EAS总账及报表操作手册

EAS总账操作手册

金蝶软件（中国）有限公司

二〇一五年八月

文档控制

目录

1基础数据 (5)

1.1 组织单元 (5)

1.1.1 组织单元创建 (5)

1.1.1 财务组织属性维护 (6)

1.1.2 行政组织属性维护 (7)

1.1.3 成本中心属性维护 (8)

1.2 客户 (9)

1.3 科目 (10)

1.3.1 科目表 (10)

1.3.2 会计科目 (11)

1.4 自定义核算项目的维护 (12)

1.4.1 自定义核算项目类别维护 (12)

1.4.2自定义核算项目内容维护 (14)

1.5 辅助账类型的维护 (14)

2总账初始化流程 (16)

2.1 科目初始余额录入 (16)

2.2 辅助账科目初始余额录入 (18)

2.3 往来账科目初始余额录入 (19)

2.4 结束初始化顺序 (21)

3凭证处理流程 (21)

3.1 凭证新增 (21)

3.1.1常用功能键 (22)

3.1.2 分录行及辅助账行列宽设置 (24)

3.2 凭证查询 (24)

3.2.1条件查询 (25)

3.2.2序时簿界面 (26)

3.3 凭证过账 (32)

3.4 凭证汇总 (34)

3.5 模式凭证 (35)

4.5.1设置模式凭证类别 (35)

4.5.2设置模式凭证 (35)

4账簿查询 (37)

4.1 总分类账 (37)

4.1.1子公司查询 (37)

4.1.2集团查询 (39)

4.2 明细分类账 (42)

4.3 多栏账 (46)

5统计报表 (50)

5.1 科目余额表 (51)

5.1.1子公司查询 (51)

5.1.2集团查询 (54)

5.2 辅助核算汇总表 (57)

5.2.1子公司查询 (57)

5.2.2集团查询 (60)

5.3 辅助核算明细表 (63)

5.4 辅助核算项目余额表 (66)

5.5 核算项目余额表 (69)

5.5.1子公司查询 (69)

5.5.2集团查询 (71)

6往来管理 (75)

6.1 通知单查询 (75)

6.2 通知单核销 (76)

6.3 现金流量通知单核销 (79)

7期末处理 (83)

7.1 自动转账 (83)

7.1.1自动转账序时簿 (83)

7.1.2转账模板 (84)

7.1.3生成自动转账凭证 (86)

7.2 结转损益 (86)

7.3 期末结账 (88)

8模板管理 (89)

8.1 模板制作 (89)

8.2 报表制作 (90)

1 基础数据

1.1 组织单元

在金蝶EAS的主界面，选择〖企业建模〗->〖组织架构〗->〖组织单元〗，进入组织单元序时簿界面，如图1.1。

图1.1

1.1.1 组织单元创建

创建组织单元时，先选择其上级，再单击工具栏上的〖新增〗按钮，弹出“组织单元”新增窗口，如图1.2，录入编码和名称。

图1.2

如果该组织单元是公司，要进行财务处理业务，比如凭证，需要勾选〖财务组织〗属性，并维护财务组织的相关字段，例如财务实体组织、上级财务组织、基本核算汇率表等

图1.3

如果该组织是行政类型，需要勾选〖行政组织〗属性，并维护行政组织的相关字段。目前行政组织会在固定资产中引用。

图1.4

如果该组织需要核算成本，需要勾选〖成本中心〗属性，并维护成本中心的相关字段。如果该成本中心是最明细的，需勾选“成本中心实体组织”。

目前成本中心会在总账凭证中引用，如果需要在凭证中引用此组织，必须勾选该组织单元的〖成本中心实体组织〗。

图1.5

1.2 客户

在金蝶EAS的主界面，选择〖企业建模〗->〖主数据〗->〖客户〗，进入“客户”主界面，如图1.1。

图1.6

先增客户时，先选择客户分类，如图1.6所示，再单击工具栏上的〖新增〗按钮，弹出“客户新增”窗口，录入相应的字段。

如是集团内公司，需勾选〖内部客户〗，选择相应的财务组织。

在开票类型选择“无”时税务登记号可以不用填写

其他说明：1、新增的客户必须核准后才能在凭证中被使用。

2、核准的客户在凭证中还不能被引用，需检查其财务资料是否维护，具体维护方法请参考《EAS8.0操作指南》。

图1.7

1.3 科目

1.3.1 科目表

在金蝶EAS主界面，选择〖企业建模〗->〖辅助数据〗->〖财务会计数据〗->〖科目表〗，进入“科目表”主界面，单击工具栏上的【新增】按钮，进入“科目表- 新增”界面，如图1.8、

1、取消采用分隔符确定科目级次的编码策略；

2、增加预定义科目级次，例如级次1，长度4；级次2，长度2

图1.8

1.3.2 会计科目

在金蝶EAS主界面，选择〖企业建模〗->〖辅助数据〗->〖财务会计数据〗->〖会计科目〗，进入“会计科目”主界面，新增会计科目、修改、查看相应的会计科目，如图1.9，1.10。

其他说明：1、字段〖控制下级级次〗保持默认，不用修改。

2、在集团控制范围内新增、修改科目，科目编码按照科目表上规定的科目级次规则

3、新增下级科目时，如果当前科目已经有业务发生，那么系统会提示是否自动将上

级科目的业务结转到新的下级科目上

图1.9

图1.10

1.4 自定义核算项目的维护

在金蝶EAS主界面，选择〖企业建模〗->〖辅助数据〗->〖财务会计数据〗->〖自定义核算项目〗，进入“自定义核算项目”主界面，见下图所示。

图1.11

1.4.1 自定义核算项目类别维护

单击左边树结构上方的【】进入〖核算项目类别〗界面，录入编码和名称，选择相应的共享分配策略

图1.12

其他说明：核算项目是通过类别的共享分配策略来实现各组织单元之间共享和隔离的，目前版本共有七种策略，可依据业务需要选择合适的策略。

1、集团维护，全局共享：顾名思义，只能在集团（根CU）创建类型和核算项目，集团内所有的CU都可以看到和使用集团创建的类型和核算项目，且下级不能新增、修改和删除。

2、全局维护，全局共享：所有组织都可以创建类型，类型全集团（全局）共享，核算项目向下共享，上级和平级隔离。此策略有一定扩展性，如果类型和核算项目建在集团，相当于集团维护，全局共享策略；如建在末级CU，相当于CU私有；如建在子集团，则可以实现一定范围内共享，一定范围内隔离

3、创建管理单元维护，类型全局共享，核算项目管理单元隔离：所有组织都可以创建类型，类型全集团（全局）共享，核算项目管理单元（CU）隔离。

4、创建管理单元维护，类型和核算项目全局共享：所有组织都可以创建类型，在该类型下，某个管理单元创建的核算项目，集团内所有其它管理单元都可见可用，但不能维护，允许其它管理单元在此类型下创建核算项目。

5、绝对隔离，创建管理单元私有：所有组织都可以创建类型和核算项目，类型和核算项目创建管理单元私有，其他非创建管理单元的组织不能看到类型和核算项目。

6、集团创建，下级共享：只能在集团（根CU）创建类型和一级核算项目，所有下级可以看到集团建的类型和核算项目，并可以在集团建的项目下新增下级。下级创建的核算项目向下共享，上级和平级隔离。此策略可以达到分级控制的目的。

7、全局维护，公司隔离：所有组织都可以创建类型，类型向下共享，上级及平级隔离。核算项目为公司（财务组织）隔离，实虚体公司都可以创建。实体公司创建则为实体私有，上级虚体公司可见但不可维护下级创建的项目；虚体公司创建则为虚体的所有下级公司共享，平级隔离。此策略扩展性强：如果类型建在集团，则相当于全集团共享这个类型；如果建在子集团，则可以实现部分共享，部分隔离；如果建在末级管理单元，则相当于私有。核算项目也一样，如核算项目建在集团，则相当于全集团共享；如果建在虚体公司上，可则以实现部分共享，部分隔离；如果建在实体公司，则相当于公司私有。

1.4.2自定义核算项目内容维护

选择某一类别，单击工具条上的【新增】进入“自定义核算项目”界面，如下图1.13：

图1.13

其他说明：1、新增一级自定义核算项目就点工具条上【新增】，如果要新增非一级自定义核算项目就必须，选中其上级核算项目，并点工具条上的【新增下级】按钮，则可新增出下级核算项目；

2、如果对应的核算项目类别是允许数量核算的，那么核算项目明细维护时，就需要指定单位组和默认计量单位，系统会将类别的单位组和单位携带过来，允许在维护明细时修改。

3、其他说明，核算项目的明细如果有业务发生，再新增下级明细时，系统会自动将原明细的业务结转到新增加的第一个下级明细上。

1.5 辅助账类型的维护

辅助账类型是用来定义一个或多个核算项目组合的基础资料，每个科目关联一个辅助账类型，通过辅助账类型就可以关联多个核算项目，通过辅助账类型就可以简化科目与核算项目的关系，同时，也简化客户维护科目的操作。

在金蝶EAS主界面，选择〖企业建模〗→〖辅助数据〗→〖财务会计数据〗→〖辅助账类型〗，进入“辅助账类型”主界面，见下图1.14：

图1.14

单击工具条上的【新增】进入“辅助账类型”界面，单击工具条上【修改】和【删除】，就可以修改和删除辅助账类型。查看界面如下图所示：

其他说明：每个辅助账类型必须至少指定一个核算项目，当有多个核算项目时，可以通过排列顺序来决定每个核算项目在凭证录入辅助账界面的排列顺序，如果不设置排列顺序，那么系统将随机排序。排序支持使用后修改，辅助账类型中的核算项目组合则不允许修改。

2 总账初始化流程

2.1 科目初始余额录入

在金蝶EAS主界面，选择〖财务会计〗→〖总账〗→〖初始化〗→〖科目余额初始化〗，进入到“科目余额初始化”界面，如图2.1，点击表中白色背景颜色部分可进行科目初始余额的修改和录入工作。

图2.1

●引入辅助账余额

明细科目如有辅助账，需先录入辅助账科目初始余额，再通过菜单〖业务〗→〖引入

辅助账余额〗导入科目余额。

●试算平衡

在“科目初始余额录入”界面，<币别>选择<综合本位币>或<综合报告币>时，选择菜单〖文件〗→〖试算平衡〗或单击工具栏的【试算平衡】，打开试算平衡结果显示窗口，系统核对录入的数据无误，给出试算平衡的提示，此时，就可以进行〖结束初始化〗操作了。否则给出

详细不平的信息提示试算结果不平衡，需要用户重新检查数据录入的正确性。

其他说明：科目初始化中，用户只需输入最明细级科目的金额，对于上级科目数据，系统会自动进行汇总计算。例如系统将“明细级科目”栏置为白色，提示用户录入数据；系统将“非明细级科目”栏置为淡灰色，表示用户不能录入数据。

●结束初始化

只有试算结果平衡后，才可以进行结束初始化操作。

试算平衡后，在“科目初始余额录入”界面，选择菜单〖文件〗→〖结束初始化〗或单击工具栏的【结束初始化】，系统提示用户操作成功！。

当试算结果不平衡，此时执行“结束初始化”时，系统提示用户综合本位币借方和贷方金额不平或综合报告币借方和贷方金额不平，不能结束初始化。

●反初始化

为方便用户结束初始化后对科目设置等重新调整，系统提供了“反初始化”功能。

在“科目初始余额录入”界面，选择〖文件〗→〖反初始化〗或单击工具栏的【反初始化】，系统将已经结束初始化的系统返回到结束初始化前的状态。

2.2 辅助账科目初始余额录入

辅助账科目初始余额录入是针对有挂辅助账的科目，录入对应的辅助核算项目数据。

在金蝶EAS主界面，选择〖财务会计〗→〖总账〗→〖初始化〗→〖辅助账科目初始余额录入〗，进入“辅助账初始化”界面：

用户在该界面中录入辅助账科目的相关信息，录入完成后，单击【】即可。

单击【】，只对当前选择的辅助账类型结束初始化；点击【】，则对所有的辅助账类型均结束初始化。

若已录入往来初始化数据，可使用引入往来账余额功能。点击标题栏的〖初始化〗→〖引入往来账余额〗进入“引入往来账余额”界面，可进行多项引入或者单项引入的操作。

勾选需要引入的辅助账类型，点击确定后，系统提示“是否引入往来账初始化余额”，点击确定，将往来账初始余额覆盖原有的辅助账初始余额。

通过菜单〖表格〗 〖选项〗调出参数设置对话框：

在该界面可以设置辅助账初始化录入时，是否自动携带上条分录的科目、辅助账、所有信息，以及界面是否显示科目长名称和科目期初余额以及核算项目长名称。

2.3 往来账科目初始余额录入

此功能是针对设置了往来核销属性的科目，录入对应的往来账初始余额数据。

在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗→〖财务会计〗→〖总账〗→〖初始化〗→〖往来账科目初始余额录入〗，进入“往来账初始化”界面：

用户在该界面中录入往来账科目的相关信息，录入完成后，单击【保存】即可。

单击【结束初始化】，只对当前选择的科目结束初始化；点击【全部结束初始化】，则对所有的往来核算科目均结束初始化。

在科目余额初始化及辅助账余额初始化尚未结束之前，就结束往来账初始化，则执行结束初始化操作时，不会对录入的金额及数量与对应的辅助账初始余额的数量及金额进行比较。

在总账启用期间即启用往来业务核销，则进行往来账初始余额录入时，工具条上的按钮【辅助账余额引入】是灰显的，不可点击；若在总账非启用期间启用往来业务核销，则进行往来账初始余额录入时，工具条上的按钮【辅助账余额引入】是亮显的，可以点击，点击【辅助账余额引入】按钮，则引入往来核算科目下各核算项目组合在启用往来业务核销期间的期初余额。

通过菜单〖表格〗→〖选项〗调出参数设置对话框，见下图：