431#——商业银行经营管理

商业银行经营管理模拟题1

一、名词解释

1、商业银行：是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

2、再贴现：经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再次申请贴现

3、融资租赁：出租人根据承租人对租赁物件的特定要求和对供货人的选择，出资向供货人购买租赁物件，并租给承租人使用，承租人则分期向出租人支付租金，在租赁期内租赁物件的所有权属于出租人所有，承租人拥有租赁物件的使用权。

4、流动性风险：商业银行没有足够的现金来弥补客户取款需要和未能满足客户合理的贷款要求或其他即时的现金需求而引起的风险

二、填空题

1、以商业银行的组织形式为标准，商业银行可分为单元制银行、分行制银行、

持股公司制银行三种类型。

2、商业银行的广义负债指银行自有资本以外的所有资金来源，包括资本期票和

长期债务资本等二级资本的内容。

3、现代商业银行的典型代表，也是现代商业银行始祖是 1694 年设立的英格兰银行。

4、商业银行的贷款价格一般包括贷款利率、贷款承诺费、

补偿余款和隐含价格四个部分。

三、计算并分析

下面为我国某商业银行的有关数据资料

企业贷款22亿元风险权数为100%，住房抵押贷款4亿元风险权数为50%企业债券2．5亿元风险权数为100%，对合作银行贷款2亿元风险权数为20%现金资产6．7亿元风险权数为0%，资本金总额为1．9亿元

试分析该商业银行的资本充足率是否达到了《中华人民共和国商业银行法》的要求。答：风险资产总额=22×100%＋4×50%＋2.5×100%＋2×20%＝26.9亿元

核心资本=6.7+1.9=8.6亿元附属资本=22+4+2.5+2=30.5亿元

一级资本比率=8.6/26.9=31.97%，二级资本比率=30.5/26.9=113.38%

资本对风险资本比率=145.35%

根据以上的计算该商业银行的资本充足率是达到了《中华人民共和国商业银行法》的要求。

四、论述题

1、简述西方商业银行存款创新的原则，并列出至少四个以上的存款创新品种。

答：1、规范性原则2、效益性原则3、连续性原则4、社会性原则

举例：1、可转让支付凭证账户2、超级可转账支付命令凭证账户3、货币市场存款账户

4、可转让定期存单

5、自动转账服务账户

2、简述商业银行加强风险管理的策略。

一、分子策略。1、内源资本策略：银行资产需要足够的资金的可通过增加盈余留存来实现；

2、外源资本策略：对核心资本不足的银行来说，一般通过发行新股方式来增加资本，同时充分考虑这种方式的可得性，能否为将来进一步筹集资本提供灵活性以及所造成的金融后果。

二、分母策略。1、压缩银行的资产规模；2、调整资产结构：在资产调整后，银行可以在总资本额和总资产额不变的情况下，提高资本充足率。

3、商业银行应建立怎样的贷款管理制度？

一、审贷岗位设置。银行应当按照“审贷分离”的原则将贷款管理的各个环节划分为几个既相互独立，又相互制约的管理岗位，建立权利制衡机制

二、贷款责任制。在实行“审贷分离”的基础上，迎合还应该按照“权责对应”的原则，建立贷款责任制。

三、贷款质量检测考核。将贷款增量管理和贷款存量管理结合起来，将审查贷款用途和检查贷款质量结合起来，将考核贷款盈利和将考核贷款损失结合起来建立贷款质量检测考核制度。

五、论述题

简述商业银行的资产负债联合管理思想，并分析商业银行应如何运用融资缺口模型加强风险管理？

资产负债联合管理的基本思想资金是：在融资计划和决策中银行主动地利用对利率变化敏感的资金，协调和控制资金配置状态，使银行维持一个正的净利息差额和正的资本净值。模型运用：假设银行有能力预测市场利率波动的趋势，而且预测是比较准确的，银行资产负债管理人员完全可以主动利用利率敏感资金配置组合技术，在不同的阶段运用不同的缺口策略，获取更高的收益率。模型运用如下图

在上图上部分中，纵轴表示利率，横轴表示时间，曲线表示利率浮动。在上图下部分中，纵轴表示银行资金配置敏感性比率值，横轴表示时间，曲线表示利率敏感资金的配置状态。

当预测市场利率上升时，银行应主动营运资金配置的正缺口，使利率敏感负债，即敏感性比率大于1，从而使更多的资产可以按照不断上升的市场利率重新定价，扩大净利息差额率。从理论上分析，当lil 上升至顶点时，银行融资正缺口应最大，或敏感性比率最高。但由于利率峰值很难精确预测，而且市场利率一旦往下降时，降速很快，银行极有可能来不及反向操作。所以当利率处于高峰区域时，银行就应改为反向操作，使敏感性比率逐步减到1，或尽可能回复零缺口状态。当利率开始下降时，银行应主动营运资金配置负缺口，使浮动利率负债大于浮动利率资产，即敏感性比率小于1，使更多的负债可以按照不断下降的市场利率重新定价，减少成本，扩大净利息差额率。

商业银行经营管理模拟题2

一、名词解释

1、商业银行制度：是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和

2、回购协议：商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所买证券，以获得即时可用资金的交易方式

3、回租租赁：设备所有者将自己拥有的设备资产卖给租赁公司以获得融资便利，然后再以支付租金为代价将其从租赁公司租回的租赁业务

4、信贷风险：商业银行因受未来不确定性的变动而使其投入的本金和预期收益产生损失的可能性

二、填空题

1、商业银行的组织结构体系一般可分为决策系统、执行系统、

监督系统和管理系统四个系统。

2、银行并购的定价方法一般有现金流贴现法和股票交换法两种。

3、商业银行的贷款价格一般包括贷款利率、贷款承诺费、

补偿余款和隐含价格四个部分。

三、计算

根据下表中的数据计算该银行1——5月份的流动性缺口，假设法定存款准备金率为12%，计算结果保留小数点后一位。

某银行流动性估计单位：百万元

四、简述题

1、简述西方商业银行“5C”评级法的主要内容。

所谓“5C”：品格、能力、资本、担保、环境条件

1、借款人的品格是指借款人不仅要有偿还债务的意愿，还要具备承担各种义务的责任感

2、能力是指借款人运用介入资金获取利润并偿还贷款的能哭，而利润的大小又取决于借款人的生产经营能力和管理水平。

3、资本是指借款人财产的货币价值，它反映了借款人的财务和风险承担能力，并作为其从银行取得贷款的一个决定性因素

4、企业为贷款提供的担保状况也时影响贷款信用风险的一个重要因素

5、借款人经营的环境条件是指借款人自身的经营状况和外部环境

2、分析商业银行负债的概念及其特点。

概念：商业银行所承担的一种经济业务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。

特点：1、它必须是现实的、优先存在的经济义务，过去发生的、已经了解的经济义务或将来可能发生的经济业务不包括在内。2、它的数量是必须能够用货币来确定的，一切不能用货币来计量的经济义务都不能称之为银行负债。3、负债只能偿还以后才消失，以债抵债只是原有负债的延期，不能构成新的负债。

3、商业银行经营管理的原则（目标）有哪些？如何坚持这些原则？

一、安全性目标；

1、合理安排资产规模和结构，注重资产质量

2、提高自有资本在全部负债中的比重

3、必须遵纪守法，合法经营

二、流动性目标；

第一，实行资产变现；第二，通过负债的途径，或者以扩股增资的方式取得资金，或者以吸收存款或借款的方式取得资金。

三、盈利性目标

1、尽量减少现金资产，扩大盈利资产比重

2、以尽可能低的成本，取得更多的资本

3、减少贷款和投资损失

4、加强内部经济核算，提高银行劳动人员的收入，节约管理费用开支

5、严格操作规程，完善监管机制，减少事故和差错，防止内部人员因违法犯罪活动而造成银行重大损失

三、论述题

分析商业银行风险的成因和风险管理方法。

成因：一、客观经济环境。从宏观经济环境而言，国家的宏观经济条件，宏观经济政策和金融监管等发挥效应的大小是商业银行风险的源头；从微观经济环境而言，行业竞争，市场风

险及法律条文的变更等又是商业银行另一类风险的源头

二、经营策略和管理水平。

分析按管理方法：1、流动性风险管理。流动性需求预测是重要手段，长久之计是为客户提供全新的金融产品和服务、吸纳更多的存款、争取更多的融资渠道

2、信贷风险的管理。对于企业流动资金贷款风险的管理，应该对企业流动资金贷款进行全过

程的管理，全过程由信用调查和分析，信用决策，信用追踪和催账等环节组成。对于消费贷款风险的管理，也可用企业流动资金贷款的全过程风险管理。对于不动产贷款风险的管理可分为两类：一类为商业不动产贷款风险管理，此类要通过一般的全过程信用管理外还强调两点，引进中介和提高利率水平；另一类是住宅抵押贷款风险管理，此类贷款风险管理的重点是借款人的现金收入和还款意愿等分析。

3、利率风险的管理。传统上，商业银行主要通过远期市场来控制风险，其中包括两方面的内

容：一是通过远期存款和贷款交易；二是通过远期债券、存单等有价证券市场进行与利率敝口期限相一致的前后反向买卖，以达到套期保值的目的。

商业银行经营管理模拟题3

一、名词解释

1、单元行制：又称单元银行制，是指银行业务只由一个独立的银行机构经营，不设或不准设立分支机构的银行组织制度。

2、关注贷款：贷款的本息偿还仍然正常，但是发生了一些可能会影响贷款偿还的不利因素

3、杠杆租赁：出租人一时无能力购买巨额价值的设备，可在小部分自筹资金的基础上向其他银行或保险公司筹措大部分资金（一般占60%-80%），并以所购设备作为贷款抵押，以转让收取租金的权利作为贷款的额外保证，然后将设备租给承租人，以收取租金偿还贷款

4、利率风险：由于市场利率波动造成商业银行持有资本的资本损失和对银行收支的净差额长生影响的金融风险

二、填空题（15分）

1、商业银行的经营管理目标（原则）一般表述为安全性、盈利性

和流动性三个。

2、商业银行并购的原因一般有追求企业发展、追求协同效应和管理层利益驱动三个。

3、商业银行发放的担保贷款包括保证贷款、质押贷款

和抵押贷款三种。

4、商业银行的现金资产一般包括库存现金、在中央银行存款、

存放同业存款和在途资金四个构成部分。

三、计算并分析

下面为我国某商业银行的有关数据资料

企业贷款22亿元风险权数为100%，住房抵押贷款4亿元风险权数为50%企业债券2．5亿元风险权数为100%，对合作银行贷款2亿元风险权数为20%现金资产6．7亿元风险权数为0%，资本金总额为1．9亿元

试分析该商业银行的资本充足率是否达到了《中华人民共和国商业银行法》的要求。

四、简述题

1、银行并购的协同效应主要表现在哪些方面？

表现在两个方面：一、经济协同效应。首先，经济协同效应产生规模经济；其次，实现优势互补，增强综合实力。

二、财务协同效应。银行并购后，税率、会计处理的惯例和投资理念等会发生变化，这些变化可帮助银行取得某些效益，比如合理避税、产生预期效应等。

2、什么是商业银行的表外业务？分析西方商业银行20世纪70年代以来快速发展表外业务的原因。

表外业务是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列如资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动

原因：1、规避风险管制，增加盈利来源；2、适应金融环境的变化；3、转移和分散风险；4、适应客户对银行服务多样化的需要；5、银行自身拥有的有利条件促使银行发展表外业务；6、科技进步推动银行表外业务。

3、简述融资性租赁的主要特征。

设备的所有权好使用权分离；租期分期归流；资金和物流的紧密结合；包括出租人、承租人、供货商至少三方面的关系和两个以上关系的合同，合同具有不可撤销性；承租人对设备保养、维修、保险和过时风险承担责任等

三、论述题

简述金融互换产生的理论基础，并举例说明商业银行从事的金融互换的主要交易种类。

互换，是指互换双方达成协议并在一定期限内转换彼此货币种类、利率基础及其他金融

资产的一种交易。简单说就是债权人或债务人在约定的期间内将其自身资产或负债和对方的资产或负债进行利率或货币交换。而交换的价格在交换执行前由双方商定，一旦执行，价格在整个交易期都保持不变。债权的交换称为债权交换，而债务的互换称为债务互换。利率互换和货币互换是债务互换的两种基本形式，利率互换仅交换利息承担的形式，货币互换不仅交换利息承担的形式，而且交换货币。

金融互换的产生及发展

人们对金融互换的发展历史看法不一，但有一点是共同的，即金融互换起源于20世纪70年代英国与美国企业之间安排的英镑与美元的平行贷款。平行贷款涉及两个国家的母公司，其各自在国内向对方在境内的子公司提供本币等值的贷款。由于平行贷款涉及两个单独的贷款合同，并分别具有法律效率，因此，若一方违约，另一方仍要执行合同，不得自行抵消。于是为了降低违约风险，背对背贷款应运而生。背对背贷款是指两个国家的公司相互直接提供贷款；贷款的币种不同但币值相等，并且贷款的到期日相同，双方按期支付利息，到期各自向对方偿还借款金额。背对背贷款与平行贷款在贷款结构上是不同的，而效果却是相同的。

背对背贷款已非常接近现代货币互换。但就本质而言，背对背贷款毕竟是借贷行为，它在法律上产生新的资产与负债。而货币互换则是不同货币间负债与资产的交换，是表外业务，不产生新的资产与负债。需要强调的是，互换只涉及一个互换协议。

互换一经产生，就因其适应了市场的强大需求而获得了巨大发展。此后世界性互换行业协会——国际互换交易协会成立，互换二级市场出现，24小时交易与市场制造者诞生。互换参与者队伍的不断扩大，互换创新形式的不断出现，使互换获得了深入的发展。

根据支付内容的不同

金融互换有两种基本形式：利率互换、货币互换。利率互换是只交换利息的金融互换，即协议的当事人之间，就共同的名义本金额，各自依据不同的利率计算指标，计算并交换一组利息流量。货币互换是交换本金、通常也交换利息的金融互换，即协议的当事人之间在既定的期间内交换不同币别的利息流量，并于期间结束时，依据协议约定的汇率交换计算利息的本金。