费用报销管理制度-完整

费用报销管理制度

第一章总则

第一条：为加强公司内部管理，规范公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条：根据公司实际情况，将费用报销分为交通费、出差差旅费、、培训费、业务招待费、办公费、福利费、其他费用等。

第三条：本制度适用公司各部门。

第二章费用报销制度及流程

第一条：原始凭证有效性的规定

1、报销人应取得真实合法的原始凭证

⑴、印章：国家或地方税务局专用章+专用章，如少其中一个章，无效。

⑵、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；

⑶、邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；

2、的真假辨别：章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录上提供的查询网址进行核实，避免假票。

3、仰面：购货方名称（需提供给者公司全称，不得是简称或有错别字），如果是增值税专用，需提供给者公司的完整信息。

4、版面：不允许有任何涂改的痕迹，包括（金额、购货方名称以及其他项目），即使对方手工涂改后再加盖专用章也无效。

5、当报销人取得增值税专用时，留意查看专用抵扣联是否加盖了单位的专用章，当场核对下章上的名称以及税号是否与专用上的销货方信息一致，避免取得不符合划定的专用。同时，留意专用抵扣联不克不及折叠，不克不及有痕迹，避免以后在税务局认证时通不过，造成不必要的丧失。

6、当带回联以及专用联时，及时将专用联提供给财务，将进行粘贴报销即可。

第二条：费用报销单填写及票据粘贴请求：

1、报销单据填写应整洁美观，不得随意涂改；

2、报销单与后面的原始凭据粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单以外（票据过大时应按报销单大小折叠好）；

3、各票据应均匀贴在粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；

5、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；

6、报销票据一律用黑色钢笔或签字笔填写，特殊备注用铅笔填写，便于

审核后擦掉；

7、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额一致；报销单据不得涂改，票据金额小于报销金额的不予报销。

第三条：费用报销流程

1、金额5000以上：经办人填写报销单（申请企业微信）→部门负责人审批→财务负责人审核→总经理审批→出纳审核付款→经办人领款。

2、金额5000以下：经办人填写报销单（申请企业微信）→部门负责人审批→财务负责人审核→部门副总经理审批→出纳审核付款→经办人领款。

若未按照流程签字报销，财务有权拒绝代签、审核、报销。

第四条：报销时间的规定

1、单笔报销总额超过3000元，需要提早一天告诉财务备款。

2、原则上在完成审批流程后财务方予报销，为了提高工作效率，在领导不在情况下允许电话及其他方式请示报销后补签。

第五条：出差差旅费报销

详见公司制度执行

第六条：办公管理费用

1、办公费：包括办公用品、低值易耗品、印刷费、图纸（文件）打印、复印、装订等。由行政人事部统一负责经办和管理，做好采购入库工作。

2、各部门所需办公用品，统一到行政人事部领用，并做好领用登记。

3、办公用品只能用于办公，不得移作他用或私用。

4、个人领用的办公用品、工具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作变动时，须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。

5、公司办公费用报销须按公司费用报销审批程序执行。

第七条：业务招待费用

1、招待费包括因公请客的餐费、礼品费、旅游费、赠送商品、赠送返利卡开支等。招待费统一索取普票，内容不得出现“礼品、礼物”等字样。

2、各部门因公招待须事先申请主管领导批准，原则上不允许先斩后奏。

第八条：交通费用

1、交通费：包括出租车、大巴车、火车、轮船。

2、市内办理业务人员原则上应尽量乘坐公交车，特殊情况下需要乘坐出租车的，必须事先取得部门经理的批准，报销凭证上需注明时间、路程起始点、外出工作内容。

第九条：车辆利用费用

1、车辆使用费：停车费、过路费、油费、洗车费、车辆维修费。

2、因公外出或者出差时可以利用公司车辆，管理私事不得利用公司车辆，特殊情况经总经理批复后酌情考虑。

3、因公自驾车外出办事，严格遵守交通法规，交通罚款自行承担。车辆利用费的报销时限不得超过一个月。

第十条：培训费

1、费用使用部门应按照计划在申请范围内使用费用。

第十一条：福利费

1、详见公司制度执行。

2、可用企业微信申请（经办人（申请企业微信）→部门负责人审批→行

政部负责人审批→财务负责人审核→部门副总经理审批→出纳审核付款→经办人领款）。

第十二条：水电气费、物业管理费、社保等固定费用，由经办人员根据真实合法单据申请报销。

第十三条：单据类型

1、经营费用、员工借款填写借支单，无需附件。

2、差旅费报销，填写差旅费报销单，后附住宿费、过路费等

3、除上述1、2条外，其他营业报销，均需利用费用报销单，后附。

4、若营业发生后，需用其他票据替代，填写费用报销单，报销单内容与替代内容一致，但需用铅笔标注真实营业，并且将收条附在后面。若无，将收条附在费用报销单上即可。

未涉及的其它事项发生的费用，按照实际情况，由经办部门上报副总经理酌情处置惩罚。

第三章借款标准及流程

第一条：借款标准

1、员工因公（因私一律不予借支）需要借款，普通不超过其1个月工资总额。

2、试用期员工原则上不允许借款。

3、员工因公需要借款时，应合理估计所需金额并填写借款单，经批准后到财务部领取现金；在原有借款未管理报销手续或未还清欠款的不得再借。

4、员工完结事务后，在报销时扣回借款，交回剩余现金。因特殊原因当时不能扣回借款或交回现金的，在当月发放工资时扣回。员工报账还当月借款时，需收回当月借款单并销毁，还跨月借款时要求财务出具还款收据，以免重复入账

5、单笔借支或报销金额超过5000元的，需提前一天通知财务备款。

第四章费用审批管理

1、公司所有资金收付审批权限属公司总经理。

2、审批人应当在受权规模内进行审批，不得超越审批权限。

3、货币资金支付的批准体式格局为书面方式。

4、公司对货币资金支付的审批建立以“谁批准、谁负责”为原则的责任追查制度，审核人、批准人要对由自己审核、批准支付的货币资金负责任，以防范货币资金风险，包管货币资金的安全。关于违反公司财务制度的划定而批准支付的票据，各相应审核人或审批人对由此引起的不良结果负连带责任。。

5、报销人徇私舞弊、弄虚作假的，对违规违纪金额不予报销；对已经报

销的，除退回违规报销金分外，并按相应制度处置惩罚。

6、审核人、审批人在材料不全、原始凭据不充裕、项目不真实的情况下签字准予报销的，对审核人及审批人予以追责

7、财务人员在收到报销单据后应审核报销单据的填写、粘贴是否规范，是否经过有效批准，所附单据是否合法合规等，对符合要求的报销单据应及时审核，经逐级审批后交与出纳付款，对不符合要求的应退回报销人并向报销人说明退回理由。

报销管理制度(通用15篇)

报销管理制度(通用15篇) 报销管理制度1 一、现金只能支付公司员工的各种劳动报酬、劳保、福利、出差人员必须随身携带的差旅费等。采购材料、办公用品、低耗品等使用金额在1000元以上的一般要通过银行转账支付,未通过银行转账支付的，报销时须提供现金支付凭证（收款收据、微信支付宝等转账记录）。（特殊情况由总经理审批）。二、所有的现金收入，都应开具收款收据。开出收据的存根应与应入账的收据联按编号逐张核对金额，确保收入全部入账。现金支付应以合法的'原始凭证为依据，并执行票据报销及审批程序，做到账款分管。三、临时性小额现金支出，实行先垫支后报销原则（除出差外）。经常性的大额现金支出由经办人填制领款单，部门负责人审批后可领取备用金。四、领取备用金的人员，年底应到财务部门办理年度领款更换手续。因公出差，应合理估算出差费用，填制领款单，由部门负责人审批后可从出纳处领取暂借款。已安排备用金的人员，不得再预支差旅费。如前一次借款不清的，不准再向公司借款。五、控制现金的库存限额，一般以3-5天的日常零星支出为限，超过限额的出纳员应及时送存银行，每日业务终了前，出纳人员应盘点现金，做到账实相符。一、本制度从二0二0年一月一日起执行，执行以后公司如有新的规定另行通知。报销管理制度2 1.总则：为了充分利用互联网的信息化运作优势，提高信息传递、处理效率，确保安全；节约公司的快递成本，规范快递物品的收发管理，避免造成公司资料的丢失及浪费。 2.适用范围：本公司所有员工均属之 3.定义： 3.1 快递物品：指员工因工作需要，向外部寄送文件，资料，配件，样品以及其他货品等。（销售仪器和销售试剂的发货除外） 4. 组织与职责：

报销管理制度

报销管理制度报销管理制度报销管理制度（精选22篇）在充满活力，日益开放的今天，我们都跟制度有着直接或间接的联系，制度一经制定颁布，就对某一岗位上的或从事某一项工作的人员有约束作用，是他们行动的准则和依据。那么制度的格式，你掌握了吗？以下是作者收集整理的报销管理制度（精选22篇），仅供参考，希望能够帮助到大家。报销管理制度1 一、财务报销票据原始凭证的要求原始单据（发票）的一般要求： 1、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，填写时一律用炭素笔，圆珠笔或铅笔填写无效。 2、发票内容要齐全：单位名称（一律填进修学校）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。票据一经涂改即无效。 3、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内（必须是本年度或前一年度印制的）。 4、在超市购买商品的，须提供超市机制发票（发票上须注明品名、单价、数量）且商品符合财务报销范围。 5、报销凭证严重破损导致内容不全、不清的，财务人员不得给予报销。二、财务报销手续及要求（一）财务报销审批权限学校实行“一支笔”审批制度，学校所有的财务支出都必须经校长审批后，方可到财务处办理结算。（二）预算申报制度学校各类需要采购的物品必须事先提出申请，做好预算由校长签批，方可借

支进入采购程序，采购秉承一人为私二人为公的原则，为报销提供证明。严格执行前帐不清后账不借。（三）财务报销基本手续及要求 1．购买的设备、办公用品、贵重物品需经手人签字、审核人签字（财务）、校长签字，方可报销、进账。 2．凡到财务处报销的票据，需校长、审核人、经手人签字方可报销。 3、教职工到财务处报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发票、收据；物资采购一律由学校统一执行。报销管理制度2 为了规范学校的财务行为，加强财务管理，提高资金的使用效率，促进教育事业的健康发展，根据上级有关规定，结合学校的实际情况，特制定本制度：一、财务报销票据原始凭证的要求原始单据（发票）的一般要求： 1.报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，圆珠笔或铅笔填写无效。 2.发票内容要齐全：单位名称（一律为“乐成镇实验中学”）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。票据一经涂改立即无效。 3.印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内（必须是本年度或前一年度印制的）。 4.在超市购买商品的，须提供超市机制发票（发票上须注明品名、单价、数量）且商品符合财务报销范围。 5.各部门按规定领取加班费、补贴、临时工工资、酬金等，均要填制领款单据（或工资表），按人员造册，注明标准、工作天数，并须相关人没签字。加班费、补贴、考核工资、酬金等统一由办公室审核后，报校长签批后到财务室报销；临时工工资每月统一由所使用部门考核造册经审核报校长签批后到财务室报销。

费用报销管理制度【最新10篇】

费用报销管理制度【最新10篇】公司费用报销管理制度篇一为规范xx有限公司（以下简称“公司”）费用报销业务流程，特制定本制度。以前制定的与本规定不相符合的条款一律废止，以本规定为准。一、费用报销票据要求 1、费用报销应提供合法、真实有效的发票及行政事业单位收据。 2、发票抬头必须填写公司全称，即“xx有限公司”，不得多字、少字或错字。若是定额发票，票面上要求填写单位名称的也应填写完整。 3、发票日期与费用报销日期应大体一致，一般不得跨年度报销。 4、发票内容应与真实的业务一致，不同类型的发票应按经济业务的类型分项整理填写在费用报销单上。 5、发票所开具货物或者劳务名称应与销货单位的经营范围一致，且货物或者劳务名称一般应为具体商品名称或者劳务，不能开具概括性的商品或者劳务名称，如宣传用品、办公用品等。若具体的商品比较多，可以如上述开具，如宣传用品、办用品等。若具体的商品比较多，可以如上述开具，如“材料一批”、“办公用品一批”，但应付“明细清单”，详细罗列具体的商品名称、数量、单价、金额并加盖发票专用章或财务专用章，并不得出现“衣服”、“皮包”、“手表”、“礼品”等个人生活用品。 6、发票金额大小写必须一致，数量、单位、单价必须匹配。 7、所取得的发票上的印章应为“财务专用章”和“发票专用章”，用票单位、收款单位、供应商单位三者应保持一致，并与相关附件的单位名称相符。

8、发票不得涂改或者在其表面乱写乱画，有实物需要验收的应由验收人在申购单上签字确认。若需要其他备注的可以再其它单据上注明。 9、除财务部门监制的行政事业单位收费收据外，其他收据原则上不能作为报销凭证。 10、不符合以上要求的票据，公司财务部有权退回当事人，并要求其重新提供合法有效的票据。 11、发票必须真实有效，不得虚开、代开发票或有意取得假发票、作废发票及失效发票。二、凭证填写及票据粘贴要求 1、各部门应根据经济业务类型选择使用公司财务部统一订制的差旅费报销单、费用报销单、付款单、代垫费用单等。付款单一般在需要通过银行转账支付的情况下使用。 2、报销单与付款单应一律用黑色或蓝色钢笔或者签字笔填写，不得使用圆珠笔填写。 3、报销单或者付款单应按照项目填写完整、清楚，不得涂改。报销金额必须保持大小写一致，填写大写金额时应在最高位的上一位封顶（符号为“”），其余位置（包括角、分位）陆没有数字必须填写“零”。不能用“×”、“——”、“0”、“另”等符号表示。 4、费用报销所附票据（面积小于报销单）应从右到左粘贴在粘贴单（白纸也可）上，不得直接粘贴到费用报销单上，不得以印制的未报废报销单据作为粘贴单。

遵守费用报销管理规章制度(7篇)

遵守费用报销管理规章制度(7篇) 在社会发展不断提速的今天，制度的使用频率逐渐增多，制度是要求成员共同遵守的规章或准则。我们该怎么拟定制度呢？下面是由小编给大家带来的遵守费用报销管理规章制度7篇，让我们一起来看看！遵守费用报销管理规章制度篇1 1、目的为了加强公司财务管理，强化费用控制。 2、适用范围公司员工费用报销管理。 3、职责 3.1客服部负责制度的制定； 3.2各部门负责按照制度执行。 4、内容 4.1费用报销审批权限： 4.1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总经理审批。 4.1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理：费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销；费用在300元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。以上两种情况，财务部出纳必须待总经理回来时，再将有关单据交给补签。 4.1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签批。 4.1.4所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。不得“先斩后奏”。 4.2费用报销流程： 4.2.1当费用发生后，受款人必须在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续，再送往财务审核，超出三天的费用不予报销，责任自负。

4.2.2.财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。如有异议时，财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。情节严重的，必须立即报至其部门经理及总经理。 4.2.3由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务送给总经理审批。 4.2.4财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。 4.2.5受款人到财务处领取款项，在收款时，应当面点清款项。 4.3借款： 4.3.1当事人因公办理涉及到费用需借款，必须填写借款申请单。 4.3.2借款时写清借款的理由或用途，当日借款金额在300元（含）以内的经部门经理审核。借款金额超过300元时，除完成以上程序外，还须上报至总经理报准后方可支付。 4.3.3借款人在办妥相应的事项后，应及时办理报销手续，尽快与财务结算清楚。 4.3.4、借款人在财务处已有借款没有还清时，财务有权拒付二次借款。 4.3.5当借款人不及时结清借款之项目时，财务有权从薪资中抵扣。 4.4重点费用有关规定： 4.4.1工资： 4.4.1.1每月15日为职员薪资发放日。 4.4.1.2薪资计算周期，每月1日至最后一日为一个月周期，每月25日后入职当月不发放薪资，计入下一个月薪资内。 4.4.1.3客服部在每月5日前，将上月各部门员工的“考勤情况”、“门票领取情况“上报财务。 4.4.1.4财务在每月13日前，将所有员工的工资计算完毕，并交总经理签批。 4.4.2交际应酬费：

财务报销管理规章制度范本（通用5篇）

财务报销管理规章制度范本（通用5篇）财务报销管理规章制度范本（通用5篇）在当今社会生活中，制度使用的情况越来越多，制度一经制定颁布，就对某一岗位上的或从事某一项工作的人员有约束作用，是他们行动的准则和依据。相信很多朋友都对拟定制度感到非常苦恼吧，下面是小编为大家整理的财务报销管理规章制度范本（通用5篇），欢迎阅读，希望大家能够喜欢。财务报销管理规章制度1 第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。第二条本制度适用公司全体员工。第二部分借支管理规定及借支流程 (一)出差借款：出差人员凭审批后的《借款申请表》按批准额度办理借款，出差返回10个工作日内办理报销还款手续。 (二)其他临时借款，如业务费、备用金等，事情办结后应及时报帐。 (三)借款未还者原则上不得再次借款，年底未还且不能说明原因的，将从工资中扣回。第三部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括：差旅费、电话费、交通费、办公费、业务招待费、维修费、水电费、低值易耗品及备品备件、资料费等。第二条费用报销制度（一）报销人根据原始发票、出差申请等有关手续填写费用报销单，简述费用内容或事由，按单据要求项目填写完整，财务依据审批完整的报销凭单支付现金，如在财务有借款会计办理销账手续。（二）报销人原则上必须取得相应的合法票据(国家税务局印制的发票)，如有特殊情况需说明原因，对于无法取得发票的单据必须由对方单位盖章或签字，报销单上注明附件张数。（三）审批流程：

主管部门经理审核签字→财务部门支付现金第三条各费用标准（一）差旅费报销标准：职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧（长途汽车）元/天元/天元/天项目经理火车硬卧（长途汽车）元/天元/天元/天总经理及以上火车、飞机实报实销实报实销实报实销差旅费标准的补充说明：（1）住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。（2）伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。（3）出差到公司施工现场或公司驻点（办事处）的，公司不再补发住宿、伙食补助。（二）电话费报销标准公司级领导每月每人元工程项目主管每月元电话费报销标准的补充说明：电话费报销时必须提供发票（三）办公用品、低值易耗品等报销制度管理规定:为有效利用办公资源、倡导节约、合理控制办公费用，由各部门按需申请，公司办公室负责统一购买、领用、保管，此工作指定专人负责。物品购回后执行登记、领用制度。（四）招待费报销制度如因公司业务需要宴请客户，经办人或部门主管必须事前争得公司领导同意（或电话申请），取得同意后方可进行。一般工作招待用餐原则上不超过每人50元的标准（含烟酒）。公司遇特殊业务、大额招待费必须由公司领导出席（或授权他人），此类招待费可据实报销。第四部分工地人材机支出及固定资产购置报销财务制度

2023年费用报销管理制度最新规定费用报销管理规定(五篇)

费用报销管理制度最新规定费用报销管理规定篇一为配合本公司业务需求，并合理支付员工因公务先行代垫费用。二、适用范围凡本公司员工因公务报销个人代垫费用，概依本管理办法之规定办理。三、费用报销标准 1、工作误餐标准：员工晚上加班至20点以后，公司报销每人15元/ 天工作餐费。 2、车费：员工因公务市内外出办事或晚上加班至21点以后发生的出租车费。 3、手机话费标准：视职务需求，提出申请，并依公司另行颁布员工手机通讯费核销标准办理。 4、业务招待费标准(招待餐费、礼品费等)：各部门根据公司业务需要，安排外单位人员用餐、送礼或安排其它形式的招待活动而发生的费用。招待费应本着节约原则，发生招待费前应向权责主管请示批准所要采用的招待标准。 5、其它费用：非上述所列费用,经权责主管认定该费用确因公务发生者。四、个人费用的报销办法 1、个人费用的报销办法采用：分级审批、预算限额控制。 2、分级审批、预算限额控制指：公司将根据各部门人数、工作性质下达各部门每月费用(招待费、差旅费、工作餐费、车费、手机费等)报销

限额，各部门根据限额自行控制部门费用。各部门费用限额总计应在公司总预算范围内。只有当各部门报销的各种费用总额在规定限额内、并且符合本规定第三条中报销标准时财务部方可予以报销。 3、各部门有权限的主管在限额内批准费用，超过限额的费用须报送首席执行长和副总经理批准。“部门个人费用报销限额及权限表”由财务部管理使用，部门可到财务部查阅，公司会随着业务的变化而更新其中内容。各部门助理也应及时反映执行过程中出现的问题。五、费用报销流程 1、单据准备：财务部对报销的原始发票有如下要求： 1)、工作餐报销时发票背面应写明用餐时间、地点、用餐人数、用餐人名。 2)、出租车费报销时票据背面应注明事由、到达地点。 3)、报销手机话费须写手机话费申请单。 4)、业务招待餐费报销时，发票背面应注明事由、参与人姓名、招待时间。 2、员工将发生的费用分类整理，填写“费用报销明细表”。在“费用报销明细表”上分行填写不同的费用名称及相应的金额，粘贴好单据。 3、将报销单据及“费用报销明细表”交权责主管审核、批准;权责主管应根据个人费用的报销标准、要求认真审核每个人的费用，对超过标准的费用进行质询，无正当理由的超标费用不予批准报销。 4、财务部门负责审核原始单据的合法性、报销计算的准确性,如有疑问则退回部门重新审核。

财务费用报销管理制度

财务费用报销管理制度财务费用报销管理制度5篇出差期间，若需向客户单位借领工具物品，必须填写《物品支领单》，注明用途及结算方式，完工离开时，交接清理完毕方能离开。以下是我整理的财务费用报销管理制度，欢迎大家借鉴与参考! 财务费用报销管理制度（精选篇1）为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。一、员工的备用金借支，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。二、员工核销备用金，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，由财务部集中上报总经理审批，交财务部出纳冲账。员工借款的借据，必须附在原始凭证上。收回款项时由出纳另开收据，不得退还原借款借据。出纳将已核销的原始凭证交财务部会计做账。三、财务部审查标准为： 1.报销费用是否在计划内，报销标准是否在标准内。

2.业务发生的真实性 3.报销凭证的填写要注明以下类别：固定工资、绩效工资、租赁费、福利费水电费、办公费、交通费、差旅费、通讯费、运输力资费、低值易耗品、招待费、进场费、条码费、广告费、年节费、促销费、陈列费及制作费、终端合同返利、促销品、年终返利、商超管理费、汽车费、工商卫生费、装修费、工伤及赔偿费、检测费、赠品费、罚款、外购调料费、号牌体检费、税费、其他。 4.报销凭证必须填写所属部门。 5.各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单；对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。 6.凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。 7.购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。不需入库的物资，除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人员或使用人员进行验收，并在凭证上签章。 8.支付款项的原始凭证，必须有收款单位或个人的收款

费用报销管理制度7篇

费用报销管理制度7篇费用报销管理制度（精选篇1）一、凡经幼儿园园务会讨论决定，属于幼儿园指派的教师外出学习所产生的会务费、车旅费等方能纳入报销范围。二、经费报销实报实销，对于超出学习范围的教师个人活动所产生的费用由个人自行承担。三、教师公派外出学习的学习时间严格按照幼儿园规定执行，超出允许的时间范围而无正当的理由将按照考勤制度扣发当事人相应的结构工资。四、幼儿园为公派教师外出学习报销以下项目的经费：会务费、经幼儿园允许购买的资料费、住宿费、餐费、出发点至学习点之间乘坐火车、轮船、公共汽车等交通工具所产生的交通费。教师游玩期间所产生的住宿费、餐费、交通费、景点门票费由单位报销50﹪。五、乘坐交通工具限制：乘坐火车只报销硬卧及以下标准的火车票;乘坐轮船只报销三等舱及以下标准的轮船票，乘坐其它交通工具的费用视情况由园务会研究决定。六、市区范围内举办的各类研讨会、培训及观摩活动幼儿园只报销会务费、资料费、车费，特殊情况所产生的费用由园领导决定是否予以报销。七、公派外出学习的教师在经费使用上自觉坚持厉行节约的原则。八、外派学习的教师须遵守幼儿园的相关规定、园务会的相关规定和各种法律法规的规定，如因违反规定造成的经济损失幼儿园不予承担，如外出学习的教师有违法、违纪行为，幼儿园将不予报销任何费用，同时将根据相关条例给予严厉的处罚。费用报销管理制度（精选篇2）第一条固定资产报销： 1.购置固定资产，必须先有批准的购置计划，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买;

2.在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围购置，如能事先知道价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票; 3.固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销; 4.固定资产经财务报销后，财务部列入“内部往来成本费用”科目。第二条流动资产报销： 1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部作出次月定额用款计划; 2.凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各一联)后，才予以报销; 3.材料物品领用时，必须填领料单(一式三联，领用人、仓库、财务部); 4.仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更正; 5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表; 6.采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借; 7.采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，必须在三天内到财务报销。如果取得正式发票，可办理报销手续，不再借支空白支票; 8.各项预付款先填借款单，经企业主管领导批准，按合同要求付款。费用报销管理制度（精选篇3）为了加强学生会发票管理和开支核算准确，做到账目公开、统一、准确、透明，为了做到真正用好每一分钱，和实现节约宗旨，现制定学生会报销制度。一、报销时间：每个月最后一周（具体时间由生活部通知）二、报销形式：凭发票报销（特殊情况除外），每月报销一次三、报销内容：所用开支用于分团委工作，学生会工作等日常工作正常开支所需花费。四、报销标准（条件）：用于公事、且每张发票上应明确注明经手人、证明人及详细用途。凡注明不清楚或破损的不予报销五、具体内容： 1、分团委学生会发票报销由各部部长统一收取，将近期发票交由生活部。经

公司财务报销管理制度(精选6篇)

公司财务报销管理制度（精选6篇）公司财务报销管理制度1 第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。第二条本制度适用公司全体员工。第二部分借支管理规定及借支流程 (一) 出差借款：出差人员凭审批后的《借款申请表》按批准额度办理借款，出差返回10个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款，如业务费、备用金等，事情办结后应及时报帐。 (三) 借款未还者原则上不得再次借款，年底未还且不能说明原因的，将从工资中扣回。第三部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括：差旅费、电话费、交通费、办公费、业务招待费、维修费、水电费、低值易耗品及备品备件、资料费等。第二条费用报销制度

(一)报销人根据原始发票、出差申请等有关手续填写费用报销单，简述费用内容或事由，按单据要求项目填写完整，财务依据审批完整的报销凭单支付现金，如在财务有借款会计办理销账手续。 (二) 报销人原则上必须取得相应的合法票据(国家税务局印制的发票),如有特殊情况需说明原因，对于无法取得发票的单据必须由对方单位盖章或签字，报销单上注明附件张数。 (三) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门支付现金第三条各费用标准（一）差旅费报销标准：职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧（长途汽车）元/天元/天元/天项目经理火车硬卧（长途汽车）元/天元/天元/天总经理及以上火车、飞机实报实销实报实销实报实销差旅费标准的补充说明：（1）. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。

费用报销的管理制度

费用报销的管理制度（经典版）编制人：__________________ 审核人：__________________ 审批人：__________________ 编制单位：__________________ 编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢! 并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如工作总结、工作计划、合同协议、员工手册、管理办法、条据文书、策划方案、教学资料、作文大全、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注! Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you! Moreover, our store provides various types of classic sample essays, such as work summaries, work plans, contract agreements, employee manuals, management measures, document documents, planning plans, teaching materials, essay summaries, and other sample essays. If you want to learn about different sample formats and writing methods, please pay attention!

费用报销管理制度

费用报销管理制度关于费用报销管理制度（通用6篇）费用报销管理制度1 一、费用报销第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领导批准方可向财务部报销。第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业主管领导签字。第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批准后（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。二、固定资产报销第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买。第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先明白价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票。第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销。三、流动资产报销第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划。第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销。第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联。

第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正。第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部。第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票（限制必须数额内开支），但必须在三天内到财务部报销。第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款。第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏表。四、费用报销审批制度第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。第十七条企业支付的大厦物业费，水电、空调费，制服洗涤费，邮电通信费和劳动保险费等应付出的款项，由财务部经理审批并掌握分期付款数额。第十八条企业各项福利费开支，如活动费、制服费等，由企业总经理批准。第十九条医疗费按企业规定每月定额发给。第二十条工会经费由企业工会主席在规定的范围内签批。第二十一条其余未明确的费用由总经理审批。五、附则第二十二条本制度由公司董事会负责解释。第二十三条本制度自发布之日起施行。费用报销管理制度2 为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定，特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度一、报销审批监控程序

费用报销管理规章制度7篇

费用报销管理规章制度7篇费用报销管理规章制度篇1 第一章总则第一条为了规范公司财务会计行为，更好地发挥财务监督职能，达到强化内部财务管理，加强成本费用控制，保证资金合理使用的目的，让各项成本费用开支在预算范围内做到必要、合理、节约、有效，使财务会计工作更好地服务于公司管理，依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的有关规定，结合公司具体情况制定本办法。第二条本办法适用于公司各部门和全体员工。第三条发生各类费用、支出事项，应当及时办理会计手续，取得或填制真实、合法、完整的原始凭证，并及时送交财务部。第二章费用报销、支出审批人员和审批权限第四条公司总经理为公司各类费用、支出事项的有权审批人。各部门在预算范围内的费用、支出事项须由经办人员报总经理批准后才能办理或执行。超过部门预算范围内的费用、支出，财务部门有权拒绝办理，且超出部份的费用由支费个人自理。第三章费用报销、支出审批程序

第五条经济合同付款审批程序。签定经济合同的部门应按照合同约定的付款方式和付款时限，分月向财务部报送预算，并由分管业务负责人和财务负责人审查，总经理批准后，财务部安排资金，有计划分步骤地支付各类经济合同款项。（一）在预算内，根据合同履行情况，需付款时，由经办人员如实填制“公司合同付款申请书”，并附上与之相关的合同、验收等相关资料，分别送业务部门负责人和业务主管副总审核，并签署意见；（二）将业务部门和主管副总核准同意支付的“公司合同付款申请书”送财务部审核，财务部应对照合同资料审核后签署同意付款意见，然后将上述文件连同对方出具的本次付款的有效正式发票一并报总经理审批；（三）经总经理审批后，由财务部相关人员填制记帐凭证、出纳人员根据审核无误的记帐凭证在5个工作日内付款。第六条日常费用的报销审批程序及有关规定。各部门按核定的年度预算分解报月预算，经审核后所发生的各项费用应在预算内控制使用。一、审批程序（一）部门确认——费用报销时，各部门按规定的格式粘贴原始凭证并选择填写“费用报销单”或“差旅费报销

会计费用报销制度(优秀5篇)

会计费用报销制度（优秀5篇）（经典版）编制人：__________________ 审核人：__________________ 审批人：__________________ 编制单位：__________________ 编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢! 并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如总结报告、演讲发言、策划方案、合同协议、心得体会、计划规划、应急预案、教学资料、作文大全、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注! Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you! Moreover, our store provides various types of classic sample essays, such as summary reports, speeches, planning plans, contract agreements, insights, planning, emergency plans, teaching materials, essay summaries, and other sample essays. If you want to learn about different sample formats and writing methods, please pay attention!

费用报销的管理制度

费用报销的管理制度费用报销的管理制度1 一、现金只能支付公司员工的各种劳动报酬、劳保、福利、出差人员必须随身携带的差旅费等。采购材料、办公用品、低耗品等使用金额在1000元以上的一般要通过银行转账支付,未通过银行转账支付的，报销时须提供现金支付凭证〔收款收据、微信支付宝等转账记录〕。〔特殊情况由总经理审批〕。二、所有的现金收入，都应开具收款收据。开出收据的存根应与应入账的收据联按编号逐张核对金额，确保收入全部入账。现金支付应以合法的原始凭证为依据，并执行票据报销及审批程序，做到账款分管。三、临时性小额现金支出，实行先垫支后报销原那么〔除出差外〕。经常性的大额现金支出由经办人填制领款单，部门负责人审批后可领取备用金。四、领取备用金的人员，年底应到财务部门办理年度领款更换手续。因公出差，应合理估算出差费用，填制领款单，由部门负责人审批后可从出纳处领取暂借款。已安排备用金的人员，不得再预支差旅费。如前一次借款不清的，不准再向公司借款。五、控制现金的库存限额，一般以3-5天的日常零星支出为限，超过限额的出纳员应及时送存银行，每日业务终了前，出纳人员应盘点现金，做到账实相符。一、本制度从二0二0年一月一日起执行，执行以后公司如有新的规定另行通知。费用报销的管理制度2 1.总那么：为了充分利用互联网的信息化运作优势，提高信息传递、处理效率，确保平安；节约公司的快递本钱，标准快递物品的收发管理，防止造成公司资料的丧失及浪费。 2.适用范围：本公司所有员工均属之 3.定义： 3.1 快递物品：指员工因工作需要，向外部寄送文件，资料，配件，样品以及其他货品等。〔销售仪器和销售试剂的发货除外〕 4. 组织与职责：

财务报销规章制度6篇

财务报销规章制度6篇公司为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定。今天小编在这给大家整理了一些财务报销规章制度，我们一起来看看吧！财务报销规章制度篇1 一、报销审批监控程序 1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。 2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情景。领用时，须填制出库单，经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。 3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。 4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。 5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。 6、每周三定为费用报销日。培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。二、报销规定 (一)、差旅费报销规定 1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费 2、员工出差回到后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时光及审批手续到财务部报销。 3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。 4、住宿费：单人或双人出差每一天最高不超过200元，去深圳、

广州、上海、北京出差每一天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情景需总裁批准方可报销。 5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。如擅自购买，费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。 6、出差津贴：每人每一天30元。 (二)、市内交通费用报销规定公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单上注明，报销时出租车票不得连号。 (三)、报销发票粘贴规定报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面(左上角处)，完整规范地填写相应的报销单。具体要求为： 1、费用报销单：按事类逐项逐件填写资料摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数，有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时光。 2、费用报销发票的资料包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有资料，发票涂改、大小写不符、假发票以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。 3、差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时光、车船费等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费用项上，注明出差事由，随行人员及借款情景。 4、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。三、报销时光购买材料和支付工程款，必须在单据所填日期的一个月内报销，员工报销其他费用，必须在费用发生之日的本周内按规定程序进行报批。四、下列情景不予报销：

费用报销管理制度完整(总6页)

费用报销管理制度第一章总则 ∙第一条：为加强公司内部管理，规范公司费用报销流程合理控制费用支出，特制定本制度。∙∙∙第二条：根据公司实际情况，将费用报销分为交通费、出差差旅费、、培训费、业务招待费、办公费、福利费、其他费用等。∙ ∙第三条：本制度适用公司各部门。∙∙ 第二章∙∙费用报销制度及流程第一条：原始凭证有效性的规定∙∙∙∙∙ 、报销人应取得真实合法的原始凭证∙ ⑴、印章：国家或地方税务局专用章发票专用章，如少其中一个章，发票无效。∙∙∙∙ ∙⑵、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；∙ ∙∙∙∙⑶、邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；∙ 、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提供的查询网址进行核实，避免假票。∙ 、发票抬头：购货方名称（需提供给开票者公司全称，不得是简称或有错别字），如果是增值税专用发票，需提供给开票者公司的完整开票信息。∙ 、发票版面：不允许有任何涂改的痕迹，包括（金额、购货方名称以及其他项目），即使对方手工涂改后再加盖发票专用章也无效。∙ 、当报销人获得增值税专用发票时，注意查看专用发票抵扣联是否加盖了开票单位的发票专用章，当场核对下发票章上的名称以及税号是否与专用发票上的销货方信息一致，避免取得不符合规定的专用发票。同时，注意专用发票抵扣联不能折叠，不能有痕迹，避免以后在税务局认证时通不过，造成不必要的损失。∙ 、当带回发票联以及专用发票联时，及时将专用发票联提供给财务，将发票进行粘贴报销即可。∙第二条：费用报销单填写及票据粘贴要求：∙∙∙∙∙ ∙、报销单据填写应整洁美观，不得随意涂改；∙∙ ∙、报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）；∙∙ ∙、各票据应均匀贴在粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；∙∙ ∙、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列；∙∙∙∙∙∙ 、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；∙∙ 、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写，特殊备注用铅笔填写，便于审核后擦掉； ∙、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额一致；报销单据不得涂改，票据金额小于报销金额的不予报销。∙ ∙∙∙第三条：费用报销流程、金额 以上：经办人填写报销单（申请企业微信）→部门负责人审批→财务负责人审核→总经理审批→出纳审核付款→经办人领款。、金额 以下：经办人填写报销单（申请企业微信）→部门负责人审批→财务负责人审核→部门副总经理审批→出纳审核付款→经办人领款。 ∙∙若未按照流程签字报销，财务有权拒绝代签、审核、报销。∙∙∙∙∙ 第四条：报销时间的规定、单笔报销总额超过 元，需要提前一天通知财务备款∙。

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