商务信用评价规范标准

商务信用评价规范标准

企业信用评价是社会信用体系建设的主要组成部分和重要手段，也是信用工作的重点和难点。建立信用评价标准和规范的模型，应从以下几点着手。

（一）坚持信用评价的基本原则

信用评价应具备独立性原则、公正性原则和保密性原则。

（二）建立信用评价指标体系

企业信用评价指标体系必须坚持基础指标和专项指标相结合。通过对企业的定性分析和定量分析，准确反映企业的信用情况。内容包括了能影响企业信用的主要因素，具有系统性、全面性、独立性、可比性和可操作性等原则。一般而言，企业信用评价指标体系包含以下五个部分：一是管理者基本素质评价指标；二是企业基本素质评价指标；三是财务状况评价指标；四是企业创新能力评价指标；五是企业成长和发展能力评价指标。

（三）建立信用评价标准

信用评价标准是对评价对象进行分析判断的尺度。信用评价标准依据不同行业或不同方法，一般分为基础标准、历史标准、客观标准和经验数据标准。

（四）采用信用评价方法

企业信用评价方法突出的特点是注重外部因素与内部因素相结合、定性分析和定量分析相结合、动态分析与静态分析相结合，对被评估对

象的信用进行综合的评价。企业信用评价方法有传统的要素分析法和现代的模型分析。信用要素分析法主要针对企业的信用风险分析时采用的专家分析反之一。主要包括有5C要素分析法、4F要素分析法、5P要素分析法、CAMPARI要素分析法。模型分析法主要有z计分模型、KMV模型、信用矩阵模型等。

（五）完善和创新信用评价技术

信用评价技术包括数据采集处理技术、信用标准核心（专利）技术、信用信息数据库、信用透明度核心技术、现场审核信用模型技术、动态信用行为监控扫描技术、大数据舆情监控信用预警技术等方面。必须加强信用机构在信用评价技术的研究和创新。

（六）规范信用评价流程

依据《信用中介组织评价服务规范信用评级机构》标准GB/T 22119-2008参考，可统一信用评价程序为以下内容：

1、申请。企业准备和提交申报所需要的材料。信用评价机构可提供申报对象评前咨询指导，提高评价对象的信用管理水平。

2、征信。对采集信息核实和交叉比对（如采取现场核实准确性更高），归集整理到企业信息数据库备案。

3、初审。有专业的信用管理师，依据行业信用评价标准和数值指标，对企业信息评价评分，给予初审的等级结果。

4、终审。由信用评审委员会基于行业经验数据、历史情况和发展预期等分析对初审结果作复审确定，最终确定评价等级结果并向社会公示反馈，有效期一般为15天。

5、监督。评价机构在有效期内进行定期或不定期监督跟踪，对信用信息及时更新。当信用评价机构认为有可能导致评价对象的信用等级结果发生变化时，应主动重新审查信用等级结果，并通知评价对象。

6、复审。每年对评价对象进行一次复审程序，保证评价结果的及时性和有效性。评价机构可根据评价对象更新的信用信息来调整评价结果。

（七）建立信用评价数据库以及信用信息共享机制

建立统一的信用信息结构，建立统一的信用信息标准和技术共享机制，形成立体的、多层次的、全方位的信用信息交换，有利于实施各领域的信用信息共享。

建立统一标准的信用信息数据库，建立统一的对外信用信息发布查询平台，通过政府率先使用、通过制度创造需求的方式丰富信用信息应用。

（八）信用评价信息化建设

1、建立行业企业信用自动评价系统

依据行业协会商会制定的评价标准和指标体系，设计出自动填报、自动评价和自动生成报告等功能模块系统。最后统一由信用管理师对评价结果作复审和发布公示，实现整个信用评价信息化程序。

2、建立企业信用评价监督系统，通过舆情抓取及时和大数据分析，对评价对象进行定期或不定期的信用行为监督。可以作为失信行为预警，提供信用失信预警提醒机制和信用报告。

（九）企业与社会责任

信用评价的标准和规范在考察企业的综合能力和信用状况时，增加对企业文化的了解。企业宣扬的文化理念是什么，企业是否履行社会责任，在节能、安全以及环保上是否重视等问题都可以纳入信用评价的标准和规范。通过企业在社会责任上的表现，综合判断企业行为，让信用评价覆盖企业更多面。

（十）信用评价等级意义和标准

依据由中国国家标准化管理委员会和国家质量监督检验检疫总局发布的《企业信用等级表示方法》GB/T22116-2008，作为信用评价的等级标准全国统一，规定了企业信用等级划分及符号表示。按照信用程度，原则上从高到低分为A，表明企业在一定期限内容信用风险很小；B，表明企业在一定期限内容信用风险较小；C，表明企业在一定期限内容信用风险较大；D，表明企业在一定期限内容信用风险很大四个等级。每等可进一步细分为级（最多三个）。如A级可细分为AAA级、AA级和A级。每个细分级别的微调，可在表示字母后加“+”或“-”表示。