟机拆解线，该季度新增加了2条生产线（其中1条废洗衣机拆解线、1条废空调拆解线）。

中再生公司于2016年9月9日取得年处理1474.4万台废电器的废弃电器电子产品处理资格证书，为更好的利用废弃电器电子产品拆解基础条件，促进废弃电器电子产品的无害化处理和资源化回收，完善废弃电器电子产品处理的种类，该公司于2017年2月28日取得年处理1549.4万台废电器的废弃电器电子产品处理资格证书（证书编号：E4103228）。

2017年第一季度，中再生洛阳公司废弃电器电子产品拆解生产线人数为：1月份183人、2月份

190人、3月份187人。据生产车间的工作日志显示，该季度的有效拆解天数为废电视机63天，废冰箱63天，废洗衣机69天，废空调66天，废微型计算机10天。

2. 处理工艺

2017年第一季度，中再生洛阳公司开展了废电视机、废电冰箱、废洗衣机、废房间空调器和废微型计算机的拆解处理活动，有关处理工艺流程及生产设备配备基本同往季度。

3. 环境保护措施

2017年第一季度，中再生洛阳公司所有污染防治设施运行正常。根据2016年12月19日孟津县环境监测站对中再生洛阳公司出具的污染物排放情况环境监测报告显示，未发现该公司废气中颗粒物排放浓度超标现象。

中再生洛阳公司产生的主要拆解产物分一般固体废物和危险废物。一般固体废物主要有：废五金、废塑料、保温层材料、除尘收集的灰尘、废彩色电视CRT屏玻璃和黑白电视机CRT玻璃等。危险废物主要有含铅玻璃、废印刷电路板、废矿物油、荧光粉、废活性炭、内存条、含汞背光灯管。针对上述拆解产物的处置要求，该公司能将其送交符合环保要求或具有相应处置资质的危险废物经营单位进行安全处置。

4. 接受公众监督情况

按照有关要求，中再生洛阳公司每月将上月的废电器拆解处理情况、危险废物管理情况、污染防治等情况在厂区大门口的公示栏进行公示；洛阳市环保局按照有关要求每季度对该公司废电器拆解情况进行初步审核，并将审核结果和补贴申报意见等情况在局门户网站上一并予以公示；省环保厅也将每季度的审核情况在厅门户网站上进行公示，主动接受社会监督。省环保厅对2017年第一季度中再生洛阳公司废电器拆解处理情况审核意见的公示期为：2017年4月20日-2017年4月26日，公示结果无异议。

（二）监管情况

根据省、市、县环保部门在废电器环境监管工作中的职责，我省对中再生洛阳公司采取的日常监管措施有：一是孟津县环保局固废站选派专人进驻中再生洛阳公司，对废电器拆解情况实施现场监管；二是洛阳市环保局每月两次对中再生洛阳公司守法情况、污染物排放情况、危险废物管理情况进行现场监督检查，并组织县级环保部门定期进行环境监测；三是省环保厅不定期现场抽查，发现问题及时督促整改；四是通过中再生洛阳公司建设并与省、市、县级环保部门联网的视频监控系统，对该公司日常生产情况进行远程视频在线监控；五是重点关注危险废物规范化管理情况，防止危险废物在贮存、

处置过程中发生二次污染。

本审核时段内，中再生洛阳公司没有因违反环境保护方面的法律受到行政处罚。具体监管情况详见下表。

二、拆解处理情况审核评价

（一）回收数量和收购来源

1. 回收数量：经审核，2017年第一季度（1月1日至3月31日），中再生洛阳公司共计回收废电器447051台，其中，基金业务废电器446407台，非基金业务废电器644台（为缺少主要零部件的废电器）。

2. 收购来源：以洛阳为中心辐射周边300公里左右，包括豫北、豫西、豫南、晋南和陕西等地区。月收购量在10000-30000台。个体回收客户将货送到就近的各区域大客户，企业针对地市区域大客户

收货，均以转账形式结算。

（二）拆解处理过程评价

经书面审核和现场审核，中再生洛阳公司在本审核时段内废电器拆解处理情况如下：

1. 规范生产管理的情况：该公司一是设立合规部，专职负责生产过程中的各项环保工作、基金补贴申报和规范拆解工作，并保障各种污染防治设备正常运转。二是制定了《废旧家电收购验质标准》，对收购的每一台旧家电进行质量检验。三是收购的原材料从卸货环节开始分类别、分型号存放，拆解出的产成品也进行分类、分区、分时间段存放，并设置标识标牌，标牌上标明货物代码、入库时间、种类、重量、过磅人等详细信息，并有专人定期对标识标牌进行检查，防止脱落、丢失。四是卸货区、原材料仓库、产成品库、危废仓库均设立标识牌，规范设置了卸货区域。五是原材料库、危废仓库的小地磅全部纳入监控范围，可清晰辨别拆解物及计量情况，同时可对产生量较小的拆解产物进行精确计量。六是同一条拆解线在同一时间段内只拆解同等型号和类别的废电器，相应的拆解产物当天入库。七是对每条生产线都安装了独立电表，CRT防爆切割拆解线单独设置1块电表，并由专人在每日对前一日的每块电表用电量进行详细记录。八是废冰箱使用红、绿两种标签（红色为有氟，绿色为无氟）按有氟利昂和无氟利昂进行醒目标示，并进行分类贮存，分类拆解，同时确保能在视频监控画面清晰

识别。

2. 规范台账管理的情况：一是能够按照《环境保护部关于发布<废弃电器电子产品处理企业建立数据信息管理系统及报送信息指南>的公告》（2010年第84号公告）制定各类内部管理的生产台账格式和内容。二是能够按照《河南省危险废物规范化管理指南》建立危险废物管理档案，制定了危废管理计划和应急预案、危废管理台账，详细记录了各类危险废物的名称、来源、数量、特性和包装容器的类别、入库日期、存放库位、废物出库日期及接收单位名称等，并能严格执行危险废物转移联单制度。三是各类原始生产记录、台账、报表、信息资料等均能够基本做到及时整理和完整存档。

3. 规范拆解处理的情况：一是在废电器的拆解处理环节：

（1）每条拆解线配备真空吸尘器，用于机体内部沉积灰尘的收集。操作台上散落灰尘也用该真空吸尘器定期清理。

（2）废电视机和废电脑拆解线，配备荧光粉收尘器用于收集屏玻璃上的荧光粉，荧光粉收尘器为真空负压收尘，前端设置毛刷，毛刷上有管路，在毛刷清扫的同时，利用负压使荧光粉随气流一起经毛刷上的管道进入收尘器内部集尘室。

（3）废空调压缩机、电冰箱压缩机的分离拆解环节，将原来的砂轮机切割改为断线钳进行压缩

机的分离，消除安全隐患。

（4）在废空调、电冰箱拆解线配套设置3台冷媒回收机，用于在拆解压缩机及制冷管路前抽取其中的氟利昂和润滑油。

（5）在废冰箱箱体破碎中采用大型袋式除尘器除尘，并用氟利昂回收装置回收氟利昂。

二是在废电器及其拆解产物贮存环节：

（1）所有危险废物均按环保要求分类、分区存放。废矿物油贮存于密闭容器内；荧光粉盛装于内罩2层防漏胶袋的密闭容器内；含铅玻璃、印刷线路板、内存条分类收集后采用编织袋盛装。

（2）盛装危险废物的容器（包括暂存容器）上全部粘贴相应的危险废物标识标签。

（3）定期对所贮存的危险废物包装容器及贮存设施进行检查，发现破损，及时采取措施清理更换。

（4）危险废物暂存间满足防扬散、防流失、防渗漏的要求，地面与裙角用坚固、防渗的材料建造，危废暂存间地面采用10cm厚的防渗混凝土建造。

（5）收集的灰尘封装贮存在有内罩防漏胶袋的收集桶里，减容后的保温层材料采用编织袋盛装，暂存于生产车间内拆解产物临时堆存区内。

三是在拆解产物处理处置环节：

（1）废铜、铁、铝、塑料、橡胶外皮等进行分类压缩后打包后贮存厂内，不定期外售处理；保温层材料经压缩装袋后转运给孟津县会盟镇环卫队进行填埋处理；废电冰箱和废空调压缩机、废洗衣机电动机摘除后打孔沥油，待沥油干净后分类入库存放，不定期外售处理；空调冷凝器、蒸发器摘除后分类入库存放。

（2）危险废物：含铅玻璃、荧光粉、废活性炭、废印刷电路板装袋贮存，废矿物油装罐贮存，不定期交由相应资质的危险废物经营单位进行安全处置。

4. 信息系统及视频监控系统运行情况

中再生洛阳公司建有配置视频模块的大宗物料系统，在大宗物料系统里选定时间点，即可调出系统里面汽车地磅处的原始出、入库单据及过磅时的抓拍照片。同时，能按照国家要求，通过环保部废弃电器电子产品处理信息管理系统登记企业信息并每日报送废电器拆解处理情况。

中再生洛阳公司建有视频中央控制室，制定了《监控室设备运转和工作流程》。截至目前，该企业废电器处理视频监控系统共安装设置245个视频监控摄像头、15台存储服务器、13台硬盘录像机，分别对厂区所有进出口、地磅、生产线、原材料库、产成品库、危险废物仓库、生产车间的荧光粉吸

取区、制冷剂抽取区及玻璃分选作业区和其他敏感区域（尤其是拆解处理过程）进行24小时、零死角实时监控，拆解区域关键岗位均为高清摄像头，CRT拆解和分离、吸取荧光粉等工位的视频监控探头全部由外置改为内置；能及时对视频录像进行压缩，并做到对视频监控录像进行双备份，视频图像基本清晰；能保证视频信息与县、市、省三级环保部门联网传输；配有专人对视频监控系统进行管理、维护。

5. 非基金业务废电器管理情况：中再生洛阳公司的非基金业务废电器主要是指回收的缺少主要零部件的废电器、在内部转运或装卸过程中严重破损的废电器，上生产线后因故不能进行正常拆解的废电器。针对非基金业务废电器的管理，该公司一是将非基金业务废电器与基金业务废电器分开存放，建立专门的记录表进行计数、称重、过磅并悬挂标识标牌；二是每季度末对当季产生的非基金业务废电器进行集中拆解和处理有关拆解产物，并做好相应台账和视频监控记录；三是所有非基金业务废电器及其关键拆解产物的管理台账记录、视频监控录像均另行建立，不与基金业务废电器混淆，不纳入补贴基金申报范围。

6. 仿制废电器的管理情况:为了防范仿制废电器流入正常生产环节，中再生洛阳公司按照《环境保护部、财政部关于做好防范和打击假造电视机等仿制废弃电器电子产品工作的通知》（环办函〔2014〕

1280号）要求，一是进一步加强内部管理，在废电器入库验质环节，一旦发现仿造或拼装的废电器及时向环保部门报告，且不予接收入库。二是成立监察科，对验质过的废电器重新进行抽检复核，防止仿制废电器等不符合基金补贴范围的废电器进入正常生产。此外，第三方审核机构针对仿制废电视机的特点，如，锥屏玻璃发白、发亮、不需分离、线路板无线、无变压器、无扬声器、无电子枪、无荧光粉等，在视频监控录像抽查中予以重点关注，防止仿制废电器申报国家补贴。

经中再生洛阳公司自查和第三方审核机构视频抽查，2017年第一季度未发现该公司存在拆解处理仿制废电器现象。

（三）拆解产物去向评价

1. 关键拆解产物处理情况：2017年第一季度，中再生洛阳公司拆解产生的关键拆解产物有：废黑白电视机CRT玻璃、电路板；废彩色电视机/电脑CRT锥玻璃、电路板；废电冰箱保温层材料、压缩机；废房间空调器压缩机、冷凝器、蒸发器；废微型计算机主机电路板、电源；废微型计算机液晶显示器液晶面板、光源。具体转移单位及数量如下：转移CRT黑白玻璃64.592吨；其中向南乐众鑫再生资源回收有限公司转移CRT黑白玻璃3

2.096吨、向郑州环宝益能商贸有限公司转移CRT黑白玻璃32.496吨。转移CRT屏玻璃2211.52吨；其中向洛阳市远玺废旧物资回收有限公司转移490.06

吨、向南乐众鑫再生资源回收有限公司转移743.94吨、向郑州环宝益能商贸有限公司转移977.52吨。向孟津县会盟镇环卫队转移保温层材料276.12吨。转移压缩机336.828吨；其中向天津埃森金属制品有限公司转移250.168吨、向天津爱德森金属制品有限公司转移86.66吨。洗衣机电动机转移132.404吨；其中向天津昊泽丰金属制品有限公司转移102.166吨、向天津埃森金属制品有限公司转移30.238吨。电源转移223.146吨；其中向常州翔宇资源再生科技有限公司转移90.866吨、中再生洛阳投资开发有限公司自行深加工132.28吨。向河南豫光金铅股份有限公司转移含铅玻璃1385.32吨。向中再生洛阳投资开发有限公司线路板深加工项目转移印刷电路板449.799吨。各类关键拆解产物产生及处理情况见下表。

关键拆解产物产生、处理情况表

经审核，本审核时段内中再生洛阳公司各类关键拆解产物均及时处理完毕。

2. 非关键拆解产物处理情况和去向评价

2017年第一季度，中再生洛阳公司其他拆解产物有：废电线电缆、废塑料、铜等及其合金、废矿物油、荧光粉、制冷剂、废活性炭等，其产生量、处理量、库存量、处理情况详见下表。

氟利昂交由天津澳宏环保材料有限公司处置；废活性炭未产生.

非关键拆解产物产生、处理情况表

三、审核情况

（一）审核资料

我省对中再生洛阳公司审核时，采用的审核资料有：

1．废电器（原材料）出入库日报表；

2．拆解处理记录日报表；

3．拆解产物（包括最终废弃物）出入库日报表；

4．视频监控录像资料；

5．以及相关的基础记录表和原始凭证；

6．中再生洛阳公司收购、销售等合同、转移联单、财务报表单据；

7. 通过环保部废弃电器电子产品处理管理信息系统报送的数据；

8．其他资料。

（二）审核方式、审核程序、审核要点和工作规范

根据环境保护部、财政部《关于组织开展废弃电器电子产品拆解处理情况审核工作的通知》（环发〔2012〕110号）、《河南省废弃电器电子产品拆解处理审核工作方案》（试行）（以下简称《审核工作方案》）和《环境保护部办公厅关于调整废弃电器电子产品处理数量申报及审核工作有关事项的通知》（环办污防函

〔2016〕117号）等文件精神，我省审核工作确定了审核工作的原则、内容、方式方法和流程及完成时限，提出了具体审核要求，明确了各级环保部门的工作职责，制定了各项保障措施，做到了审核程序完整、核查组织严密。为保证审核质量，我厅还随时跟踪环保部最新工作动态，向企业传达列入不规范拆解行为的标准及整改要求，并要求第三方审核单位严格执行，确保审核结果准确、规范。

1. 审核方式

我省的审核方式是委托第三方审核机构进行审核，专家组开展现场核查,然后召开审核会议，集体确定审核结果。

2. 审核程序

首先，中再生洛阳公司根据《审核工作方案》要求，按时提交2017年第一季度废电器回收拆解种类和数量情况、污染防治设施运行情况，固体废物（尤其是危险废物）各项管理制度落实情况的书面自查报告及有关附件。

其次，洛阳市、孟津县环保局结合日常监管情况，对辖区内2017年第一季度废电器回收拆解种类和数量情况进行初步审核，连同中再生洛阳公司在回收处理废电器工作中的守法情况、污染物排放情况、危险废物规范化管理情况一并出具《洛阳市环境保护局关于中再生洛阳投资开发有限公司2017年第一季度废弃电器电子产品拆解处理初审情况的报告》（洛市环〔2017〕59号）。

河南永建联合会计师事务所（普通合伙）（系我厅通过政府采购公开招投标方式确定的第三方审核机构），按照《废弃电器电子产品规范拆解处理作业及生产管理指南》（2016年版）（以下简称“生产管理指南”）、《废弃电器电子产品拆解处理情况审核工作指南》（2016年版）（以下简称“审核工作指南”）等文件要求进行审核，确定中再生洛阳公司2017年第一季度废电器规范拆解处理种类和数量，并出具《中再生洛阳投资开发有限公司2017年第1季度废弃电器电子产品拆解处理情况审核报告》（豫永建专审字〔2017〕第007号）上报省环保厅，作为我厅审查确定中再生洛阳公司规范拆解情况的重要依据。

我厅组织环保和行业专家对中再生洛阳公司的废电器拆解处理工作进行现场检查、核实台账信息等，抽查验证第三方审核机构的审核情况，并提出现场核查意见。

最后，在综合市局初审意见、县局监管意见和第三方审核机构审核报告基础上，结合专家组对中再生洛阳公司的现场核查意见，我厅组织召开由省环保厅有关处室、洛阳市环保局、孟津县环保局、第三方审核机构参加、行业及环保等专家把关的“中再生洛阳投资开发有限公司废弃电器电子产品申报拆解种类和数量审核会议”，审议和认定中再生洛阳公司2017年第一季度规范拆解处理废电器的种类和数量，形成省级审核报告报送环保部。

3. 审核要点

（1）核实废电器拆解处理的生产流程、台账等基础记录及原始凭证是否齐全，抽查中再生洛阳公司申报的信息及提交的汇总报表等与相应的基础记录、原始凭证是否相符；

（2）对比环保部废电器处理信息系统记录的数据与该公司申报的拆解处理数据是否一致；

（3）抽查验证废电器信息流，如废电器入库、出库拆解、拆解产物销售等情况的时间、数量、重量以及危险废物出入库情况的逻辑关系是否合理；

（4）抽查测算各类废电器总体物料平衡情况，使用《生产管理指南》和《审核工作指南》中的物料系数推算单类废电器的数量与实际拆解处理数量的差异是否超过25%；

（5）测算审核时段内关键拆解产物、危险废物的贮存时间、处理情况，防止超期贮存；

（6）通过不定期盘库、现场检查等方式，查看废电器及拆解产物的分区、分类贮存情况，非基金业务废电器和基金业务废电器是否明确分开贮存等；

（7）核算审核时段内废电器在收购、处理（包括人员工资、出勤、电耗等）、产物销售环节的资金流是否合理；

（8）通过视频监控系统抽查废电器从入库到相应产物出库的全过程是否可追溯，查看废电器关键拆解工位的操作规范性，视频点数与台账记录的数据是否一致；

（9）通过对现场操作、视频抽查、用电能耗、工人出勤等情况综合估算拆解数量的合理性；

（10）如接到举报或存在重大疑问等情况，组织开展有针对性的延伸审核。

4. 工作规范

（1）遵循“公开、公平、廉洁、高效”的审核原则；

（2）严格执行《固体废物管理廉政建设“七不准、七承诺”》等党风廉政建设的有关规定，并自觉接受业务主管部门和纪检部门的监督。

（3）参与审核工作的人员及专家涉及本人利害关系的，以及其他可能影响结果公正性的，应当回避。

（4）审核工作人员及专家不得进行或参与其他妨碍审核工作廉洁、独立、客观、公正的活动；不得向被审核的处理企业索取或收受钱物等不当利益，或推销产品、技术等以谋取私利，或要求处理企业承担应由个人负担的住宿等费用；不向被审核的处理企业提出与审核工作无关的要求或暗示，不接受邀请参加旅游、社会营业性娱乐场所的活动以及任何赌博性质的活动；不得在审核工作期间饮酒。

（5）熟练掌握相关政策法规、审核技术方法和廉政纪律要求，熟悉废电器回收、拆解处理等生产活动基本流程，掌握审核方式、程序和要点、工作规范等。

（6）每次审核时的工作人员不少于两人一组。

（7）审核工作人员对处理企业生产台账、财务凭证、视频录像等审核时使用的数据和信息负有保密责任。除因法律规定或相关主管部门要求外，未经处理企业及相关主管部门同意，不得以任何形式、在任何场合对外泄露有关信息。

5. 审核校验

我省在复核工作中采取的校验方法具体有：

（1）随机抽查视频录像与车间工作日志表对照是否一致，分析中再生洛阳公司提供的各种凭证之间的合理性与真实性；

（2）随机抽查第三方审核机构审核过的视频监控录像，对其扣减的情形予以确认，针对有争议的扣减情形初步判断、记录后提交审核会议集体讨论确定；

（3）在确认处理企业提供的各种资料为真实的前提下，结合《生产管理指南》和《审核工作指南》给定的物料系数计算各类废电器拆解台数，如抽查时段核实的规范处理数量大于或等于处理企业自查的规范处理数量，采纳处理企业自查申报的数量为审核时段内的规范处理数量；如抽查时段核实的规范处理数量小于处理企业自查的规范处理数量且差异率超过25%的，且处理企业不能做出合理解释的，针对超出25%的废电器物料系数进行校验，同时抽取相应废电器拆解处理的视频监控录像与台数记录数据进行对比，最终确定是否需要扣减及扣减数量。扣减规则是按