证券投资基金模拟试题(二)
证券投资基金模拟试题（二）
一、单选题（共60题，每题0.5分，共30分），以下备选答案中只有一项最符合要求，不选或错选均不得分。
1．根据财政部、国家税务总局的规定，从2008年9月19日起，基金卖出股票时按照（）的税率征收证券（股票）交易印花税，而对买入交易不再征收印花税。
A．1% B．2% C．1‰ D．2‰
2．基金分配最普遍的形式是（）。
A．现金分红方式 B．分红再投资转换为基金份额
C．股利分红方式 D．配股分红方式
3．基金管理人将有关基金的信息向市场上所有的投资者平等公开地披露．而不是仅向个别机构或投资者披露，这体现了基金信息披露的（）原则。
A真实性原则 B．准确性原则C．及时性原则 D．公平披露原则
4．在我国，（）负责对基金管理公司的会计核算结果进行复核，基金管理公司负责将复核后的会计信息对外披露。
A．基金托管人 B．中国证监会 C．基金管理人D．中央登记结算公司
5．下列各项不属于基金合同中所应披露的重要信息的是（）。
A．基金运作方式
B．从基金资产中列支的费用的种类、计提标准和方式
C．基金合同终止的事由、程序及基金财产的清算方式
D．基金资产净值的计算方法和公告方式
6．当影子定价法与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过（）时，基金管理人应进行临时报告。
A．1% B．0.75% C．0.5% D．0.25%
7．基金管理人需在基金份额发售的（）日前，将招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上。
A．15 B．5 C．3 D．2
8．作为基金份额持有人，其信息披露义务主要体现在与（）相关的披露义务。
A．基金股东大会 B．基金托管人协会
C．基金份额持有人大会D．基金公司经营业绩
9．我国法律对基金信息披露的规范主要体现在2004年6月1日起实施的（）。
A．《基金上市规则》 B．《基金信息披露管理办法》
C．《基金信息披露编报规则》 D．《证券投资基金法》
10．基金管理人需在基金合同生效的（）在指定报刊和管理人网站上登载基金合同生效公告。
A．第三日B．当日 C．次日 D．第四日
11．属于体现基金信息披露形式性原则的是( )。
A．完整性 B．易解性 C．准确性 D．公平披露
12．存续期募集的信息披露主要指开放式基金在基金合同生效后每( )个月披露一次更新的招募说明书。
A．1 B．2 C．3 D．6
13．日常持续监管方式主要分为（）。
A．全面检查和局部检查 B．现场检查和非现场检查
C．定期检查和非定期检查 D．顺序检查和随机检查
14．下列各项不是基金监管的原则的是（）。
A．依法监管原则 B．“三公”原则
C．监管与自律并重原则 D．真实性原则
15．目前，我国基金监管的目标不包括（）。
A．保护投资者的利益 B．保护市场的公平
C．降低非系统风险 D．推动基金业的规范发展
16．基金是证券市场的重要参与者之一，其“三公”原则不包括（）。
A．公开原则B．公平原则
C．公正原则 D．公共原则
17．以下不是基金运作监管所包括的内容的是（）。
A．对基金募集申请的核准 B．基金登记机构的准入监管
C．基金销售活动的监管D．基金信息披露的监管
18．基金管理人应当自基金合同生效之日起( )个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。
A．12 B．9 C．6 D．3
19．基金监管的首要目标是( )。
A．降低系统风险 B．保证市场的公平、效率和透明
C．保护投资者利益 D．推动基金业的发展
20．基金管理公司的设立须经( )批准。
A．中国证券业协会基金业委员会 B．中国证监会
C．证券交易所 D．国家工商管理局
21．中国证监会自受理基金管理公司设立申请之日起( )个月内，以审慎监管原则依法审查，做出批准或不予批准的决定。
A．3 B．4 C．5 D．6
22．基金管理公司下列事项变更不需经中国证监会批准的有( )。
A．变更股东、注册资本或者股东出资比例 B．计提风险准备金
C．修改章程 D．变更名称、住所
23．因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合有关投资比例的，基金管理人应当在( )个交易日内进行调整。
A．30 B．15 C．10 D．5
24.货币市场基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过( )天。
A．30 B．60 C．90 D．180
25．（）假设认为，当前的股票价格反映了全部信息的影响。全部信息不但包括历史价格信息、全部公开信息，还包括私人信息以及未公开的内幕信息等。
A．半强式有效市场B．有效市场
C．强式有效市场 D．弱式有效市场
26．以下不属于无差异曲线特点的是（）。
A．每个投资者的无差异曲线形成密布整个平面又相交的曲线簇
B．无差异曲线是由左至右向上弯曲的曲线
C．同一条无差异曲线上的组合给投资者带来的满意程度相同
D不同无差异曲线上的组合给投资者带来的满意程度不同
27．有效市场假设理论的论述可以追溯到（）的研究。
A．马柯威茨B．巴奇列C．罗斯 D．夏普
28．根据投资者对（）的不同看法，其采用的证券组合管理方法可大致分为被动管理和主动管理两种类型。
A．市场效率B．风险意识C．资金的拥有量D．投资业绩
29．根据行为金融理论，投资者可以利用（）而长期获利。
A．人们的爱好 B．投资者的素质 C．人们的行为偏差 D．投资者的地域差
异
30．（）证券组合的投资者很少会购买分红的普通股。
A．避税型 B．收入型C．增长型D．货币市场型
31．在行为金融理论中，（）使投资者不能根据变化了的情况修正增加的预测模型。
A．心理偏差 B．选择性偏差C．回避损失心理 D．保守性偏差
32．（）假设认为，当前的股票价格已经充分反映了与公司前景有关的全部公开信息。
A．强式有效市场B．半强式有效市场
C．有效市场 D．弱式有效市场
33．在资产估值方面，（）主要被用来判断证券是否被市场错误定价。
A．资本资产定价模型 B．投资组合理论
C．有效市场理论D．套利定价理论
34．套利定价理论的基本假设不包括（）。
A．投资者能够发现市场上是否存在套利机会，并利用该机会进行套利
B．所有证券的收益都受到一个共同因素的影响
C．投资者的投资为复合投资期
D．投资者是追求收益的，同时也是厌恶风险的
35．买入并持有策略是（）的长期再平衡方式，适用于长期计划水平并满足于战略性资产配置的投资者。
A．动态B．平衡型 C．消极型D．积极型
36．（）是投资过程中最重要的环节之一，也是决定投资组合相对业绩的主要因素。
A．基金绩效衡量 B．资产配置
C．债券投资组合管理D．股票投资组合管理
37．资产配置的（）以不同资产类别的收益情况与投资者的偏好、实际需求为基础，构造一定风险水平上的资产比例，并保持长期不变。
A．战略性资产配置策略 B．战术性资产配置策略
C．动态资产配置D．投资组合保险策略
38．根据配置策略不同，可以将资产配置的动态调整过程分为四种类型，以下不正确的是（）。
A．动态资产配置策略 B．投资组合保险策略
C．资产混合配置策略D．恒定混合策略
39．基金募集申请核准的主要程序和内容不包括（）。
A．对基金募集申请材料进行齐备性审查 B．对基金募集申请材料进行合规性检查
C．办理基金备案 D．对投资组合遵规守信情况的监管
40．采用历史数据分析方法，一般将投资者分为三种类型，其中不是这三种类型中的是（）。
A．风险厌恶型B．风险中立型 C．主动管理型 D．风险偏好型
41．资产配置作为投资管理中的核心环节，其目标在于（）
A．获取收益最大化
B．降低财务风险提高收益
C．消除投资的风险
D．降低投资风险、提高投资收益，消除投资者对收益所承担的不必要的额外风险
42．下列各项不属于对股票投资价值的估值方法的是（）。
A．市盈率模型 B．市净率模型
C．资本资产定价模型 D．现金流折现模型
43．按照对未来股利支付的不同假定，股利贴现模型可演化的形式不包括（）。
A．固定股利贴现模型 B．内含增长模型
C．三阶段股利贴现模型 D．随机股利贴现模型
44．积极型股票投资战略的目标是（）。
A．获取平均收益 B．获取最大化利润
C．获取超额收益 D．上述全部正确
45．根据我国《证券投资基金运作管理办法》，一只投资基金持有一家上市公司的股票不得超过该基金资产净值的（）。
A．10% B．15% C．20% D．25%
46．下列各项不属于指数化的方法的是（）。
A．分层抽样法B．优化法 C．方差最小法 D．动态投资回收期法47．公司内部控制的核心是( )，制定内部控制制度要以审慎经营、防范和化解风险为出发点。
A.明确责任
B.权利制衡
C.风险控制
D.严格授权
48．大多数债券价格与收益率的关系都可以用一条（）弯曲的曲线来表示。而且（）的凸性有利于投资者提高债券投资收益。
A．向下，较低B．向下，较高C．向上，较低D．向上，较高49．在利率水平变化时，长期债券价格的变化幅度与短期债券的变化幅度的关系是（）。
A．两者相等 B．前者大于后者C．前者小于后者D．没有可比性50．消极的债券组合管理者通常把市场价格看作（）。
A．均衡交易价格 B．非均衡交易价格
C．价格被高估 D．价格被低估
51．有偏预期理论认为，投资者在收益率相同的情况下更愿意持有（）。
A．优先股票B．长期债券C．中期债券 D．短期债券
52．能够对证券组合绩效的深度和广度进行综合评价的风险调整收益指标是( )。
A.信息比率
B.特雷诺指数
C.詹森指数
D.夏普指数
53．（）是使投资组合中债券的到期期限集中于收益曲线的一点。
A．梯式策略 B．子弹式策略 C．两极策略 D．ABC三项均可
54．完全预期理论认为，下降的收益率曲线意味着市场预期短期利率水平会在未来（）。
A．下降 B．上升C．保持不变D．先上升后下降
55．使用现金比例变化法，首先需要确定基金的（）。
A．现金比例 B．正常现金比例 C．特殊现金比例 D．投资比例56．对表现好坏的基金衡量会涉及（）的选择问题。
A．风险水平B．比较基准 C．操作策略 D．业绩计算时期
57．基金信息披露最根本、最重要的原则是（）。
A．真实性原则 B．准确性原则 C．完整性原则 D．及时性原则58．着重对管理公司本身素质的衡量属于（）。
A．基金衡量 B．绝对衡量 C．公司衡量 D．相对衡量
59．属于体现基金信息披露实质性原则的是（）。
A．规范性原则 B．公平披露原则 C．易得性原则 D．易解性原则60．基金绩效衡量是对基金经理（）的衡量。
A．风险偏好 B．管理运作能力 C．投资能力 D．投资风格及水平
二、多选题（共45题，每题1分，共45分），以下备选答案中有多项符合要求，多选或少选均不得分。
61．开放式基金的分红方式包括（）。
A．派发股利 B．分红再投资转换为基金份额
C．现金分红方式 D．分红派息
62．下列免征营业税的收入有（）。
A．非金融机构买卖基金份额的差价收入
B．金融机构买卖基金的差价收入
C．基金管理人、基金托管人从事基金管理活动取得的收入
D．基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入
63．基金收入来源中的其他收入包括（）。
A．手续费返还、ETF替代损益
B．基金管理人等机构为弥补基金财产损失而支付给基金的赔偿款项
C．赎回费扣除基本手续费后的余额
D．管理人报酬
64．下列各项是基金利润来源组成的是（）。
A．利息收入 B．投资收益C．其他收入D．公允价值变动损益65．基金托管人信息披露义务具体涉及（）等环节。
A．基金资产保管 B．代理清算交割C．会计核算 D．净值复核66．基金管理人信息披露事项具体涉及的环节有（）。
A．基金募集 B．上市交易 C．投资运作 D．净值披露
67．基金份额发售前至基金合同生效期间进行的信息披露内容有（）。
A．基金合同B．份额净值公告C．基金份额发售公告 D．招募说明书
68．基会的重大事件包括（）。
A．基金份额持有人大会的召开B．提前终止基金合同期限
C．更换基金管理人或托管人 D．基金份额净值计价错误达基金份额净值的0.5% 69．下列关于基金投资范围的说法正确的是（）。
A．股票基金应有60%以上的资产投资于股票
B．基金不得投资有锁定期但锁定期不明确的证券
C．货币市场基金可投资于股票、可转债、剩余期限超过397天地债券等
D．货币市场基金仅投资于货币市场工具
70．基金管理人运用基金财产进行证券投资，不得有以下（）等情形。
A．单只基金持有一家上市公司的股票，其市值超过资金资产净值的10%
B．同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，其持有比例占该证券发行数量的比例超过10%
C．基金财产参与股票发行申购，单只基金申报的金额超过该基金的总资产
D．投资于同一公司发行的短期企业债券的比例，不得超过基金资产净值的10%
71．基金管理公司变更经营范围，中国证监会将对基金管理公司的（）等相关内容进行审查和评议，做出相关决定。
A．投资决策与研究分析体系的建立与执行
B．公平交易与防范利益输送相关制度的建立与执行
C．公司监察稽核与内部风险控制体系的建立与执行
D．人员队伍及人力资源管理状况
72．下列是属于基金投资交易监管方式的是（）。
A．通过托管银行实现对基金投资的监管B．对基金募集申请材料进行合规性审查
C．实时监控单只基金的异常交易 D．实时监控基金管理公司股东账户的异常交易73．下列各项中是证券交易所自律管理内容的是（）。
A．对基金上市交易的管理B．对基金销售活动的监管
C．对基金信息披露的监管 D．对基金投资行为进行监控
74．当基金管理公司、基金托管银行基金托管部门或者其高级管理人员有以下（）情形时，中国证监会依法对相关高级管理人员出具警示函、进行监管谈话。
A．业务活动可能严重损害基金财产或者基金份额持有人的利益
B．基金管理公司的治理结构、内部控制制度不健全、执行不力，导致出现或者可能出现重大隐患，可能影响其正常履行基金管理人、基金托管人职责
C．高级管理人员直系亲属拟移居境外或者已在境外定居
D．违反诚信、审慎、勤勉、忠实义务
75．中国证监会对基金托管部门内部控制的监督包括（）。
A．托管银行各机构、部门和岗位职责是否保持相对独立
B．基金资产、托管银行自有资产、其他资产的保管是否严格分离
C．在办理基金的清算交割事宜中，是否保证清算的及时高效，同时又保证基金财产的安全与独立D．托管银行托管业务部门的岗位设置应当权责分明、相互制衡等
76．下列关于风险准备金的说法正确的是（）。
A．提取风险准备金的主要目的是提高基金管理公司的收益
B．2007年之后按照不低于基金管理费收入的5%计提风险准备金
C．风险准备金余额达到基金资产净值的1%时可不再提取
D．风险准备金制度已成为保护基金份额持有人利益的重要措施
77．证券投资基金业委员会的主要职责有（）。
A．调查、收集、反映业内意见和建议
B．研究、论证业内相关政策与方案
C．草拟或审议证券投资基金业务有关规则、执业标准、工作指引和自律公约
D．协助开展业内教育培训、国际交流与合作
78．中国证监会于2006年8月和2007年9月先后发布通知规范基金管理公司提取风险准备金；风险准备金主要用于赔偿因公司（）等给基金财产或基金份额持有人造成的损失。
A．违法违规 B．违反基金合同C．技术故障 D．操作失误
79．投资者心理偏差与投资者非理性行为的表现形式包括（）。
A．过分自信 B．重视当前和熟悉的事物
C．承担损失和“心理”会计 D．避免“后悔”心理
80．根据证券组合管理者对市场效率的不同看法，其采用的管理方法可大致分为（）。
A．被动管理法 B．模拟内涵广大的市场指数
C．主动管理法 D．模拟某种专业化的指数
81．按投资目的进行划分，则证券组合通常包括（）类型。
A．股票市场型 B．收入型C．资产支持证券型 D．增长型
82．在信息分类的基础上，将市场的有效性分为（）形式。
A．弱式有效市场B．无效市场C．强式有效市场 D．半强式有效市场83．行为金融模型之一—BSV模型认为，人们在进行投资决策时会存在两种心理认知偏差，它们是（）。
A．判断偏差 B．选择性偏差C．系统性偏差 D．保守性偏差
84．从控制过程来看，证券投资组合管理通常包括（）等几个基本步骤构成。
A．确定证券投资政策 B．进行证券投分析C．投资组合的修正 D．投资组合业绩评估
85．对有效市场理论的一大挑战来自一些无法解释的市场异常现象，即表明市场无效。市场异常通常可以被分为（）。
A．日历异常B．事件异常 C．公司异常 D．会计异常
86．适合被收入型组合选入的证券类型包括（）。
A．附息债券B．优先股C．高派息高风险普通股 D．避税债券87．贯穿资产配置过程的两种主要方法是（）。
A．历史数据法 B．系列数据法 C．预测数据法 D．情景综合分析法
88．下列几种资产配置策略对于市场流动性的要求正确的是（）。
A．买人并持有策略要求市场流动性较小 B．恒定混合策略要求市场流动性适度
C．投资组合保险策略要求市场流动性较小 D．投资组合保险策略要求市场流动性较高89．大多数动态资产配置策略一般具有的共同特征包括（）。
A．一般是一种建立在一些分析工具基础之上的客观、量化的过程
B．资产配置主要受某种资产类别预期收益率客观测度的驱使，属于以价值为导向调整的过程
C．资产配置规则能够客观地测度出哪一种资产类别已经失去市场的注意力，并引导投资者进入不受人关注的资产类别
D．资产配置一般遵循回归均衡的原则
90．在现代投资管理体制下，投资一般分为（）三个阶段。
A．规划 B．实施 C．优化管理 D．风险评估
91．资产配置的基本步骤有（）。
A．明确投资目标和限制因素 B．明确资本市场的期望值
C．明确资产组合中包括哪几类资产D．确定有效资产组合的边界
92．基金股票投资组合重大变动的披露内容包括（）。
A．整个报告期内买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
B．对累计买入、累计卖出价值前20名的股票价值低于3%的，应披露至少前20名的股票明细
C．报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值3%的股票明细
D．报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值2%的股票明细
93．反映股票基金投资业绩的指标有（）。
A．已实现收益 B．净值增长率 C．基金分红 D．贝塔值
94．常见的股票投资风格管理模式包括（）。
A．消极型股票投资风格管理模式 B．大型资本股票投资风格管理模式
C．积极型股票投资风格管理模式 D．混合型资本股票投资风格管理模式
95．积极型股票投资战略主要包括（）。
A．以基本分析为基础的投资策略 B．市场异常投资策略
C．以价格分析为基础的投资策略 D．以技术分析为基础的投资策略
96．下列属于债券组合管理中跟踪误差来源的是（）。
A．建立指数化组合的交易成本
B．指数化组合的组成与指数组成的区别
C．建立指数机构所用的价格与指数债券的实际交易价格的偏差
D．建立指数化组合的时间点与指数组成债券的到期期限不协调
97．要衡量债券的流通性价值，需要结合债券市场的具体情况，将（）等相似债券的收益率水平进行
比较，得出近似值，然后通过观察债券市场的波动情况不断加以修正。
A．债券久期 B．期限结构 C．债券信用等级 D．债券凸性98．税收对债券投资收益影响的主要途径包括（）。
A．现金流的形式 B．现金流的时间特征
C．现金流的回收期 D．债券收入现金流本身的税收特性不同
99．以下关于债券风险说法正确的是（）。
A．在利率走低时，再投资收益率就会降低，再投资的风险加大
B．内部经营风险通过公司的运营效率得到体现
C．未预期的通货膨胀使债券投资的收益率产生波动，在通货膨胀加速的情况下，将使债券投资者的实际收益率降低
D．由于市场利率是用以计算债券现值折现率的一个组成部分。所有证券价格趋于与利率水平变动正向运动
100．债券基金的投资风险有（）。
A．信用风险 B．通货膨胀风险C．提前赎回风险 D．汇率风险101．指数法的方法包括（）。
A．分层抽样法 B．消除法 C．方差最小化 D．优化法
102．基金绩效收益率衡量的主要方法有（）。
A．宏观分析法 B．微观分析法C．分组比较法 D．基准比较法
103．衡量基金净值收益率的指标包括（）。
A．简单净值收益率 B．时间加权收益率
C．算术平均收益率与几何平均收益率 D．年化收益率
104．分组比较就是根据（）等，将具有可比性的相似基金放在一起进行业绩的相对比较。
A．资产配置的不同 B．市场主体的不同 C．风格的不同 D．投资区域的不同105．一个良好的基准组合应具有的特征包括（）。
A．明确的组成成分 B．可实际投资的 C．可衡量的 D．适当的
三、判断题（共50题，每题0.5分，共25分）
106．银行和企业集团财务公司买卖基金的差价收入不征收营业税。（）
107．基金经营业绩只包括基金净收益，不包括基金未实现的估值增值(减值)。（）
108．可扩展商业报告语言的英文首字母缩写为XBRL。（）
109．真实性原则是基金信息披露最根本、最重要的原则。（）
110．披露方式方面应遵循规范性、及时性和完整性三个基本原则。（）
111．在基金募集和运作过程中，基金管理人是信息披露义务的唯一当事人。（）
112．中国证监会对基金销售活动的监管主要涉及两个方面，即对投资组合遵规守信情况的监管，对基金管理公司内部投资、交易环节相关控制制度健全及执行情况的监管。（）
113．现场检查主要以审阅基金管理公司报送材料的方式进行。（）
114．基金管理公司董事应当认真履行职责，对公司各项制度、业务的合法合规性及公司内部控制制度的执行情况进行检查和稽核。（）
115．开放式基金在开始办理申购或者赎回前，至少每周公告3次资产净值和份额净值。（）
116．基金托管银行根据对基金运作的监督情况，每周编制基金运作监控周报，向监管机构报告。（）117．只有获得基金托管资格的商业银行，也可以承接QDII基金和基金管理公司特定资产管理业务的托管。( )
118．中国证监会对基金管理公司内部控制情况的监督检查不是日常监管的重点。 ( )
119．对于各销售机构信息管理平台的建设，中国证监会及其各地方证监局主要通过现场检查方式实施监督。
( )
120．基金财产可以用于向他人提供贷款或者提供担保。 ( )
121．基金管理公司设立分支机构，应向中国证监会报送申请材料。( )
122．证券组合是指个人或机构投资者所持有的各种有价证券的总称、通常包括各种类型的债券、基金及存款单等。（）
123．市盈率效应是指市盈率较低的股票往往有较高的收益率。（）
124．证券风险的大小不可由它的未来可能收益率与期望收益率的偏离程度来反映。（）
125．信奉有效市场理论的机构投资者通常采用增长型证券组合。（）
126．目前行为金融理论尚未形成一个完整的理论体系。（）
127．DHS模型认为，人们在进行投资决策时会存在两种心理认知偏差：选择性偏差和保守性偏差。（）128．无差异曲线向上弯曲的程度大小反映投资者的满意程度。（）
129．在一个有效的市场上，将不会存在证券价格被高估或被低估的情况。（）
130．套利组合模型在资源配置方面的一项重要应用，就是根据对市场走势的预测来选择具有不同贝塔系数的证券或组合以获得较高收益或规避市场风险。（）
131．在研究市场有效理论中起初阶段的开拓者和奠基人是尤金?法玛（）
132．与战术性资产配置过程相比，战略性资产配置策略在动态调整资“配置状态时，需要根据实际情况的改变重新预测不同资产类别的预期收益情况。（）
133．买入并持有策略是积极型的长期再平衡方式，适用于有长期计划水平并满足于战略性资产配置的投资者。（）
134．对市场流动性要求最高的是买入并持有策略。（）
135．如果股票市场价格处于震荡、波动状态之中，恒定混合策略就可能优于买入并持有策略。（）136．动态资产配置的目标在于收益最大化。（）
137．资产配置需要考虑的因素包括税收考虑。（）
138．投资组合价值线的斜率由无差异曲线的弯曲程度决定。（）
139．与恒定混合策略相反，投资组合保险策略在股票市场上涨时降低股票投资比例，而在股票市场下跌时提高股票投资比例。（）
140．一般情况下，划分系统风险和非系统性风险采用的是情景综合分析法。（）
141．恒定混合策略的支付模式是凸型。（）
142．大型资本股票无论是个体还是作为一个整体，其波动性均很高。（）
143．乖离率是描述股价与股价移动平均线距离远近程度的一个指标。（）
144．股票投资风格分类关键是对股票特征的把握和分类标准的选取。（）
145．积极型股票投资组合管理是有效市场的最佳选择。（）
146．政府债券不存在经营风险。（）
147．债券到期期限会对债券收益率产生显著影响，投资者一般会对长田债券要求更低的收益率。（）148．零息债券的投资回报主要包括三个部分：本金、利息与利息的再投资收益。（）
149．市场分割理论认为债券期限结构反映了未来利率走势与风险补贴，但并不承认风险补贴也一定随期限增长而增加，而是取决于不同期限内资金的供求平衡。（）
150．基金所投资的债券按照票面价值和实际利率计提的金额确定债券利息收入。（）
151．政府债券不存在经营风险。（）
152．特雷诺指数考虑的是全部风险。（）
153．实务衡量的优点是直观易行。（）
154．算术平均收益率可以准确地衡量基金表现的实际收益情况，因此常用于对基金过去收益率的衡量上。（）
155．基准组合可以是全市场指数、风格指数，也可以是由不同指数复合而成的复合指数。（）
市场营销学模拟试题(学生)
模拟试题一 一、单项选择 1. 市场营销学研究的市场是指某种产品的（）。 C A.现实购买者 B.潜在购买者需求 C.现实购买者与潜在购买者需求的总和 D.现实购买者与潜在购买者需求的数量的乘积 2. 推销观念和营销观念最本质的区别在于（）。 D A.推销观念已经不适用于当今市场；而营销观念会有更广阔的前途 B.推销观念考虑如何把产品变成现金；而营销观念则考虑如何来满足顾客的需要 C.推销观念产生于卖方市场；而营销观念产生于买方市场 D.推销观念注重卖方需要；营销观念则注重买方需要 3. 中东地区严禁带六角形的包装；英国忌用大象、山羊做商品装潢图案，这些都是因为不同地区的（）不同。 D A.价值观念 B.宗教信仰 C.审美观 D.风俗习惯 4. 人们之所以对同一刺激物产生不同的知觉，是因为人们要经历三种知觉过程，即选择性注意、选择性曲解和（）。 A A.选择性记忆 B.选择性专业化 C.选择分销 D.选择定位 5. 下列不属于影响产业市场购买行为的环境因素的是（）。 B A.货币成本 B.采购政策 C.市场需求 D.产品供应情况 6. 对某一特定营销问题系统地设计、收集、分析各种信息资料，并提出有效对策的过程，我们把它称之为（）。 B A.营销信息系统 B.营销调研 C.市场预测 D.决策支持系统 7. 市场细分的依据是（） B A.产品类别的差异性 B.消费者需求与购买行为的差异性 C.市场规模的差异性 D.竞争者营销能力的差异性 8. 我国不少公司在春节、元宵节、中秋节等传统节日期间大做广告以促进产品销售，这体现了消费者市场细分的（）方法。 D A.人口细分 B.地理细分
西南财经大学投资学模拟试题第二套
光华园https://www.360docs.net/doc/31805200.html,/ 光华园学习网https://www.360docs.net/doc/31805200.html,/study09/ 投资学模拟试题第二套 单项选择题（每题1分，共10分） 1、下列不属于场外交易方式的是()。 ①第三市场②第四市场 ③第五市场④柜台市场 2、市盈率指标是指()。 ①每股股价\每股平均税后利润②每股平均税后利润\每股股价 ③每股股价\每股净资产④每股净资产\每股股价 3、按利息支付形式，债券可分为()。 ①付息债券和贴现债券②贴现债券和浮动利率债券 ③固定利率债券和浮动利率债券④付息债券和浮动利率债券 4、公司债券本质上属于()。 ①汇票②支票 ③银行票据④本票 5、投资基金起源于()。 ①美国②德国 ③意大利④荷兰 6、()不是投资基金的特征。 ①分散风险②安全性高 ③成本较高④专业管理 7、经验性法则认为流动比率一般应不低于(） ①2②1.5 ③3④1 8、经验性法则认为速动比率一般应不低于(） ①2②1.5 ③3④1 9、现代证券组合理论是由美国经济学家(）在其著名论文《证券组合选择》中提出的。 ①马柯威茨②夏普 ③林特④罗尔 10、根据马柯威茨的证券组合理论，投资者将不会选择(）组合作为投资对象。 ①期望收益率18%、标准差32%②期望收益率12%、标准差16% ③期望收益率11%、标准差20%④期望收益率8%、标准差11% 二、多项选择题（每题2分，共10分） 1、马柯威茨均值方差模型通过两个假设来简化所研究的问题，它们是(）。 ①投资者以期望收益率来衡量未来的实际收益水平，以收益率的方差来衡量未来实际收益的不确定性 ②投资者总是希望收益率越高越好，风险越小越好 ③资本市场没有摩擦 ④投资者的个人偏好不存在差异
会计学模拟试题选择业务
1、会计人员对不真实、不合法的原始凭证(不予受理)。 2、下列各项中，属于企业经营活动产生的现金流量的是（收到的税费返还款）。 3、下列交易或事项中，不影响企业营业利润的是（清理固定资产发生的净损失）。 4、下列各项中，不列入财务费用的是（给予购货方的商业折扣）。 5、编制“资产负债表”的理论依据是(会计的基本等式)。 6、因自然灾害等非常原因造成的固定资产毁损，在扣除保险公司赔款和残值收入后。经批准列为（营业外支出）。 7、对库存现金进行清查时，一般应进行（实地盘点）。 8、下列各项中，不属于资产负债表中所有者权益项目的是（利润分配）。 9、原材料明细账户一般应采用（数量金额式）账页。 10、只涉及到货币资金内部收付业务时，一般只编制（付款凭证）。 11、会计基本假设包括会计主体、（持续经营）、会计分期和货币计量四个方面的内容。 12、（费用）是企业在日常活动中发生的、会导致所有者权益减少的、与向所有者分配利润无关的经济利益的总流出。 13、工业企业销售产品取得的收入应该计入（主营业务收入）。 14、在复式记账法下，对每项经济业务都应以相等的金额，在（两个或两个以上账户）中进行登记 15、下列错误中，能够通过试算平衡查找的有（借贷金额不等）。 16、企业购入一台设备，买价10 000元，增值税1 700元，运杂费300元，安装调试费1 000元，现已投入使用，该项固定资产的入账价值应为 (11 300 )。 17、下列账户本期发生额增加时应记贷方的是（累计折旧） 18、收、付款凭证适用于（货币资金的收付款业务）。 19、下列单据属自制原始凭证的是（工资计算单）。 20、下列项目中，应确认递延所得税负债的有（固定资产账面价值大于其计税基础）。 21、会计的基本职能是（核算和监督）。 22、企业不得任意改变会计处理方法的规定体现的是（可比性）原则。 23、下列各项经济业务中，应列做管理费用处理的是 (退休职工的医药费)。 24、下列账户年末应无余额的是（本年利润）。 25、企业在材料清查盘点中盘盈的材料，经批准后应（冲减管理费用）。 26、下列税金中一般不通过“主营业务税金及附加”账户核算的是（所得税）。
证券投资基金模拟试题及参考答案
最新证券投资基金模拟试题及参考答案
上[对] D: 利率曲线的斜率为负时, 市场预期短期利率会下降[对] 4。关于基金托管人的内部控制, 下列哪项说法是错误的( ) 。A: 基金托管人必须将自有资产与基金资产严格分开[错] B: 基金托管人应以自己名义代基金开立账户[对] C: 基金托管人应行严格的岗位分离制度[错] D: 基金托管人应建立会计复核制度[错] 5。假设上证A:股指数上周上涨了10%, 本周下跌了10%, 下列说法正确的是( ) 。 A: 两周累计收益率为零[错] B: 两周累计上涨1% [错] C: 周累计下跌1% [对] D: 两周累计收益率无法计算[错] 6。证券投资基金资产依其形态的不同分为( ) 。 A: 现金类资产[对] B: 证券类资产[对] C: 其它类资产[对] D: 固定资产[错]
7。基金托管人内部控制的目标是( ) 。 A: 保证基金保值增值[错] B: 保证托管资产的安全完整[对] C: 维护持有人的权益[对] D: 保障基金托管业务安全、有效、稳健运行[对] 8。依照《证券投资基金法》的规定, 封闭式基金转为开放式基金应当召开基金份额持有人大会审议, 并取得参加大会的基金份额持有人所持表决权的( ) 以上经过。 A: 30% [错] B: 50% [错] C: 1/3 [错] D: 2/3 [对] 9。根据《证券投资基金法》的规定, 封闭式基金成立的条件包括( ) 。 A: 基金份额总额超过核准的最低募集份额总额[错] B: 基金份额总额达到核准规模的60%以上[错] C: 基金份额总额达到核准规模的80%以上[对] D: 基金份额持有人人数达到10000人以上[错] 10。如果证券市场是有效市场, 那么这个市场的特征是( ) 。A: 未来事件能够被准确地预测[错]
市场营销学模拟题
模拟试题一 一、单项选择题（在每小题列岀的四个选项中，只有一个选项是符合题目要求的，请将正确选项前的字 母填在题后的括号内。本大题共20小题，每小题1分，共20分） 1、市场营销所要解决的核心问题是（）。 广A.促进生产广B.塑造品牌形象广C.达成交换广D.分销 2、以产品改进为中心，以提高现有产品的质量和功能为重点的企业经营观念是（）。 ' A .生产观念* B.产品观念' C.推销观念' D .市场营销观念 3、在波士顿矩阵中，高市场增长率和低相对市场占有率的战略业务单位属于（）。 A ?问题类厂 B ?明星类C.现金牛类厂D ?瘦狗类 4、如下图所示，GE法依据市场吸引力的大、中、小，竞争能力的强、中、弱，将矩阵分为九个区域，其 中的1、2、4所在区域属于（） 广A ?最佳区域' B?中等区域广C.不利区域广D ?放弃区域 5、根据恩格尔定律”，随着家庭收入增加而占家庭总支岀的比例趋于下降的购买支岀是（） A .通讯B.娱乐：' C .教育1 D .食物 6、机会水平和威胁水平均很高的业务属于企业的（） A .理想业务（ B .困难业务广C.风险业务 ' D .成熟业务 7、消费者对于有些产品品牌差异明显，但消费者不愿花长时间来选择和估价，而是不断变换所购产品的品牌，这种购买行为称为（ ）。 A.复杂购买行为 B.寻求多样化购买行为 C.和谐性购买行为习惯性购买行为 8、张三想买照相机，经过筛选，最后他决定从A、B、C、D四种品牌中选择一种。右表列岀了他认为四种品牌的四种产品属性及其权 数。根据消费者选择的期望值模式，你认为张三应选择的品牌是（
A. H1 B. H2 C. H3 D. H4 9、同一细分市场的顾客需求具有（）。 厂A.绝对的共同性广B.较多的共同性「广C.较少的共同性厂D ?较多的差异性 10、某工程机械公司专门向建筑业用户供应推土机、打桩机、起重机、水泥搅拌机等建筑工程中所需要的 机械设备，这种策略（）o 芒A.市场集中化厂 B.市场专业化厂C.全面市场覆盖厂 D ?产品专业化 11、在行业内提供不同产品以满足同一种需求的竞争者（） 广A.愿望竞争者「B.属类竞争者' C ?形式竞争者厂D ?品牌竞争者 12、当市场总需求扩大时，受益最多的是（）。 " A ?市场领导者广B ?市场挑战者 'C.市场追随者宀D ?市场利基者 13、从商业生态系统中榨取尽可能多的价值，但没有直接控制系统的战略是（）o ' A ?骨干型° B.实物主宰型「C.价值主宰型, D ?缝隙型 14、 娃哈哈集团的纯净水用娃哈哈品牌，而其碳酸饮料用非常可乐，此品牌名称策略是（ ） ' A.统一品牌 ' B ?个别品牌’ C.分类品牌’ D.混合品牌 15、先由拍卖人喊岀最高价格，然后逐渐减低叫价，直到有某一竞买者认为已经低到可以接受的价格，表示买进为止，该英式拍卖法是（）o .英式拍卖 ' B.荷兰式拍卖 ' C.标单密封式拍卖 D ?复式拍卖 广 A 16、根据销售市场离产地的远近，企业将整个市场划分为若干个区域，在区域内实行统一定价，而不同区域之间的定价则根据距离的远近有一定的差异，该地区定价策略是（）o ' A.基点定价 ' B ?产地定价‘ C ?统一交货定价 ' D.分区定价 17、企业产品组合中所包含的产品项目的总数，叫做产品组合的（）o 广A ?宽度B.长度：' C ?深度1 D ?相关性 18、如果某产品的市场处于成长期，其营销重点应该是（）o
投资学模拟卷计算题
1、有以下数据信息：股票A 的期望收益率为10%、标准差为20%，股票B 的期望收益率为30%、标准差为60%，市场指数M的期望收益率为12%，股票A与股票B 的相关系数为-0.2，无风险资产收益率为5%，投资者风险厌恶系数为4。 根据以上数据信息，计算并回答下列问题： （1）由股票A、B构建的组合是否具有套期保值效用？（5分）（2）各50%的资金投资于股票A、B，这个组合的效用是多少？ （3）由股票A、B构建的90%配置A和10%配置B、88%配置A 和12%配置B、70%配置A和30%配置B、50%配置A和50%配置B的四个组合中哪些组合是有效组合？（5分） （4）由A、B构建的最优风险资产组合的期望收益率与标准差
是多少？（5分） （5）投资者有1000万元资金，要构建一个最优完整投资组合，该投资者在股票A、B构建的风险资产组合（各50%的资金投资于股票A、B）上和无风险资产上应分别投入多少资金？（5分） (6) 有一充分分散化的投资组合G，其贝塔系数为2／5、实际期望收益率为8.8%，是否存在套利机会？如果有套利机会，应采用什么套利策略和怎样构建套利组合的联合头寸？（5分） （7）若预计股票A2011年、2012年每股股息分别为0.8元、1.6元，2013年后以5%的股息率不变增长，市场利率水平为8%，其内在价值为多少？（5分)
（8）股票A的现价为46元，其看涨期权价格为7.1元、看跌期权价格为2.09元，两个合约有效期均为1年，执行价格均为43.9元。在股票A的看涨期权与看跌期权间是否存在套利机会？如果存在套利机会，应采用什么套利策略？（5分） 2、有以下数据信息：有一平价发行的债券A为3年期息票债券，面值为100元，票面利率为10%；另有一债券B为1年期零息债券。目前市场利率水平在10%。根据以上数据信息，计算并回答下列问题： （1）若央行将利率从10%提高至11%，久期衡量的债券A 的市场价格将怎样变化和变化的金额是多少？在加息周期中，债券型基金经理配置债券A、债券B中的哪一个更为有利？（5分）
会计学模拟试题第二套
《会计学》模拟试题第二套 一、判断题（只判断“√”、“×”，每题1分，共20分） 1.会计核算的谨慎性原则，一般是指对可能发生的损失和费用应当合理预计，对可能发生的收益则不预计。（） 2.会计的基本职能是核算、监督。（） 3.企业集团由若干个具有法人资格的企业组成，各个企业既是独立的会计主体，也是法律主体。（） 4.所有者权益是指投资者对企业全部资产的所有权。（） 5.资产和负债类账户的基本结构是借记增加，贷记减少，余额在借方。（） 6.有限责任公司增资扩股时，新投资者缴纳的出资额大于按约定比例计算的其在注册资本中所占份额的部分应计入资本公积账户。（） 7.投资企业持有被投资企业20%以下股份的长期股权投资，应采用权益法核算。（） 8.任何会计期间，企业所有账户借方发生额合计必然等于贷方发生额合计。（） 9.存货计价方法的选择直接影响企业的利润总额，但不影响资产总额。（） 10.记账以后发现记账凭证上应借应贷的会计科目正确，但所填金额大于正确金额，予以更正可采用红字更正法。（） 11.资产负债表中的“货币资金”项目，应根据“库存现金”和“银行存款”科目的期末余额合计数填列。（） 12.股份有限公司溢价发行股票，股票溢价净收入应记入企业的营业外收入。（） 13.年折旧额相等的固定资产折旧计算方法是平均年限法，年折旧额不相等的固定资产折旧计算方法是加速折旧法。（） 14.资产负债表中的“应收账款”、“应付账款”、“预付账款”、“预收账款”项目应直接根据该科目的总账余额填列。（） 15.用盈余公积转增资本或弥补亏损，均不影响所有者权益总额的变化。（） 16.采用实地盘存制核算，由于是倒挤成本，从而使非正常原因引起的存货短缺全部挤进耗用或销售成本之中，削弱了对存货的控制。（） 17.企业已确认为坏账的应收账款即意味着企业放弃了其追索权，如果该应收账款又收回，应确认为营业外收入。（） 18.投资企业采用权益法核算，因被投资单位盈亏影响其所有者权益变动，投资企业应
基金从业资格考试模拟试题及答案第二套
精品文档基金从业资格考试模拟试题及答案 一、单项选择题(共80道，每题0.5分；下列每小题有四个备选答案，只有一项最符合题目要求，请将该项答案对应的序号填写在题目空白处。选错或者不选不得分。) (1)以下哪些不是有价证券的性质：（） A. 期限性 B. 收益性 C. 流动性 D. 投机性 (2)按经济性质分，有价证券不包括以下哪一类：（） A. 存款 B. 股票 C. 债券 D. 基金 (3)证券投资咨询的机构应当有( )名以上取得证券投资咨询从业资格的专职人员，其高级管理人员中，至少有一名取得证券投资咨询从业资格。 A. 5 B. 10 C. 15 D. 20
精品文档 (4)截至2008年6月底，我国共有（）家基金管理公司 A. 50 B. 53 C. 58 D. 60 (5)央行发行央票是为了( )。 A. 筹集自有资本 B. 筹集债务资本 C. 调节商业银行法定准备金 D. 减少商业银行可贷资金 (6)证券法开始实施是( )。 A. 1997年 B. 1998年 C. 1999年 D. 2000年 (7)存续期募集的信息披露主要指开放式基金在基金合同生效后每（）个月披露一次更新的招募说明书。 A. 6
B. 2 C. 3 D. 1 (8)1924年3月21日，“马萨诸塞投资信托基金”设立，意味着美国式基金的真正起步。这也是世界上第一个( )。 A. 契约型投资基金 B. 公司型开放式基金 C. 股票基金 D. 封闭式基金 (9)( )指基金委托人以《证劵投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行核对的过程。 A. 基金账务的复核 B. 基金头寸的复核 C. 基金资产净值的复核 D. 基金对财务报表的复核 (10)证券投资咨询机构申请基金代销业务资格，注册资本不低于( )元人民币，且必须为实缴货币资本。 A. 1 000万 B. 2 000万
市场营销学模拟试题与答案
市场营销学模拟试题与答案 陈暖编 一、名词解释 1 市场营销： 2产品观念： 3营销管理： 4市场占有率： 5市场营销战略： 二、单项选择.（标出正确答案序号） 1、市场是指对某项商品或劳务具有需求的所有（） A 个人消费者 B 生产者 C社会集团 D 现实与潜在买者 2、市场营销的核心是（） A 交换活动 B 销售活动 C 生产活动 D 促销活动 3、维护性营销是针对（）状态实行的 A无需求 B饱和需求 C过度需求 D潜在需求 4、无需求状态下营销管理的任务是（） A维持性营销 B开发性营销 C刺激性营销 D再生性营销 5、市场营销学产生于 ( ) A十九世纪末 B二十世纪初 C二战末期 D二十世纪五十年代 6、6、社会市场营销观念中，所强调的利益应是（） A企业利益 B消费者利益 C社会利益 D企业、消费者与社会的整体利益 7、7、市场营销观念的突出特征是（） A以产品质量为中心 B以产品价格为中心 C以产品产量为中心 D以消费者需求为中心8、企业奉行“消费中心论”是贯彻（） A推销观念 B市场营销观念 C 产品观念 D 生产观念 9、当企业生产经营多种产品或多个品牌时，应采取( )型管理组织结构 A职能 B地区 C市场 D产品 10、下图所示的市场营销组织结构的形式是（） A职能型组织B产品型组织C市场型组织D地理型组织 11、“我卖什么，顾客就买什么”，属于下列哪种观念？( ) A生产观念 B推销观念 C市场营销观念 D产品观念 12、自古至今许多经营者奉行"酒好不怕巷子深"的经商之道，这种市场营销管理哲学属于（） A.推销观念 B.产品观念 C.生产观念 D.市场营销观念 13、下列属于宏观环境的要素是（） A消费者 B中间商 C社会文化 D竞争者 14、生产家用电器的企业与房地产公司是( )。 A一般竞争者 B愿望竞争者 C品牌竞争者 D形式竞争者 15、以向企业管理人员提供有关销售、成本、存货、现金流程、应收帐款等各种反映企业经或现状信息为其主要工作任务的系统，是市场营销信息系统中的( ) A市场营销情报系统 B市场营销研究系统 C市场营销分析系统 D内部报告系统
《证券投资学》模拟试题
《证券投资学》模拟试题及答案一 一、填空题（每空 1 分，共20 分） 1、有价证券可分为：债券股票基金 2、投资基金按运作和变现方式分为: 封闭型基金开放型基金 3、期货商品一般具有套期保值投机价格发现和三大功能。 4、4、期权一般有两大类：即看涨期权（买进期权）看跌期权（卖进期权） 5、牛市的时候，因为看跌期权被执行的可能性不大，因此可买入看涨期权卖出看跌期权 6、证券投资风险有两大类：系统性风险非系统性风险 7、《公司法》中规定，购并指吸收合并新设合并 8、我国目前上市公司的重组主要有以下三种方式股权转让方式资产置换方式收购兼并方 式 9、证券发行审核制度包括两种，即：证券发行注册制度证券发行核准制度 二、判断题（每题 5 分，判断对错2分，理由3分，共30 分） 1、国际游资由于其投机性很大，因此其对市场并没有积极的成份。（错） 2、买进期货或期权同样都有权利和义务。（错） 3、股东权益比率越高越好。（错） 4、企业实行购并后，一般都会产生1+1 大于2 的效果。（错） 5、市盈率是衡量证券投资价值和风险的指标。（对） 6、我国目前实行的是证券发行注册制度。（错） 三、计算题（每题12分，共24 分） 1、某人持有总市值约100 万元的5 种股票，他担心股票价格会下跌，因此决定以恒指期货对自己手中的股票进行保值，当日恒指为9000 点，并且得知，这五种股票的贝塔值分别为 1.05 、1.08、0.96 、1.13、1.01 ，每种股票的投资比重分别为20%、10%、15%、25%、30%。 请判断期货市场应如何操作？假定 3 个月后，投资者手中的股票损失了7 万元，恒指跌到8300 点， 请计算投资者盈亏情况。 答：该组合的贝他值=1.05X 20%+1.08 X 10%+0.96 X 15%+1.13 X 25%+1.01 X 30%=1.0475 则卖出合约的份数=1000000/（50 X9000）X 1.0475=2.3 取整数为2份。 3个月后，每份合约价值为50X 8300=415000 （元），对冲盈利2份合约为7万元，即（450000 －415000）X 2=70000（元） 由于在现货市场上其损失了7 万元，而在期货市场上盈利了7 万元，总体不盈不亏。 2、某人手中有10 000 元，他看好市价为20 元的某种股票，同时该品种的看涨期权合约价格为：期权费 1 元，协定价21 元，假设他有两种投资方法可以选择：一是全部钱购买 5 手股票；另一是用全部钱购买期货合约，一个合约代表100股该股票。现假定该股行情上升到26 元，试计算这两种投资方式操作的结果，并且就其收益率进行比较。答：第一种方法盈 利为：（26－20）X 500=3000 元收益率= 3000/10000X100%=30% 第二种方法：每个合约期权费为100X仁100 （元），则10000元可购合约数为10000- 100=100（份）则盈利为（26－21）X 100X 100－10000=40000（元）收益率=40000/10000 X 100%=400%
会计学模拟试题(二)精品文档10页
华侨大学会计学试题（二） （考试时间120分钟） 一、单项选择（2０分，每题1分） 1、企业支付的银行承兑手续费应记入（）科目。 A、营业费用 B、财务费用 C、营业外支出 D、管理费用 2、下列属于其他货币资金核算内容的是（）。 A、库存现金 B、银行存款 C、银行承兑汇票 D、银行汇票存款 3、复式记账法是对每笔经济业务，都以相等的金额在（）同时登记 A. 一个账户 B.二个账户 C. 一个或二个账户 D.二个或二个以上账户 4、记账凭证中会计科目错误，会计人员登记账簿时按错误的记账凭证登账，更正时应采用（）更正。 A. 划线法 B. 红字法 C.补充法 D. 黑字法 5、固定资产清理净收益，在清理完毕后应转入（）科目的贷方。 A.待处理财产损益 B.营业外收入 C.营业外支出 D.累积折旧 6、以下经济业务中，引起资产和负债同时增加的是（）。 A、以银行存款投资办公司 B、向银行借款存入银行 C、从银行提取现金 D、用银行存款偿还应付账款
7、对于负债类账户，下列说法中正确的是（） A、借方本期额大于贷方本期发生额 B、借方登记增加数，贷方登记减少数 C、若有余额一定在借方 D、借方登记减少数，贷方登记增加数 8、按照现行会计制度规定，下列票据中应作为应收票据核算的是（）。 A、支票 B、银行本票 C、商业汇票 D、银行汇票 9、某一般纳税人购入不需要安装设备一台，所支付的买价和增值税额 分别为20000元和3400元，另支付运杂费600元，包装费400元，在消费型增值税制度下，该设备的入账价值为（）元。 A、20000 B、23400 C、21000 D、24400 10、企业用当年实现的税前利润弥补以前年度亏损时，正确的做法是（）。 A、借：利润分配──未分配利润 贷：利润分配──弥补以前年度亏损 B、借：应交税金──应交所得税 贷：利润分配──未分配利润 C、借：利润分配──盈余公积补亏 贷：利润分配──未分配利润 D、不作账务处理 11、某项固定资产的原值为60000元，预计使用年限为5年，预计残
自考《市场营销学》模拟试题二
名词解释 133、市场：是指某种产品的现实购买者与潜在购买者的集合。 134、市场开发：就是企业通过在新地区或国外增设新商业网点或利用新分销渠道，加强广告促销等措施，在新市场上扩大现有产品的销售。 135、市场定位：是指企业针对潜在顾客的心理进行营销设计，创立产品、品牌或企业在目标顾客心目占的某种形象或某种个性特征，保留深刻的印象和独特的位置，从而取得竞争优势。 136、人员推销：是指企业通过派出销售人员与一个或一个以上可能成为购买者的人交谈，作口头陈述，以推销商品，促进和扩大销售。 137、市场营销审计：是指对一个企业市场营销环境、目标、战略、组织、方法、程序和业务等进行综合的、系统的、独立的和定期性的核查，以便确定困难所在和各项机会，并提出行动计划的建议，改进市场营销管理效果。 138、产品组合的关联度：指各条产品线在最终用途、生产条件、分销渠道或其他方面相互关联的程度。 139、市场跟随者：指在市场上处于次要地位，并且安于这种次要地位的企业，它和市场主
导者在共处的状态下求得尽可能多的收益。 140、品牌标志：指品牌中可以被认出，但不能用语言称呼的部分。 141、品牌：它是销售者给自己的产品规定的商业名称，通常有文字、标记、符号、图案、和颜色等要素或这些要素的组合构成，用作一个销售者或销售者集团的标识，以便同竞争者的产品相区别。包括品牌名称、品牌标志、商标。 142、销售百分比法：企业根据历史资料计算出销售队伍的各种耗费占销售额的百分比以及销售人员的平均成本，然后对未来销售额进行预测，从而确定销售人员的数量。 143、差别定价：也叫价格歧视，就是企业按照两种或两种以上不反映成本费用的比例差异的价格销售某种产品或劳务。差别定价有四种形式：顾客差别定价、产品形式差别定价、产品部位差别定价、销售时间差别定价。 144、市场营销渠道：是指配合在一起生产、分销和消费某一个生产者的产品和服务的所有企业和个人。也就是说，市场营销渠道包括某一种产品供、产、销过程中的所有有关企业和个人，如供应商、生产者、商人中间商、代理中间商、辅助商以及最终消费者或用户等。 145、顾客让渡价值中的总成本包括货币成本和非货币成本(其中非货币成本包括时间成本、精神成本、体力成本)
证券投资学 模拟试题 附答案
黑龙江大学2008至2009学年第一学期证券投资学试题（A卷）参考 答案 一、名词解释（本大题共5小题，每小题6分，总计30分） 1、股票：是指股份公司为筹集资金而发行给股东作为持股凭证并借以取得股息和红利的一种有价证券。 2、衍生证券：衍生证券，也称金融衍生工具，是一种或有权益合约，其合约价值取决于基础资产的价格及其变化。 3、可转换债券：是指在特定时期内可以按某一固定的比例换成普通股的债券，它具有债务与权益双重属性，属于一种混合性筹资方式。 4、封闭式基金：指有固定的存续期，在存续期间资金的总体规模固定，投资者通过二级市场买卖的基金。 5、系统性风险：又成为不可回避风险或不可分散风险，是指与整个市场波动相联系的风险，它由影响所有证券价格的因素所导致。这些风险主要包括社会风险、政治风险和经济风险等各个方面的全局性风险。 二、简答题（本大题共4小题，每小题10分，总计40分） 1、什么是资产多样化原则？在具体应用时应该采取怎样的策略？ 资产多样化的概念和一个谚语所表达的思想相同，：“不把鸡蛋放在一个篮子里”。如果你把鸡蛋放在一个篮子里，一旦篮子掉在了地上，那么所有的鸡蛋都会被摔坏。同样地，一个人也不能将投资集中在一个公司或者一个行业里，这样很容易发生问题（3分）。例如，2001年11月，在美国安然公司财务造假被披露以后，安然公司的股价从80美元/股一路下滑到0.65美元/股，给投资者造成了巨大的损失（3分）。为了使资产多样化产生最大的收益，投资者不仅要考虑投资于不同的资产类别（如股票和债券）和不同的产业（2分），还可以考虑进行全球化的投资（2分）。 2、为什么资产配置决策非常重要？资产配置都包括哪些程序？ 在任何一个具体的证券投资的决定做出之前，投资者必须由一个相对明确的资产配置方案。所谓资产配置决策就是指如何将有限的资金分配到不同类型的资产上的决策（3分）。资产配置对投资业绩具有重要意义，具体表现在两个方面：第一，资产配置综合了不同类别资产的主要特征，在此基础上形成投资组合，相对每一组成部分，该投资组合具有更好的风险—收益特征（2分）；第二，资产配置有利于实现多种类别资产和特定投资品种的分散投资，从而将投资组合的期望风险特征和投资者自身的风险承受能力相匹配（2分）。资产配置有以下三个关键步骤：1、将资本市场条件和投资者的具体目标及限制条件进行归纳；2、根据第一步的相关条件来选择投资者要求的最佳投资组合；3、资产组合的评估、调整与再平衡（3分）。 3、选择证券投资基金进行投资都有哪些好处，面临哪些风险？ 证券投资基金是指通过发售基金份额，将众多投资者的资金集中起来，形成独立资产，由基金托管人托管，基金管理人管理，以投资组合的方法进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式（2分）。选择证券投资基金进行投资的好处在于：1、集合理财，专业管理；2、组合投资，分散风险；3、利益共享，风险共担；4、严格监管，信息透明；5、独立托管，保障安全（4分）.
会计学模拟试题 三
一、单向选择（共15 小题，每小题 1 分） 1 、下列费用，应予资本化的是（） A ．建造的固定资产交付使用后发生的借款费用 B ．为投资而发生的借款费用 C ．清算期间发生的借款费用 D ．建造的固定资产达到使用状态前发生的借款费用 2 、某企业200 3 年7 月1 日折价发行3 年期、面值800 万元、票面利率为10% 的债券，发行价格为740 万元。假设企业按直线法摊销折价，在2003 年年底该企业为此项应付债券所承担的财务费用为（）。 A ．100 万元 B ．90 万元 C ．70 万元 D ．80 万元 3 、以修改其它债务条件进行债务重组的，如债务重组协议中附有或有支出的，债务人应将其或有支出计入（）。 A ．未来应付金额内 B ．当期营业外支出 C ．预提费用 D ．当期管理费用 4 、采用溢价方式发行股票筹集资本，其“股本”科目登记的金额为（）。 A ．实际收到的款项 B ．实际收到的款项减去付给证券商的融资费用 C ．际收到的款项加上付给证券商的融资费用 D ．股票面值乘以发行股份总数
5 、有限责任公司在增资扩股时，新的投资者缴纳的出资额大于其在注册资本中所占的份额部分，计入（）科目。 A ．实收资本 B ．股本 C ．资本公积 D ．盈余公积 6 、企业法定盈余公积已达注册资本的（）时不再提取。 A ．20% B ．25% C ．30% D ．50% 7 、企业销售部门发生的业务招待费应计入（）科目。 A ．制造费用 B ．营业费用 C ．财务费用 D ．管理费用 8 、应有产品生产成本负担，但不能直接计入各产品成本的费用应（）。 A ．计入管理费用 B ．计入待摊费用 C ．先计入制造费用，期末再通过分配计入产品成本 D ．直接分配计入产品生产成本 9 、企业的营业外收入包括（）。 A ．技术转让收入 B ．出租包装收入 C ．确实无法偿还的应付款 D ．代销商品收入 10 、A 公司2003 年1 月1 日递延税款账面累计贷方余额15000 元，该年度发生可递减时间性差额50000 元，应纳税时间性差额30000 元，所得税率30% ，2003 年12 月31 日递延税款的账面余额为（）。
基金从业资格考试题库模拟试题及答案
基金从业资格考试题库模拟试题及答案 一、单项选择题(共80道，每题0.5分；下列每小题有四个备选答案，只有一项最符合题目要求，请将该项答案对应的序号填写在题目空白处。选错或者不选不得分。) (1)下列哪项归属于基金投资运作环节的业务（）。 A. 基金的交易 B. 基金的绩效衡量 C. 基金的资产估值 D. 基金的会计核算 (2)债券型基金的久期越长，净值对于利率变动的波动幅度越（），所承担的利率风险越（）。 A. 小，低 B. 小，高 C. 大，低 D. 大，高 (3)以下不属于基金管理人信息披露的范围的是( )。 A. 基金募集信息披露 B. 基金投资运作信息披露 C. 基金净值信息披露
D. 基金资产保管信息披露 (4)根据《证券投资基金法》，当代表基金份额（）以上的基金份额持有人就同一事项要求召开持有人大会，而管理人和托管人都不 召集的时候，代表基金份额（）以上的持有人自行召集。 A. 5%,10% B. 5%,5% C. 10%，5% D. 10%,10% (5)存续期募集信息披露主要指开放式基金在基金合同生效后每（）个月披露一次更新的招募说明书。 A. 3 B. 6 C. 9 D. 12 (6)以下哪类风险与非系统性风险表示同一含义( )。 A. 汇率风险 B. 管理运作风险
C. 微观风险 D. 宏观风险 (7)基金合同生效的( )在指定报刊和管理人网站上登载基金合同生效公告 A. 当日 B. 次日 C. 第三日 D. 第四日 (8)英国第一家证券交易所成立于( ) A. 1602年 B. 1773年 C. 1790年 D. 1817年 (9)基金管理人、代销机构还应当在建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料，保存期不少于( )年。 A. 5
市场营销学模拟试题及答案
市场营销学模拟试题 一、单选题：（每题2分，共20分） 1、以“顾客需要什么，我们就生产供应什么”作为座右铭的企业是（）企业？ A．生产导向型 B.销售导向型 C.市场营销导向型 D.社会营销导向型 2、某油漆公司不仅生产油漆，并拥有和控制200家以上的油漆商店，这就叫（）。 A、前向一体化 B、后向一体化 C、水平一体化 D、多角化 3、一个消费者的完整购买过程是从（）开始的。 A、引起需要 B、筹集经费 C、收集信息 D、决定购买 4、市场营销调研和市场营销信息系统的主要区别是（）。 A、市场营销信息系统主要研究环境变化 B、市场营销调研是为了解决具体问题 C、市场营销调研提供连续不断的管理信息 D、市场营销信息系统是相互作用的，并且其发展是定向的 5、以防御为核心是（）的竞争策略。 A、市场领先者 B、市场挑战者 C、市场跟随者 D、市场补缺者 6、下面哪一个是以市场为导向的现代组织模式的出发点？（） A、产品设计 B.产品销售 C.顾客需要 D.企业资源和能力 7、服务的（）特征表明，顾客只有而且必须加入到服务的生产过程中，才能享受到服务。 A.无形性 B.异质性 C.不可分离性 D.不可贮存性 8、经纪人和代理商属于（）。
A、批发商 B、零售商 C、供应商 D、实体分配者 9、洗衣机从双缸发展为全自动产品，这属于（）。 A.全新产品B、换代产品 C.改进产品D、新牌子产品 10、产品的有形部分所组成的是产品的（）。 A、实质层 B、实体层 C、延伸层 D、服务 二、多选题：（每题2分，共 10分） 1、在（）情况下，企业奉行生产观念是比较合理的。 A、需求大于供给 B、供给大于需求 C、企业财力雄厚 D、产品质量好、技术独到 E、产品成本太高，需通过提高生产效率来降低成本与售价 2、．一个国家的亚文化群主要有（）。 A.语言亚文化群 B.宗教亚文化群 C.民族亚文化群 D.兴趣亚文化群 E.地域亚文化群 3、企业在市场定位过程中，（）。 A、要了解竞争产品的市场定位 B、要研究目标顾客对该产品各种属性的重视程度 C、要选择本企业产品的特色和独特形象 D、要避开竞争者的市场定位 E、要充分强调本企业产品的质量优势 4、包装的作用表现在（）。 A、便于识别商品 B、保护产品 C、方便使用 D、传递产品信息 E、增加产品的实用性 5、以下哪种情况适宜采用人员推销？（）
投资学模拟试题第六套
投资学模拟试题第六套 一、单项选择题（每题1分，共10分） 1、（）是股份公司筹集资本的最基本工具。 ①银行贷款②优先股③公司债④普通股 2、市盈率指标是指()。 ①每股股价/每股平均税后利润②每股平均税后利润/每股股价 ③每股股价/每股净资产④每股净资产/每股股价 3、基金一般是指具有 ()的资金。 ①专门来源②专门用途③专门名称④专门收益 4、α系数的主要作用是（）。 ①衡量证券的市场价格被误定的程度 ②反映证券所承担风险的程度 ③反映证券的期望收益率与风险之间的关系 ④反映两种或两种以上证券的收益率之间的关系 5、资本资产定价模型所要解决的问题是()。 ①如何测定证券组合及单个证券的期望收益与风险间的关系 ②如何确定证券的市场价格 ③如何选择最优证券组合 ④如何确定证券的市场价格与其内在价值之间的差异 6、经验性法则认为速动比率一般应不低于（）。 ①2②1.5③3④1 7、MA是()。 ①移动平均线②平滑异同移动平均线 ③异同平均数④正负差
8、()是风险最小的一种证券。 ①股票②公司债券③政府债券④金融债券 9、下列风险中，()可以通过证券多元化得以回避和分散。 ①市场风险②经营风险③购买力风险④利率风险 10、一条上升趋势线是否有效，需要经过（）的确认。 ①第三个波谷点②第二个波谷点 ③第三个波峰点④第二个波峰点 二、多项选择题（每题2分，共10分） 1、为了量化投资者的预期收益水平和不确定性(风险)，马柯威茨在其模型中所用的两个基本变量是(）。 ①α系数②β系数③期望收益率 ④收益率的标准差⑤证券相关系数 2、马柯威茨均值方差模型通过两个假设来简化所研究的问题，它们是(）。 ①投资者以期望收益率来衡量未来的实际收益水平，以收益率的方差来衡量未来实际收益的不确定性 ②投资者总是希望收益率越高越好，风险越小越好 ③资本市场没有摩擦 ④投资者的个人偏好不存在差异 ⑤投资者都认为收益率应该与风险成正比 3、如果市场中只存在两种证券，那么在以期望收益率为纵轴、标准差为横轴的坐标系中，对应于这两种证券的可行域将可能是(）。 ①一个由三条双曲线围成的区域②一条直线 ③一条双曲线④一条折线⑤以上都不对 4、财政政策手段主要包括（）。
财务会计学 模拟试题及答案(二套)
财务会计学模拟试题及答案(二套)
模拟试卷一 一、名词解释(每小题3分,共12分) 1.库存股 2.以权益结算的股份支付 3.投资性房地产 4.公允价值 二、判断题(每小题1分,共10分) 1.按照现行会计准则规定,企业在交易性金融资产持有期间收到的股利或利息,应冲减交易性金融资产成本。() 2.采用售价金额核算法进行库存商品的核算,商品进销差价包含未实现的毛利和未实现的销项税额。() 3.同一控制下的企业控股合并,合并方应按照被合并方所有者权益的账面价值和持股比例确认投资成本。() 4.无形资产研究阶段发生的支出,应予以资本化。() 5.企业自用的房地产转换为以公允价值模式进行后续计量的投资性房地产,转换日其公允价值高于账面价值的差额,应计入当期损益。() 6.在发行债券的交易费用冲减了应付债券账面价值的情况下,应付债券的市场利率和实际利率会有所不同。() 7.企业分派股票股利,既不影响企业的资产和负债,也不影响企业的所有者权益总额,但影响企业所有者权益的结构。() 8.以现金结算的股份支付,应以授予日股票期权的公允价值为基础,确定约定期内各资产负债表日负债的价值。() 9.年度资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生的、与资产负债表日存在状况无关的事项,均不属于资产负债表日后事项。() 10.对于不重要的事项采用新的会计政策,不属于会计政策变更。() 三、单项选择题(每小题1.5分,共15分) 1.按照现行会计准则的规定,带追索权的商业汇票贴现后,贴现金额应()。 A.作为或有负债披露 B.作为应收票据的抵减项目反映 C.冲减应收票据 D.确认为短期借款 2.某企业2007年1月1日按照面值购入2年期债券,准备持有至到期。该债券面值为100000元,票面利率为5%,到期一次还本付息。购买时,该企业还支付手续费等500元。假定该企业每半年确认一次投资收益,则确认投资收益的实际利率为()。 A.2.28% B.2.31% C.2.41% D.2.5% 3.某项固定资产采用双倍余额递减法计提折旧,预计净残值率为5%,折旧年限为10年。如果在采用平均年限法计提的折旧额大于双倍余额递减法计提的折旧额的年份,改为按平均年限法计提折旧,则改变折旧方法的年份是()。 A.第6年 B.第7年 C.第8年 D.第9年 4.下列各项中,应确认增值税销项税额的是()。 A.购进的货物用于集体福利 B.购进的货物用于免税项目 C.购进的货物用于对外投资 D.购进的货物发生非正常损失 5.下列各项中,不应计入一般纳税人收回委托加工物资成本的是()。
证券基础知识模拟试题及答案
证券基础知识模拟试题及答案
21.【答案】D 【解析】投资者在买卖封闭式基金时，在基金价格之外要支付手续费；投资者在买卖开放式基金时，则要支付申购费和赎回费。 22.【答案】C 【解析】A项，国债基金以国家信用作为保证，风险较低，适合于稳健型投资者；B项，货币市场基金是以货币市场工具为投资对象的一种基金，其投资对象期限在1年以内，包括银行存款、国库券、公司债券、银行承兑票据及商业票据等；D项，指数基金的特点不是它的投资组合等同于市场价格指数的权数比例，而是模仿某一股价指数或债券指数。 23.【答案】A 【解析】A项，平衡型基金将资产分别投资于两种不同特性的证券上，并在以取得收入为目的的债券及优先股和以资本增值为目的的普通股之间进行平衡。平衡型基金通常把资金“分散”投资于股票和债券，而不是“集中”投资。 24.【答案】D 【解析】ETF是英文“Exchange Traded Funds”的简称，常被译为“交易所交易基金”，上海证券交易所则将其定名为“交易型开放式指数基金”。ETF结合了封闭式基金与开放式基金的运作特点，投资者一方面可以像封闭式基金一样在交易所二级市场进行ETF的买卖，另一方面又可以像开放式基金一样申购、赎回。 25.【答案】C 【解析】依照我国《证券投资基金法》，设立基金管理公司应当具备下列条件，并经国务院证券监督管理机构批准：①有符合《证券投资基金法》和《公司法》规定的章程；②注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本；③主要股东具有从事证券经营、证券投资咨询、信托资产管理或者其他金融资产管理的较好的经营业绩和良好的社会信誉，最近3年没有违法记录，注册资本不低于3亿元人民币；④取得基金从业资格的人员达到法定人数；⑤有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施；⑥有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度；⑦法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。 26.【答案】A 【解析】A项，代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集。 27.【答案】D 【解析】基金托管费是指基金托管人为保管和处置基金资产而向基金收取的费用。托管费通常按照基金资产净值的一定比率提取，逐日计算并累计，按月支付给托管人。托管费从基金资产中提取，费率也会因基金种类不同而异。 28.【答案】D 【解析】A项，信用风险是指交易中对方违约，没有履行所作承诺造成损失的可能性；B项，市场风险是指因资产或指数价格的不利变动而带来损失的可能性；C项，法律风险是指因合约不符合所在国法律，无法履行或合约条款遗漏及模糊导致损失的可能性。 29.【答案】C 【解析】金融衍生工具具有杠杆性，一般只需要支付少量的保证金或权利金就可签订远期大额合约或互换不同的金融工具，若期货交易保证金为合约金额的5%，则期货交易者可以控制20倍于所投资金额的合约资产，即1/6%=16.7（倍）。 30.【答案】A 【解析】金融远期合约是最基础的金融衍生产品。它是交易双方在场外市场上通过协商，按约定价格（称为远期价格）在约定的未来日期（交割日）买卖某种标的金融资产（或金融变量）的合约。