分层管理办法

分层管理办法
分层管理办法

全国中小企业股份转让系统挂牌公司

分层管理办法(试行)

第一章总则

第一条为进一步完善全国中小企业股份转让系统(以下简称“全国股转系统”)市场功能,降低投资人信息收集成本,提高风险控制能力,审慎推进市场创新,根据《国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定》和《非上市公众公司监督管理办法》、《中国证监会关于进一步推进全国中小企业股份转让系统发展的若干意见》等有关规定,制定本办法。

第二条全国股转系统挂牌公司的分层管理适用本办法。

第三条挂牌公司分层管理遵循市场化和公开、公平、公正原则,切实维护挂牌公司和市场参与主体的合法权益。

第四条全国股转系统设立创新层和基础层,符合不同标准的挂牌公司分别纳入创新层或基础层管理。

第五条全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股转公司”)制定客观、公开的分层标准和维持标准,并据此定期调整挂牌公司所属市场层级。挂牌公司所属市场层级及其调整,不代表全国股转公司对挂牌公司投资价值的判断。

全国股转公司可以根据挂牌公司层级划分和调整的需要,要求挂牌公司或者主办券商等中介机构提供相关资料。

第二章分层标准和维持标准

第一节分层标准

第六条满足以下条件之一的挂牌公司可以进入创新层:

(一)最近两年连续盈利,且年平均净利润不少于2000万元(以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据);最近两年加权平均净资产收益率平均不低于10%(以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据)。

(二)最近两年营业收入连续增长,且年均复合增长率不低于50%;最近两年营业收入平均不低于4000万元;股本不少于2000万股。

(三)最近有成交的60个做市转让日的平均市值不少于6亿元;最近一年年末股东权益不少于5000万元;做市商家数不少于6家;合格投资者不少于50人。

第七条根据第六条的规定进入创新层的挂牌公司,还应当满足以下条件:

(一)最近12个月完成过股票发行融资(包括申请挂牌同时发行股票),且融资额累计不低于1000万元;或者最近60个可转让日实际成交天数占比不低于50%。

(二)公司治理健全,股东大会、董事会和监事会制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、利润分配管理制度和承诺管理制度完备;公司设立董事会秘书并作为公司高级管理人员,董事会秘书取得全国股转系统董事会秘书资格证书。

(三)最近12个月不存在以下情形:

1.挂牌公司或其控股股东、实际控制人,现任董事、监事和高级管理人员因信息披露违规、公司治理违规、交易违规等行为被全国股转公司采取出具警示函、责令改正、限制

证券账户交易等自律监管措施合计3次以上的,或者被全国股转公司等自律监管机构采取了纪律处分措施。

2.挂牌公司或其控股股东、实际控制人,现任董事、监事和高级管理人员因信息披露违规、公司治理违规、交易违规等行为被中国证监会及其派出机构采取行政监管措施或者被采取行政处罚,或者正在接受立案调查,尚未有明确结论意见。

3.挂牌公司或其控股股东、实际控制人,现任董事、监事和高级管理人员受到刑事处罚,或者正在接受司法机关的立案侦查,尚未有明确结论意见。

(四)按照全国股转公司的要求,在会计年度结束之日起4个月内编制并披露年度报告;最近两个会计年度的财务会计报告被会计师事务所出具标准无保留意见的审计报告;按照第六条第二项规定进入创新层的挂牌公司,最近三个会计年度的财务会计报告被会计师事务所出具标准无保留意见的审计报告。

(五)全国股转公司规定的其他条件。

第八条申请挂牌公司满足以下条件之一的,可以挂牌时直接进入创新层:

(一)最近两年连续盈利,且年平均净利润不少于2000万元(以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据);最近两年加权平均净资产收益率平均不低于10%(以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据);申请挂牌同时发行股票,且融资额不低于1000万元。

(二)最近两年营业收入连续增长,且年均复合增长率不低于50%;最近两年营业收入平均不低于4000万元;挂牌时股本不少于2000万股。

(三)做市商家数不少于6家;申请挂牌同时发行股票,发行对象中包括不少于6家做市商,按发行价格计算的公司市值不少于6亿元,且融资额不低于1000万元;最近一期期末股东权益不少于5000万元。

第九条根据第八条的规定进入创新层的申请挂牌公司,还应当满足以下条件:

(一)申请挂牌即采用做市转让方式。

(二)公司治理健全,股东大会、董事会和监事会制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、利润分配管理制度和承诺管理制度完备;公司设立董事会秘书并作为公司高级管理人员,董事会秘书取得全国股转系统董事会秘书资格证书。

(三)最近12个月不存在以下情形:申请挂牌公司或其控股股东、实际控制人,现任董事、监事和高级管理人员被中国证监会及其派出机构采取行政监管措施或者被采取行政处罚,或者正在接受立案调查,尚未有明确结论意见。

(四)最近两年及一期的财务会计报告被会计师事务所出具标准无保留意见的审计报告;按照第八条第二项规定进入创新层的申请挂牌公司,最近三个会计年度的财务会计报告被会计师事务所出具标准无保留意见的审计报告。

(五)全国股转公司规定的其他条件。

第十条未进入创新层的挂牌公司进入基础层。

第二节维持标准

第十一条进入创新层的挂牌公司应当满足以下维持条件之一:

(一)最近两年连续盈利,且年平均净利润不少于1200万元(以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据);最近两年加权平均净资产收益率平均不低于6%(以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据)。

(二)最近两年营业收入连续增长,且年均复合增长率不低于30%;最近两年营业收入平均不低于4000万元;股本不少于2000万股。

(三)最近有成交的60个做市转让日的平均市值不少于

3.6亿元;最近一年年末股东权益不少于5000万元;做市商家数不少于6家。

第十二条进入创新层的挂牌公司除满足第十一条规定的维持条件外,还应当满足以下条件:

(一)合格投资者不少于50人。

(二)最近60个可转让日实际成交天数占比不低于50%。

(三)公司治理符合第七条第二项的要求,且最近12个月不存在以下情形:

1.挂牌公司或其控股股东、实际控制人,现任董事、监事和高级管理人员因信息披露违规、公司治理违规、交易违规等行为被全国股转公司采取出具警示函、责令改正、限制证券账户交易等自律监管措施合计3次以上的,或者被全国股转公司等自律监管机构采取了纪律处分措施。

2.挂牌公司或其控股股东、实际控制人,现任董事、监事和高级管理人员因信息披露违规、公司治理违规、交易违规等行为被中国证监会及其派出机构采取行政监管措施或者被采取行政处罚,或者正在接受立案调查,尚未有明确结论意见。

3.挂牌公司或其控股股东、实际控制人,现任董事、监事和高级管理人员受到刑事处罚,或者正在接受司法机关的立案侦查,尚未有明确结论意见。

(四)按照全国股转公司的要求,在会计年度结束之日起4个月内编制并披露年度报告;最近三个会计年度的财务会计报告被会计师事务所出具标准无保留意见的审计报告。

(五)全国股转公司规定的其他条件。

第三章层级划分和调整

第十三条全国股转公司根据分层标准及维持标准,于每年5月最后一个交易周的首个转让日调整挂牌公司所属层级(进入创新层不满6个月的挂牌公司不进行层级调整)。基础层的挂牌公司,符合创新层条件的,调整进入创新层;不符合创新层维持条件的挂牌公司,调整进入基础层。

全国股转公司可以根据分层管理的需要,适当提高或降低挂牌公司层级调整的频率。

第十四条全国股转公司正式调整挂牌公司层级前,在全国股转系统官网公示进入基础层和创新层的挂牌公司名单。挂牌公司对分层结果有异议或者自愿放弃进入创新层的,应当在3个转让日内提出。全国股转公司可视异议核实情况调整分层结果。

层级调整期间,挂牌公司出现本办法第七条第三项或者第十五条规定情形的,不得调整进入创新层。

第十五条创新层挂牌公司出现以下情形之一的,自该情形认定之日起20个转让日内直接调整至基础层:

(一)挂牌公司因更正年报数据导致财务指标不符合创新层标准的。

(二)挂牌公司被认定存在财务造假或者市场操纵等情形,导致挂牌公司不符合创新层标准的。

(三)挂牌公司不符合创新层公司治理要求且持续时间达到3个月以上的。

(四)全国股转公司认定的其他情形。

第四章附则

第十六条全国股转公司分别揭示创新层、基础层挂牌公司的证券转让行情和信息披露文件。

第十七条本办法下列用语的含义:

(一)净利润:是指归属于挂牌公司股东的净利润,不包括少数股东损益。

(二)年均复合增长率=√(R_n/R_(n-2) ) -1,其中Rn代表最近一个完整会计年度(第n年)的营业收入。

(三)最近有成交的60个做市转让日:是指以4月30日为截止日,在最长不超过120个转让日的期限内,最近有成交的60个做市转让日。

(四)最近12个月:是指以4月30日为截止日,往前计算的最近12个月。

(五)最近60个可转让日:是指以4月30日为截止日,扣除暂停转让日后的最近60个转让日。

(六)股东权益:是指归属于挂牌公司股东的所有者权益,不包括少数股东权益。

(七)合格投资者:是指符合《全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理细则(试行)》第三条至第五条规定的投资者。

(八)申请挂牌同时发行股票:是指申请挂牌公司在依法取得全国股转公司同意挂牌函后至正式挂牌前,按照全国股转公司有关规定向合格投资者发行股票的行为。

(九)本办法第六条、第十一条和第十二条规定的股本、做

市商家数、合格投资者,以截止到4月30日为准。

(十)不少于、不低于、以上均含本数。

第十八条本办法由全国股转公司负责解释。

第十九条本办法自发布之日起施行。

分级授权管理办法

分级授权管理办法 第一章总则 第一条为了进一步规范公司的运作,完善企业法人治理结构,根据《中华人民共和国公司法》以及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等规定,制定本办法。 第二条本办法所指的“分级授权管理”,是指股东大会对董事会、董事会对董事长和经营班子的授权等分级授权管理。旨在明确股东大会、董事会、董事长和总经理之间的职责、权限划分。 第二章 股东大会、董事会、董事长、总经理的职权 第三条股东大会是公司的权力机构,依法行使下列职权: (一)决定公司经营方针和投资计划; (二)选举和更换非由职工代表担任的董事、监事,决定有关董事、监事的报酬事项; (三)审议批准董事会报告; (四)审议批准监事会报告; (五)审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案; (六)审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案; (七)对公司增加或减少注册资本作出决议; (八)对发行公司债券作出决议; (九)对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议; (十)修改公司章程; (十一)对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议; (十二)审议批准公司章程第四十一条规定的担保事项; (十三)审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产30%的事项; (十四)审议批准变更募集资金用途事项; (十五)审议股权激励计划; (十六)审议法律、行政法规、部门规章或本章程规定应当由股东大会决定的其他事项第四条董事会为公司的决策机构,依法行使下列职权: (一)负责召集股东大会,并向股东大会报告工作; (二)执行股东大会的决议; (三)决定公司的经营计划和投资方案; (四)制订公司的年度财务预算方案、决算方案; (五)制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案;

分层管理办法

全国中小企业股份转让系统挂牌公司 分层管理办法(试行) 第一章总则 第一条为进一步完善全国中小企业股份转让系统(以下简称“全国股转系统”)市场功能,降低投资人信息收集成本,提高风险控制能力,审慎推进市场创新,根据《国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定》和《非上市公众公司监督管理办法》、《中国证监会关于进一步推进全国中小企业股份转让系统发展的若干意见》等有关规定,制定本办法。 第二条全国股转系统挂牌公司的分层管理适用本办法。 第三条挂牌公司分层管理遵循市场化和公开、公平、公正原则,切实维护挂牌公司和市场参与主体的合法权益。 第四条全国股转系统设立创新层和基础层,符合不同标准的挂牌公司分别纳入创新层或基础层管理。

第五条全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股转公司”)制定客观、公开的分层标准和维持标准,并据此定期调整挂牌公司所属市场层级。挂牌公司所属市场层级及其调整,不代表全国股转公司对挂牌公司投资价值的判断。 全国股转公司可以根据挂牌公司层级划分和调整的需要,要求挂牌公司或者主办券商等中介机构提供相关资料。 第二章分层标准和维持标准 第一节分层标准 第六条满足以下条件之一的挂牌公司可以进入创新层: (一)最近两年连续盈利,且年平均净利润不少于2000万元(以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据);最近两年加权平均净资产收益率平均不低于10%(以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据)。 (二)最近两年营业收入连续增长,且年均复合增长率不低于50%;最近两年营业收入平均不低于4000万元;股本不少于2000万股。

(三)最近有成交的60个做市转让日的平均市值不少于6亿元;最近一年年末股东权益不少于5000万元;做市商家数不少于6家;合格投资者不少于50人。 第七条根据第六条的规定进入创新层的挂牌公司,还应当满足以下条件: (一)最近12个月完成过股票发行融资(包括申请挂牌同时发行股票),且融资额累计不低于1000万元;或者最近60个可转让日实际成交天数占比不低于50%。 (二)公司治理健全,股东大会、董事会和监事会制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、利润分配管理制度和承诺管理制度完备;公司设立董事会秘书并作为公司高级管理人员,董事会秘书取得全国股转系统董事会秘书资格证书。 (三)最近12个月不存在以下情形: 1.挂牌公司或其控股股东、实际控制人,现任董事、监事和高级管理人员因信息披露违规、公司治理违规、交易违规等行为被全国股转公司采取出具警示函、责令改正、限制

分层审核管理制度

生产现场标准化作业分层审核管理制度 1.目的 在制造系统内部(生产和设备维护)形成逐层审核的流程制度,以使整个制造系统执行明确、有效的工艺纪律并得到确认审核,从而较大程度的改善制造系统的制造质量。 2.范围 适用于衡业新材所有制造现场。 3.定义 分层审核:是由组织的各个级别定期、频繁进行的一种标准化的审核,用来确认组织内操作标准的符合情况,并持续改进现场质量控制标准。 4.职责 4.1常务副总经理负责为本程序的实施提供必要的管理支持,并审核流程的有效性。 4.2质量部负责本程序的有效实施,对审核发现进行汇总,与相关人员制定纠正措施并跟踪进度及效果。 4.3部长(主任),工程师,班长按分层审核目视板规定进行验证确认。 5定义审核频次: 5.1常务副总经理每周一次 5.2车间主任,部长每3天一次 5.3工程师,班长每天一次 6.实施内容: 6.1常务副总经理每周检查验证部长、主任是否完成了审核。

6.2质量部长验证确认质量工程师是否完成了审核 6.3技术部长验证确认技术工程师是否完成了审核 6.4车间主任(生产、检修)验证确认班长是否完成了审核 6.5班长验证操作者是否按指导书要求进行检验并记录 6.6操作者每天按要求对各工位进行审核,并处理和纠正突发的事宜。 7.编制相关检查表: 分层审核检查表由质量部和各相关部门讨论确定,以确保检查表的有效实施。 8.分层审核的基本步骤: 制定分层审核计划,确定待审工位 按照分层审核检查表进行审核检查 审核合格可直接在检查表上签字确认。 发现不符合项,需记录在分层审核问题跟踪表上,并确认责任人和完成日期,尽快执行对策措施。 对于无法立即纠正,或者需要多部门合作的问题,利 用分层审核看板来跟踪解决。

分层审核作业指导书

XX有限公司 分层审核作业指导书 A/1版 编号:QSS/JZQ19-03-2013 管理类别: 分发号: 发布日期:2013年6月18日实施日期:2013年6月18日

1、目的 分层审核是一个涉及到多层次管理的质量改进系统,通过不断提高过程稳定性和首次交验合格率来确保持续的符合性,运用分层审核系统来证明过程能力达到既定的目标。 建立分层审核的目的是: (1)减少与现有流程和政策的不符合项; (2)增加不同管理层执行审核的频次; (3)及时纠正不符合项; (4)由工厂不同层次的人员执行标准化的审核项目。 2、范围 分层审核适用于整个公司各个制造现场,也可以用作验证生产现场是否符合其它特殊的要求——业务系统、顾客或者更改的要求(例如:PFMEA 审核、控制计划审核、预防性维护审核)。 3、职责 3.1质量部是分层审核的归口管理部门;执行分层审核的实施、监控工作,并负责组织进行公司层的分层审核。 3.2 各车间负责部门层和班组层的分层审核。 3.3 其它相关部门为分层审核配合实施部门。 4、定义 4.1分层审核: 由不同层次的管理人员执行的审核以保证质量体系的不符合项被标识并纠正。分层审核是以过程为基础进行的,而不是基于产品。 4.2隐性作业: 指工厂内那部分非正规工艺流程内的作业,包括所有发生在外部的零件和原材料的常规检验流程。例如返工和返修作业、质量控制和确认的测试、遏制、来料检验等等。 4.3 过程监控:当没有达到既定的能力时,须采取适当的纠正和纠正措施以确保产品符合性。 5、工作程序 5.1分层审核流程图

5.2 分层审核层次 5.2.1层次1:班组层——由班组长牵头,通常要求每日审核一个特定的 加工过程,如一条装配线、一条机加工线或一个加工单元。 5.2.2层次2:部门层-----由车间经理牵头,车间班组长、质量管理员参加,通常要求每周至少审核一个特定的加工过程,如一条装配线、一条机加工线或一个加工单元。 不符合项必须纠正并立即执行。如果不符合项可能对产品质量造成潜在的风险,相关部门必在分层审核实施跟踪表上写上审核日期,在审核的生产区域栏写上审核项目数、合格项目数

分级授权管理制度

分级授权管理制度

货币资金分级授权审批制度 第1章总则 第1条为规范资金支付审批程序,明确审批权限,有效控制公司成本费用及资金风险,保障各项经营活动高效、有序地进行,特制定本制度。 第2条公司所有的支出依照已批准的预算及审批程序核准后支付。 第3条公司对资金的支付实行分级授权批准制度。 第4条本制度所称的货币资金是指公司在资金运作过程中停留在货币阶段的那一部分资金,是以货币形态存在的资产,包括现金、银行存款和其它货币资金。 第5条本制度适用于公司各职能部门。 第2章货币资金管理的原则与依据 第6条为加强公司对货币资金的管理,本公司实行资金分级授权审批制度。 1.公司根据实际情况,制定年度资金预算,对公司的资金管理工作起指导性作用。 2.公司根据年度资金预算和月度工作计划,编制月度资金预算,作为公司月度资金管理的指令性标准。

第7条公司财务部设资金管理岗,负责收集各部门的月度资金收支计划,编制公司的月度资金预算,并提交公司月度工作会议讨论批准。 第8条批准后的月度资金预算是公司下月资金使用的准则,必须严格遵守。预算外资金的使用由使用部门申请,分管领导与财务总监审核,总经理、董事长共同批准后,财务部方可办理。 第3章资金支付的程序规定 第9条公司各职能部门应按照规定的程序办理货币资金支付业务。 1.支付申请。各职能部门或个人用款时,应提前向审批人提交货币资金支付申请,注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容,并应随附有效经济合同或相关证明。 2.支付审批。审批人应当根据货币资金授权批准权限的规定,在授权范围内进行审批,不得超越审批权限。对不符合规定的货币资金支付申请,审批人应当拒绝批准。 3.支付复核。财务部复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核,复核货币资金支付申请的批准程序是否正确、手续及相关单证是否齐备、金额计算是否准确、支付方式是否妥当等。复核无误后,交由出纳人员办理支付手续。 4.办理支付。出纳人员应当根据复核无误的支付申请,按规定办理货币资金支付手续,及时登记现金和银行存款日记账册。

分层审核程序

1.0范围 本管理程序规定了生产现场分层审核的办法,通过分层审核更好地监督过程控制, 使工序处于受控状态,提高产品质量和各级管理人员的工作质量, 以满足顾客的需求。适用于本公司生产的所有产品。 2.0职责 分层审核员: 负责按程序要求, 按分层审核记录表实施分层审核; 相关责任部门: 负责制定反映措施并进行改进. 3.0定义 分层审核:由生产线操作工检查产品及设备,由班组长/工段长及各级经理定期审核质量保证体系的运行,通过控制过程质量来有效保证产品质量. 4.0参考文件 5.0作业指导 5.1 分层审核分为两个层次 5.2 办公室分层审核的实施 5.2.1 质量部委派相关人员在特定班次对某一特定过程或工序进行分层审核; 5.2.2 将分层审核表发至审核员处; 5.2.3 审核员在规定时间内完成此次审核; 5.2.4 采取提问的形式并记录下不合格和需要关注的地方; 5.2.5 完成审核后将审核记录反馈给质量部, 同时将不符合的情况抄送通知相关部 门负责人确认; 5.2.6 如果过程制造不合格产品或有制造不合格产品的潜在风险, 分层审核员可以 跟主管沟通决定是否停止生产; 5.2.7 如果审核员被委派的过程或工序没有在生产: 5.2.7.1 在规定时间内调整审核计划; 5.2.7.2 审核相似过程;

5.2.7.3 只反馈过程没有生产的空白记录将不予接受; 5.2.8 相关部门应在收到不合格通知后制定相应的反应措施, 并整改; 5.2.9 质量部将定期对检查情况和整改情况进行汇总, 并进行汇报; 5.3 现场管理人员分层审核的实施 5.3.1 主管每天/班对负责区域进行审核, 发现问题立即纠正; 5.3.2 对较严重的问题予以记录并填写整改措施; 5.3.3 每周一将上一周的审核记录反馈给质量部; 5.3.4 同5.2.6; 6.0记录 <分层审核记录表> 7.0附录

分级授权管理制度

货币资金分级授权审批制度 第1章总则 第1条为规范资金支付审批程序,明确审批权限,有效控制公司成本费用及资金风险,保障各项经营活动高效、有序地进行,特制定本制度。 第2条公司所有的支出依照已批准的预算及审批程序核准后支付。 第3条公司对资金的支付实行分级授权批准制度。 第4条本制度所称的货币资金是指公司在资金运作过程中停留在货币阶段的那一部分资金,是以货币形态存在的资产,包括现金、银行存款和其他货币资金。 第5条本制度适用于公司各职能部门。 第2章货币资金管理的原则与依据 第6条为加强公司对货币资金的管理,本公司实行资金分级授权审批制度。 1.公司根据实际情况,制定年度资金预算,对公司的资金管理工作起指导性作用。 2.公司根据年度资金预算和月度工作计划,编制月度资金预算,作为公司月度资金管理的指令性标准。 第7条公司财务部设资金管理岗,负责收集各部门的月度资金收支计划,编制公司的月度资金预算,并提交公司月度工作会议讨论批准。 第8条批准后的月度资金预算是公司下月资金使用的准则,必须严格遵守。预算外资金的使用由使用部门申请,分管领导与财务总监审核,总经理、董事长共同批准后,财务部方可办理。 第3章资金支付的程序规定

第9条公司各职能部门应按照规定的程序办理货币资金支付业务。 1.支付申请。各职能部门或个人用款时,应提前向审批人提交货币资金支付申请,注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容,并应随附有效经济合同或相关证明。 2.支付审批。审批人应当根据货币资金授权批准权限的规定,在授权范围内进行审批,不得超越审批权限。对不符合规定的货币资金支付申请,审批人应当拒绝批准。 3.支付复核。财务部复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核,复核货币资金支付申请的批准程序是否正确、手续及相关单证是否齐备、金额计算是否准确、支付方式是否妥当等。复核无误后,交由出纳人员办理支付手续。 4.办理支付。出纳人员应当根据复核无误的支付申请,按规定办理货币资金支付手续,及时登记现金和银行存款日记账册。 第4章货币资金支付申请的授权审批规定第10条公司资金支出申请的审批权限类别。 1.审核:指有关管理部门及职能部门主要负责人对该项开支的合理性提出初步意见。 2.审批:指有关领导根据审核意见进行批准。 3.核准:指财务部负责人或指定人员根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上核准并备案。 第11条公司预算内资金审批权限规定。 各职能部门资金支出申请按规定经领导审批后须由财务部门核准。具体各类用款的审批权限如下表所示。

护士分层管理制度及实施办法

广西脑科医院护士分层管理制度及实施办法 为落实卫生部《中国护理事业发展规划纲要(2011-2015)》和《卫生部关于实施医院护士岗位管理的指导意见》,进一步加强护士队伍的科学管理,提高护理质量和服务水平,扎实推进优质护理服务,制定本制度及实施办法。 一、护士分层原则 根据护士的工作能力、技术水平、工作年限、专业技术职称和学历,结合医院实际,将护士分为N0~N4五个层级进行管理。 二、各层级护士的任职资格及晋级标准 (一)N0(见习护士) 1、任职资格: 护理专业毕业,未经执业注册、招聘调入我院未能提供规范化培训资料的护士(除主管护师以上资格)。经过医院相应的岗前和岗位培训考试合格,在上级护士指导下能胜任本岗位工作职责。 2、晋级标准: N0(见习护士)培训考核1年后,培训学时达标,通过阶段性考核,同行评议合格,综合评价合格后进阶至N1,招聘调入我院的护士考核合格按年资及能力进入相应的层级。 (二)N1(成长期护士) 1、任职资格: 注册护士,1年以上工作经验,≤3年护士/轮转护士,经N0护士培训及考核合格,掌握护理基础理论,熟悉基本技术操作和常用急救技术,有一定工作经验,具备完成本岗位职责的能力。 2、晋级标准: N1护士培训考核3年后,培训学时达标,通过阶段性考核,同行评议合格,综合评价合格后进阶至N2。 (三)N2(熟练期护士) 1、任职资格: 注册护士,3年以上工作经验的护士/低年资护师,经N1护士培训及考核合格,掌握护理基础理论,熟练掌握各种护理技术操作和专科护理技能,可综合运用护理知识、专业技能为病人提供整体护理。具备完成本岗位职责的能力。 2、晋级标准: N2护士(护师资格职称)经培训考核5年后,培训学时达标,通过基本专科考试,同行评议合格,综合评价合格,或取得主管护师资格后,进阶至N3。 (四)、N3(精通期护士) 1、任职资格: 注册护士,6年以上工作经验,高年资护师/主管护师,经N2护士培训及考核合格。专业理论知识和专科护理技能经验丰富,能独立准确评估、判断、处理本专科护理问题;根据病人情况制订护理计划并组织实施。具备完成本岗位职责的能力。 2、晋级标准: N3护士(主管护师资格职称)经培训考核5年以上,培训学时达标,学生反馈合格,发表1-2篇专业文章,同行评议合格,综合评价合格,通过专科考试,取得副主任护师资格,进阶至N4。 (五)N4(专家护士) 1、任职资格: 注册护士,10年以上工作经验,高级职称/专科护士,经N3护士培训及考核合格。专业理论知识丰富,专科护理技能娴熟,能准确评估、分析、处理和预测病情变化,根据病人情况制订护理计划并组织实施。

分层审核管理规定

●分层审核 宁波贝尔达汽车零部件有限公司 分层审核管理规定 (LPA = Layered Process Audit) 编制: 审批: 日期: 受控状态(受控号): 分发:总经理、副总经理、各部门经理、各车间主任 一、关于分层审核(LPA=Layered Process Audit)

1. 分层审核(LPA)的定义 是由公司各级员工定期、频繁地对现有制造过程及其变更进行的一种标准化的系统审核,以确认内部作业标准的执行情况及对相关整改措施的验证,实现较高水平的产品质量一次合格率。 分层过程审核(LPA)基于:多数制造业的产品质量问题是由于过程能力不足或者是未严格遵守过程作业指导所引起的。 分层过程审核(LPA)的实质是以P-D-C-A为导向的工艺过程审核,特别关注现有工艺的执行及针对性的改进措施的验证。 分层过程审核(LPA)是戴姆勒克莱斯勒和通用汽车首次提出并发展起来的过程审核方式,属于汽车行业的客户特殊要求。 2. 分层审核(LPA)的分类 2.1过程控制审核(PCA= Process Control Audits): 针对现有制造过程及其变更,确认现场作业标准执行的符合性。 2.2防错防误验证审核(EMPVA= Error & Mistake Proofing Verification Audits): 针对与过程控制和产品质量控制相关的整改措施的现场验证。 3. 分层审核(LPA)的对象 3.1仅限于按要求需要特别关注的确定的过程和过程步骤。将该审核范围无限扩大至所有过程或过 程步骤是不合适的,因为这将严重影响审核效果并妨碍其深入应用。 3.2 适用于本公司各车间的生产过程。 4. 分层过程审核(LPA)的目的 4.1 确保始终严格遵守和执行标准,提高制造质量,并通过领导层和操作工之间言传身教的互动来加强彼此间的相互理解认知;使各级管理者都参与到支持操作工的活动中。 4.2通过作业准备过程来确保既定标准的正确实施。 4.3通过识别和控制高风险/重要的过程要素,确保高水平的过程控制; 4.4识别持续改进的机会,提供一个有效跟踪的流程。 4.5验证下一层次的分层过程审核是否被稳健地实施。 二、分层审核(LPA)的职责: 1. 由副总经理或总经理助理全面组织,成立各层审核团队并监督其执行效果。 2. 由各级审核组长主导执行。 3. 技术、质量和其他职能部门参与并支持分层审核的执行。

分级授权管理制度

分级授权管理制度 分级授权管理制度是指单位或企业实行自上而下的、按管理等级进行授权审批的制度,有利于规范资金支付、明确审批权限、降低不必要的开支,因此制定相关制度,在工作过程中按照相关规定执行。 一、资金支付 1、资金支付业务流程①财政直接支付流程②财政授权支付流程 2、资金支付申请要求①依据批复的财政预算、用款计划以及项目具体用途、范围等,编制财政资金支申请,未能正常办理的业务,应及时与财政部门联系反馈。 ②实行分岗审核制。财务部门实行双岗审核制,由经办人员根据已经财政部门审核可用的计划指标编辑新增支付申请,提交复核岗审核。 3、签发支付指令财政直接支付方式下,由国库支付中心负责开具并向代理银行传递财政直接支付指令;财政授权支付方式下,由财务部门依据经国库支付中心审核通过的财政授权支付申请,自行签发支付指令。具体要求如下:①岗位相互制衡。签发资金支付指令严格实行分岗操作,相互制衡。财政直接支付方式下,录入岗根据审核通过的计划指标编辑新增资金支付申请,送审传递给复核岗,复核岗审核无误后,加盖有关印章,待财政部

门审核通过后,录入岗将已加盖印章的支付指令传递给代理银行。 ②严格授权管理。实行电子化支付管理的支付业务,开具电子凭证需严格进行 UKEY身份验证,经办人员经 UKEY 验证后生成付款电子凭证,复核岗经 UKEY 身份验证后在电子凭证上加盖电子印章,只有加盖电子印章的电子凭证才是有效凭证。 ③规范印章管理。妥善保管支付印章,实行专人负责、分人分印管理。规范使用支付印章,不同支付凭证加盖不同印章。电子印章的使用须经 UKEY 身份验证。 二、支出业务 (一)支出业务概述支出业务是指单位工作人员在根据预算安排和工作计划在办理经济业务事项过程中涉及的资金支付管理活动。支出业务内容,包括基本支出业务、薪酬支出业务、项目支出业务等。主要业务环节包括支出业务经济事项的支出事前申请、借款或报销、资金支付、会计核算等环节。 1、基本支出业务控制(1)单位的支出业务控制主要由经费支出管理办法、办公费管理细则、接待费管理细则、会议费管理细则、差旅费管理细则、出国(境)费管理细则、交通费管理细则等组成。 (2)单位的支出业务审批采用分级审批、逐项审批的审批制度。所有支出业务都必须由单位领导审批。 (3)各项支出的业务范围及标准。

法人授权及内部分级授权管理制度

法人授权及内部分级授权管理制度第一条为适应现代金融企业要求,规范公司管理,使公司内部层层有责、责权对等,充分发挥激励和约束机制,财务公司(以下简称“公司”)实行法人授权及内部分级授权管理制度。 第二条凡涉及公司政策、机构设置、预算及重大投融资等有关的决策权,集中在董事会。在执行过程中,涉及到的日常经营活动的组织权授予总经理。 第三条公司经营活动中的经营审批权限和年度预算内的费用批准权由董事会授权予公司总经理。公司总经理可根据工作需要和分级管理、分级授权的原则,将其部分权限授予其下属,并按此原则逐级下放。 第四条公司实行对费用批准权限与费用支付权限相一致的管理原则,即有权批准动用费用进行经营活动的人,同时具有批准付款的权力。 第五条总经理因公出差或休假期间,可将行政职能授权予公司副总经理,并同时在公司内部网和集团内部网上予以公布。副总经理因公出差或休假期间,其行政职能自动由公司总经理接管。 第六条各部门经理在总经理对其授权范围内,可根据工作需要制定本部门的分级授权标准。

第七条上级授权主管可以根据工作需要重新调整其对下一级的授权标准。 第八条授权标准发布后即成为公司内部制度,必须严格遵照执行。被授权人禁止越权操作。对违反公司管理制度和规定者,公司将采取行政和经济处罚、纪律制裁直至开除。如后果严重,并直接造成重大经济损失,公司有权追究其法律责任。 第九条对董事长的授权: (一)批准公司年度预算方案5%(含)以内的期中调整; (二)批准公司年度信贷计划20%(含)以内的调整; (三)批准公司3000万以上,5000万以下的综合授信类业务; (四)批准公司对外月度、季度稽核报告。 第十条对总经理的授权 (一)签订公司信贷合同; (二)批准公司3000万以下的综合授信类业务; (三)批准公司贷款支付; (四)批准资金账户划转; (五)批准公司费用报销; (六)批准公司费用预支;

集团客户分层分级服务管理办法(校对版)

中国移动通信集团新疆有限公司集团客户分层分级服务管理办法

2008年10月

目录 第一章总则 (1) 第二章集团客户分类标准 (1) 第三章集团客户分类目标 (3) 第四章集团客户分层分级服务原则 (4) 第五章集团客户分层分级服务内容 (5) 第六章集团客户分层分级服务标准 (6) 第七章集团客户分层分级服务管理 (29) 附表:集团客户分层分级服务标准表 (34)

第一章总则 第一条集团客户是公司的战略型重点客户,做好集团客户服务工作,提升客户满意度和忠诚度,是维系客户关系,实现公司的集团信息化战略的基础。 第二条随着集团客户规模及客户服务需求的不断增长,客户服务压力日趋突出,为了提升集团客户服务的整体服务水平,解决服务需求与资源配置之间的矛盾,可以更好地服务中高端集团客户,区公司根据集团公司的相关文件精神,制定了《集团客户分层分级服务管理办法》,作为各地州公司开展集团客户服务的指导性文件。 第三条本标准不对外向客户承诺,仅作为内部管理文件,是各地州公司为客户服务时应达到的最低服务质量要求。 第四条管理办法根据业务发展和集团市场竞争的需要适时进行修改,其修改权与解释权属于中国移动通信集团新疆有限公司大客户营销服务中心。 第二章集团客户分类标准 第五条通过对集团客户进行价值评分,依据价值评估结果,将集团客户分为A1/A2、B1/B2、C三类共五个层级: 一、A类集团:具有高的社会影响力和社会价值的集团客户,可 分为以下两级:

(一)A1(高值客户):对中国移动的贡献率高,有稳定的当前现金 收入,需求旺盛; 重点把握大型规模的集团客户。 此类客户主要有以下特征:平均集团员工数、月平均收入较高,月平均信息化收入最高,平均信息化产品使用数高; 主要包括跨国公司或跨省集团总部机构,本地大型企业集 团;10大重点行业省级集团,纳税百强企业。 (二)A2(战略客户):客户综合条件好, 有很好的行业影响力和社 会影响力, 潜在需求大,有战略意义的集团客户。 此类客户主要有以下特征:平均集团员工数、月平均收入较高,月平均信息化收入较高,平均信息化产品使用数仅 低于A1;主要包括重点行业客户(地州政府类客户和特殊 行业客户),省级战略客户;省、地州级党政军,公检法司 机关,新闻媒体等。 二、B类集团:具备一定的企业规模,能为中国移动带来可持续性 收益的集团。可细分为以下两级: (一)B1(示范客户):企业规模中等,客户现实价值好,居于本行 业或同类企业中的领先企业或典范企业,具有可复制性和示 范效应。 此类客户主要有以下特征:平均集团员工数较少,月平均收入较高,月平均信息化收入较高,平均信息化产品使用数 较低;主要包括本地州大中型企业集团;10大重点行业地 州级集团,纳税500强企业。

LPA 分层审核管理办法

1.目的: 为确保始终严格遵守和执行标准,提高工作和产品质量,通过识别和控制高风险/重要的过程要素,确保各个管理过程得到有效控制,特制定本管理办法。 2.适用范围: 适用于公司采购、生产计划、质量、物流、制造,检验,设备,人力资源,财务管理等质量管理体系运行的各个过程。 3. 定义: 分层审核:通过对组成生产运作过程各个要素的运行状态的识别,确认其符合性和有效性的程度,以便寻求过程的改进机会,是一种基于全员与的活动。 4. 分层审核层次图以及职责 4.1 第一层次----总经理、副总、总经理助理、管理者代表组成:负责对本公司的宏观运行情况 审核:包括对经营计划的完成情况,质量过程目标达成情况,财务状况(包括质量成本), 销售情况,采购及供应商管理情况,物流运行情况,车间精益生产,安全环境等的审核; 4.2 第二层次----由各部门经理、部长组成:负责对新产品开发、采购、物流、生产、质量、测 量分析、发运、客服等过程进行的详细审核及生产过程中的文件,工艺,及体系文件相关 要求的审核。 4.3 第三层次----由主管、工程师、生产课长、班组长等组成:负责对各部门、车间日常工作、 文件的规范性以及执行情况进行审核。 4.4 第四层次----由各岗位人员对本岗位工作完成情况实施自查自纠。 5. 审核频次

5.1 第一层:每月审核一次; 5.2 第二层:每周审核一次; 5.3 第三层:每周审核两次; 5.4 第四层:每日审核一次。 说明:以上审核频次均指对下一层的审核频次,各岗位不论属于哪一层级人员,均应每日对本岗位工作进行自查自纠。 6. 审核实施内容及流程 6.1 由各部门(车间)对本部门所有岗位进行分析(岗位分析应含盖质量体系的各过程要素)、明 确岗位职责; 6.2 根据各岗位职责编制《分层审核检查表》; 6.3 各岗位每日对照本岗位《分层审核检查表》逐项检查、核对,对未完成和不符合项进行整 改、纠正; 6.4 各层级按《分层审核检查表》要求对下一层级进行检查、审核,对审核发现的问题(不符 合项)记录于《纠正/预防行动计划表》中,督促责任人进行原因分析、落实整改计划及整 改完成时间,跟踪整改进度; 7. 考评与奖惩: 7.1 由于个人原因导致未及时完成或产生不符合项的,在自查自纠过程中实施整改,对未及时完成的工作任务应自行安排时间予以解决,在此过程不计加班费; 7.2 审核发现的问题一旦记录于《纠正/预防行动计划表》中等同于通报批评一次; 7.3 《纠正/预防行动计划表》问题未在规定时间内完成整改的,每项每逾期一天按2分在《月度绩效考核表》中予以扣除; 7.4 对于存在问题,认真对待、积极整改,措施有效者,在《月度绩效考核表》中予以加2分。 7.5 对表现突出,每月审核结果未产生不符合项者,在《月度绩效考核表》中予以加5分。 8、本管理办法由质量部编制,并根据实际情况作更新和修改。 9.相关记录

医院手术分级授权管理制度汇编

平鲁区中医医院 手术分级授权管理制度 一、为了确保手术及高风险有创操作的安全和质量加强我院各级医师手术及有创操作管理;根据《医疗机构手术及有创操作分级准入管理暂行办法》,结合我院实际,特制定本制度。 二、手术分级:手术及有创操作系指各类开放性手术、腔镜手术及介入治疗(以下统称手术)。依据其技术难度、复杂性和风险度将手术分为四级: (一)甲级手术:技术难度大、手术过程复杂、风险度大的各种手术,新开展的手术及各级科研项目。 (二)乙级手术:技术难度较大、手术过程较复杂、风险度较大的各种手术。 (三)丙级手术:技术难度一般、手术过程不复杂、风险度中等的各种手术。 (四)丁级手术:技术难度较低、手术过程简单、风险度较小的各种手术。 三、各级医师手术权限: (一)低年资住院医师(取得相应资格,从事住院医师临床专业岗位三年以内):在上级医师的临场指导下可开展丁级手术。 (二)高年资住院医师(取得相应资格,从事住院医师临床专业岗位

三年以上):在熟练掌握丁级手术的基础上,在上级医师的临场指导下可逐步开展丙级手术。 (三)低年资主治医师(取得相应资格,从事主治医师临床专业岗位三年以内):在熟练掌握丙级手术的基础上,在上级医师的临场指导下可逐步开展乙级手术。 (四)高年资主治医师(取得相应资格,从事主治医师临床专业岗位三年以上)在开展乙级手术的基础上,在上级医师的临场指导下可逐步开展部分甲级手术。 (五)低年资副主任医师(取得相应资格,从事副主任医师临床专业岗位三年以内):在熟练掌握乙级手术的基础上,在上级医师的临场指导下可开展甲级手术。 (六)高年资副主任医师及主任医师:可开展甲级手术,并根据实际情况开展新技术、新项目手术及科研项目手术。 (七)新调入聘任的各级医师独立开展手术前应有高一级的医师带教考核后参照上述原则核定权限。 (八)进修医师由科室根据其职称和实际能力经考核后参照上述原则确定手术权限并报医务科批准执行。 (九)邀请外院专家会诊手术,或本院医师应邀到外院会诊手术根据卫生部《医师外出会诊暂行规定》执行。资格准入手术:除符合上述

护理分层管理

护理人员分层管理办法 一、分层及方法 通过分层管理,实现护理人员由身份管理向岗位管理转变,根据护士的学历、年资、职称和工作能力等对护士进行全面评价,将护理人员分为N1、N2、N3、N4四级。 (1)N1护士:中专及以上学历、从事临床护理工作1年至2年以内的注册护士。 (2)N2护士:中专及以上学历、从事临床护理工作3-5年的注册护士护士。 (3)N3护士:中专及以上学历、从事临床护理工作6-10年的注册护士护士。 (4)N4护士:中专及以上学历、从事临床护理工作10年以上并且取得主管护师以上资格或相应专科经历满3年并且取得相关专业证书。 二、各级护理人员职责 1、N1级护士职责 (1)在上级护士指导下负责二级、三级护理的患者 (2)落实基础护理,掌握常用基础护理操作技术 (3)负责仪器的清洁维护工作 (4)检测生命体征、统计出入量并记录,发现异常及时上报上级护士 (5)协助患者留取大、小便标本 (6)按照护理工作流程、标准、技术规范完成病人基础护理和一般专科护理 (7)承担轻病人的护理,包括评估病人、实施护理措施和评价护理效果 (8)按照要求做好病情观察和护理记录 (9)参与重症病人护理配合 (10)为患者及家属提供健康教育指导 (11)参与病房管理 2、N2级护士职责 (1)按照护理工作流程、标准、技术规范完成病人的专科护理

(2)承担较重病人的护理,包括评估病人、实施护理措施和评价护理效果(3)按照要求做好病情观察及护理记录 (4)承担急危重症病人的抢救及配合 (5)为患者及家属提供健康教育指导 (6)参与病房管理 (7)参与护生的临床带教工作 3、N3级护士职责 (1)承担危重病人的护理,包括评估病人、实施护理措施和评价护理效果(2)按照要求做好病情观察及危重症护理记录 (3)承担急危重症病人抢救及配合 (4)为患者及家属提供健康教育指导 (5)协助护士长做好护理质量控制 (6)协助教学老师组织临床教育和考核 (7)开展护理科研 (8)指导下级护士工作 4、N4级护士职责 (1)承担危重症患者的护理包括评估病人、实施护理措施和评价护理效果(2)开展专科护理咨询或专科护理门诊,为患者提供健康教育咨询和专科护理(3)承担院内会诊,提供护理专科指导 (4)主持急危重症及疑难病例讨论,指导下级护士工作 (5)承担临床护理教学工作 (6)开展护理科研 (7)协助护士长进行病房日常管理,护理质量管理。 三、绩效考核 根据护理工作量、质量、患者满意度、护理难度及技术与绩效挂钩

公司分层审核管理办法-分层审核流程图

1.目的: 1.1在公司内部形成逐级审核的流程制度,以使整个管理系统执行完整、有效、规范的作业 方法,从而较大程度的改善产品质量,满足顾客需求. 2、范围 2.1分层审核涵盖整个工厂的各个区域,包括热前、热后工区;热处理工区;包装工区;外协 库;成品库;计量室;金相室;内检班;热检班;成检班;外检班等. 2.2分层审核由工厂的各级领导层来实施:最基础的分层审核是由班组长或一线操作人员来实 施,其次是各个职能管理人员,工厂的中高级管理者也需进行参与。该程序也适用于由客户或供应商确定的所有关键零部件的制造过程、管理过程。 3、术语和定义 3.1分层审核:分层审核是由各级管理层实施的审核,以确保质量体系要求的符合性。它是一 套持续的制造或管理过程检查系统,用来验证工艺、参数设臵、信息沟通、标准化作业、检测系统、设备维护、防错装臵及其它资源是否正确及适宜,以确保制造过程稳定、受控。 3.2防错:对于潜在可能发生错误操作及导致错误操作的原因,在产品及工艺设计时,通过有效 设计从而实现错误操作不可能发生(例如: 只能使用一种装夹方式,其他错误装夹方式无法装夹). 3.3 防错验证: 检查设备的运作、工装夹具及量检具的使用方式,以防止生产或装配出不合 格产品. 3.4质量警戒:内、外部客户投诉的质量问题或近期制订的8D报告,经班组长对责任人进行质 量教育或质量培训后,以文字描述、实物质量、或图片展的形式,张贴、展示、悬挂在作业现场的一种质量信息沟通方式。 4、职责 4.1分层审核必须由各部门主管进行主导,其它职能人员参与并支持分层审核的实施。一线 员工、各个层次的管理者(包括部门主管、班组长等)必须负责及实施此过程. 4.2主管总监的职责:确保足够的资源,以实施程序里规定的要求. 4.3主管副总裁/最高管理者的职责:确保审核按照既定的程序实施. 5、规定内容 第 1 页共4 页

分级授权管理制度.doc

分级授权管理制度1 海口市公共交通总公司--财务管理制度货币资金分级授权审批制度 第1章总则 第1条为规范资金支付审批程序,明确审批权限,有效控制公司成本费用及资金风险,保障各项经营活动高效、有序地进行,特制定本制度。 第2条公司所有的支出依照已批准的预算及审批程序核准后支付。 第3条公司对资金的支付实行分级授权批准制度。 第4条本制度所称的货币资金是指公司在资金运作过程中停留在货币阶段的那一部分资金,是以货币形态存在的资产,包括现金、银行存款和其他货币资金。 第5条本制度适用于公司各职能部门。 第2章货币资金管理的原则与依据 第6条为加强公司对货币资金的管理,本公司实行资金分级授权审批制度。 1.公司根据实际情况,制定年度资金预算,对公司的资金管理工作起指导性作用。 2.公司根据年度资金预算和月度工作计划,编制月度资金预算,作为公司月度资金管理的指令性标准。 第7条公司财务部设资金管理岗,负责收集各部门的月度资金收支计划,

编制公司的月度资金预算,并提交公司月度工作会议讨论批准。 第8条批准后的月度资金预算是公司下月资金使用的准则,必须严格遵守。预算外资金的使用由使用部门申请,分管领导与财务总监审核,总经理、董事长共同批准后,财务部方可办理。 第3章资金支付的程序规定 第9条公司各职能部门应按照规定的程序办理货币资金支付业务。 1.支付申请。各职能部门或个人用款时,应提前向审批人提交货币资金支付申请,注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容,并应随附有效经济合同或相关证明。 2.支付审批。审批人应当根据货币资金授权批准权限的规定,在授权范围内进行审批,不得超越审批权限。对不符合规定的货币资金支付申请,审批人应当拒绝批准。 3.支付复核。财务部复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核,复核货币资金支付申请的批准程序是否正确、手续及相关单证是否齐备、金额计算是否准确、支付方式是否妥当等。复核无误后,交由出纳人员办理支付手续。 4.办理支付。出纳人员应当根据复核无误的支付申请,按规定办理货币资金支付手续,及时登记现金和银行存款日记账册。 第4章货币资金支付申请的授权审批规定第10条公司资金支出申请的审批权限类别。 1.审核:指有关管理部门及职能部门主要负责人对该项开支的合理性提出

全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法(试行)【官方】

关于发布《全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法(试行)》 的公告 股转系统公告〔2016〕37号 为进一步落实《国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定》和《中国证监会关于进一步推进全国中小企业股份转让系统发展的若干意见》精神,加快完善市场功能,降低投资人信息收集成本,提高风险控制能力,审慎推进市场创新,全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股转公司”)制定了《全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法(试行)》(以下简称《分层管理办法》),现正式发布实施,并就有关事项公告如下: 一、自2016年6月27日起,全国股转公司正式对挂牌公司实施分层管理。 二、自《分层管理办法》发布之日起,尚未正式挂牌的申请挂牌公司可以按照《分层管理办法》的规定申请进入创新层。申请进入创新层的申报文件、操作流程和申请挂牌同时发行股票的具体要求另行发布。 三、为保障分层工作顺利开展,确保分层数据准确和完整,拟进入创新层的挂牌公司应当通过主办券商于2016年6月6日前,在“全国中小企业股份转让系统分层支持平台”(https://www.360docs.net/doc/2b438007.html,)填报经审计的2013年度营业收入等数据。挂牌公司应当确保填报的数据真实、准确、完整,主办券商应当勤勉尽责,做好挂牌公司填报数据的事先审查和督导。 四、进入创新层的挂牌公司应当最迟于2016年8月31日前,经主办券商督导后,公开披露《分层管理办法》第7条规定的相关制度。 五、进入创新层的挂牌公司应当按照《分层管理办法》第7条的规定,设立董事会秘书并作为公司高级管理人员。董事会秘书应当在规定时间内取得资格证书。董事会秘书任职要求及资格管理办法另行发布。 六、私募基金管理机构按照相关监管要求整改后,符合创新层标准的,可以进入创新层;小额贷款公司、融资担保公司、融资租赁公司、典当行、商业保理公司以及互联网金融等特殊行业挂牌公司,在相关监管政策明确前,暂不进入创新层。 七、全国股转公司在官网公示进入基础层和创新层的挂牌公司名单后,有异议或者自愿放弃进入创新层的挂牌公司,应当按照《分层管理办法》第14条的规定,在全国股转公司公示分层名单之日起3个转让日内向指定邮箱(scfc@https://www.360docs.net/doc/2b438007.html,)发送加盖公司公章的异议申请文件扫描件和证明材料,并及时将异议申请和证明材料的原件邮寄至全国股转公司。

分层审核管理实施办法

XXXX有限公司质量体系 第三层次文件 XXXX有限公司 分层审核管理实施办法 文件编号:QP/BW804-01 受控编号: 版序:C/0 编制:日期: 审核:日期: 批准:日期: 2013年5月10日发布2013年5月15日执行

一、目的: 使各级管理者都参与到支持操作工的活动中,通过言传身教的互动方式,确保始终严格遵守和执行标准,提高产品制造质量;通过识别和控制高风险/重要的过程要素,确保高水平的过程控制;通过作业准备过程来确保既定标准的正确实施并寻求和识别持续改进的机会。 二、适用范围: 适用于以下过程:装配区域、制造工位、发运/收料区、所有操作、其他辅助职能,尤其是关键重要工序工位。 三、定义: 分层审核:通过对组成生产运作过程各个要素的运行状态,是否符合策划的质量计划的检查,确认其符合性和有效性的程度,以便寻求过程的改进机会,是一种基于全员参与的活动,同时也是一种由组织中各级人员按照预先计划的频次定期参与评审并回顾整改为基础的标准化的评审过程,用以确保制造过程受控并加强精益制造理念。 四、成立分层审核团队,任命审核组长: A组由制造总监或者生产管理者代表、调度处长组成,制造总监任审核组组长; B组由车间主任、质管处长或者质检处长、质改工程师或者质检工程师组成,车间主任任审核组组长; C组由车间班长和质检组长、车间质检员和工艺员组成,车间班长任审核组组长。 五、职责: 5.1 质检处负责编制《过程分层审核计划》和《过程分层审核检查表》,报质量总监批准后下发至调度处组织实施。 5.2 调度处负责组织实施过程分层审核,将《过程分层审核计划》和《过程分层审核检查表》转发至各审核组。每周组织召开一次评估会议。 5.3 A 组必须每周检查确认B组是否完成了每天的验证,必须每月进行一次分层审核。 5.4 B组必须每天验证确认C组是否完成了审核,每周进行一次过程分层审核。 5.5 C组按照《过程分层审核日班检查表》进行审核。 六、审核频次: A 组必须每月进行一次分层审核; B组必须每周进行一次过程分层审核;

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