案例篇集团公司绩效与薪酬管理

案例篇集团公司绩效与

薪酬管理

Document number：WTWYT-WYWY-BTGTT-YTTYU-2018GT

[案例篇]

集团公司

绩效与薪酬管

(讨论稿)

二○一一年十一月

目录

一、说明

二、实业集团绩效管理方案

三、附件

1、集团工资结构调整方案

2、集团绩效工资分配方案

3、集团一级绩效目标评估标准

4、集团二级绩效目标评估标准

5、集团责任单位二级非关键绩效目标评估细则

6、集团中级管理人员绩效目标评估标准

7、集团一般管理人员绩效目标评估标准

8、各类考评表

9、日常绩效管理流程、月度绩效工资考核发放流程图

10、集团企管部薪酬分配办法

11、绩效管理结果应用（企管部）

12、集团混凝土有限公司薪酬分配办法

13、集团石英制品有限公司员工工资奖金考核暂行办法

14、集团节能建材厂绩效管理方案

15、集团建安工程公司绩效管理方案

16、集团开发公司绩效管理方案

17、集团汽运公司绩效管理方案

18、集团房地产公司绩效方案

19、集团钙制品公司绩效管理方案

20、集团塑钢门窗公司绩效管理方案

21、集团纯净水公司绩效管理方案

22、集团印刷厂绩效管理方案

说明

本方案在依据公司绩效管理方案的基础上，结合实业集团及所属企业的具体情况，确立了以下三个原则，需要大家在制定具体实施方案和在执行过程中予以把握：

1、公司一级绩效指标不是跟据销售业绩展开，而是跟据经营利润展开的原则；

2、有独立的绩效管理与薪酬分配方案的企业，可按原绩效管理与薪酬分配方案执行的前提下，推行新绩效管理与薪酬方案的双轨并行原则；

3、以承包等方式经营的企业不参加统一的绩效管理工作的原则。

实业集团绩效管理方案

(讨论稿)

为推进公司可持续发展，进一步加强管理，激励员工，提高效益，增强企业核心竞争力，根据新海发电有限公司绩效管理方案（试行草案），结合集团实际情况，特制定本方案。

一、建立公司绩效管理组织体系

1、成立绩效管理领导小组

组长：总经理

副组长：党委书记、副总经理

成员：办公室、企管部、财务部主任及各基层单位负责人。

主要职责：负责集团绩效管理有关制度的定稿、研究与绩效管理有关的重大事务、决定绩效管理方法的改进、决定绩效考核结果的重要奖惩、对公司级绩效评估情况和各单位关键绩效评估情况进行审查、对绩效争议进行仲裁等。

绩效管理领导小组每月召开一次会议，讨论绩效管理有关事宜。特殊情况下根据需要召开临时会议。

2、领导小组下设绩效管理办公室

主任：党委书记

成员：办公室、企管部、财务部主任及人力资源各专职、政工专职、法律专职、企业管理专职、经营管理专职、安全专职、总帐会计及相关会计等

集团办公室为日常办事机构;

主要职责：负责做好绩效管理的日常工作及绩效评估的过程协调。

二、绩效管理主要原则

1、公平公开公正原则。绩效管理过程、评估结果公开，绩效面前人人平等、实事求是，绩效考评标准客观，评估公正。

2、注重实绩原则。绩效管理重点评估企业及员工的工作实绩及创造的经济效益和社会效益，同时兼顾思想品德、工作能力、工作态度。

3、定量为主原则。绩效管理评估包括定性评估和定量评估，突出定量评估，尽量减少主观随意性。

4、循序渐进原则。绩效评估标准和评估力度循序渐进，逐步健全完善。

5、分级分层原则。绩效考核一级对一级负责，不论是组织绩效还是个人绩效，都是上级评估下级，同时，集团各职能部室代表公司对各责任单位进行评估。

三、建立公司绩效标准体系

1、确定集团的月绩效目标（一级绩效目标）。每年末确定次年集团年度绩效目标，制定相应评估标准（董事会召开后，根据董事会确定的目标进行适当调整），并分解到月度，作为集团月度绩效目标评估标准。

2、确定集团各部室及各基层单位的月绩效目标（二级绩效目标）。各单位绩效目标评估标准，分为关键绩效评估标准和非关键绩效评估标准。关键绩效评估标准根据各单位年度责任书重要目标和集团月度计划任务书主要内容制定,非关键绩效评估标准由各职能单位按职责提出。

3、确定班组和个人绩效目标（三级绩效目标）。

由各责任单位牵头，根据本单位月度绩效目标责任书内容，逐项分解到班组和员工个人，确定班组或员工个人月度绩效目标内容和评估标准。

三大集体和有部室建制的基层企业可以参照建立自己的1～3级绩效目标体系。

在个人绩效目标设定中，要坚持组织绩效大于个人绩效，个人绩效服从组织绩效的原则。

1、公司总经理、党委书记：其绩效目标由董事会设定并考评。

2、公司副总经理，其绩效目标为分管范围内的公司级各项关键绩效指标或目标、分管的各责任单位的目标，以及例外工作。业绩指标由总经理考核。

3、各单位正职。其绩效评估目标为单位的总体绩效目标或工作计划以及例外工作。

4、各单位副职。其绩效评估目标为该副职分管的责任单位绩效目标或工作计划以及例外工作。

5、助理员、二线人员。其绩效评估目标为正职分配的责任单位绩效目标或工作计划，例外工作。

6、一般管理人员：绩效评估目标=具体承担的月度工作计划或工作目标或工作责任+岗位说明书职责或岗位规范范围内的工作或责任+例外工作。

7、普通员工：绩效评估目标=岗位说明书应承担的职责或责任+工作效率指标+工作效益指标+例外工作：①生产型员工：重点评估其安全、经济小指标及其它非常规性工作。②检修型员工：重点评估其检修工作数量、质量等内容。③市场型员工：重点评估其岗位利润、成本、安全、内外部市场差异等。

四、建立公司绩效评估体系

（一）建立绩效评估体系

1、一级绩效目标的评估（简称一级评估）。

由企管部牵头，办公室、财务部配合，对照一级绩效目标标准，对上月集团绩效目标完成情况进行评估，评估结果经办公室汇总整理后报公司绩效管理办公室，经公司绩效管理办公室主任审核后，上报公司绩效管理领导小组评审。

2、二级绩效目标的评估（简称二级评估）。

包括集团办公室、企管部、财务部及各基层单位。

关键绩效目标由办公室牵头，各职能部室根据职责，在次月初对照二级关键绩效目标标准，对上月绩效进行评估，评估结果与责任单位反馈沟通后，由办公室汇总整理，经公司绩效管理办公室主任审核后，上报公司绩效管理领导小组评审或仲裁。

非关键绩效目标由办公室牵头，各职能部室根据工作职责对照二级非关键目标标准，评估结果与责任单位进行反馈沟通后，交公司绩效管理办公室汇总，经公司绩效管理办公室主任审核后，从责任单位绩效工资中兑现。

3、班组和员工绩效目标的评估（简称三级评估）。

（1）班组绩效目标评估：由各责任单位根据各班组的绩效标准自行进行评估，评估结果要与班组反馈沟通并确认。

（2）公司领导绩效目标的评估：公司领导总经理、党委书记的绩效目标为公司年度三个文明的目标总和，由董事会评估。公司领导副职绩效目标由总经理、党委书记评估。

（3）中级管理人员绩效目标的评估：

①中级正职绩效由集团分管领导负责评估。

②中级副职协助正职完成部门绩效工作，绩效由中级正职负责评估，分管领导确认。

（4）助理员、二线人员绩效目标的评估：协助正职完成部门绩效工作，绩效由中级正职负责评估，分管领导确认。

（5）普通员工个人绩效目标的评估。由各责任单位自行负责，对照班组、个人月度绩效目标评估标准进行评估。

（二）月度绩效评估流程

1、根据绩效目标评估标准，集团办公室、企管部、财务部在每月5日前（五一、十一等顺延）完成所有考核工作。并将考核结果书面（或电子邮件）向各责任单位通报，与各责任单位进行沟通，于7日将最终的评估结果汇总到办公室。责任单位对评估结果有异议、经与评估部门沟通后不能达成一致意见的，可于8日前向公司绩效管理办公室提出仲裁申请；

2、办公室每月9日前对各单位的考评结果进行汇总，制作成汇总表，报绩效管理办公室主任审核后，将公司绩效和部门重要绩效送交公司绩效管理领导小组审核；

3、每月12日前召开公司月度绩效管理领导小组会议，对关键绩效汇总结果进行审核，确定责任单位绩效工资的加扣额，并对责任单位提出的仲裁事项进行裁决，审核、裁决结果进行公示。

4、员工评估：每月12日前，完成普通员工绩效评估工作，并向员工反馈，形成一致意见；14日前，完成公司领导、中级管理人员绩效评估工作，并向其反馈，形成一致意见。

（三）建立绩效评估档案。

1、员工绩效评估档案的建立。各责任单位每月对员工的绩效情况进行评估，评估结果及员工的绩效工

资分配结果都记入评估及分配表，管理部门的员工绩效评估及分配表由部门中管和员工共同签字后在部门存档；基层单位的员工绩效评估及分配表由员工本人、直接领导签字确认后保存在各单位。员工绩效评估及分配表保存时间为三年。

2、班组绩效评估档案的建立。班组设立绩效评估综合台账，由班组长或兼职评估员记录本班组总体工

作及每一位员工绩效评估情况及分配情况。班组每月绩效评估及分配情况须有班长及部门负责人签字确认。

平时由班组保管，一个年度结束后交各责任单位统一保管备查。

3、部室及基层单位绩效评估档案的建立。各单位建立绩效台帐，记录汇总本单位、本部室绩效目标、

工作进度、绩效工资分配情况等。经单位负责人签字后每月由本单位保管，年度结束后移交办公室部保管。

4、公司绩效评估档案。建立公司绩效评估台帐，主要记录汇总集团绩效评估目标、各责任单位绩效评

估目标评估情况及结果兑现情况等。每月绩效评估情况由绩效办公室主任和总经理签字，由保管，年度结束后移交档案室保管。

（四）绩效辅导、反馈与沟通：

1、绩效目标在履行过程中，各责任主体负责人及相关职能部门要做好辅导、指导工作，通过有效的辅

导、指导以促进绩效目标顺利达成。

2、组织绩效目标评估结果公示后，对绩效目标完成情况较差或排名靠后的责任单位负责人，由分管领

导向该单位第一责任人反馈绩效目标管理领导小组意见，进行双向沟通，协助制订改进计划。

3、对员工的绩效评估公示后，各责任单位正副负责人或班组长应及时与员工进行沟通，对评估中的有

关情况及时向被评估者说明，提出改进或提高要求。

五、建立绩效运用体系

包括以下内容：一是根据绩效进行薪酬分配；二是根据绩效进行职务升降、人事调配；三是根据绩效确定学习培训和开发方向；四是根据绩效评估，对各级组织的作用发挥、机构设置、资源配置等进行分析和评估，提出组织优化方案。具体方案另行制订。

附件1：

集团工资结构调整方案

根据集团公司绩效管理制度的有关规定，并结合集团的生产经营特点，特制定集团工资结构调整方案。新的工资结构调整在现有岗薪（岗位）工资标准不变的情况下，将现行工资结构调整如下：工资＝基础工资+绩效工资+效益工资

1、基础工资＝年功工资+津贴+非绩效考核岗薪（岗位）工资

基础工资每月发放一次，具体发放按集团公司《日常薪酬管理办法》评估兑现。

2、绩效工资

⑴有独立完整薪资分配制度企业的全民、集体人员绩效工资的确定

全民、集体人员的绩效工资为所在企业薪资分配制度中所对应的岗位薪资标准。（如混凝土公司、石英公司）

⑵无独立完整的薪资分配制度企业（含集团机关）的全民、集体人员绩效工资的确定

绩效工资＝现有月度综合奖资金+绩效考核岗薪工资

绩效考核岗薪工资＝岗级×X元（全民X＝40，集体X＝20）

其他身份的人员绩效工资由各单位自行制定，方案报集团绩效考核办公室备案。

绩效工资根据两级绩效评估结果进行分配兑现，一级绩效为集团级绩效目标评估，二级绩效为基层企业（部门）级绩效目标评估结果。个人绩效工资在两级分配的基础上，由基层企业（部门）按个人绩效的考核结果进行再分配。

3、效益工资：为有效促进公司三个文明建设，体现出绩效目标的全过程控制，对公司绩效按季度初评、全年总评、以月度绩效和单项工作绩效来保证全年各项目标的顺利实现，特设立效益工资，具体管理办法与评估内容由牵头部门确定：

（1）年度目标奖：根据公司董事会确定的年度目标奖励总额，对各责任年度绩效进行全面综合评估，具体方案由集团企管部牵头，办公室协助。

（2）季度奖：在现有季度奖的基础上，根据绩效管理精神修改完善，具体由集团办公室牵头，企管部协助。

（3）文明职工奖：结合分配制度改革，修订完善原有制度，定期评估兑现，具体由由集团办公室牵头、工会配合。

（4）一流部室奖：结合公司创高标准一流实践，定期评估兑现，具体由集团办公室牵头制定评估方案。〈附件2：〉

集团绩效工资分配方案

（试行）

为了切实贯彻落实公司绩效管理制度，使员工收入与绩效挂钩、与自己的贡献挂钩，充分体现公司、员工相互依存关系，保证公司绩效管理工作的深入开展，持续、全面提高公司绩效，特制定本方案。

一、绩效工资分配的基本原则

1、按绩效分配的原则。企业绩效高低体现了对股东和员工的回报，员工绩效大小体现了个人对公司的

贡献，按绩效分配是按劳分配原则的具体体现，绩效工资将以月度绩效目标评估计结果为依据进行分配。

2、组织绩效优先的原则。组织绩效是个人收入的保证，组织绩效高于个人绩效。本方案按公司、部门

绩效工资预算和绩效大小确定月绩效工资额，由责任单位根据班组、员工个人绩效自主、公开进行再分配。

3、动态分配的原则。本方案根据公司、企业（部门）、员工月度三级绩效完成情况进行适时、动态分

配。

4、循序渐进的原则。本方案根据公司绩效管理初步建立，随着绩效管理制度的完善，绩效工资分配的

力度将逐步增大。

二、绩效工资分配方法

1、绩效工资一级分配：利润额与集团当月最重要的绩效目标——利润目标、效益、安全和重要目标任务完成情况挂钩等，确定集团月绩效工资总额。计算公式：

集团月绩效工资总额=绩效工资含量×月度利润额×公司一级指标实绩评估结果（%）

说明：绩效工资含量=年公司绩效工资预算/年度利润目标

2、绩效工资二级分配：公司月绩效工资总额确定后，按责任单位绩效工资所占公司绩效工资的比例，与责任单位月度绩效目标完成情况挂钩，确定责任单位月绩效工资总额。计算公式：

责任单位月绩效工资总额=公司月绩效工资总额×责任单位绩效工资比例×责任单位关键绩效目标评估结果（%）+责任单位非关键绩效目标评估+领导奖惩

说明：责任单位绩效工资比例，即责任单位绩效工资预算占公司绩效工资预算的比例。责任单位绩效工资预算人数以责任单位年初核定的人数为准。

3、责任单位绩效工资再分配：由各责任单位根据绩效考核分配的原则自行负责，各责任单位在次月初对照班组、个人月度绩效目标评估标准，对上月度班组、个人绩效目标完成情况进行评估，根据班组或员工的绩效结果确定班组或员工个人月度绩效工资的分配额。

4、中级管理、企业负责人及以上人员绩效工资分配：公司中级管理、各单位负责人及以上人员绩效工资由办公室牵头单独考核兑现，其中个人绩效工资总额=个人年度绩效工资预算×月度利润额/年度利润目标：

（1）公司领导：

①总经理、党委书记月度绩效工资=个人绩效工资总额×公司一级指标实绩评估结果（%）。

②公司领导副职月度绩效工资=个人绩效工资总额×公司一级指标实绩评估结果（%）×〔40%×∑分管的公司一级指标评估值+40%×分管企业（部门）平均KPI绩效评估结果百分数+ 20%×个人绩效评估值〕+总经理党委书记奖惩+其它例外奖惩绝对值。

（2）中级管理人员、各企业负责人：

①中管、企业正职月度绩效工资=个人绩效工资总额×公司一级指标实绩评估结果（%）×企业（部门）KPI 指标实绩评估结果（%） + 个人绩效目标评估绝对值+例外奖惩绝对值

②中管、企业副职月度绩效工资=正职绩效工资额×80%及以下 + 个人绩效目标评估绝对值+中管、企业正职考评绝对值+例外奖惩绝对值

5、企业（部门）助理员、二线人员：

由企业（部门）正职考评，兑现。企业（部门）助理员、二线人员月度绩效工资原则上低于本企业（部门）副职绩效工资额发放，特殊情况由公司绩效管理领导小组确定。

三、绩效工资发放程序

1、确定公司绩效工资预算。每年底办公室会同企管部、财务部等部室，在对次年利润目标等重要绩效目标进行预测的基础上，测算出次年绩效工资总额，并根据公司董事会要求进行适当调整。

2、确定责任单位绩效工资。办公室根据公司绩效责任单位绩效和人数，确定责任单位绩效工资总量。

3、责任单位绩效工资发放程序。

（1）绩效管理办公室15日前完成公司一、二级绩效评审结果的汇总、公示工作，并将结果报财务部。

（2）财务部根据公司一、二级指标评审结果，16日前完成责任单位月度绩效工资发放工作。

（3）各责任单位根据班组和员工的绩效考核结果，自行制订再分配方案。每月25日前将分配情况报办公室备案。

四、绩效工资提取和使用要求

1、绩效工资的考核与提取：各责任单位在绩效工资再分配中，要按员工绩效和公司有关规章制度进行严格考核，考核所扣绩效工资留在责任单位。

各责任单位可提取不超过本企业（部门）绩效工资总额的3%作为留存资金，留存资金和考核扣款由责任单位建立专门帐户，公开透明使用。

2、建立绩效工资分配公示制度。各责任单位要按制度规定公示再分配方案、班组内部再分配方案、提存资金使用情况和绩效考核情况，提高分配过程的透明度，公司绩效管理办公室定期组织检查。

五、有关绩效工资的日常管理办法另行制订。

六、本方案适用范围：集团在岗员工

七、本方案解释权在集团办公室