《商业银行业务经营》--案例分析题
《商业银行业务经营》--案例分析题
2013-2014学年第一学期
《商业银行业务与经营》
案例分析题
金融教研室
(2013.9.1)
第一章商业银行导论
金融控股公司---美国“花旗”模型
为了限制银行规模过度膨胀，(1956年银行持股公司法案)对拥有多家银行的控股公司
规定的限制性条款有：不允许跨州购并新银行；不允许拥有和经营非银行业务的子公司等。
但法律对单一银行的控股公司没有限制，因此许多大银行利用这一法律漏洞大力发展单一银
行控股公司。花旗银行于1968年成立了单—银行控股公司-----花旗公司(Citicorp)，作为
花旗银行的母公司。包括花旗银行,花旗公司共拥有13个子公司，能提供多样化的金融业务。
花旗公司与花旗银行的董事会成员同一套人马，公司和银行是一个班子，两块牌子。也正是
通过这种多样化的金融混业经营方式，花旗公司在1984年就成为美国最大的银行持股公司。
1998年4月美国花旗银行和旅行者集团合并组成“花旗集团”，总资产为7000亿美元，
业务遍及世界100多个国家，涉及银行、证券、保险等领域，成为世界上规模最大的全
能型
金融集团之一，同时也在美国本土开创了全能化金融集团之先河，从根本上动摇了传统的金
融分业制度。
1998年5月13日，美国众议院通过了{1998年金融服务业法案)，该法案在涉及银行控
股组织结构的条款中，创造了“金融控股公司”这一新的法律概念，允许银行成立金融控股公司控制或拥有银行、证券和保险机构。
1999年11月，美国众议院正式通过(金融现代化法案)，允许银行持股公司升格为金融
控股公司，允许升格的或新成立的金融控股公司从事具有金融性质的任何业务，即银行、证
券和保险等业务，但其混业经营是通过各个子公司经营不同性质的金融业务来实现，各子公
司在法律和经营上是相对独立的法人。其意义就是以“内在防火墙”的方式达到分业监管和混业经营的目的。
回答问题:
1. 什么是银行控股公司？银行控股公司有哪些类型？银行控股公司有哪些优点？
2. 美国花旗银行为什么采取金融控股公司组织机构?
第二章商业银行资本管理
稳定我国商业银行资本充足水平的几点思考（节）
杨凯生（工行行长）
来源：21世纪经济报道2010-04-13
可以粗略地作一测算，即使撇开中小型上市银行不谈，仅按工、中、建、交在现有基础
上每年贷款平均增幅15%(2009年四行贷款分别增加25%、49%、22%和38%)，风险权重贷款
增加约占贷款增加额的85%计(2006年至2009年工、中、建、交四行年平均该数据分别为
84.3%、82.4%、85.4%和87.1%)，四大行在今后5年内风险权重贷款将增加15万亿。按监
管部门的不低于11.5%的资本充足率要求，5年共需增加资本占用1.73万亿。再以工、中、
建、交2009年净利润3500余亿为基础，今后5年平均增长12%计，5年内可实现净利
润25000
亿，如按50%利润留成作为内生性资本补充，则5年内共计还有资本缺口约4800亿。
而且
这还仅仅是测算了贷款增长所带来的资本占用因素，如果进一步考虑市场风险和操作风险(前者目前在计算资本充足率时只作了一个简单的计入，后者目前则尚未计算在内)的因素，
其资本占用还将进一步增加。若再加上资本定义日渐趋严的因素，银行资本缺口将更为显著。
1. 如何评价商业银行资本充足程度？
2. 提高我国商业银行资本充足水平途径有哪些?
第三章商业银行负债业务
被诉挪用国债北方证券同意与农信社进行调解
2005-04-22上海证券报，21日，北方证券与上海长宁区新泾农村信用合作社国债交易
纠纷案在上海市高级人民法院开庭审理，北方证券被诉挪用2.26亿元国债。
据悉，2001年7月6日，上海长宁区新泾农村信用合作社在北方证券上海张扬路证券
营业部开设B字头法人账户，随后买入国债。上海长宁区新泾农村信用合作社提供的资
料显
示，截至2004年1月31日，账户内共有2.26亿元面值的国债(实际投资2.199亿元),其中
02国债(3)2.22亿元。
上海长宁区新泾农村信用合作社表示，2004年6月15日，该信用社通过查询发现，账
户上的国债已经被质押，无法进行国债买卖和委托交易，遂要求北方证券撤销该账户国债的
质押，但北方证券拒绝执行。
北方证券代理人表示，公司是2002年8月28日，对上海市长宁区新泾农村信用合作社
的账户进行回购登记的。自2001年以来，北方证券与上海市长宁区新泾农村信用合作社
发
生了上百笔的资金往来，其间并没有进行过具体的清算。北方证券代理人称，上海长宁区新
泾农村信用合作社对公司国债回购一事是清楚的，而且北方证券也支付给该信用社超过国债
票面利率的利息，而且在很长一段时间内农信社未对此事提出过异议。
北方证券代理人昨日表示，公司同意与农信社进行调解。
思考问题：
1．什么是国债回购？试述国债回购业务流程？
2．从事国债回购应防范哪些风险？从本案例中汲取什么教训？
第四章商业银行现金资产业务
英国诺森罗克银行挤兑事件
2007年受美国次级债危机导致的全球信贷紧缩影响，英国第五大抵押贷款机构——诺森
罗克银行（Northern Rock）发生储户挤兑事件。自9月14号全国范围的挤兑发生以来，截
止到18号，仅仅几天的时间就有30多亿英镑从诺森罗克银行流出，占该行240多亿英
镑存
款总量的12%左右，其电话银行和网上银行业务一度出现崩溃。受此影响，几天来，诺
森罗
克银行股价下跌了将近70%，创下7年来新低，成为英国遭遇本次信贷危机以来的最大
受害
者。为防止系统性银行危机的出现，英国财政部、英格兰银行（英国央行）与金融管理局先
后采取了注资以及存款账户担保等救助措施，至18号，诺森罗克银行的储户挤兑情况才
有
所缓解，各大银行的股价也出现不同程度的上涨，银行体系的恐慌局面才得以控制。
诺森罗克银行始建立于1850年，其早期只是一家住房贷款协会，1997年变成一家银行
并上市。目前，该行是英国第五大抵押贷款机构，拥有150万储户，向80万购房者提供
房贷，可谓规模庞大。07年上半年，诺森罗克银行新增的抵押贷款额占全国新增总量的18.9%，排名居英国第一。然而，曾经是房贷市场佼佼者的诺森罗克银行，缘何会陷入挤
兑危机呢？除了上述英国经济金融环境的不利因素之外，这可能是以下几个因素造成的：
1.融资过于依靠批发市场。与其他银行资金主要来自储户不同，尽管诺森罗克银行在
1997年已经转变为一家上市银行，但是其大部分资金仍来源于金融机构。在诺森罗克银
行的资金中，由零售存款业务所获的资金不足全部的1/4，而超过3/4的资金来自批发
市场，即通过同业拆借、发行债券或卖出有资产抵押的证券来融资，而75%的比例远远
高于英国其他几大抵押贷款公司。其中，英国最大的抵押贷款机构——HBOS的这一比例
也仅为43%。鉴于零售存款融资的稳定性，资金绝大部分来源于批发市场的诺森罗克银
行也就更容易受到市场上资金供求的影响。
2. 资产负债的利率缺口过大。批发市场和住房贷款市场不同的定价机制，又加大了诺森罗克银行的利率缺口。无论是发行债券还是住房贷款的资产证券化，它们都是依据市场上3
个月的Libor来定价的。然而，诺森罗克银行的住房抵押贷款则是按照英格兰银行的基准
利率来发放。这种投融资的定价方式在货币市场利率大幅高于官方利率时会造成银行损失。在诺森罗克银行的资产中，发放给消费者的抵押贷款达967亿英镑，占总资产的85.2%。据估计，在这960多亿英镑的抵押贷款中，有120亿英镑是直接暴露在这种利率缺口风
险之下的。这也就是说，Libor每超过基准利率一个基点，诺森罗克银行每年将多支付1200万英镑。
3.银行原有的融资渠道受阻。更糟糕的是，7月份以来，受美国次贷危机造成的全球货币
市场流动性紧张的影响，主要靠批发市场来融资的诺森罗克银行已经很难再获得稳定的融资渠道。市场分析人士指出，为了达到年初预定的增长目标，在未来的12个月里诺森罗
克银行需要筹资100亿英镑并再融资80亿英镑。这些资金只能通过抵押贷款资产的证券
化来筹集，但现在的问题是，由于美国次贷危机的影响，投资者已经对抵押资产失去了兴趣。而且，即便是没有受到美国次级债务危机的影响，英国次级债市场上的恐慌也会逐渐暴露。事实上，英国投资者的流动性恐慌在西布朗明奇房贷协会（West Bromwich Building Society）事件上已经表露无遗，后者近期发行的资产证券化产品因为无人购买而不得不被取消。可以看出，英国信贷市场的大门已经开始关闭。而这对于主要依靠信贷市场来融资的诺森罗克银行来说是致命的打击。
4.上半年以来经营收益下降。资产负债利率缺口的扩大以及因流动性不足导致的贷款业务
放缓都降低了银行经营的收益，而引起储户挤兑的直接原因也许就是诺森罗克银行预期收益的下降。尽管上半年诺森罗克银行在抵押贷款市场上的份额大幅增加，从2006年下半
年的14.5%上升到18.9%，总资产也比一年前增长了28%，但是其利润并没有显著地上升。2007年上半年，诺森罗克银行的税前利润不足3亿英镑，几乎与上年同期没什么变化。资产大幅
甲银行诉乙公司、丙公司、丁公司借款担保纠纷案
原告：甲银行
被告：乙公司
被告：丙公司
被告：丁公司
2005年10月27日，甲银行与乙公司签订《借款合同》一份，约定甲银行向乙公司发放贷款2000万元人民币，期限一年。同日，甲银行与丙公司签订《抵押合同》一份，约定
丙公司以其在广州天河区的价值5139万元的在建房产提供抵押担保，但并未办理房产抵
押登记。之后，甲银行依约发放贷款，履行了约定义务。但乙公司和丙公司在贷款到期后均未履行还款义务，乙公司于2006年11月18日提出展期申请，同时约定该笔贷款的
展期由丁公司提供连带责任担保，并于2006年11月22日签订贷款《展期协议》，展
期期限是2006年11月23日至2007年11月23日，利率不变。丁公司在《展期协议》的担保人项下签章，但该协议未约定保证方式和保证期间。合同履行过程中，乙公司欠本金及部分利息未偿还。2007年11月14日，甲银行向乙公司发出《贷款到期通知书》，
由丁公司的财务负责人李某在该通知的借款人处签章加盖了该公司的法定代表人谢某的私人印章。后乙公司和丁公司均未履行偿还义务，2008年5月26日，甲银行诉诸法院。
1. 法院如何审判？
2. 该商业银行担保贷款中工作中存在哪些问题？
3.如何防范担保贷款中的风险？
贷款风险分类
1.贷款的基本情况：
借款人：启明工贸公司
流动资金贷款：500万元
原贷款期限：97/9/14-98/9/14
合同贷款用途：短期流动资金周转
抵押品：公司的办公楼
约定还款来源：经营收入
2.借款人及贷款项目背景介绍：
启明工贸公司是D银行的一家新客户，于1997年9月向银行申请取得贷款500万元，
期限为12个月，贷款用途为流动资金周转，并以公司办公大楼作为抵押，抵押率为45%。1998年2月在对该贷款进行检查中，分析借款人的财务状况和现金流量，发现其财务状
况尚可，但现金流量不足。通过分析了解，该公司将贷款中的300万元用于一笔石制品
的购销业务;另外200万元则是通过虚拟了一笔购销业务而取得的，实际上是将贷款转借
给了其关联企业恒利贸易公司，用于偿还该公司在E银行的贷款。恒利贸易公司是一家
经营不善，严重亏损的企业，E银行正准备采取法律手段向其催收所拖欠的贷款，而启明贸易有限公司是贷款的担保人，负有连带责任。
启明贸易有限公司目前的财务状况一般。
1. 贷款风险分类中不良贷款有哪些？解释其定义？
2.请对该笔500万元的贷款余额进行分类。
第六章企业贷款
浙企“跑路潮”回流加强非财务因素分析
摘要：今年浙江地区发生多起企业倒闭、企业主跑路、自杀等事件，银行信贷资产经受
巨大考验。虽然部分跑路企业主已经回国，但是浙江企业仍然深陷泥潭。批评矛头纷纷
指向信贷紧缩和民间借贷，然而笔者认为这只是问题的导火索。外部经营环境恶化、企
业自身行为失范才是问题根源，这些非财务因素应当引起银行近期的关注。
事件经过：
政策暖风吹起浙企“跑路潮”回流
今年上半年温州地区累计发生民间借贷 485.5 亿元人民币，且借贷利息飙升，路疯涨至月
息 3-5 分，个别甚至达 6 分至 1 角。4 月以来，个别中小企业因资金链断裂而发生老板潜逃、跳楼自杀、企业倒闭、员工欠薪等事件。目前，全市至少已有80 多家企业老板逃跑、企业倒闭。其中 9 月份发生 26 起， 9 月 22日以来，温州市发生 3 起因债务危机后老板
被逼上绝路而跳楼自杀事件，造成 2死 1 伤恶果。除温州外，民营经济同样较为发达的
台州等地此类事件也时有发生。
到 9 月底，台州除了有十几家企业老板跑路，还至少两位老板因资金链断裂而自杀。在
众多“跑路” 老板中，尤以浙江信泰集团董事长胡福林名气最大，他的“出逃” 被认为是事
态进一步恶化的标志，资金链断裂的情况开始由中小企业传导至龙头企业。信泰集团内
部高管透露，胡欠款达 20 多亿，民间高利贷 12 亿，月利息 2000 多万；银行贷款达 8 亿，其中中行温州分行是最大债权银行；与其他眼镜光学企业的关联担保，金额高达数亿。
目前温州有 21 家银行受资金链断裂牵连，直接或间接受到牵连的资金是15.86 亿元。然
而温州当地银监局认为，温州目前的不良贷款余额为 22.72 亿元，即使 15.86 亿元全变成不良贷款，总牵涉资金也只有 38.58 亿元，约占温州现有6123 亿元贷款总额的 0.62%，因此判断温州银行业不良贷款率目前不可能出现明显上升的趋势（温州银行业目前的不良贷款率为 0.37%）。
温州中小企业生存状况引发各级政府关注。9 月 29 日，温州市政府出台了多项措施，包
括要求银行业机构不抽资压贷，当地政府抽调 25 个工作组进驻市内各银行，与银行一道，对所属信贷企业排查摸底。温州市银监局也要求当地各家银行调低贷款利率，最高上浮
不能超过 30%；如企业财务危机牵涉多家银行贷款，银行间要“同进同退” ，不得单独抽资。10 月 13 日，温州市政府设立了 5亿元专项资金，作为企业应急转贷专项资金。温
州市财政出台“税费新政 17 条” ，重点是帮扶企业摆脱困境、解决兼并重组中遇到的相关税费问题。在局面扭转之际，孙福财、胡福林等企业主 10 月分别从美国等地返回，并表
示了立足自救、重整企业的信心。
图1 温州 2011 年民间借贷综合年利率
23.01%
24.14%
24.81%
24.43%
24.60%
24.38%
24.47%
25.09%
25.44%
1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月
资料来源：世经未来
1. 商业银行贷款风险有哪些？
2.什么是信用风险？导致信用风险原因有哪些？
3. 商业银行如何防信用风险？
(分析提示:区域信用风险；企业主因素、外部经营因素恶化的信用风险)
第七、八章个人贷款
某银行诉张某等26人预售商品房抵押欺诈贷款案
【案情介绍】
原告：某银行
被告：张某等26人
被告：广州某房地产开发有限公司（简称某公司）
张某因申请购买预售商品房， 1998年7月9日某银行与张某签订《楼宇按揭抵押贷款合同》，并办理了所购房屋的抵押登记。某公司自愿为张某借款提供担保，对所借贷款本息和从属费用负连带清偿责任。某银行于1998年7月24日向张某发放贷款220000元购
房贷款，张某应分8年期向某银行还清贷款本息，但从1999年3月以来，张某所欠贷款本息未还。张某称她并没有与某公司签订《房地产预售契约》，契约上的签字系某公司伪造，她不是真正的购房者，不具有订立《抵押贷款合同》的主体资格，某银行与某公司恶意串通，损害其利益，表现在贷款前未对其认真调查，贷款时未对其证件认真审查。某公司称本案贷款合同的实际履行人和担保人均是该公司。法院审理查明，被告某公司为取得银行贷款，以被告张某的名义申请个人购房，被告张某在《个人按揭贷款申请表》上签名，并按要求提供相关证件。被告某公司提供首期供楼存款，张某开立了用于偿还楼款的活期存折，但存折一直由某公司保管。后张某作为抵押人(借款方)，某公司作为担保人(楼盘
发展商)和某银行签订《楼宇按揭贷款合同》。约定抵押人以其与担保人签订的“商品房预
售契约”之全部权益抵押给抵押权人某银行，担保人在借款人不能清偿债务时负连带清偿
责任。后某公司和张某签订一份无具体签约和退房时间的《退出供房和约》，约定张某退出供房，由某公司以张某的名义继续履行与某银行的按揭购房合同。
1.法院如何审判？
2.商业银行贷款三查中工作中存在哪些问题？
3.如何防范个人按揭贷款的风险？
第九章商业银行的证券投资管理
日本大和银行因管理混乱流失11亿美元
1995年9月26日
1995年3月7日英国巴林银行破产。无独有偶，9月26日，日本大和银行宣布因纽约
分行雇员帐外买卖美国债券，使该行的11亿美元付诸东流。从某种意义上说，这是巴林
事件的日本版，它又再次警示人们：加强金融监督机制是何等重要。
9月26日，总部设在大阪的日本大和银行行长藤田彬宣布，由于驻纽约分行雇员井口俊
英从1984年开始在帐外买卖美国债券，使该行蒙受了1100亿日元(约合11亿美元)的巨额损失。长期以来，日本经济界和国际金融界由于巨额坏帐问题，已经对日本金融系统的稳定性颇有疑虑。这个消息传开后，人们的心里又罩上了一层阴影。现年44岁的井口俊英曾就读于美国密苏里州立大学。1976年，他通过考试进入大和银行纽约分行。8年后，分行开始派他专门从事美国债券的买卖业务。但是由于他看错了行情，一出手就亏了20
万美元。他一不报告上司，二不在帐面上反映这个损失，只是想将来捞回来就是了。他动用客户储存的债券进行投机，但结果总是亏多盈少。他像一个输红了眼的赌徒，终于陷进了从事债券交易最忌讳的“高买低卖”的泥沼中。就这样，他在从1984年开始的11年中，进行了3万多次帐外交易，平均每天损失 40万美元。为了隐瞒损失，他竟然伪造帐目。
这年7月，在大和银行纽约分行的帐本上，债券保有额为 46亿美元，但实际上只有 35亿。令人吃惊的是，在长达11年的时间里，此事竟无人察觉。美国《新闻周刊》称这“简直是不可思议的事”。直至这年7月 13日，井口写信给大和银行行长藤田彬，才使此
事真相大白。令人啼笑皆非的是，井口在信中称他坦白此事是由于“折腾了11年，太累了”。大和银行创于1918年，现有资金量24.3万亿日元，位居日本商业银行的第13位。论历史可谓悠久，论实力可谓雄厚，论经验也可谓丰富。但这次事件中暴露出的问题，与其历史、实力和经验都是不相称的。根据一般的金融常识，业务和管理应由两人分做，以便相互监督。但是，井口一人不但从事债券的买卖，同时兼任债券的管理。也就是说，债券买卖的记录和银行债券余额的记录都在他一人手中，这就给他欺上瞒下、投机交易、伪造帐目开了方便之门。造成这种非常识性管理的原因，是因为纽约分行的行长对井口的盲目宠信。日本企业的驻外机构一般不大信任外籍雇员，于是，为数不多的日本雇员就成了依靠对象。自井口到纽约分行工作以来，分行长换了7任，平均每3年一换。这种客观
情况，也使分行长格外倚重井口这样的“老资格”。这就不难解释为什么井口在今年1月，
还以“能力强，工作成绩突出”而被提拔为副分行长级干部了。日本大藏省和大和银行都对
纽约分行的工作进行过检查。在美国从事债券交易都有证券公司开具的交易确认书。同时，又有保管证券的美国银行托拉斯开具的交易银行债券余额证明书。对此，大藏省和大和银行的检查人员从未检查、核对过。如果核对债券余额，那么，井口的行为就会立即暴露。在欧美，银行职员一年中一般都有一次两周左右的长假。这也是一种防范措施。因为假期中必然会有其他人暂时代理。如果有问题，两周时间足以暴露，大和银行纽约分行也有这个规定。但是该行的人回忆说，井口从未休过长假。因此，他又躲过了一次暴露的机会。
事发后，美国联邦调查局已于上月26日以伪造文书和进行不正当交易罪，逮捕了井口俊英。同一天，大和银行决定银行的负责人和有关人员10月份减薪 10—30％，并交回年
中奖金。10月2日，美国宣布暂停大和银行纽约分行买卖美国债券。10月4日，大和
银行行长藤田彬引咎辞职。然而，事情并未到此结束。
目前，美国正在对大和银行纽约分行巨额损失案进行全面调查，日本大藏省和日本银行也派员进驻了大和银行总部。为了安定人心，日本已采取了一些“亡羊补牢”的措施。例如，
大和银行决定设立专职的海外分行检查组，加强对海外分行的业务检查和监督，同时决定取消海外分行行长的用人决定权。大藏省也决定把现行的每 5年对日本银行的主要海
有什么优点？
2.试分析美国次贷危机的成因。
第十四章商业银行业绩评价
某商业银行财务状况杜邦分析
假定某银行20××年的资产负债表、利润表如表12—1、12—2所示。表12—1
XX银行 20XX 位：百万元资产流动资产现金、银行存款存放中央银行存款存放同业款
项存放联行款项拆放同业拆放金融性公司短期贷款应收帐款减:坏帐准备其他应收款
贴现短期投资一年内到期的长期债权投资
流动资产合计长期资产中长期贷款逾期贷款减:贷款呆帐准备固定资产原价减:累计折旧
固定资产净值固定资产清理在建工程待处理固定资产损失长期资产合计无形资产、递
延资产及其他资产无形资产递延资产资产负债表
年12月31日期初数期末数 275．92 342．35 68．44 85．59 43．98 53．77 450．57 134．06 0．4 91．07 222．79 87．97 1856．1 579．65 1．76 8．67 33．86 4．76 29．1 6．93 608．77 117．32 单219．04 320．17 83．83 104．79 55．68 68．07
425．25 74．54 0．52 101．82 142．65 87．68 1683 719．39 2．39 11．55 38 7．54 30．46 12．04 752．73 87．99
其他资产其他资产合计资产总计
负债及股东权益流动负债短期存款短期储蓄存款财政性存款同业存放款项同业拆入
金融性公司拆入应解汇款汇出汇款应付帐款其他应付款应交税金应付利润预提费用
一年内到期的长期负债流动负债合计长期负债长期存款长期储蓄存款长期保证金发行长期债券长期借款长期应付款长期负债合计负债合计股东权益股本
资本公积金盈余公积金未分配利润股东权益合计
负债及股东权益总计
表12—1
117．32 2582．2
223．86 422．37
41 209．76 30．3 37．04 66．14 46．15 98．44
10 8 11．46 3．94 17．82 1226．28
264．72 800．82 38．13 10．93 55．95
45 1215．55 2441．83
108．3 12．37
15 4．7 140．37 2582．2
87．99 2523．7
218．74 198．45 62．92 97．1 37．28 45．56 66．81 56．81
0 12 9 12．21 4．89 19．67 841．44 379．5 1008．3 39．01 30．93 61．37
15 1534．1 2375．5 111．11 12．37 18．45 6．29 148．22 2523．7
XX银行 20XX 年12月31日单位：百万元
1.根据表12—1、12—2计算出杜邦分析指标表12—3 表12—3
2. 对该银行财务状况进行杜邦分析。
2013-2014学年第一学期
《商业银行业务与经营》
案例分析题
金融教研室
(2013.9.1)
第一章商业银行导论
金融控股公司---美国“花旗”模型
为了限制银行规模过度膨胀，(1956年银行持股公司法案)对拥有多家银行的控股公司
规定的限制性条款有：不允许跨州购并新银行；不允许拥有和经营非银行业务的子公司等。
但法律对单一银行的控股公司没有限制，因此许多大银行利用这一法律漏洞大力发展单一银
行控股公司。花旗银行于1968年成立了单—银行控股公司-----花旗公司(Citicorp)，作为
花旗银行的母公司。包括花旗银行,花旗公司共拥有13个子公司，能提供多样化的金融业务。
花旗公司与花旗银行的董事会成员同一套人马，公司和银行是一个班子，两块牌子。也正是
通过这种多样化的金融混业经营方式，花旗公司在1984年就成为美国最大的银行持股公司。
1998年4月美国花旗银行和旅行者集团合并组成“花旗集团”，总资产为7000亿美元，
业务遍及世界100多个国家，涉及银行、证券、保险等领域，成为世界上规模最大的全
能型
金融集团之一，同时也在美国本土开创了全能化金融集团之先河，从根本上动摇了传统的金
融分业制度。
1998年5月13日，美国众议院通过了{1998年金融服务业法案)，该法案在涉及银行控
股组织结构的条款中，创造了“金融控股公司”这一新的法律概念，允许银行成立金融控股公司控制或拥有银行、证券和保险机构。
1999年11月，美国众议院正式通过(金融现代化法案)，允许银行持股公司升格为金融
控股公司，允许升格的或新成立的金融控股公司从事具有金融性质的任何业务，即银行、证
券和保险等业务，但其混业经营是通过各个子公司经营不同性质的金融业务来实现，各子公
司在法律和经营上是相对独立的法人。其意义就是以“内在防火墙”的方式达到分业监管和混业经营的目的。
回答问题:
1. 什么是银行控股公司？银行控股公司有哪些类型？银行控股公司有哪些优点？
2. 美国花旗银行为什么采取金融控股公司组织机构?
第二章商业银行资本管理
稳定我国商业银行资本充足水平的几点思考（节）
杨凯生（工行行长）
来源：21世纪经济报道2010-04-13
可以粗略地作一测算，即使撇开中小型上市银行不谈，仅按工、中、建、交在现有基础
上每年贷款平均增幅15%(2009年四行贷款分别增加25%、49%、22%和38%)，风险权重贷款
增加约占贷款增加额的85%计(2006年至2009年工、中、建、交四行年平均该数据分别为
84.3%、82.4%、85.4%和87.1%)，四大行在今后5年内风险权重贷款将增加15万亿。按监
管部门的不低于11.5%的资本充足率要求，5年共需增加资本占用1.73万亿。再以工、中、
建、交2009年净利润3500余亿为基础，今后5年平均增长12%计，5年内可实现净利
润25000
亿，如按50%利润留成作为内生性资本补充，则5年内共计还有资本缺口约4800亿。
而且
这还仅仅是测算了贷款增长所带来的资本占用因素，如果进一步考虑市场风险和操作风险(前者目前在计算资本充足率时只作了一个简单的计入，后者目前则尚未计算在内)的因素，
其资本占用还将进一步增加。若再加上资本定义日渐趋严的因素，银行资本缺口将更为显著。
1. 如何评价商业银行资本充足程度？
2. 提高我国商业银行资本充足水平途径有哪些?
第三章商业银行负债业务
被诉挪用国债北方证券同意与农信社进行调解
2005-04-22上海证券报，21日，北方证券与上海长宁区新泾农村信用合作社国债交易
纠纷案在上海市高级人民法院开庭审理，北方证券被诉挪用2.26亿元国债。
据悉，2001年7月6日，上海长宁区新泾农村信用合作社在北方证券上海张扬路证券
营业部开设B字头法人账户，随后买入国债。上海长宁区新泾农村信用合作社提供的资
料显
示，截至2004年1月31日，账户内共有2.26亿元面值的国债(实际投资2.199亿元),其中
02国债(3)2.22亿元。
上海长宁区新泾农村信用合作社表示，2004年6月15日，该信用社通过查询发现，账
户上的国债已经被质押，无法进行国债买卖和委托交易，遂要求北方证券撤销该账户国债的
质押，但北方证券拒绝执行。
北方证券代理人表示，公司是2002年8月28日，对上海市长宁区新泾农村信用合作社
的账户进行回购登记的。自2001年以来，北方证券与上海市长宁区新泾农村信用合作社
发
生了上百笔的资金往来，其间并没有进行过具体的清算。北方证券代理人称，上海长宁区新
泾农村信用合作社对公司国债回购一事是清楚的，而且北方证券也支付给该信用社超过国债
票面利率的利息，而且在很长一段时间内农信社未对此事提出过异议。
北方证券代理人昨日表示，公司同意与农信社进行调解。
思考问题：
1．什么是国债回购？试述国债回购业务流程？
2．从事国债回购应防范哪些风险？从本案例中汲取什么教训？
第四章商业银行现金资产业务
英国诺森罗克银行挤兑事件
2007年受美国次级债危机导致的全球信贷紧缩影响，英国第五大抵押贷款机构——诺森
罗克银行（Northern Rock）发生储户挤兑事件。自9月14号全国范围的挤兑发生以来，截
止到18号，仅仅几天的时间就有30多亿英镑从诺森罗克银行流出，占该行240多亿英
镑存
款总量的12%左右，其电话银行和网上银行业务一度出现崩溃。受此影响，几天来，诺
森罗
克银行股价下跌了将近70%，创下7年来新低，成为英国遭遇本次信贷危机以来的最大
受害
者。为防止系统性银行危机的出现，英国财政部、英格兰银行（英国央行）与金融管理局先
后采取了注资以及存款账户担保等救助措施，至18号，诺森罗克银行的储户挤兑情况才
有
所缓解，各大银行的股价也出现不同程度的上涨，银行体系的恐慌局面才得以控制。
诺森罗克银行始建立于1850年，其早期只是一家住房贷款协会，1997年变成一家银行
并上市。目前，该行是英国第五大抵押贷款机构，拥有150万储户，向80万购房者提供
房贷，可谓规模庞大。07年上半年，诺森罗克银行新增的抵押贷款额占全国新增总量的18.9%，排名居英国第一。然而，曾经是房贷市场佼佼者的诺森罗克银行，缘何会陷入挤
兑危机呢？除了上述英国经济金融环境的不利因素之外，这可能是以下几个因素造成的：
1.融资过于依靠批发市场。与其他银行资金主要来自储户不同，尽管诺森罗克银行在
1997年已经转变为一家上市银行，但是其大部分资金仍来源于金融机构。在诺森罗克银
行的资金中，由零售存款业务所获的资金不足全部的1/4，而超过3/4的资金来自批发
市场，即通过同业拆借、发行债券或卖出有资产抵押的证券来融资，而75%的比例远远
高于英国其他几大抵押贷款公司。其中，英国最大的抵押贷款机构——HBOS的这一比例
也仅为43%。鉴于零售存款融资的稳定性，资金绝大部分来源于批发市场的诺森罗克银
行也就更容易受到市场上资金供求的影响。
2. 资产负债的利率缺口过大。批发市场和住房贷款市场不同的定价机制，又加大了诺森罗克银行的利率缺口。无论是发行债券还是住房贷款的资产证券化，它们都是依据市场上3
个月的Libor来定价的。然而，诺森罗克银行的住房抵押贷款则是按照英格兰银行的基准
利率来发放。这种投融资的定价方式在货币市场利率大幅高于官方利率时会造成银行损失。在诺森罗克银行的资产中，发放给消费者的抵押贷款达967亿英镑，占总资产的85.2%。据估计，在这960多亿英镑的抵押贷款中，有120亿英镑是直接暴露在这种利率缺口风
险之下的。这也就是说，Libor每超过基准利率一个基点，诺森罗克银行每年将多支付1200万英镑。
3.银行原有的融资渠道受阻。更糟糕的是，7月份以来，受美国次贷危机造成的全球货币
市场流动性紧张的影响，主要靠批发市场来融资的诺森罗克银行已经很难再获得稳定的融资渠道。市场分析人士指出，为了达到年初预定的增长目标，在未来的12个月里诺森罗
克银行需要筹资100亿英镑并再融资80亿英镑。这些资金只能通过抵押贷款资产的证券
化来筹集，但现在的问题是，由于美国次贷危机的影响，投资者已经对抵押资产失去了兴趣。而且，即便是没有受到美国次级债务危机的影响，英国次级债市场上的恐慌也会逐渐暴露。事实上，英国投资者的流动性恐慌在西布朗明奇房贷协会（West Bromwich Building Society）事件上已经表露无遗，后者近期发行的资产证券化产品因为无人购买而不得不被取消。可以看出，英国信贷市场的大门已经开始关闭。而这对于主要依靠信贷市场来融资的诺森罗克银行来说是致命的打击。
4.上半年以来经营收益下降。资产负债利率缺口的扩大以及因流动性不足导致的贷款业务放缓都降低了银行经营的收益，而引起储户挤兑的直接原因也许就是诺森罗克银行预期收益的下降。尽管上半年诺森罗克银行在抵押贷款市场上的份额大幅增加，从2006年下半年的14.5%上升到18.9%，总资产也比一年前增长了28%，但是其利润并没有显著地上升。2007年上半年，诺森罗克银行的税前利润不足3亿英镑，几乎与上年同期没什么变化。资产大幅
安全事故案例分析题(1)
案例分析题 1、小李刚参加工作被分配在冷冻库当工人，工作很积极，经常长时间坚持在冷冻库内工作，但几个月后经常出现肌痛和腰痛等病症。请你分析引起小李这些病症的原因。 答题思路：温度低于人体舒适温度的环境称为低温环境。18℃以下的温度即可视为低温，但对人的工作效率有不利影响的低温，通常是在10℃以下。在低温环境下人体中心体温低于35℃时，即处于过冷状态。低温对人体的影响表现为：一是引起局部冻伤，与人在低温环境中暴露时间长短有关；二是产生全身性影响。人体在低温环境暴露时间不长时，能依靠温度调节系统，使人体深部温度保持稳定。但暴露时间较长时，中心体温逐渐降低，就会出现一系列的低温症状：出现呼吸和心率加快，颤抖等，接着出现头痛等不适反应。当中心体温降到30～33℃时，肌肉由颤抖变为僵直，失去产热的作用，将会发生死亡。长期在低温高湿条件下劳动（如冷冻库工人）易引起肌痛、肌炎、神经痛、神经炎、腰痛和风湿性疾患等。 2、一天小周随检查团进行露天安全检查，当天太阳很大，小刘由于走得急，忘了带遮阳用具，刚开始小刘还感觉良好，但过一段时间后就感到头痛、头晕、眼花、恶心、呕吐，最后竟晕倒在地。请你分析原因。 答题思路：作业环境气温较高时，人员就感到烦闷，直接影响作业人员的正常作业。温度超过舒适温度的环境称为高温环境。29℃以上对人的工作效率有不利影响，可认为是高温。人的中心体温在37℃以上就感到热。高温影响主要有两方面：一是高温烫伤、烧伤，人体皮肤温度达41～44℃时即感到痛，超过45℃即可迅速引起皮肤组织损伤；二是全身性高温反应，当局部体温达38℃时，便产生不舒适反应。全身性高温的主要症状为：头晕、头痛、胸闷、恶心、呕吐、视觉障碍（眼花）、癫病样抽搐等。温度过高还会引起虚脱、肢体僵直、大小便失禁、晕厥、烧伤、昏迷、直至死亡。人体耐高温能力比耐低温能力差，当人体深部体温降至27℃时，还可抢救存活，而当深部体温达42℃时，则往往引起死亡。 高温作业中所引起的急性病（中暑）通常分为三种类型：热射病、日射病和热痉挛。 日射病是由于头部受强烈的太阳辐射线（主要是红外线）的直接作用，大量热辐射被头部皮肤及头颅骨吸收，从而使颅内温度升高所致，多发生于夏季露天作业人员。主要症伏为急剧发生头痛、头晕、眼花、恶心、呕吐、烦燥不安，重者可能有惊厥、昏迷。 3、1999年1月26日，金乐电表配件有限责任公司因生产需要招收工人，刘丽应聘到该公司工作。金乐公司在没有对其进行岗前职业培训和安全教育的情况下，即让刘丽及8名新聘工人上岗，并为他们颁布发了上岗证，约定试用期3个月，但未签订劳动用工合同。当年2月3日下午，因与刘丽同车间的机床操作工张某不在岗，其机床无操作，刘丽想多学些技术，在未经任何人允许和指派的情况下，擅自操作张某的机床。操作时，因电表盒歪了，刘丽用左手去扶，机床将其左手轧成粉碎性骨折，致左手第1、2、3和4指缺损。经鉴定，刘丽左手损伤构成6级伤残，劳动能力部分丧失。金乐公司是否应对这起伤害事故承担赔偿责任呢？请分析。 答题思路：在生产劳动过程中，不安全因素是客观存在的。为了保护劳动者在劳动场所的安全，我国《劳动法》、《安全生产法》、《职业病防治法》和有关法规都规定了企业必须对工人进行安全教育。在安全教育过程中，企业不仅要向工人介绍国家劳动安全卫生的有关政策法规和企业规章制度，而且要根据企业生产特点，介绍企业安全技术知识，如企业的基本生产概况、生产过程、作业方法、危险设备、危险因素及个人防护用品的正确使用方法等，同时还可结合典型经验和事故案例对工人进行生动形象的安全教育。 本案例中，刘丽应聘到金乐电表配件有限责任公司工作，双方虽未签订劳动合同，但该公司为其办理了上岗证，且刘丽已上岗工作，形成了事实上的劳动关系。由于该公司违反《劳动法》及有关法规，没有对刘丽进行必要的岗前职业培训和安全生产教育，在实际生产中管理不严，监督不力，致使刘丽串岗操作而发生事故，造成伤残，应承担刘丽的工伤赔偿责任，并接受有关行政部门的处罚。 4、深圳市宝安区胜立圣诞饰品有限公司是生产沙滩椅的台商独资企业。该厂将简易仓库改成材料库、成品库和宿舍三位一体，彼此相连。1000米3的宿舍里要住500人，上下铺拥挤不堪，过道需要侧身才能勉强通过。1996年1月1日0时多，到同乡那里过除夕回到宿舍的打工仔刘永明点燃床头的蜡烛
金融学考试资料：案例分析
案例22——逃亡者“天堂”梦断 一直以来，加拿大被称为中国逃犯的“安全避难所”和刑事犯罪“逃亡者的天堂”，厦门远华特大走私案首犯赖昌星逃往加拿大已有9年之久，携10亿元巨款外逃的中国银行黑龙江省分行河松街支行原主任高山等人也是选择了加拿大作为落脚点，以致有犯罪分子放言，外逃首选加拿大 1 然而，加拿大联邦公共安全部部长戴国卫于2008年８月２２日发表的声明打破了中国逃犯的“天堂”幻想。当天，涉嫌合同诈骗，被中国公安部通缉、潜逃加拿大５年之久的重大经济犯罪嫌疑人邓心志被遣返回国。戴国卫在声明中说，邓心志被遣返“进一步表明了我们政府的承诺，就是加拿大不会成为逃亡者的天堂”。 2 ●案情简介 2002年1月至8月间，邓心志涉嫌伙同陈泉山、崔自力，冒充中国人寿保险公司北京市朝阳区支公司领导及工作人员，以支付高息为诱饵，编造“国寿养老金还本保险”险种、使用伪造的印章、签订虚假的保险合同等手段，先后骗取中国航天科技集团公司第五研究院和中纺粮油进出口有限责任公司保险费，共计人民币1825万元。 2003年1月，事情败露后，三人仓皇出逃。其中，邓心志、崔自力二人持旅游签证潜逃到加拿大多伦多；陈泉山在逃往外地一年多后，于2004年5月到公安机关投案自首。2005年2月4日，陈泉山被北京市第一中级法院以合同诈骗罪判处有期徒刑十五年，剥夺政治权利三年，并处罚金15万元。2008年8月22日，邓心志被加拿大警方遣返回国，被公安机关逮捕 3 4 邓心志是由加拿大遣返我国的首名经济犯罪案件嫌疑犯。2008年8月22日，加拿大联邦公共安全部部长戴国卫发出的声明指出：“加拿大边境服务局（CBSA）确认将邓心志先生遣返回中国，邓因涉嫌犯有合同诈骗罪行而被中国有关方面通缉。”声明同时指出，邓心志在加拿大被遣返进一步表明加拿大政府的承诺，就是：加拿大“不会成为逃亡者的天堂”该国对犯罪的“容忍度为零。” 5 经典防腐洗钱案例：重庆晏大彬案 重庆巫山县交通局原局长晏大彬受贿、其妻傅尚芳洗钱一案，最后认定晏大彬犯受贿罪，判处死刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产；认定傅尚芳犯洗钱罪，判处有期徒刑3年，缓刑5年，并处罚金50万元。 重庆第一贪戏剧性翻船过程 6 此案是我国首例腐败洗钱案，也是人民银行反洗钱部门和公安机关经侦部门大力配合国家反腐败工作的典型案例，同时还是洗钱罪设立以来第一例上游犯罪是贪污贿赂罪的洗钱案。 7 为了保证履行制定、执行货币政策的职能，中国银监会成立后中国人民银行保留了必要的金融监管职责。 一是明确了中国人民银行监督管理银行间同业拆借市场、银行间债券市场、银行间外汇市场和黄金市场，指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测的职责。二是规定由中国人民银行会同国务院银行监督管理机构制定支付结算规则。三是建立中国人民银行的直接监督检查、建议监督检查和全面监督检查制度。四是明确中国人民银行根据履行职责的需要，有权要求银行业金融机构报送有关资料。 8 金砖四国（BRICS）由来 9 “金砖四国”是指巴西（Ｂｒａｚｉｌ）、俄罗斯（Ｒｕｓｓｉａ）、印度（Ｉｎｄｉａ）和中国（Ｃｈｉｎａ）四个重要国家。由这四个国家英文首字母组成的“ＢＲＩＣ”一词，其发音与英文的“砖块”非常相似，故这四国被称为“金砖四国”（ＢＲＩＣｓ）。 2001年，美国高盛公司首席经济师吉姆·奥尼尔首次提出“金砖四国”这一概念。2003年，奥尼尔在一份题为《与
2017考研政治马原单选题实例解析：实践
2017考研政治马原单选题实例解析：实 践 中国工程院院士袁隆平曾结合自己的科研经历，语重心长地对年轻人说：“书本知识非常重要，电脑技术也很重要，但是书本电脑里种不出水稻来，只有在田里才能种出水稻来。”这表明(答案：B) A.实践水平的提高有赖于认识水平的提高 B.实践是人类认识的基础和来源 C.理论对实践的指导作用没有正确与错误之分 D.由实践到认识的第一次飞跃比认识到实践的第二次飞跃更加重要 上面这道单选题是2015年考研政治单选题的第一题。这道单选题延续了马克思主义基本原理哲学常识部分的一般出题模式——出题人不会直接考查对基本原理的掌握情况，也不会直接考查一些基本概念。 哲学这一部分的考查目的是要了解考生对于哲学原理的运用能力，这种能力包含两个方面：第一个方面就是考查考生利用原理解释生活生活现象的能力，第二个方面就是考查学生在生活现象中发现哲学原理的能力。这可以说是两个方向的考查。它们的出题形式也就集中在选择题和分析题。选择题侧重于在生活中“发现”哲学原理，分析题侧重于找到合适的原理来“解释”生活现象。 既然我们了解了哲学原理这一部分的考查形式，那么我们就应该接着了解怎么能够正确快速地把答案选出来。这里的关键之处有两个，第一个就是找到材料中的关键词，第二个就是直接判断选项是否为真、是否是无关项。 对于题干，我们没有必要把整个材料都看完，我们只需找到一些关键性的语句和词语。对于选项，我们最好是先看它们的真假，有的题目就可以直接通过排除表述错误的选项就可以解答出来，尤其是我们哲学原理这部分题目。 现在我们具体地来看一看这道考研真题。我们首先来看看它的四个选项。由于这四个选项都是对哲学原理的表述，所以我们就拿教材中的原理对比一下，我们就基本上可以判断出它们的正误。先看A。A的表述不完全正确。在整个“实践—认识”链条之中，在终极意义上起决定作用的是实践水平，正所谓“实践决定认识”;只是在这个链条上的某一个环节和某一个片段之上，“实践水平的提高有赖于认识水平的提高”，正所谓“认识反作用于实践”。接着看B。B的表述是完全正确的。在这里，完全正确的表述也不一定是正确答案，关键还要看它表述的原理是否在材料中有所体现，是否契合题意。要想做好这一判断，我们必须回到材料，在其中找到一些关键词。材料中的袁隆平院士的一句话中的几个关键词起了决定作用——“书本知识”、“电脑技术”和“田里才能种”。根据我们学习的认识论原理，我们便发现，前两者属于认识，第三者属于实践;再从“只有”这个关联词上，我们基本上就可以判断出B是正确的。再看C。C的表述是错的的。正确的理论对实践有促进作用。最后看D。D表述的也不对。第二次飞跃比第一次飞跃更为重要。因为我们的实践才是认识的起点和归宿、目的。 以上就是我们对这道真题的分析，主要综合运用了两个方法，一个是找关键词，一个是直接判断选项。在具体应用时，同学们要应时而变，灵活处理。如果题干特别短，就一到两行字，可以先找关键词;如果题干特别长，有三四行字，那就先判断选项。所以，同学们以后在学习过程中，一方面要关注生活现象和时政新闻，灵活运用原理，一方面要多做真题，
马原案例分析
一、 随着德国贝塔斯曼公司停止中国书友会运营的宣布，这个有着170余年历史的图书巨鳄正式退出中国市场。为什么在欧洲极其成功的贝塔斯曼公司会在中国折戟，苦心经营十三年而未实现盈利？我认为原因主要有以下几点： 1、强制消费。除了入会费之外，贝塔斯曼公司规定会员每季度必须购买一本图书，否 则取消其会员资格，这一协议是最为让中国消费者厌恶的，没有考虑到消费者的消费能力以及个性化的消费需求，同时背离了中国消费者的消费习惯。 2、图书定位狭窄。书友会会员数量攀升后，公司没有考虑更有内涵的读物，依然力推 励志及言情书，难以满足不同层次读者的需求。 3、价格高。读者刚入会时可以得到低价购得图书的机会，但此后只能以九折购书，而 加上邮费之后往往价格会高出原售价。 4、开设实体店的战略。2002年公司更换CEO之后力推在法国成功的实体店战略，然 后在欧洲书价高、房租低，但在中国书价远低于欧洲，而房租几乎持平，于是这一模式反而成为公司的累赘。 5、标准外企的管理模式。在国外CEO的带领下，公司走的完全是西方式的管理道路， 与当地文化完全为进行融合，同时也忽略了书本身的文化内涵和特点。 6、海外的出版运作模式。贝塔斯曼在国常常是针对作家买断版权，一本《克林顿自传》 就要付出1000万，这与国内与作家谈稿费、税率、印量的作法完全不同，使得公司耗费了大量资金而销量却往往不甚理想。 7、大型网络书店的迅速崛起。由于价格对于中国消费者来说是非常敏感的指标，当当 网、卓越网等网络书店的崛起给贝塔斯曼带来了致命的冲击，由于高邮费的弊端，使得读者群大量流失。 马克思主义唯物论和辩证法告诉我们，联系具有客观性、普遍性、多样性的特点，并相互影响、相互制约、相互作用，贝塔斯曼公司没有考虑到其经营模式与中国固有图书市场的联系，一味的坚持自己的原有经营理念，违背了事物的客观规律。同时事物是永恒发展的，随着中国经济的利好讯息，图书市场也在不断地发展着，自然存在新旧交替的历史必然过程，贝塔斯曼的经营理念不能遵从历史发展的必然性，自然只能被淘汰。 所以，这件事带给我们的启示就是，看待事物要从科学的、理性的角度，遵从历史以及事物发展的必然规律，要知道事物是普遍具有联系的，并且是永恒发展的。作为伟大祖国的未来复兴的中坚力量的我们，自然更是要学好马克思主义理论，学会更加科学的看待事物，更好的认识世界理解世界。 二、 我认同“成功的模式绝不可能完全复制”这一观点。马克思主义唯物论和辩证法告诉我们，矛盾存在于一切事物中存在于一切事物发展过程的始终，称之为矛盾的普遍性；不同矛盾各有其特点，同一事物的矛盾在不同的发展过程各有不同的特点，构成事物的诸多矛盾一级没一个矛盾的不同方面各有不同性质特点，称之为矛盾的特殊性。矛盾的普遍性和特殊性是辩证统一的关系，矛盾的普遍性即矛盾的共性，矛盾的特殊性即矛盾的个性。 任何一个人或集体追求成功的过程都是艰辛的并且充满着各种各样的矛盾的，这些矛盾之间具有共性也具有其各自的个性，有必然联系却又不尽相同。同样，在不同的人或集体追求成功的过程中充斥的矛盾，自然也有相通的共性，也存在着完全不同的个性，即矛盾的特殊性。既然矛盾尤其特殊性，那么在解决矛盾的过程中所走的路线和采取的方法必然不同， 所以每个人和集体在追求成功的模式上完全照搬是必然会失败的。 贝塔斯曼公司在中国市场的失败，更是从实践的层面说明了这一观点。贝塔斯曼将其在欧洲的成功模式完全照搬到中国，只看到矛盾的普遍性，却没有想到矛盾的特殊性。正是因为贝塔斯曼忽略了在中国市场开拓疆土的特殊性，在13年经营而未盈利后终于退出市场。 所以我们在追求成功的过程中一定要充分认识自身，认识矛盾，从而更好的解决问题，将矛盾转化为成功的奠基
金融学案例分析
作业：请阅读下列案例，任选2个案例，围绕每个案例的分析要点（可以不局限于案例后的分析要点），对案例进行分析和论述，每个案例分析不少于800字。在案例分析中，应该观点鲜明，言之成理。 案例一 一国四币：独特的货币文化现象 当政治上的“一国两制”在中国取得重大突破时，经济上的“一国四币”即人民币、港币、澳门币及新台币早已在两岸四地相互流通，这种新的经济文化现象，是很具有独特性的。 据有关资料，目前在大陆流通的港币现金已超过150亿港元，占香港货币发行总量的30％左右。而从台湾涌向大陆和香港的资金高达600多亿美元，其中有相当数量的新台币流到大陆，已在福建等地流通。由于受90年代末东南亚金融危机的影响，港元、澳门元与币值稳定的人民币关系十分密切，除金融机构相互挂牌外，形成了地域性的如珠江三角洲一带互为流通使用的局面。广州、深圳、珠海等地，接受港元、澳门元的店铺随处可见。内地城乡居民为了使自己拥有的货币收入分散化以及投资或收藏等原因，他们也都以拥有港币、澳门元及新台币为荣。与此同时，人民币在香港、澳门已进入流通领域，在这些地区，越来越多的人以人民币为“硬通货”及结算货币。在香港或澳门的街头上，除银行外，还随处可见公开挂牌买卖人民币的兑换店。更有趣的是，香港、澳门大多数的商店、饭店、宾馆等很多消费场所都直接接受人民币，一些商店门口甚至挂上“欢迎使用人民币”的牌子招揽顾客。台湾也同样出现了人民币的流通现象，许多人将人民币作为坚挺的货币来看待，台湾警方已视伪造人民币为非法，不少台胞回大陆探亲后，都带着人民币回去使用或留作收藏纪念。 案例分析要点：
1.这种独特的货币现象产生的原因。 2. 这种货币现象对大陆、港、澳、台四地的经济社会发展起到了怎样的作用。 3.这种现象会长期发展下去吗会否出现劣币驱逐良币对金融、经济会产生怎样的影响，需要采取什么对策。 案例二 花旗公司和旅行者集团的合并 1998 年4 月6 日，美国花旗银行（Citi bank）的母公司花旗公司（Citi corp）和旅行者集团（Travelers Group）宣布合并，这一消息给国际金融界带来了极大的震动。这次合并之所以引入注目，不仅仅是因为其涉及1400亿资产而成为全球最大的一次合并，更重要的在于，一旦这次合并得到美国联邦储备委员会的批准，合并后的实体将成为集商业银行、投资银行和保险业务于一身的金融大超市，从而使“金融一条龙服务”的梦想成为现实。 花旗公司原为全美第一大银行，1996 年美国化学银行和大通曼哈顿银行合并后，屈居次席。旅行者集团是—家总部设在纽约的老字号保险金融服务公司，是道琼斯30种工业股票中的一员。早期以经营保险业为主，在收购丁美邦经纪公司后，其经营范围扩大到投资金融服务领域。1997 年底又以90 多亿美元的价格兼并了所罗门兄弟公司，成立了所罗门--- 美邦投资公司，该公司已居美国投资银行的第二位。至此，旅行者的业务已包括投资服务、客户金融服务、商业信贷和财产及人寿保险业四大范围。 合并后的新公司将命名为“花旗集团”(Citi group)。旅行者集团首席执行官斯坦福·韦尔和花旗公司董事长约翰·里德同时担任花旗集团董事会主席。根据协议，旅行者集团的股东将以l股换新公司1股，花旗公司的股东将以l股换新公司股
马原,第五章 习题及答案 (1)
第五章资本主义的发展及其趋势试题及答案（一）单项选择题 1.主要资本主义国家相继由自由竞争阶段发展到垄断阶段的时期是( ) A.18世纪末期 B .19世纪中期 C.19世纪末20世纪初 D .第二次世界大战后 2.资本主义经济发展中，资本集中的最直接后果是（） A．社会总资本急剧增加B．社会就业率明显提高 C．个别资本规模迅速扩大D．绝对剩余价值总量快速增长 3.生产和资本集中发展到一定程度必然（） A.加剧矛盾 B.形成积累 C.导致竞争 D.产生垄断 4.金融寡头在经济上的统治主要是通过( )实现的 A.联合制 B.参与制 C.股份制 D.价格制 5.在垄断资本主义阶段占统治地位的资本是（） A.金融资本 B.工业资本 C.商业资本 D.借贷资本 6.金融寡头政治上的统治主要是通过（）实现的 A.合作参与制 B.个人联合 C.建立政策研究咨询机构对政府施加影响 D.掌握舆论工具控制新闻媒介 7.垄断利润是（） A.超额利润 B.大大超过平均利润的高额利润 C.平均利润 D.企业利润加利息
8.垄断价格是（） A.生产成本加平均利润 B.生产成本加超额利润 C.生产成本加垄断利润 D.生产成本加利润 9.为了获得高额垄断利润，垄断组织在采购原材料时多采取（） A.垄断高价 B.垄断低价 C.自由价格 D.市场价格 10.国家垄断资本主义的基础是( ) A.国有垄断资本 B.私人垄断资本 C.国私共有垄断资本 D.股份资本 12.国家垄断资本主义的根本特征是（） A.国有企业的存在 B.国私共有的垄断资本 C.私人垄断资本的主导地位 D.国家对经济的干预和调节 13.国家垄断资本主义对经济的宏观调节，代表着（） A.极少数金融寡头的经济利益 B.企业的经济利益 C.中小资本家的利益 D.垄断资产阶级的整体利益 14.国家垄断资本主义的产生，从根本上说是( ) A.商品经济发展的产物 B.资本主义基本矛盾的产物 C.资产阶级国家实行生产资料公有制的产物 D.资产阶级国家管理经济的产物 18.战后国际垄断组织的主要形式是( ) A.跨国公司 B.国际卡特尔 C.国际辛迪加 D.国际托拉斯 19.经济全球化的实质决定了它的发展必然是（） A.有利于所有国家 B.有利于发达资本主义国家
马原案例分析
马原案例分析： 案例7： 在布莱克.威尔德提出中国贫油论，并得到美孚在陕北采油失败的佐证，而且这一理论还得到了西方许多地质学家的赞同和我国一些地质学家的附和。在这种情况下，李四光早在1928年就发表文章表达自己的观点：“美孚的失败，并不能代表中国没有油田可办。”他经过对大同盆地太行山麓以及庐山等地的长时间考察研究，发现大量冰川存在的证据，并得到国际公认，推翻外国专家关于“中国没有冰川”的错误结论。并于1934年，在《中国地质学》一书中提出：新华夏构造体系沉降带有“可能揭露有重要经济价值的沉积物”。在新中国成立后，在他的部署下，在沿新华夏构造体系沉降带发现不少大型油田，宣告“中国贫油论”的彻底破产。 “中国贫油论”的破产说明，真理与谬误仅一步之遥，实践才是检验真理的唯一标准。真理是具有绝对性的，赞同中国贫油论的科学家，仅仅通过在陕北，延安一带没有打出石油，就盲目支持“中国贫油论”而没有对中国其他地方进行考察，就将贫油论推广到全国，不免生出谬误。而李四光进行了长时间的考察后，找出冰川存在的证据，打破了中国贫油论存在的基础之一。在新中国成立后，根据自己独创的地质力学理论，在沿新华夏构造体系沉降带上发现大量石油储备，用切身实践来证明“中国贫油论”的破产。 案例8： “水稻亩产十三万斤”通过大量的施肥，移植其他稻田中的禾苗，采用并蔸的方法，使这块田的密度升高。但仅仅如此，也还不能放出这颗巨大的卫星。在称量时，将其他生产队粮仓里的粮食挑出来，对已有粮食重复称量，用欺诈的手段造就了这颗史无前例的大卫星。这幕闹剧给党和国家带来了深重的灾难，让人民在饥饿中死去，党和政府的威信受到难以估量的损失。 从中，我们不得不反思，如何才能避免此类闹剧再次发生，如何充分发挥人的主观能动性。首先，从实际出发，努力认识和把握事物的发展规律。对客观规律认识越深刻，越正确，越能有效的发挥主观能动的作用。不顾规律和违背规律，只能把事情办糟。“人有多大胆，地有多大产”妄以人的主观能动性来改变事物发展的客观规律，导致实践的失败。其次，通过实践我们才能发挥人的主观能动性，才能将意志物化。要将你心中所想付诸于实际行动，来认识世界，改造世界。最后，主观能动作用的发挥，还依赖于一定能的物质条件和物质手段。15年赶超英国，英国比我们早一百多年的工业化，科技水平，人才质量，物质基础远远高于百废待兴的我国。不可能简单的依靠群众的热情与干劲就可超越。“巧妇难为无米之炊”说的也就是这样的道理。
(新安全生产)安全事故案例分析试题精选
（新安全生产）安全事故案例分析试题精选
安全事故案例分析试题精选 ***特大火灾事故案例分析**** 某工艺制品厂发生特大火灾事故，烧死84人，伤40多人。事故经过情况是：该工艺制品厂厂房是一栋三层钢筋混凝土建筑物，一楼是裁床车间兼仓库，库房用木板和铁栅栏间隔成，库内堆放海绵等可燃物高达二米，通过库房顶部并伸出库房，搭在铁栅栏上的电线没有套管绝缘，总电闸的保险丝改用两根钢丝代替。二楼是手缝和包装车间及办公事，厕所改作厨房，放有两瓶液化气。三楼是车衣车间。 该厂实行封闭式管理，两个楼梯中东边一个用铁栅栏隔开，与厂房不相通，西边的楼梯平台上堆放了杂物；楼下四个大门有两个被封死，一个被铁栅栏隔在车间之外，职工上下班只能从西南方向的大门出入，并要通过一条用铁栅栏围成的只有0．8米宽的狭窄通道打卡，全部窗户安装了铁栅栏加铁丝网。 起火原因是电线短路引燃仓库的可燃物所致。起火初期，火势不大，部分职工试图拧开消防栓和使用灭火器扑救，但因不懂操作未能见效。在一楼东南角敞开式的货物提升机的烟囱效应作用下，火势迅速蔓延至二楼、三楼。一楼的职工全部逃出，正在二楼办公的厂长不组织工人疏散，自己打开窗爬绳逃命。二、三楼300名职工在无人指挥的情况下慌乱下楼，由于对着楼梯口的西北门被封住，职工下到楼梯口要拐弯通过打卡通道才能从西南门逃出，路窄人多，互相拥挤，浓烟烈火，视野不清，许多职工被毒气熏倒在楼梯口附近，因而造成重大伤亡。 一、单项选择题
1．"回"形标志表示（）。 A．加强绝缘 B．双重绝缘 C．工作绝缘 D．基本绝缘 2．案例中的工艺制品厂配电系统应采用（）。A．TT系统 B．IT系统 C．TN系统 D．上述三种系统都可以 二、多项选择题 3．导线的安全载流量决定于（）。 A．导线截面 B．导线材料 C．导线长度 D．绝缘材料 4．泡沫灭火器适用于扑救（）。 A．A类火灾 B．B类火灾 C．带电火灾 D．C类火灾 三、简答题
国际金融案例分析题
国际金融——案例分析题 1、什么是汇率？汇率波动对贸易收支、资本流动、价格水平的影响是什么？ 外汇汇率又称外汇汇价，是不同货币之间兑换的比率或比价。 ①贸易收支对进出口的影响。汇率升值，导致出口减少，进口增加，导致贸易逆差。汇率贬值，满足马歇尔-勒纳条件，导致贸易顺差，不满足逆差。②对资本流动影响。本币贬值，有利于资本流入，不利于资本流出。本币升值，有利于资本流出，不利于资本流入。预期本币贬值会导致抛本币抢外汇，即资本外逃。预期本币升值，抛外汇抢本币，资本流入。③对价格水平影响。本币贬值，物价上涨。本币升值，物价下跌。 2、日元升值对日本经济的影响。 有两个方面。①直接影响。出口减少，出口行业受损，外资吸引力下降，对外投资增加。但面临的国家风险增大，物价下降，通货紧缩，国民经济增长受限，失业率提高。②日本为抵消日元升值，所带来的经济衰退，采取扩张性货币政策，刺激经济发展，促进本国货币对外贬值。但此项政策，导致日本投资激增，经济泡沫空前膨胀。当泡沫破灭时，陷入长期经济衰退。 3、阿根廷货币局制度的内容。 分析要点： ①货币局制度是指由法律明确规定本国货币与某一外国可兑换货币保持固定汇率，并要求本国货币的发行必须以一定（通常是100%）的该外国货币作为准备金的汇率制度。在这种制度下，货币发行量的多少由该国政府持有的储备货币量决定，货币当局失去了货币发行权；货币当局承诺按固定汇率无条件的进行本币和储备货币的兑换。 阿根廷的货币局制度固定了阿根廷比索与美元的比价。阿根廷政府为了要维持比索与美元的固定汇率，就要求本国银行体系每发行1单位比索都要有该国银行持有的黄金或美元作为支持基础。这种100%的储备体系使阿根廷的货币政策取决于该国际贸易和国际投资获得美元的能力，只有当所获得美元的增加以后该国的货币供应量才能增加。 ②在实行货币局制度以后的几年中，恶性通货膨胀确实被抑制住，但是货币局制度同时也使阿根廷丧失了为宏观经济调控需要而实施不同货币政策的可能性，阿根廷利率只能被动的跟随美国利率的波动而波动，严厉、紧缩的货币政策阻碍了经济发展的速度，GDP 实际年增长率不断下降，失业率的不断攀升。 在实行货币局制度期间，阿根廷比索对美元的汇率确实保持了稳定，然而经济发展速度、企业盈利能力等经济因素并未有好的结果。外债不断增加，国际收支经常账户的逆差逐渐扩大，财政预算赤字不断攀升。
马原大题
案例分析（第一章） 1、联系自身实际，分析为什么“互联网到底是阿里巴巴的宝库，还是潘多拉的魔盒”取决于互联网的“命运共同体”？ （1）马克思主义哲学认为，意识的能动作用是人的意识所特有的积极反映世界与改造世界的能力和活动。在矛盾群中又存在着根本矛盾和非根本矛盾、主要矛盾和次要矛盾。在每一对矛盾中又有矛盾的主要方面与矛盾的次要方面，所以我们必须坚持“两点论”与“重点论”相结合的方法，抓关键、看主流的方法，互联网是一把双刃剑，既有积极作用，又有消极作用，我们要发挥主观能动性，趋利避害，抓住其积极的作用，避免其消极作用。 （2）作为当代大学生，我们要发挥主观能动性，充分利用互联网的积极方面，为我们的学习、生活服务。 2、怎样以辩证的思维方式认识与处理“蚂蚁”与“大象”的关系？ （1）唯物辩证法认为，同一性是指矛盾双方相互联系、相互吸引的性质和趋势，矛盾的斗争性是指对立面之间相互排斥、相互分离的趋势和关系。矛盾的同一性在事物发展具有重要作用，由于矛盾双方相互依存，互为存在的条件，矛盾双方可以利用对方的发展使自己得到发展。由于矛盾双方相互包含，矛盾双方可以相互吸取有利于自身的因素而得到发展。要求我们在对立中把握同一与在同一中把握对立。 （2）在互联网高速发展的时代，在“大象”和“蚂蚁”的竞争中，“大象”要学习“蚂蚁”军团灵活的作战特点，创造条件，使自己的劣势转变为优势，通过竞争使“大象”和”蚂蚁”同时得到发展。 案例分析（第一章） 3、从唯物辩证法的角度分析"巧用大循环，处理不再难"中"巧"在何处? （1）联系是指事物内部各要素之间和事物之间相互影响、相互制约和相互作用的关系。要求人们要善于分析事物的具体联系，确立整体性、开放性观念，从动态中考察事物的普遍联系。规律是事物的内部联系和发展的必然趋势。客观性是规律的根本特点，它的存在不依赖于人的意识。正确理解主观能动性和客观规律性的关系，必须尊重客观规律。发挥人的主观能动性必须以承认规律的客观性为前提。在尊重客观规律的基础上，要充分发挥主观能动性。从实际出发，努力认
2016安全生产事故案例分析：案例29及练习
2016安全生产事故案例分析：案例29及练习
2015安全工程师《生产技术》:金属切削机床及砂轮机安全 技术 一、单项选择题（共27 题，每题的备选项中，只有 1 个事最符合题意） 1、依据《特种设备安全监察条例》的规定，锅炉、压力容器中的气瓶、氧舱和客运索道、大型游乐设施的设计文件，应当经国务院特种设备安全监督管理部门__的检验检测机构鉴定，方可用于制造。 A．登记 B．认可 C．认证 D．核准 2、《职业病防治法》规定，关于卫生部门职责的表述有误的是。 A：拟定职业卫生法律、法规和标准 B：负责对用人单位职业健康监护情况进行监督检查，规范职业病的预防、保健，并查处违法行为 C：负责职业卫生技术服务机构资质认定和监督管理；审批承担职业健康检查、职业病诊断的医疗卫生机构并进行监督管理，规范职业病的检查和救治 D：负责职业危害申报，依法监督生产经营单位贯彻执行国家有关职业卫生法律、法规、规定和标准的情况 E：相对密度(空气=1)为1．19 3、在构建我国安全生产法律体系的基本框架中，从上，可以分为综合法与单行法。 A：同一层级的法的效力 B：法的不同层级 C：法的内容 D：法的目的 E：相对密度(空气=1)为1．19 4、安全标准是规范市场准入的__条件。 A．主要 B．重要 C．基础 D．必要 5、[2008年考题]动火作业使用测爆仪时，被测气体或蒸汽的浓度应小于或等于爆炸下限的。 A：0．2％ B：0．5％ C：10％ D：20％ E：立即转移账户上的资金 6、在20世纪50年代到60年代，美国研制洲际导弹的过程中，__理论应运而
生。 A．事故频发倾向 B．海因里希因果连锁 C．能量意外释放 D．系统安全 7、__爆炸事故是由于煤尘本身受热后所释放出的可燃性气体被点燃而发生的爆炸。 A．瓦斯 B．局部瓦斯 C．煤尘 D．大型瓦斯 8、煤矿必须有工作、备用和检修的水泵。工作水泵的能力，应能在20h内排出矿井__h的正常涌水量(包括充填水和其他用水)。备用水泵的能力应不小于工作水泵能力的70%。 A．10 B．20 C．24 D．48 9、社会主义法治的中心环节是。 A：有法可依 B：有法必依 C：执法必严 D：违法必究 E：相对密度(空气=1)为1．19 10、下列关于地表水充水矿床涌水规律的表述，不正确的是。 A：地下矿山涌水动态随地表水的丰枯作季节性变化，且其涌水强度与地表水的类型、性质和规模有关 B：地下矿山涌水强度还与井巷到地表水体间的距离、岩性与构造条件有关C：地下矿山涌水强度与地质活动有密切关系 D：采矿方法对地下矿山涌水强度有较大影响 E：立即转移账户上的资金 11、[2011年考题]以气体作为灭火介质的灭火系统称为气体灭火系统。气体灭火系统的使用范围是由气体灭火剂的灭火性质决定的。下列性质中，属于气体灭火剂特性的是。 A：污染性 B：导电性 C：蒸发后不留痕迹 D：腐蚀性 E：立即转移账户上的资金 12、《安全生产法》规定，生产经营单位委托工程技术人员提供安全生产管理服务的，保证安全生产的责任由__。 A．工程技术人员负责 B．本单位负责 C．介绍工程技术人员的单位负责
现代金融实务与案例题型5(案例分析)
《现代金融实务与案例》题型5（案例分析） 案例一：信用贷款违规发放 案例内容: 信用贷款是仅靠借款人而发放的贷款，因而风险较大，通常只发放给信用评定等级比较高的借款人。如果商业银行在贷款过程中违规操作，将会增大贷款风险，造成不良贷款损失。 2006年1~6月，我国某商业银行共发放信用贷款185笔，共计480万元，其中违规向某建筑材料厂发放信用贷款50万元，贷款日该借款人的资产总额81831363.10元，负债总额88543895.00元，所有者权益－6712 53190元，资产负债率高达108.20％，说明该借款人已经资不抵债，财务状况较差，不具备还贷的能力；违规向关系人发放信用贷款30万元；违规向某水泥厂发放信用贷款48万元，该借款人信用等级评定为BB级，不具备发放信用贷款的条件。该银行贷款中的违规操作使得当年的不良贷款率比上年增长了5％。 案例思考 1企业具备何类信用等级才享有发放信用贷款资格？ 2结合案例说明审查贷款企业财务三张表的作用。 3结合案例说明银行防范贷款风险应采取的主要对策。答案参考： 1企业具备何类信用等级才享有发放信用贷款资格？ 企业信用等级分AAA、AA、A、BBB、BB、B六级，一般前三级才享有发放信用贷款资格，如是第四级要加上月均存款余额在1000万元以上的存款大户企业的条件。 2结合案例说明审查贷款企业财务三张表的作用。 资产负债表：全面综合地了解企业资产、负债和所有者权益的情况，以分析企业的偿债能力和获利能力。 损益表：反映企业一定时期内利润或亏损情况的报表，可从总体上了解企业经营业绩和获利水平。 现金流量表：反映企业现金流出、流入以及净流量增减变化的财务报表，通过现金流量的分析，可衡量企业偿还债务的能力。 3结合案例说明银行防范贷款风险应采取的主要对策。 本案例中第一笔贷款发放的企业资不抵债，第二笔贷款发放的企业信用等级不具备资格，均存在风险。银行应在贷款发放过程中采取以下对策： 通过对该案例的分析，当前商业银行防范贷款风险应采取以下主要对策： 首先要树立正确的业务发展指导思想，要在追求盈利性的同时，重视安全性和流动性，防止为了片面追求高速业务增长而忽视风险防范和内控机制建设的倾向。 其次，要在制度方面狠下工夫，尽快建立和完善适合我国国情的银行内控体制和机制。要建立和完善法人治理结构，积极推动银行体制改革，完善的风险管理体制、审 慎的会计财务制度和透明的信息披露制度。 再次，要尽快建立和完善银行风险识别和评估体系， 要建立和完善银行系统的稽核审计体系，完善专业监督检 查制度。注意使用外部审计力量和市场中介；进一步发挥 业务部门的专业检查作用，制定专业检查制度，加大专业 检查力度。 总之贷款发放的全过程要作到“贷款三查”，即贷前调查、 贷时审查和贷后检查。 案例二：金融监管之剑必须高悬-巴林银行破产事件 案例内容: 1巴林银行破产事件 1995年2月17日，世界各地的新闻媒体都以最夺目 的标题报道了同一事件：巴林银行破产了。巴林银行集团 是有着232年历史的老牌英国银行，在全球拥有雇员1 300 多人，总资产逾94亿美元，所管理的资产高达460亿美 元，在世界1 000家大银行中按核心资本排名第489位， 许多的英国王室显贵，包括英女王伊丽莎白二世和查尔斯 王子都是它的顾客，曾被称为英国的皇室银行。巴林银行 经历了1986年伦敦金融市场解除管制的“大爆炸”，仍 然屹立不倒，已成为英国金融市场体系的重要支柱。然而， 巴林银行长达两个世纪的辉煌业绩，却在1995年2月毁 于一旦。 巴林银行破产的直接原因，是其新加坡分行的一名交易员 ——尼克·里森的违规交易。里森，事发时刚刚满28岁。 1992年，里森由摩根斯坦利的衍生工具部转投巴林，被派 往新加坡分行。由于工作勤奋、机敏过人，里森得到重用， 升任交易员，负责巴林新加坡分行的衍生产品交易。期货 交易的成功使里森深受上司的赏识，地位节节上升，以致 被允许加入由18人组成的巴林银行集团的全球衍生交易 管理委员会。 里森的工作，是在日本的大阪及新加坡进行日经指数期货 套利活动。然而，里森并没有严格地按规则去做，当他认 为日经指数期货将要上涨时，不惜伪造文件筹集资金，通 过私设账户大量买进日经股票指数期货头寸，从事自营投 机活动。然而，日本关西大地震打破了里森的美梦，日经 指数不涨反跌，里森持有的头寸损失巨大。若此时他能当 机立断斩仓，损失还是能得到控制，但过于自负的里森在 1995年1月26日以后，又大幅增仓，导致损失进一步加 大。 1995年2月23日，里森突然失踪，其所在的巴林新加坡 分行持有的日经225股票指数期货合约超过6万张，占市 场总仓量的30%以上，预计损失逾10亿美元之巨。这项损 失已完全超过巴林银行约541亿美元的全部净资产值， 英格兰银行于2月26日宣告巴林银行破产。3月6日，英 国高等法院裁决，巴林银行集团由荷兰商业银行收购。 2日本大和银行事件 1995年9月26日，日本大和银行宣布一位44岁的交 易员井口俊男被指控因长期非法从事以美国国债为标的 物的交易，导致11亿美元的巨额亏损。美国联邦和纽约 州银行管理当局联合下令，限令大和银行在美国的17家 分行及大和信托投资公司必须在3个月内结束在美国的一 切业务，撤离美国，并规定大和银行3年内不得在美国重 新开展金融业务。大和银行数年来对经营信息特别是巨额 亏损秘而不宣，导致国际金融社会对日本金融业失去了信 心，竞相对日本的海外金融机构的融资征收高达1%的保险 费，增大了日本海外金融机构的经营成本，再加上国内大 藏省对金融机构自有资本率的要求越发严格。致使日本海 外金融机构纷纷从欧洲金融市场撤回。 思考题 1、金融监管的基本原则是什么？ 2、金融业为何要实行审慎的监管？请举例说明金融监管 的必要性。 3、巴林银行的倒闭是由于金融监管不到位还是内部监控 机制欠缺导致的？为什么？ 答案参考： 1、金融监管的基本原则是什么？ 由于经济、法律、历史、传统乃至体制的不同，各国 在金融监管的诸多具体方面存在着不少差异。但有些一般 性的基本原则却贯穿于各国金融监管的各个环节与整个 过程。 （一）依法管理原则 （二）合理、适度竞争原则 （三）自我约束和外部强制相结合的原则 （四）安全稳定与经济效率相结合的原则 2、金融业为何要实行审慎的监管？请举例说明金融监管 的必要性。 通过上述案例，我们必须实行审慎的监管，主要得到了如 下启示： 1金融市场主体面临着越来越广泛的风险 上述两个案例表明：第一，近20年来，金融市场主 体虽然面临着比以往任何时候都要多得多的机遇，但同时 也面临着比以往任何时候都要多得多的风险。第二，金融 风险并不是小金融机构的专利，一些大金融机构同样也存 在着巨大的金融风险。第三，金融风险的成因日趋复杂， 信贷风险与市场风险正呈现相互渗透的趋势。第四，不要 过于迷信专家和数学模型。 2健全的内控机制是防范金融市场风险的关键 巴林银行破产和日本大和银行事件不是偶然的，要想
安全生产事故案例分析真题及答案
2015年注册安全工程师事故案例分析真题 第一题 2015年5月23日8时30分,该厂电炉车间电炉班在更换1号电炉炉体后,班长甲与本班员工乙、丙完成铁料斗装料，准备往电炉内加料。因起重作业指挥未在现场，甲使指挥天车起吊铁料斗，准备将固体料导入电炉。乙用一根Ф14mm，长8m的钢丝绳，将两端环扣分别挂住料斗出口端两侧的吊耳，并将钢丝绳挂在天车主钩上，班长甲从自己工具箱中取出一根Ф9.5mm、长3m的钢丝绳挂住料斗尾端下部的两个吊耳，并将钢丝绳两端的环扣挂在天车副钩上，随后打手势指挥天车司机丁起吊。天车将料斗吊起，对准电炉加料口。在天车司机丁操纵副钩升起料斗尾端，将料斗内固体料往电炉内倾倒时，Ф9.5mm钢丝绳在距副钩约600mm处突然破断，料斗尾端失控，部分固体料从料斗中甩出，其中1块掉在电炉平台护栏上弹出，砸中在地面进行修包作业的戊的头部，戊经医院抢救无效死亡。 事故发生后，事故调查组委托专业检测机构对钢丝绳进行了检测，检测结论为：Ф14mm 钢丝绳无明显缺陷；Ф9.5mm钢丝绳距一端环扣600min区段曾受到高温烘烤，油麻芯失油干枯、钢丝生锈，经机械性能试验，该钢丝绳未受烘烤区段的破断拉力为 4.7t，受烘烤区段的破断拉力为4.1t，经查，当班甲、乙、丙均未经起重作业指挥培训。 为了加强A特钢厂安全生产工作，当地人民政府安全生产监督管理部门采用“四不两直”的工作方法对该厂进行了安全生产检查，并约谈了该厂党政主要负责人，提出了一系列工作建议，其中包括要求该厂认真负责贯彻属地人民政府《安全生产“党政同责”暂行规定》精神，完善包括厂党组织负责人在内的安全生产责任体系。 根据以上场景，回答下列问题（共14分，每题2分，1-3题为单选题，4-7题为多选题）： 1.根据《安全生产法》，关于A特钢厂安全生产管理人员的配备，下列说法正确的是*（）。 A.配备不少于1名兼职安全生产管理人员 B.配备不少于1名兼职注册安全工程师 C.配备不少于1名专职安全生产管理人员 D.可不配备安全生产管理人员，由P公司负责A特钢厂安全生产管理 E.可不配备安全生产管理人员，委托注册安全工程师事务所代为管理 答案：C【解析】《安全生产法》第二十一条规定，矿山、金属冶炼、建筑施工、道路运输单位和危险物品的生产、经营、储存单位．应当设置安全生产管理机构或者配备专职安全生产管理人员。
马原案例解析
第一章世界的物质性及其发展规律 第一节物质世界和实践 案例1 智破人骨教堂迷案 2000年到2004年底，捷克库那哈拉市发生了多起人口失踪案件，但直到2004年11月19日鬼节前夕，一位美国大学生在当地著名的圣巴巴拉人骨教堂神秘失踪后，才引起了警方的注意。当地人传说，骨魔瑞特会在每年的11月20日前后一周的时间里，出外寻找骨头为这座教堂添加新的材料。这些失踪的人难道已经成为骨魔魔掌下新的牺牲品了吗?库那哈拉市陷入恐慌之中。 教堂鬼节，美国游客神秘失踪 人骨教堂始建于14世纪，从外观看来是一座很普通的哥特式建筑。在13世纪时，来自耶路撒冷的一把圣土撒在教堂附近的墓园，人们认为埋身于此就可以上天堂，所以将这里作为了身后的福地。14世纪，大量人死于战争和疾病，墓园放不下如此多的尸体，教堂当局决定用人骨来装饰教堂，这恐怖而神圣的使命与19世纪末才完成。由于教堂的独一元二，平时警卫森严，只有在周日和鬼节前后各一周时间才对外开放。 教堂内的蜡台、天花板、墙壁上的花毯、圣坛等均由人骨堆砖或修饰而成。 2004年11月19日，鬼节前夕，这里吸引了众多游客，两个美国大学生哈尔和威里也来此参观，跟随讲解员转了一圈后，二人意犹未尽，威里认为夜晚会更可怕，而哈尔不以为然，二人起了争执，于是打赌哈尔在教堂内待上一晚，如果能坚持到第二天早上教堂开门，那哈尔就赢，赌金100美元。 而第二天一早威里却未见哈尔走出教堂。教堂内也找不到哈尔的影子，情急之下，威里报了警。由于失踪的是外国游客，警局格外重视，警长费林格下令包围教堂，命警员全面搜索，未得到任何结果。在打算收队时，助手安东的对讲机掉进了神坛，砸在了神坛的边缘，撞碎了几根腿骨的骨端。安东脸色苍白起来，这些14世纪的骨头都是文物，于是钻入栏杆内去捡，随手碰了碰受损的骨头，想知道是否只是骨端受损，他的手被粘了一下，发现手上有点油腻，再摸过去，他竟然抽出了一根腿骨。 大家发出尖叫，神坛会不会因此倒塌？安东冷静地将腿骨展示在人们面前： "这是一根新鲜人骨，骨内油质慢慢渗出，在表面形成油腻，而且元论是从颜色还是重