监理、施工单位邀标作流程

施工监理单位邀标工作流程

一、选监理单位工作流程

1.拟定监理邀标函，发给满足邀标方案要求的监理单位，

并确定报名时间；

2.意向监理单位报名，并购买监理邀标文件；

3.通过评标委员会比选选出监理单位；

4.向中标监理单位发中标通知书，并确定监理合同签定时

间；

5.签定监理合同。

二、选施工单位流程

确定监理单位后，需要进行施工单位邀标，流程如下：1．拟定施工单位邀标函，向满足施工邀标文件要求的施工单位发邀标函；

2.意向施工单位报名，并购买施工邀标文件；

3.通过评标委员会比选选出施工单位（监理单位参加）；

4.向中标施工单位发送中标通知书，并确定施工合同签定

时间；

5.签定施工合同；

6．施工单位确定入场时间，同时提交施工组织设计报告，经监理单位批准，报业主备案后，提交开工申请报告；7．监理和业主同意批准施工单位申请报告，施工单位组织施工。

工程监理工作流程与工作方法

工程监理工作流程与工作方法 1

工程电气专业监理实施细则一.监理工作流程项目监理部熟悉图纸、收集资料------各专业监理组编制监理工作实施细则-------项目监理部向施工单位进行监理交底------审查专业工程施工方案-----监理人员巡视------(材料进场或工序完成)施工单位进场材料报验、检验批报验-----监理人员审查质保资料,对材料监督取样送检,对检验批进行平行检验,对重要部位、关键工序旁站监理------监理人员指出问题,施工单位纠正问题,监理人员签署认可意见------对分项工程进行验收-----在总监的主持下参与分部工程验收,编写分部工程质量评估报告-----参与业主组织的工程竣工验收,整理资料,编写专业监理工作总结。 2

二.监理工作控制要点及目标值根据电气工程工程特点,其监理工作要点及目标如下: (一).关键控制点: 1.防雷接地; 2.变、配电室 3.配电箱 4.总等电位 3

(二).施工准备阶段: ⒈熟悉整个工程概况,合同内容。 ⒉熟悉电气专业的设计,审阅图纸、资料,并对相关土建、空调及水专业了解,做到心中有数。 ⒊做好质量预控工作:审查施工组织设计,要求做到安排合理科学,有计划、有措施、高标准、严要求。审阅设计图纸,做好技术交底、参加图纸会审工作。尽可能做到在施工前解决错、漏、缺、碰的问题。 ⒋协助业主选购主要设备,并对供货商的资质进行审查,协助考察供货商生产能力和质量,选择信誉好,节能降耗,采用新材料、新工艺、新技术的产品,参照宁质技监质字( )165#文”终端组合电器必须持有江苏省工业产品准产证”,无准产证的电器设备不得进入工地。 ⒌审查施工单位进场人员的资质,包括项目经理、施工员、质检 4

固定资产盘点管理规定

固定资产盘点管理规定集团标准化工作小组 [Q8QX9QT-X8QQB8Q8-NQ8QJ8-M8QMN]

第一条目的为确保固定资产盘点的正确性，盘点事务处理有所遵循，并加强管理人员的责任，以达到固定资产管理的目的，特制定本办法。第二条盘点范围及内容盘点范围包括土地、建筑物、电子设备、机器设备、运输设备、办公设备、固定资产改良支出、在建工程等。盘点内容包括核实资产数量、型号（面积）、单价、价值；核查资产质量，损毁情况；核对资产手续是否完善，证册是否完备等。第三条盘点方式 (一)年中、年终盘点我公司要求每年至少进行两次固定资产的全面盘点，即年中、年终盘点。由实物管理部门牵头，会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清点。原则上应采用全面盘点方式，如确因事情特殊，无法办理时，应呈报总经理核准后，始得改变方式进行。 (二)临时盘点指因特殊情况而临时决定进行的固定资产盘点。由财务部门照会其部门主管后，会同实物管理部门，做随机抽样盘点。

第四条参与的部门、人员的指派与职责每次盘点工作均需由总经理室牵头，由固定资产实物管理部门负责具体落实并追查盘盈盘亏的原因和提出处理意见，财务部门应积极参与盘点工作并负责进行账实的核对工作。其中固定资产实物管理部门由各分公司自行指定，一般来说电子计算机类资产由公司信息技术部负责管理并建立固定资产卡片，其他类固定资产由办公室（或行政部、综合部）负责管理并建立固定资产卡片。 (一)总盘人：由总经理室成员担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。 (二)主盘人：由各实物管理部门经理担任，负责实际盘点工作的推动及实施。 (三)复盘人：由总经理室指派，负责现场盘点工作的指挥、协调工作，以及盘点监督之责。 (四)盘点人：由各实物管理部门指派，负责现场盘点具体工作，如点计数量，核查质量，核对型号、规格等。 (五)会点人：由财务部门指派(人员不足时，间接部门支援)，负责会点并记录，与盘点人分段核对、确实数据工作。 (六)协点人：由各实物管理部门指派，负责盘点时，固定资产的搬运及整理工作。 (七)临时盘点，亦应设置盘点人（或抽点人）、会点人等，其职责亦同。

企业会计核算岗位职责及工作流程

企业会计核算岗位职责及工作流程目录一、出纳岗工作流程……………………………………………………………………3-5 二、销售费用岗工作流程………………………………………………………………5-8 三、管理费用岗工作流程…………………………………………………………….9- 12 四、固定资产岗工作流程 (12) -15 五、材料审核岗工作流程 (16) -20 六、成本核算岗工作流程 (20) -24 七、销售核算岗工作流程……………………………………………………………

24-26 八、工资福利岗工作流程……………………………………………………………26-31 九、税务岗工作流程.………………………………………………………………31-33 十、内部审计岗工作流程.…………………………………………………………34-38 十一、主管岗工作流程.……………………………………………………………39-41 一、出纳岗工作流程 (一)现金收付 1、收现根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)收款→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名→在收据(发票)上签字并加盖财务结算章→将收据第②联(或发票联)给交款人→凭记账联登记现金流水账→登记票据传递登记本→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗(水电费、代收款项)

管理费用岗(其他应收款) 销售核算岗(货款) 成本核算岗(加工费、材料款) 注：(1)原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。 (2)随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。 2、付现 (1)费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致→检查并督促领款人签名→据记账凭证金额付款→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章→登记现金流水账→将记账凭证及时传主管岗复核 (2)人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款(包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项)→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章→登记现金流水账→登记票据传递登记本→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证 3、现金存取及保管

监理工作流程以及工作重点

思想决定行动，行动决定习惯，习惯决定品德，品德决定命运。良好的积极向上的思想将会决定你的命运。监理工作流程以及工作重点通信工程监理工作始终是围绕“四控两管一协调”开展监理工作，监理人员在进行监理工作中必须按照监理工作流程开展工作，下面围绕整个通信工程监理流程以及监理工作重点进行详细说明。目前我们监理的工程项目都是施工阶段监理，其监理工作分三个阶段：施工前准备阶段、施工阶段、工程竣工阶段。一、施工前准备阶段㈠首先业主委托监理并签订首先业主委托监理并签订监理合同监理合同监理合同。。监理合同的内容比如：监理范围，监理内容，委托人和监理人的权利、义务、责任，质量目标、工期、安全目标、投资控制目标等。这也是合同管理的一项内容。㈡工程项目部组织监理人员熟悉、审核设计文件、审查承包商质保体系、施工资质、施工组织设计（方案资质、施工组织设计（方案））。1、熟悉、审核设计文件内容：图纸是否符合规范，图纸是否有明显错误，图纸是否能指导施工，预算中工作量、材料、设备有无出路、设计技术要求是否符合等；2、 3、审查承包商施工组织设计（方案）：首先应清楚施工组织设计（方案）应具备的内容。审查中重点是：施工人员配备、施工机具（包括设备、仪表）；技术措施、质量保证措安全保证措施是否得当；施工进度计划安排是否合理、工序是否衔接。㈢编写监理规划和监理实施细则。监理规划由总监理工程师（项目负责人）组

织编写，监理实施细则由专业监理工程师编写。其内容： 1、监理规划内容：工程概况（工程简介、主要工作量），监理依据（合同、法律法规、设计文件、施工验收规范、业主相关标准），监理工作范围、内容监理实施细则：就监理具体工作按照事前控制、事中控制、事后控制进行详细说明，是监理规划中工作的的细化，特别是对于事中控制工作应详细结合验收规范里面一些具体的指标和要求进行编写。㈣参加业主组织的协调会。参加业主协调会很重要，有关工程施工前的一些重要会议，也是建设、设计、监理、施工、材料供应等相关单位碰头会议，如设计交底（会审）、第一次（监理）协调会等。 1、设计交底（会审）：对设计中出现的问题和差错提出合理性建议； 2、第一次（监理）协调会：在工程开工前，一般由建设单位组织工程相关单位，授权确定建设单位代表人员，承包单位项目经理及有关职能人员，监理单位项目总监其内容：宣布项目总监并向其授权，并宣布建设单位负责人和工程项目经理，相互各方组织机构（专业人员、职务分工）介绍认识；确定各方的协调关系；项目经理汇报施工现场准备情况；总监做监理规划和监理实施细则报告；承包单位做施工技术方案交底；明确工程有关的其他事项。这里值得注意的是总监做监理规划和监理实施细则报告时应重点思想决定行动，行动决定习惯，习惯决定品德，品德决定命运。良好的积极向上的思想将会决定你的命运。

固定资产管理专员工作流程

固定资产管理专员工作流程一、为了加强医院固定资产管理，规范固定资产管理流程，明确在申购、采购、使用、报废等各环节的权、责、利，明确部门与员工的职责，结合医院现有实际情况，特制定本工作流程；二、固定资产的标准本医院将单位价值在1000元以上或使用期限超过2年的设备、器具、工具，作为固定资产管理。三、固定资产的分类 1、专用设备； 2、一般设备电子类； 3、一般设备家居； 4、其它：一切与医院经营、办公有关的其它物品。四、固定资产的管理固定资产的购置、验收、领用、变更、报废等，都由行政部统一管理。分发到个人使用的固定资产，由个人管理和保管。行政部管理职责： 1、审核部门要求申购的固定资产是否合理； 2、验收采购回来的固定资产是是否合格，合格后入库； 3、将固定资产的日常管理和使用落实到个人； 4、对固定资产的变更进行记录； 5、审核使用年限过长的固定资产是否可以报废； 6、对固定资产编号、登记、每年固定盘点固定资产，做到账物相符。个人管理职责： 1、负责监管、保存好分配到个人使用的固定资产，公司实施“谁使用，谁保管”的原则。固定资产发生遗失，非正常损耗，保管人应当承担赔偿责任。若非正常损耗，保管人能够指证责任人的，免除赔偿责任； 2、保持固定资产的日常清洁卫生； 3、固定资产损坏以后，及时上报行政部修理或更换。固定资产核算部门 1、财务部为公司固定资产的核算部门； 2、财务部设置固定资产账目；

3、财务部对固定资产的增减变动进行财务处理； 4、财务部会同行政部对固定资产进行盘点，做到帐物相符。 5、根据实际情况协同固定资产管理部门（行政部）对资产计提减值准备五、固定资产的购置 1、公司实施“谁使用，谁申购”的原则进行申购。各部门要购置固定资产，需填写“固定资产申购单”（格式后附1），由部门经理、财务经理、总经理审核后，行政部备案； 2、经批准后，由行政部安排专人负责采购，一定要写清楚购买物品的品牌、规格、数量、金额。 3、固定资产收到后，由行政部负责验收并同时对固定资产进行编号； 4、各部门应于每月25日之前将下月的固定资产申购单交到行政部，审核完成后，采购部应在次月10日前完成采购流程，行政部验收后交到使用人手中。六、固定资产的变更 1、固定资产在公司内部员工之间变更调拨，需填写“固定资产变更单”（格式后附2），由部门经理、行政部审核通过后，将固定资产变更单交行政部办理转移登记后方可更换。 2、在固定资产变更后，固定资产编号重新编号。七、固定资产的出售固定资产使用部门应将闲置的固定资产告知行政部，填写“闲置固定资产明细表”（格式后附3，提出处理意见，由行政部核定是否有使用价值。 1、固定资产如需出售处理，需由行政部提出申请，填写“固定资产出售申请表”（格式后附4） 2、列出准备出售的固定资产明细，注明出售处理原因，出售金额，报部门经理和财务部审批。 3、固定资产出售申请经批准后，行政部对该固定资产进行处置。 4、如有需要财务部根据已经批准的出售申请表，开具发票及

酒店固定资产盘点流程

酒店固定资产盘点流程一）固定资产盘点前期准备工作序号内容配合部门 1.0 制定固定资产盘点计划进度表 1.1 熟悉酒店现场情况，按部门制作固定资产存放地点表设计部/酒店各部1.2 根据采购合同整理出固定资产清单，按照《固定资产分类&折旧年限》和《固资目录》填写资料合约部 1.3 酒店签收用品时财务需跟进，并复印一份签收清单酒店采购部 1.4 金蝶软件调试，进行标签打印金蝶软件二）酒店现场盘点 2.0 现场盘点小组由酒店财务）部门负责人）甲方人员组成。 2.1 餐饮设备盘点时，可要求供应商现场配合。 2.2 根据盘点进度表按金蝶打印的帐套明细为依据对各部门资产上标签，扫描录入扫描枪。三）数据上传）处理）校对）备份 3.0 资产照片由金蝶统一处理上传服务器。 3.1 对已上传的卡片信息进行校对 3.2 将最终资产数据备份，并与原始盘点资料一起交由财务部保管上海品尊酒店管理有限公司财务部2011-12-5 下面是泰戈尔励志经典语录，欢迎阅读。不需要的朋友可以编辑删除?? 1. 上帝对人说道: “我医治你，所以要伤害你;我爱你，所以要惩罚你。” 2. 如果错过太阳时你流了泪，那么你也要错过群星了。

3. 天空中没有翅膀的痕迹，但我已飞过。 4. 当你把所有的错误都关在门外，真理也就被拒绝了。 5. 错误经不起失败，但是真理却不怕失败。 6. 离我们最近的地方，路程却最遥远。我们最谦卑时，才最接近伟大。 7. 爱就是充实了的生命，正如盛满了酒的酒杯。 8. 月儿把她的光明遍照在天上，却留着她的黑斑给她自己。 9. 生命因为付出了爱，而更为富足。 10. 果实的事业是尊重的，花的事业是甜美的，但是让我做叶的事业罢，叶是谦逊地专心地垂着绿荫的。 11. 上帝对人说道: “我医治你，所以要伤害你; 我爱你，所以要惩罚你。” 12. 如果错过太阳时你流了泪，那么你也要错过群星了。 13. 天空中没有翅膀的痕迹，但我已飞过。 14. 当你把所有的错误都关在门外，真理也就被拒绝了。 15. 错误经不起失败，但是真理却不怕失败。 16. 离我们最近的地方，路程却最遥远。我们最谦卑时，才最接近伟大。 17. 爱就是充实了的生命，正如盛满了酒的酒杯。 18. 月儿把她的光明遍照在天上，却留着她的黑斑给她自己。 19. 生命因为付出了爱，而更为富足。 20. 果实的事业是尊重的，花的事业是甜美的，但是让我做叶的事业罢，叶是谦逊地专心地垂着绿荫的。 21. 失败可以导致胜利，死亡可以导致永生。

工程监理工作流程

第一章：工程监理工作流程 1. 接受工作任务： 2. 根据工长的施工进度计划，做出该工地的质量控制计划 3. 组织现场技术交底：施工合同签订后，由该方案设计师与客户约定开工交底的具体时间。 1) 联系设计师确认确切交底时间。如因客户原因变更交底时间，设计师应及时与监理取得联系，明确变更后的时间，如有延误，设计师应承担责任。我方不得主动提出变更交底时间的要求。 2) 勘查施工现场的结构及施工面层等情况。发现轻度质量问题（包括原有防水层）须及时向设计师和客户提出，并提出相应技术处理意见。 3) 对原建筑质量问题严重或可能影响装修施工的，建议业主要求物业管理部门对建筑原有的质量问题采取处理措施，直至符合装修施工条件为止。对此，监理应同客户协商工程延期，并办理延期手续。 4) 与客户进行沟通、交流（包括互换通讯方法）。向客户说明并介绍公司在施工管理、质检、交款、服务等方面的规定。征询客户意见，了解客户需求；协助客户与物业管理部门办理好开工前的必备手续； 5) 与客户约订好材料进场验收时间或下次见面的时间地点等。 6) 与客户确认水电改造项目及增减项目。 7) 根据图纸、预算，结合施工现场情况，评估设计人员的交底是否详实、准确，相关技术处理是否恰当，对有误之处予以说明，由设计师处理设计变更。 8) 工程监理、设计师、工长、客户共同填写技术交底表，一式两份，财务备份存档一份，24小时内由监理将交底表交到工程部。 4. 材料进场验收：填写相应表格，24小时内上报工程部经理。 5. 隐蔽工程验收：填写相应表格，24小时内上报工程部经理。

6. 工程中期验收：填写相应表格，24小时内上报工程部经理。 7. 竣工验收：填写相应表格，24小时内上报工程部经理。施工监理程序及细则一、工程开工时 1、到现场熟悉工地及设计图纸，同客户进行交流。 2、监理、工长同客户签材料验收单。 3、协同设计师跟工长现场放线，具体问题跟客户现场解决。 4、做现场笔录。二、工程进行中 1、监督检查文明施工情况。 2、按照工程进度逐项验收并认真填写工程验收单。 3、对工地出现的问题及时处理并上报,不得虚报瞒报。 4、喷乳胶漆前，全方位检查施工质量（开关插座、电话线、电视线、宽带线等要特别验收），自检合格后，同工长、客户进行完工验收，随后通知喷漆工喷漆。 5、客户中期增项时，针对须开发票的客户，监理须对客户讲明，增项款中须包含税金部分。三、工程竣工后 1、工程全部结束后，同工长、客户进行最后验收。 2、核算出实际工程量交工程部。 3、认真填写工地情况及考评意见上交工程部经理。 4、严格抓好后期服务的四小时回复制。（填写维修单后，将维修时间和损坏原因，四小时之内答复客户及公司前台；维修完成后，四小时之内回复公司前台。）

固定资产管理制度流程

固定资产管理制度流程第一条固定资产定义固定资产是指单价在XX 元以上，使用期限超过一年的房屋、机器、机械、运输工具、电子设备、办公家私、办公设备。第二条本制度适用于银怡集团及属下各中心的固定资产的计价、申购、验收、发放、管理、分类编码、调拨、损坏、报废、盘点等。第三条固定资产计价一、购入的固定资产按照买入价（含资产的本身价值、运输费、保险费、包装费、安装成本、税金等）计价。二、自行建造的，按照建造过程中实际发生的全部支出计价。三、投资者投入的，按照评估确认或者合同、协议约定的价值计价。四、接受捐赠的，按照发票帐单所列金额加上由企业负担的运输费、保险费、安装调试费等计价。无发票帐单的，按照同类设备市价计价。

五、在原有固定资产基础上进行改建的，按照固定资产的原价，加上改建发生的支出，减去改建过程中发生的固定资产变价收入后的余额计价。六、企业购建固定资产交纳的固定税项计入固定资产价值。第四条固定资产的购置固定资产的购置应由使用人/ 部门提出申请，填写《固定资产申购/调拨单》（附件一），经中心负责人同意后，交采购部统一购置（流程详见附件二）。第五条固定资产的验收与发放一、无论以何种形式增加的固定资产都必须按照验收程序办理交接验收手续。固定资产的验收由采购部、仓库、申请部门联合进行验收，填写《固定资产验收单》（附件三）。工程类资产，如有需要工程部也要参与验收。《固定资产验收单》（附件三）根据验收情况开具，完成后连同《请/付款单》、《采购申请单》、发票一并交财务中心、使用部门留存（流程详见附件四）。二、固定资产验收合格后，由仓库填写《直拨物料验收

固定资产盘点管理制度

指因特殊情况而临时决定进行的固定资产盘点。由财务部门照会其部门主管后，会同实物管理部门，做随机抽样盘点。第四条参与的部门、人员的指派与职责每次盘点工作均需由总经理室牵头，由固定资产实物管理部门负责具体落实并追查盘盈盘亏的原因和提出处理意见，财务部门应积极参与盘点工作并负责进行账实的核对工作。其中固定资产实物管理部门由各分公司自行指定，一般来说电子计算机类资产由公司信息技术部负责管理并建立固定资产卡片，其他类固定资产由办公室（或行政部、综合部）负责管理并建立固定资产卡片。 (一)总盘人：由总经理室成员担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。 (二)主盘人：由各实物管理部门经理担任，负责实际盘点工作的推动及实施。 (三)复盘人：由总经理室指派，负责现场盘点工作的指挥、协调工作，以及盘点监督之责。 (四)盘点人：由各实物管理部门指派，负责现场盘点具体工作，如点计数量，核查质量，核对型号、规格等。

会计核算中心工作流程和岗位职责

会计核算中心工作流程和岗位职责会计核算中心报账业务流程第一部分收入 1、报账员：每月根据收入情况编制收入凭证送核算中心， 2、核算会计：审核收入凭证的准确性、合理性，编制会计分录 3、稽核会计：对照原始凭证，核对核算会计编制会计分录的准确性，合理性，签注审核意见 4、核算会计：根据复核意见修改记账凭证、经复核通过后记账第二部分支出 1、报账员：收集并规范整理核算单位经济业务原始凭证，经院长签批后送核算中心 2、核算会计：1、对审核范围内的业务开具支付凭证，2、依据核算中心主任、局分管领导签注的审核意见开具支付凭证 3、根据支付凭证完成付款业务 4、核算会计：每天根据各单位所发生的经济业务逐笔整理原始凭证，按顺序粘贴、及时编制记账凭证，做到日清月结 5、稽核会计：对照原始凭证，核对核算会计编制会计分录的准确性，合理性，签注审核意见 6、核算会计：根据复核意见修改记账凭证、经复核通过后记账第三部分月结 1、核算会计：按月整理装订各单位原始凭证并及时归档，编制月报表 2、稽核会计：汇总月报交中心主任主任岗位职责一、对核算中心、纳入单位院长、卫生局全面负责。二、领导核算中心的财务会计工作，认真贯彻国家有关财政法规，建立健全会计核算和内部管理制度，强化内部制约机制，保证会计工作依法进行。三、拟定中心资金管理制度的办法，搞好纳入单位资金核定工作，审批各纳入单位编制的预算，财务收支计划，备用金定额。四、负责中心工作人员的考核和管理，抓好中心人员，报账员的后续教育，促进其业务素质提高。五、负责会计报告及有关会计资料的审验，保证会计信息的真实性，合法性，完整性。

会计档案管理制度一、核算中心为本中心和各纳入核算单位的会计档案立卷责任主体。二、每月终了，核算会计应将各种会计凭证归类装订成册，妥善保管。三、会计档案不得借出，如遇特殊需要，经本单位负责人批准并报会计核算中心负责人同意后方可按规定办理借阅手续，严格做到专人负责保管，确保会计档案绝对安全。四、会计档案保管期限，按照《会计档案管理办法》规定执行。五、会计档案销毁时，要报财政，会计主管部门同意，并监督执行。六、核算中心的会计档案由本中心总会计负责保管。票据管理制度一、核算中心负责各种票据发放和核销。二、各单位收费时，必须使用山西省医疗单位统一收费票据或山西省财政厅印制的专用票据。三、收费票据实行核旧领新，限量供应的办法，做到专人、专责、专柜管理，严格发放，领用，结存和核销手续。四、收费单位每使用完一本票据，必须按规定票据的封面上填写收费时间，金额，票据起止号码，并加盖经手人印章。五、任何单位不得混用收费票据，不得将收款收据用于收费，也不得将收费票据用于收款。对不按规定混淆使用票据，擅自买卖，转借，代开，销毁，涂改，丢失票据的行为，按《山西省行政事业性收费票据管理规定》予以处罚。

固定资产管理细则及相关流程--完整版

固定资产管理办法细则固定资产的分类为方便固定资产的核算和管理，公司固定资产根据其经济用途和使用情况可以分为：一、房屋类：是指房屋、建筑物及其附属设施。房屋包括办公用房，生产经营用房（物流配送中心）。二、一般设备类：是指办公和日常使用的通用性设备，包括电脑设备、办公家具等。三、运输设备类：是指轿车、货车、电瓶车等四、通讯类：是指电话、手机、卫星地面接收装置等设备；五、办公类：空调、复印机、电脑设备、传真机、打印机、点钞机、考勤机、保险箱等设备；六、其他设备类：是指不包括上述各项的设施、设备。

固定资产新增管理办法固定资产新增流程如下：一、申请报批：公司各部门及各分公司增置固定资产的申报流程为：需求部门经领导批准由部门资产管理员上报至资产分管部门（核定资产类别、配置及是否有闲置利用），分管资产部门确认需购买后发起系统采购流程，由采购部门进行采购。二、购置：对于确定需购买的固定资产，交采购部门根据申购信息的要求统一购置。三、入库：物品到货之后由申请部门、采购部门共同验收，对不需要安装的设备、工器具随即交付使用，并完成系统入库验收流程；对需要安装的设备经安装后，由购置部门会同使用部门、组织安装调试，并由资产分管部门现场监督，使用部门验收合格后，方可办理系统入库流程。同时须将验收单及有关物品保修卡、说明书等技术资料妥善保管。未经验收任何部门不得擅自使用。四、固定资产编码建立：对于新购的固定资产，资产分管部门根据相关实物登记台帐，建立固定资产档案，并根据资产编码原则进行编码，所编号码应贴在实物上（不宜贴的应作相应记录），资产分管部门对其进行统一管理。五、出库及领用：部门资管员于资产分管部门处验收物品无误之后登记备案并签字确认，基于“谁领用、谁保管”的原则，部门资管员分发至领用人时应登记备案由实际使用人签字后方可发放，同时进行部门台账及系统更新，自发放之日起一周内汇总

会计核算工作流程个基本流程

会计核算工作的七个基本流程会计核算的各种方法是相互联系、密切配合的，构成一个完整的方法体系。在会计核算工作中，必须正确地运用这些方法：对于日常发生的经济业务，要填制和审核凭证，按照规定的会计科目进行分类核算，并运用复式记账法记入有关账簿；对于经营过程中发生的各项费用，应当进行成本计算；一定时期终了，通过财产清查，核实账簿记录，在账证相符、账账相符、账实相符的基础上，根据账簿记录，编制会计报表。在七种会计核算方法的内在联系中，填制和审核凭证、登记账簿和编制报表是三个主要的、连续的环节…… 一、设置会计科目会计科目就是对会计对象的具体内容，按其不同的特点和经济管理的需要，分门别类进行核算的项目。设置会计科目，则是根据会计对象的具体内容和经济管理的要求，规定分类核算的项目，以便在账簿中据以开设账户，记录和积累所需要的核算资料。设置会计科目对于正确运用填制凭证、登记账簿和编制报表等核算方法，都具有重要的意义。二、复式记账学会计论坛复式记账是记录经济业务的一种方法。这种方法的特点是：对每一项经济业务都要以相等的金额，同时记入两个或两个以上的有关账户。采用复式记账法，既可以通过账户的对应关系了解有关经济业务的全貌，又可以通过账户的平衡关系检查有关经济业务的记录是否正确。因此，此法是一种比较完善、科学的记账方法，为世界各国所普遍采用。目前我国企业会计记账统一采用借贷记账法。．三、填制和审核凭证会计凭证是记录经济业务、明确经济责任的书面证明，是登记账簿的依据。对于已经发生或已经完成的经济业务，都要由经办人员或有关单位填制凭证，并签名盖章。按照填制凭证的程序和用途，会计凭证分为原始凭证和记账凭证。原始凭证，是在经济业务发生时取得或填制的，用以记录和证明经济业务的发生或完成情况的原始证据。记账凭证，是会计人员根据审核后的原始凭证或汇总原始凭证，按照经济业务的内容加以归类，并据以确定会计分录而填制的，作为登记账簿依据的凭证。会计凭证的审核，主要是对各种原始凭证的审核。各种原始凭证，除由经办业务的有关部门审核以外，最后要由会计部门进行审核。审查的内容：一是所记录的经济业务的合法性；二是凭证填写的内容是否符合规定的要求。记账凭证的审核，实际上也是对原始凭证的审核。主要是审核凭证的填制是否符合规定的要求。四、登记账簿账簿是用来全面、连续、系统地记录各项经济业务的簿籍，也是保存会计数据资料的重要工具。登记账簿就是把所有的经济业务按其发生的顺序，分门别类地记入有关账簿，以便为经营管理提供完整的、系统的数据资料。登记账簿必须以经过审核的凭证为依据；同时按照规定的会计科目分设账户，把所有的经济业务分别记入有关账户；并定期进行结账，计算和累计各项核算指标；还要定期核对账目，使账实保持一致。通过账簿提供的各种数据资料，是编制会计报表的主要依据。五、成本计算

固定资产清查工作说明及流程[1]

固定资产清查工作说明及流程清查工作按照“统一政策、统一方法、统一步骤、统一要求和分级实施”的原则，以《国子高校固定资产管理系统》为平台，初步建立学院固定资产管理信息数据库。 1、在学院国有资产领导小组、分管院长的统一领导下，由国有资产管理领导小组办公室统一细则、统一管理、统一协调。建立较为完善的管理网络，制定规章制度，明确职责分工。财务处在财务清查的基础上提供固定资产明细表。纪检监察室参与监督。归口部门审核复查。各处室、系部分管负责人和兼职管理员实施。 2、固定资产管理领导小组召开相关人员会议，了解情况，督促执行。由固定资产管理办公室领导小组进行管理员业务培训。以各处室、系部及信息中心分块组织进行自查，编制固定资产部门自查表。各处室、系部管理员按国家教育部规定的十六大类进行资产的清查登记形成纸质台账、并输入国子高校固定资产管理系统中，从而形成学院固定资产信息数据库。 3、归口部门以财务处编制的固定资产明细表为依据，采用以账查物的形式，逐个实地核实，根据现有状况及国子高校固定资产管理系统的录入要求，明确固定资产使用人、存放地点、使用状态、产权归属等重要信息，建立固定资产卡片，粘贴资产标识，编制固定资产自查表，同时形成准确的固定资产台账。由于新校区建设、南北校区的资产调拨，桌椅等家具类使用地点变化较大，无法进行账物一一核查，因此，对于桌椅等家具类按各系部、处室进行实地实物统计上报，以总账对总账的形式进行清查。 4、对固定资产存在毁损、报废等重大变化情形时，由各处室、系部及信息中心分管负责人和管理员形成初步说明材料及申请表，归口管理部门及相关人员实地核查，形成补充说明，国有资产管理领导小组办公室集中整理，并上报国有资产领导小组会办，形成处理意见。 5、国有资产管理领导小组办公室作本次固定资产清查工作现状分析及总结。

小贷公司会计核算工作流程

小额贷款公司贷款业务会计核算流程 --因为专业，所以一流贷款采用逐笔核贷方式发放。所谓逐笔核贷，是借款单位根据借款合同，逐笔填写借据，经信贷人员逐笔审核，一次发放，约定期限，一次或分次归还的一种贷款方式。发放时，贷款应一次转入借款单位的银行结算账户，收回时，由借款单位开具支票，通过银行转账办理。贷款利息一般按月（季）计收，个别为利随本清（即还本时同时结清利息）。一、贷款发放的核算。借款人申请贷款时，首先向公司提交借款申请书，经调查、审查、审批及贷审会审议通过后，双方商定贷款的额度、期限、用途、利率等，并签订借款合同。借款合同签订后，借款人应填写一式四联借款凭证。其中：第一联客户，第二联借方凭证，第三联信贷部门留存，第四联借据。客户在在第二联、第四联上加盖预留银行印鉴。经风险部门审查并有权人签字，送会计部门凭以办理贷款的发放手续。会计部门接到借款凭证后，应认真审查各栏填写是否正确，大写小写金额是否一致，印鉴是否合规，有无相关审批意见。审核无误后，应作如下处理：填制转账支票交与客户（网银汇款或到银行柜面办理汇款转账），依据相关凭证作账务处理，其会计分录为：借：短期贷款――××贷款户贷：银行存款（现金）第四联“借据”由会计部门留存，按到期日排列保管，据以按到期日收回贷款。二、到期收回贷款的核算。贷款的及时收回是贷款会计核算的重要内容。会计部门应经常查看借款借据的到期情况，在贷款快到期时，应与信贷部门联系，由信贷部门通知借款人准备还款资金以备按期还款。客户将还款支票（或现金）交至会计部门，若为支票，会计人员收到后先给客户打收据一张，标明“今收到××交来还款转账支票一份，出票人××，金额××，支票号码××”，及时将支票存入开户银行，待支票到账后方能予以结清贷款处理。据此填制一式三联收款凭证，其中：第一联信贷部

土建工程监理工作流程与方法

土建工程监理工作流程与方法 1

目录一、地基与基础工程 1、专业工程特点 2、监理工作流程 3监理工作控制目标机控制要点 4、监理工作方法及措施二、主体结构分部 1、专业工程特点 2、监理工作流程 3监理工作控制目标机控制要点 4、监理工作方法及措施三、建筑装饰装修分部 1、专业工程特点 2

2、监理工作流程 3监理工作控制目标机控制要点 4、监理工作方法及措施土建工程监理细则一:地基与基础工程 1:土方开挖及土方回填监理工作特点、监理工作流程、监理工作的控制要点及目标值、监理工作的方法及措施 1)监理工作特点:1、土方开挖是在原厂房回填土基础上开挖2、开挖点较多,深度各不同。 2)监理工作流程 3

3)监理工作的控制要点及目标值 3.1土方开挖分项（1）基底超挖:开挖基坑或管沟不得超过基底标高; (2)基底未做保护:基坑开挖后,应尽量减少对基土的扰动。如基础不能及时施工时,应在基底标高以上留200厚土层,待做基础时再挖,并进行人工清槽。 (3)开挖尺寸不足:基坑和管沟底部的开挖宽度,除结构宽度处,应根据施工需要增加工作面的宽度; (4)基坑和管沟边坡不平不直,基底不平:应加强检查,随挖随修,并要认真验收。 (5)深基坑开挖前根据实际情况审核降水方案并开挖方案和边坡维护方案土方回填分项 (1)回填土下沉:因虚铺土超过规定厚度或夯实不够,甚至漏夯。坑底杂物或落土清理不干净,这些问题均应在施工中认真执行规范规定,发现后及时纠正。 4

(2)回填土夯压不密实:应分析原因,换土重夯。 (3)管道下部夯填不密实:管道下部应按要求填夯密实,夯不实会造成管道下部空虚,造成管道折断而渗漏。 4)监理工作的方法及措施 ①土方开挖分项 (1)土方开挖前检查定位放线、施工方案等 (2)施工过程应检查平面位置,水平标高,边坡坡度等,并随时观察、观测周围的环境变化。 (3)根据施工现场的土的类别,挖方的放坡系数应符合国家关于”建筑工程预算工程量计算规则”的规定。 (4)土方开挖工程质量检验标准(mm): 5

固定资产管理流程图及说明

固定资产管理流程图说明该固定资产管理信息系统流程图主要分三部分：一是原始数据的导入及新增资产业务，二是已经形成资产账户的部分资产的变动及处置业务，三是资产账务及有关账表。下面分别予以说明：一、原始数据导入及新增资产业务（一）原始数据的导入业务

1.原始数据录入工作：由固定资产管理人员录入。通过主菜单“资产管理”下的“原始数据录入”完成。资产信息项填写完毕后，通过系统提交给资产管理部门、财务管理部门审核。提交之后的资产信息原则上不允许修改，如确需修改，先撤销提交，再修改，然后再提交。一旦资产管理部门审核通过，该资产的资料在本地机录入窗口中便不能再看到，因此，也不能再被修改。 2.为了保证本系统资料的可靠性与严肃性，“原始数据录入”工作只允许进行一次，之后不能再使用这一功能。（二）新增资产业务 1.新增资产验收单数据录入：由学校使用部门资产管理人员录入新增加的固定资产资料。具体操作为：“资产管理”→“固定资产增加”→“资产管理单位”→“资产类别”→“添加”→“完成”。 2.新增固定资产验收单的信息项包括：资产分类号（分类名称）、资产名称、现状、国别、单价、数量、计量单位、资产来源、资金来源、申购单位、采购（经手）人、购置日期、货到日期、验收日期。（三）生成固定资产卡片 1.新增资产资料录入（录入验收单资料）完毕，确认无误后可通过菜单栏的“建卡”按钮生成卡片信息；已经导入的数据自动生成卡片，没有验收单。对生成的卡片分别填写使用单位、使用人、使用方向、存放地点等信息项；如果有图片可以在此时把资产的图片插入到卡片信息项中。当信息项填写不完整时不能生成卡片信息。 2.对于使用人、使用方向、使用单位、存放地点等信息只能用菜单选择，不能汉字输入。

固定资产会计岗工作流程(参考)160801

固定资产核算岗工作流程固定资产核算岗工作流程（一）固定资产 1、购进审核付款——→督促报账——→审核发票和固定资产调拨单——→查询已付款情况——→编制凭证借：固定资产贷：银行存款/预付账款——→传主管岗核注：（1）款项付出应严格遵守《资金付出管理办法》。（2）根据合同及付款情况及时督促相关部门办理报账手续。（3）购进固定后须凭发票、验收单办理固定资产调拨手续，具体为生产用固定资产由生产部负责，非生产用固定资产由行政事务部负责。（4）固定资产入账时，记账凭证摘要栏须注明固定资产名称、型号及使用部门。（5）固定资产在各车间、部门之间调拨应进行账务处理，以便加强对固定资产的管理和准确提取折旧。 2、提取折旧根据固定资产明细账查询上月新增或减少固定资产——→对应固定资产原值及公司使用的折旧政策计算增减变动的累计折旧——→编制折旧计算表——→编制记账凭证借：管理费用/制造费用/营业费用——累计折旧贷：累计折旧——相关明细科目——→传主管岗复核注：（1）年初根据固定资产明细表计算各部门、各类资产每月应提折旧金额，每月根据固定资产增减变动情况及时调整，编制折旧计算表。（2）固定资产折旧采取按个别资产进行计算，分部门、分类别汇总提取。（3）月度提取累计折旧金额发生变动时应将提取折旧的依据应传递一份给各车间核算员，由车间核算员对应固定资产清单核实固定资产的存在及折旧提取的准确性。

（4）年末根据固定资产明细表计算全年折旧，冲回由于净值低于全年应提折旧的个别资产多提折旧，并确定下一年度提取折旧的基数。 3、固定资产清理（1）盘点年中、年末组织行政事务部、生产部相关人员进行固定资产盘点——→整理固定资产明细表——→出具盘点报告注：（1）针对盘点过程中出现的固定资产盘盈盘亏情况应及时上报，督促相关部门进行处置。 ①盘盈借：固定资产②盘亏借：营业外支出贷：累计折旧累计折旧营业外收入贷：固定资产（2）清理报废定期组织行政事务部及生产部对固定资产进行核查——→督促处置已报废及长期闲置的固定资产——→核实报废或长期闲置的固定资产原值、已使用年限及折旧提取情况——→审核固定资产清理转出报告——→编制记账凭证 ①注销固定资产借：固定资产清理累计折旧（已提折旧）贷：固定资产（原值） ②收到清理收入借：现金/银行存款贷：固定资产清理 ③支出清理费用借：固定资产清理贷：现金/银行存款 ④结转净损益借：固定资产清理（账面余额）贷：营业外收入或借：营业外支出

记账会计工作流程会计每月工作流程

记账公司平时接账,是靠自己的专业判断来控制风险,并向客户建议应该如何配合。下面就为大家解开记账会计工作流程，希望能帮到你。记账会计工作流程 1、接票(客户将当月做帐票据送到代理记账公司，或代理记账公司提供上门服务); 2、做账: 3、报税(网上税务申报、个人所得税重点纳税人申报等) 4、回访每月需要提供的材料开出去和收到的发票记账联，费用的原始凭证和银行对账单，各种公司的费用发票; 一般纳税人需要认证后再给会计或把抵扣联一起给会计去做认证记账会计的记账范围

1、会计核算业务，根据委托人提供的原始凭证和其他资料，按照国家统一的会计制度的规定，进行会计核算，包括审核原始凭证、填制证账凭证、登记会计账簿、编制会计报表等 2、提供会计报表; 3、向税务机关提供税务资料; 4、建账; 5、记账; 6、报税等; 简单来说就是注册公司成功后即营业执照下来之后，要去税务所报到，每个月要报税，协助申请税控开发票，办理税务登记，减免税手续，一般纳税人申请手续等服务。客户只需将每个月的收入、成本、费用票等相关的票给代理公司，他们会负责每个月的做帐、报税以及报表的编制。记账会计的岗位职责

1 、认真做好会计核算和监督, 保证会计帐务处理及时, 会计科目运用准确, 会计核算信息真实完整。 2 、对原始凭证的合法性、金额的正确性和手续的完备性等进行审核, 对银行结算票据的印鉴、日期和背书内容是否正确进行审核。 3 、录入( 编制) 记帐凭证, 负责会计凭证汇总、帐簿登记, 打印输出记帐凭证和帐簿。 4 、正确、及时编制单位会计报表, 并根据学院工作需要, 适时提供有关会计信息。 5 、对会计凭证、帐簿、报表、磁盘和有关文件制度等会计资料,定期分类装订立卷, 妥善保管, 按规定移交档案室。 6 、会同人劳处严格按照规定执行工资、津贴、奖金的发放。 7 、协助学院编制预算, 做好财务分析, 增强服务意识, 处理好服务与监督的关系。 8 、完成计财处领导交办的其他工作。

财务会计会计核算岗位工作流程

财务会计会计核算岗位工作流程 This model paper was revised by LINDA on December 15, 2012.

*******集团股份有限公司会计核算岗位工作流程作者：汪金梅二OO二年五月

目录一、出纳岗工作流程……………………………………………………………………3-5 二、销售费用岗工作流程………………………………………………………………5-8 三、管理费用岗工作流程…………………………………………………………….9-12 四、固定资产岗工作流程…………………………………………………………….12-15 五、材料审核岗工作流程…………………………………………………………….16-20 六、成本核算岗工作流程…………………………………………………………….20-24 七、销售核算岗工作流程……………………………………………………………24-26 八、工资福利岗工作流程……………………………………………………………26-31 九、税务岗工作流程.………………………………………………………………31-33 十、内部审计岗工作流程.…………………………………………………………34-38 十一、主管岗工作流程.……………………………………………………………39-41

一、出纳岗工作流程（一）现金收付 1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将工资及固定资产岗管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传