实木家具项目商业计划书

实木家具项目商业计划书

投资分析/实施方案

报告摘要

实木家具包括纯实木家具和实木材质家具，前者是指所有材料都是未

经再次加工的天然材料，不使用不论哪个人造板制成的家具，在这里我们

也把主板材用料为天然实木的家具归类为实木家具。实木家具相对于板材

家具价格高昂，使用寿命长，板材、工艺、品牌设计都有很大差异，价格

差异也非常大，有些实木家具甚至作为收藏艺术品，价值不能估量。

实木家具是以实木锯材或实木板材为基材制作而成，表面经涂饰处理

的家具，或在此类基材上采用实木单板式木皮贴面，然后再进行涂饰处理

的家具。因此，实木家具使用一些板材是国家标准所允许的。

该实木家具项目计划总投资16440.25万元，其中：固定资产投资11042.53万元，占项目总投资的67.17%；流动资金5397.72万元，占

项目总投资的32.83%。

达产年营业收入39310.00万元，净利润6541.61万元，达产年纳

税总额3690.02万元；达产年投资利润率53.05%，投资利税率62.24%，投资回报率39.79%，全部投资回收期4.01年，提供就业职位829个。

实木家具项目商业计划书目录

第一章项目总论

第二章建设背景及必要性

第三章市场研究

第四章项目投资建设方案

第五章项目工程方案

第六章运营管理模式

第七章项目风险情况

第八章 SWOT分析

第九章实施方案

第十章项目投资可行性分析

第十一章项目经济评价

第十二章项目综合评价

第一章项目总论

一、项目名称及建设性质

（一）项目名称

实木家具项目

（二）项目建设性质

该项目属于新建项目，依托某某产业园区良好的产业基础和创新氛围，充分发挥区位优势，全力打造以实木家具为核心的综合性产业基地，年产值可达39000.00万元。

二、项目承办单位

xxx公司

三、战略合作单位

xxx科技公司

四、项目建设背景

我国木质家具行业运行目前发展形势良好，2010年，中国家具行业经历了第一个高速发展期，以量的扩张为主，初步建立起了门类齐全、与国际接轨的完整的工业体系，产品能满足人民生活需要和国际市场的需要。在未来5到10年，在国际家具产业转移的大背景下，中国家具行业将迎来第二个高速发展期。这个时期主要不是在量的扩张，而是在质的提高。在

2012年的市场上，中式家具、欧式家具、美式家具、法式家具、英式家具最受欢迎，而地中海、东南亚、韩式等鲜明地域风格的家具相对逊色。现代风格的家具和古典风格的家具几乎平分秋色。

木质家具是指主要部件中装饰件、配件除外，其余采用木材、人造板等木质材料制成的家具。木质家具具有质轻、强度高、易于加工，有天然的纹理和色泽，手感好，使人感到亲切等特点。按照产品用途分类，木质家具可分为办公室用木质家具、厨房用木质家具、卧室用木质家具、其他木质家具。

某某产业园区把加快发展作为主题，以经济结构的战略性调整为主线，大力调整产业结构，加强基础设施建设，积极推进对外开放，加速观念创新、体制创新、科技创新和管理创新，努力提高经济的竞争力和经济增长的质量和效益。该项目的建设，通过科学的产业规划和发展定位可成为某某产业园区示范项目，有利于吸引科技创新型中小企业投资，吸引市内外、省内外、国内外的资本、人才、技术以及先进的管理方法、经验集聚某某产业园区，进一步巩固某某产业园区招商引资竞争力。

五、投资估算及经济效益分析

（一）项目总投资及资金构成

项目预计总投资16440.25万元，其中：固定资产投资11042.53万元，占项目总投资的67.17%；流动资金5397.72万元，占项目总投资的32.83%。

（二）资金筹措

该项目现阶段投资均由企业自筹。

（三）项目预期经济效益规划目标

项目预期达产年营业收入39310.00万元，总成本费用30587.85万元，税金及附加306.42万元，利润总额8722.15万元，利税总额10231.63万元，税后净利润6541.61万元，达产年纳税总额3690.02万元；达产年投资利润率53.05%，投资利税率62.24%，投资回报率

39.79%，全部投资回收期4.01年，提供就业职位829个。

十、项目评价

1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合某某产业园区及某某产业园区实木家具行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进某某产业园区实木家具产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

2、xxx实业发展公司为适应国内外市场需求，拟建“实木家具项目”，项目的建设能够有力促进某某产业园区经济发展，为社会提供

就业职位829个，达产年纳税总额3690.02万元，可以促进某某产业

园区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。

3、项目达产年投资利润率53.05%，投资利税率62.24%，全部投

资回报率39.79%，全部投资回收期4.01年，固定资产投资回收期

4.01年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

4、从促进产业发展看，民营企业机制灵活、贴近市场，在优化产

业结构、推进技术创新、促进转型升级等方面力度很大，成效很好。

据统计，我国65%的专利、75%以上的技术创新、80%以上的新产品开发，是由民营企业完成的。从吸纳就业看，民营经济作为国民经济的生力

军是就业的主要承载主体。全国工商联统计，城镇就业中，民营经济

的占比超过了80%，而新增就业贡献率超过了90%。从经济的贡献看，

截至2017年底，我国民营企业的数量超过2700万家，个体工商户超

过了6500万户，注册资本超过165万亿元，民营经济占GDP的比重超

过了60%，撑起了我国经济的“半壁江山”。同时，民营经济也是参与国际竞争的重要力量。

第二章建设背景及必要性

一、项目承办单位背景分析

（一）公司概况

公司是一家集研发、生产、销售为一体的高新技术企业，专注于

产品，致力于产品的设计与开发，各种生产流水线工艺的自动化智能

化改造，为客户设计开发各种产品生产线。公司一直秉承“坚持原创，追求领先”的经营理念，不断创造令客户惊喜的产品和服务。顺应经

济新常态，需要公司积极转变发展方式，实现内涵式增长。为此，公

司要求各级单位通过创新驱动、结构优化、产业升级、提升产品和服

务质量、提高效率和效益等路径，努力实现“做实、做强、做大、做好、做长”的发展理念。

公司通过了GB/ISO9001-2008质量体系、GB/24001-2004环境管理

体系、GB/T28001-2011职业健康安全管理体系和信息安全管理体系认证，并获得CCIA信息系统业务安全服务资质证书以及计算机信息系统

集成三级资质。公司是按照现代企业制度建立的有限责任公司，公司

最高机构为股东大会，日常经营管理为总经理负责制，企业设有技术、质量、采购、销售、客户服务、生产、综合管理、后勤及财务等部门，公司致力于为市场提供品质优良的项目产品，凭借强大的技术支持和

全新服务理念，不断为顾客提供系统的解决方案、优质的产品和贴心

的服务。

未来，公司计划依靠自身实力，通过引入资本、技术和人才等扩

大生产规模，以“高效、智能、环保”作为产品发展方向，持续加强

新产品研发力度，实现行业关键技术突破，进一步夯实公司技术实力，全面推动产品结构升级，优化公司利润来源，提高核心竞争能力，巩

固和提升公司的行业地位。

（二）公司经济效益分析

上一年度，xxx实业发展公司实现营业收入24636.87万元，同比

增长28.40%（5449.96万元）。其中，主营业业务实木家具销售收入

为19886.06万元，占营业总收入的80.72%。

上年度主要经济指标

根据初步统计测算，公司实现利润总额5087.87万元，较去年同

期相比增长1190.84万元，增长率30.56%；实现净利润3815.90万元，较去年同期相比增长641.17万元，增长率20.20%。

上年度主要经济指标

二、实木家具项目背景分析

实木家具包括纯实木家具和实木材质家具，前者是指所有材料都

是未经再次加工的天然材料，不使用不论哪个人造板制成的家具，在

这里我们也把主板材用料为天然实木的家具归类为实木家具。实木家

具相对于板材家具价格高昂，使用寿命长，板材、工艺、品牌设计都

有很大差异，价格差异也非常大，有些实木家具甚至作为收藏艺术品，价值不能估量。

实木家具包括纯实木家具和实木材质家具，前者是指所有材料都

是未经再次加工的天然材料，不使用不论哪个人造板制成的家具，在

这里我们也把主板材用料为天然实木的家具归类为实木家具。

实木家具相对于板材家具价格高昂，使用寿命长，板材、工艺、

品牌设计都有很大差异，价格差异也非常大，有些实木家具甚至作为

收藏艺术品，价值不能估量。

我国实木家具行业自1999年北方实木家具兴起发展至今已有近13年的时间，特别是最近几年发展迅速。国内实木家具行业2004年总产

值尚不足200亿元，近几年均已30%左右的速度递增。

2006年实木家具行业产值达到320亿元，2007年超过400亿元，2008年达到500亿元。2009年，受世界金融危机的影响，众多行业的

发展均出现程度不一的下滑，而实木家具行业独善其身，仍然保持了30%的增长速度，产值超过600亿元，2010年更是超过了700亿元。

我国每年完成房屋建筑面积大约在15亿平方米至20亿平方米。

按照比例计算，门的面积约为10%，再以实木家具约占2/3对推算，每年将会有1亿多平方米的实木家具潜在市场。强大的市场需求，将拉

动我国实木家具生产迅猛发展。据报道国家林业局已将复合门等木制

建材推荐纳入“建材下乡”产品目录。在建材下乡工程的启动下，未

来3到5年，我国实木家具行业将迎来又—个高速发展期。

实木家具是以实木锯材或实木板材为基材制作而成，表面经涂饰

处理的家具，或在此类基材上采用实木单板式木皮贴面，然后再进行

涂饰处理的家具。因此，实木家具使用一些板材是国家标准所允许的。

实木家具具有对大自然独特的美感，人们都喜欢用木质来装饰室

内环境和制作室内家具，随着生活水平的提高，人们更加的崇拜“回

归自然”，大家都在追求天然独特的实木家具，体现个体，体现自然

美是文化修养提高的表现，因此实木家具拥有广阔的市场需求和对室

内的空间设计性。

实木家具企业已经从一门传统的手工业，发展便成为一个以机械

化的生产为主，门类齐全，技术和艺术的含量不断提高的重要产业，

这样的话实木家具便成了生产大国，产品品质也就会不断的提升，工

业产值稳步的上升，产品结构多元化，固定资产投资增长便加快，实

木家具品牌知名度就会渐渐提高。

目前实木家具产品的成本中，家具的工时费占总成本的15%--20%，而国外的家具工时费占总成本的40%--60%。由于我国的劳动力的成本低，所以家具的价格上也就有国外的产品是无法比拟的优势。

当然实木家具属于劳动密集型的产业，家具要有丰富的劳动力，

只有具有丰富的劳动来源得劳动力的价格一直保持的较低的水平，目前，我国劳动力的价格相对世界各国的劳动力的水平还是处于相对落

后的水平，实木家具生产的劳动力成本还是占很大的优势，这也是家

具行业目前的重要竞争力所在，然而家具产品人工费用的成品仅占10%这就意味着家具还有很大的空间来提高劳动效率。

三、实木家具项目建设必要性分析

木质家具是指主要部件中装饰件、配件除外，其余采用木材、人

造板等木质材料制成的家具。木质家具具有质轻、强度高、易于加工，有天然的纹理和色泽，手感好，使人感到亲切等特点。按照产品用途

分类，木质家具可分为办公室用木质家具、厨房用木质家具、卧室用木质家具、其他木质家具。

进入21世纪后，中国政府就已经提出加快城市化和小城镇化建设步伐，全面繁荣农村经济，加快城镇化进程，以便进一步拉动消费市场，扩大消费领域。国务院根据社会需求和发展的需要，提出了住宅产业化，这一举措带动与住宅配套几万种产品的标准化、系列化和产业化。由于住宅产业化的发展，住宅作为一种商品进入市场，为各类家具和配套产品提供了发展空间，中国木质家具行业巨大的市场潜力得以发挥。

随着市场经济体制改革的不断深入，中国家具产业得到了快速发展，已从传统的手工业发展成为具备相当规模的现代工业化产业。特别是集体和私营企业发展较快，我国家具业已形成了数量上的优势。2016年我国木质家具产量为26051.7万件，2017年我国木质家具产量为27072.9万件，2018年上半年我国木质家具产量为12295.0万件。

2004年以后，我国超过意大利，已成为世界上最大的木质家具出口国。据中国海关统计数据，2017年我国木质家具出口金额为927.32亿元，2017年我国木质家具进口金额为60.34亿元，出口金额远大于进口金额，但今年来增速有所变缓。

中国木质家具出口中，其它类木制家具所占比重最大，其次是木质卧室家具、木质厨房家具、木质办公家具。2017年，卧室、厨房、办公和其他用木质家具出口种类占比分别为26.22%、16.26%、7.67%和49.85%。

2009-2017年其它类木制家具的年均增长率为-0.35%、木质卧室家具为9.22%、木质厨房家具为10.49%、木质办公家具为2.57%，在这四类产品中，出口增长最快的是木质厨房家具，而其它类木制家具的出口增速最小。

第三章市场研究

一、实木家具行业分析

实木家具是以实木锯材或实木板材为基材制作而成，表面经涂饰

处理的家具，或在此类基材上采用实木单板式木皮贴面，然后再进行

涂饰处理的家具。因此，实木家具使用一些板材是国家标准所允许的。

实木家具具有对大自然独特的美感，人们都喜欢用木质来装饰室

内环境和制作室内家具，随着生活水平的提高，人们更加的崇拜“回

归自然”，大家都在追求天然独特的实木家具，体现个体，体现自然

美是文化修养提高的表现，因此实木家具拥有广阔的市场需求和对室

内的空间设计性。

实木家具企业已经从一门传统的手工业，发展便成为一个以机械

化的生产为主，门类齐全，技术和艺术的含量不断提高的重要产业，

这样的话实木家具便成了生产大国，产品品质也就会不断的提升，工

业产值稳步的上升，产品结构多元化，固定资产投资增长便加快，实

木家具品牌知名度就会渐渐提高。

目前实木家具产品的成本中，家具的工时费占总成本的15%--20%，而国外的家具工时费占总成本的40%--60%。由于我国的劳动力的成本低，所以家具的价格上也就有国外的产品是无法比拟的优势。

当然实木家具属于劳动密集型的产业，家具要有丰富的劳动力，

只有具有丰富的劳动来源得劳动力的价格一直保持的较低的水平，目前，我国劳动力的价格相对世界各国的劳动力的水平还是处于相对落

后的水平，实木家具生产的劳动力成本还是占很大的优势，这也是家

具行业目前的重要竞争力所在，然而家具产品人工费用的成品仅占10%,这就意味着家具还有很大的空间来提高劳动效率。

二、实木家具市场分析预测

我国木质家具行业运行目前发展形势良好，2010年，中国家具行

业经历了第一个高速发展期，以量的扩张为主，初步建立起了门类齐全、与国际接轨的完整的工业体系，产品能满足人民生活需要和国际

市场的需要。在未来5到10年，在国际家具产业转移的大背景下，中

国家具行业将迎来第二个高速发展期。这个时期主要不是在量的扩张，而是在质的提高。在2012年的市场上，中式家具、欧式家具、美式家具、法式家具、英式家具最受欢迎，而地中海、东南亚、韩式等鲜明

地域风格的家具相对逊色。现代风格的家具和古典风格的家具几乎平

分秋色。

进入21世纪后，中国政府就已经提出加快城市化和小城镇化建设

步伐，全面繁荣农村经济，加快城镇化进程，以便进一步拉动消费市

场，扩大消费领域。国家的这一举措，必将进一步促进中国的住宅建设，因而会使与住宅相关的行业得到发展。国务院根据社会需求和发展的需要，提出了住宅产业化，这一举措将带动与住宅配套几万种产品的标准化、系列化和产业化。由于住宅产业化的发展，住宅作为一种商品进入市场，为各类家具和配套产品提供了发展空间。中国家具行业蕴藏着巨大的市场潜力。

人们对木质家具的需求已经逐渐从注重外观上升到注重材质的层面，更多的新产品是以原创的设计和优质的原材料制胜。出自天然的古老材质，时刻给人一种干净、清新的舒适感觉，因此，无论是木质的家具还是雕刻而成的木质饰品，总是受到许多消费者的青睐。根据国家统计局数据：2011年我国木质家具工业企业达2556家，行业总资产达1669.19亿元，同比增长25.84%。2011年，我国规模以上木质家具工业企业实现主营业务收入达3012.16亿元，同比增长31.12%;实现利润总额达175.39亿元，同比增长43.58%。2012年1-7月我国木质家具产量达133,331,257件，同比增长5.58%。

随着中国经济的发展、居民收入的增加、房屋建设面积扩大、人们对家具品牌意识的增强，中国家具需求潜力巨大，作为家具主流产品的木质家具也将迎来新一轮发展机遇。

中国风最近几年都比较热门，这也就引起了中式古典家具的话题，一直以来都受追捧。从红木古典家具的天价到新材质的普通价格，中

式古典家居终于可以进入寻常百姓家，加上现代不同材质的家具设计

制作使得家具有了复古的风格，又有现代化的混搭风。现代简约型家

具在小户型中的走红，主流现代板式家具简约时尚的表现，精巧的造型、简单利落的线条、活泼明丽的色彩，符合人体工程学的结构，尤

其是价格实惠，在家具市场上这类产品对工薪阶层仍会有很大的吸引力。

随着我国经济持续稳定快速发展，人民收入水平、城市化率的逐

步提高,、房住条件也不断提高，家具消费需求呈上升趋势，固定资产

投资的持续增长也使办公、酒店等集团家具市场需求扩大。我国人均

家具消费比较低,国内木质家具市场的持续火爆使得未来国内木质家具

市场的发展空间仍然很大。

实木家具企业已经从一门传统的手工业，发展便成为一个以机械

化的生产为主，门类齐全，技术和艺术的含量不断提高的重要产业，

这样的话实木家具便成了生产大国，产品品质也就会不断的提升，工

业产值稳步的上升，产品结构多元化，固定资产投资增长便加快，实

木家具品牌知名度就会渐渐提高。

作为最早出现的家具材料，实木确实一直受到消费者的热捧。板式家具很难模仿实木家具的真实肌理和质感。玻璃、金属等新材料又难免给人带来冰冷感。对年轻消费者来说，购买家具时首先会考虑的因素是美观、舒适和功能，而非价格。因此，虽然实木家具价格较昂贵，但热度始终居高不下。环保问题同样备受关注。近两年的环保风暴给家具行业敲响了警钟，许多板式家具企业在环保问题上下了大工夫。但对于多数消费者来说，“实木家具比板式家具环保”的观念仍然很有市场。