过程审核报告

报告审核制度

报告审核制度标准化工作室编码[XX968T-XX89628-XJ668-XT689N]

报告审核制度 土地估价报告审核实际上是对土地估价师已完成的土地估价报告进行检查并提出评判意见的行为或过程。土地估价报告审核可以分为外部审核和内部审核两类。外部审核是指由土地行政主管部门、行业协会或客户组织人员对已向委托方(或相关当事人)提供的土地估价报告进行的质量评判性审核。内部审核是指土地估价机构组织内部人员对本机构已完成但尚未向委托方(或相关当事人)提供的土地估价报告进行的审查、核对，并提出具体的修改意见，以不断完善报告内容，提高报告质量。内部审核已成为不断提高土地估价师执业水平和提高土地估价报告质量的最佳途径之一。本文主要探讨如何开展土地估价报告内部审核工作，根据笔者的工作经验，试从审核准则、分级审核制度两个方面做初步探讨。 一、审核准则 1、合法性准则。合法性准则，实际上是从法律法规和现行政策的角度，评判一项估价活动和一份土地估价报告是否合法的重要依据。合法性准则在审核报告时主要应用于以下几个方面：产权审核，估价对象的产权应以土地权属证书或有关部门出具的证明为合法依据；土地利用条件审核，应以城市规划、土地途管制等为合法依据；权益处分审核，应以国家法律法规或有效合同等允许的处分方式为合法依据；估价结果审核，应以符合当地土地市场行情或符合当地政府有关土地价格政策规定为合法依据。此外，为保证委托方身份的合法性，也要审核委托方是否具有符合有关规定的合法身份；同时，对报告中是否正确表述估价目的、估价时点、估价作

业时间和土地价报告应用的有效期等内容，也要进行审核。在实务工作中，一旦发现产权资料不全，或者产权证记载内容与实际情况不符，应要求土地估价师进一步做好调查核实工作。如宗地抵押贷款评估，必须掌握其权利人和委托人的关系，以及当地政府土地主管部门书面出具的土地他项权利状况信息等情况。 2、合理性准则。合理性准则主要是指，在独立、客观、公正地进行估价活动的基础上，得出合理的估价结果。土地估价工作属于社会中介服务，不同于一般的商业服务，绝对不能以“顾客满意度”作为衡量服务质量的唯一标准。一份土地估价报告，通常应同时满足以下三个方面的要求：一是满足委托方和相关当事人用于估价目的的要求；二是满足估价机构保持和增加业务量，以及估价机构质量管理和风险防范的要求；三是符合土地市场规律，与土地市场信息的对称。在一般情况下，估价结果的价值定义均指土地公开市场价值。因此，根据合理性准则审核估价报告，主要是依赖审核人员对类似宗地在估价时点的公开市场价值的正确把握，以及对技术报告中有关土地价格影响因素分析、估价方法选用、估价测算过程和估价结果确定等项内容的认真审查。同时，还需要考虑估价过程中是否存在不恰当的人为干扰因素。 3、合规性准则。合规性准则主要是指，估价报告从形式到内容都应该符合《城镇土地估价规程》和国家现行有关标准、规范的规定，符合行业的其他要求。合规性准则，实际上是从行业自律的角度，评判估价报告专业服务水准高低的重要依据。根据合规性准则审核估价报告，其重点主要是：报告格式应符合《城镇土地估

内审计划及内审报告

内审计划及内审报告 河南**燃气安装有限公司 2009 年内部审核计划 一、目的:检查年内质量质量管理体系是否按照质量管理体系文件要求运 行，是否达到方针、目标的要求。 二、依据:质量手册、程序文件、工作文件、质量计划、法规标准三、范围:质量手册中规定的所有要素涉及到的部门。四、频次:1-2次,年 五、方式:集中式年度审核计划 六、人员:组长:** 第一组:**、** 第二组:**、** 七、审核的时间安排:12月份进行内部审核。注:此表由办公室填写 2009年12月1日 制定人: 批准: 河南**燃气安装有限公司 2009年第一次内部质量质量管理体系审核计划 一、目的:检查质量质量管理体系是否符合质保手册及相关法规标准要求，质 量管理体系是否得到有效实施和改进。 二、依据:质量手册、程序文件、工作文件、相关的法规标准。三、范围:适 用于本企业的所有要求涉及到的部门。四、审核组人员: 组长:** 第一组:**、** 第二组:**、**

五、审核时间;2009年12月15日,16日 六、批准人: 七、具体安排见附表 第一次内审日程安排表日 时间审核内容期 第一组第二组 首次会议请公司领导、审核部门负责人和内审人员出 8:30-9:00 席 办公室、技术科、质量安全科二 9:00-12:00 与公司领导座谈 材料设备科、项目部 0 九 12:00-14:00 午餐年 十 二项目部、焊接工艺 月14:00-16:00 部市场开发综合部、质量检测部十 五 日 16:00—17:00 审核组内部会议 17:00—17:30 末次会议 河南**燃气安装有限公司 2009年度第一次内审报告一、目的 检查质量质量管理体系是否符合质保手册的要求，是否得到有效实施，提

管理评审计划和报告

管理评审计划 一、目的：评审ISO9001：2015质量管理体系运行的持续适宜性、充分性和有效性,找出存在的 问题并不断改进。 二、评审内容： 1、内部/外部审核情况； 2、质量方针适宜性及质量目标达成情况； 3、顾客投诉及处理、客户满意度调查情况； 4、产品质量状况及过程业绩； 5、预防及纠正措施实施情况及效果性； 6、以往管理评审的跟踪措施； 7、体系的变更及改进的建议等。 8、资源的充分性。 9、风险和机遇措施的有效性。 10、企业内外部环境变化影响。 三、时间和地点： 时间：2016年11月30日下午3时；地点：公司茶水间会议室。 四、参加人员：副总经理（主持）、管理者代表、各部门主管。 五、以下为会议主要议程和相关讨论方向，请各部门在管理评审会议前做好准备： 最高管理者：风险和机遇措施的有效性。/企业内外部环境变化影响。 管理者代表：体系运行的业绩和需改进之处/内审总结报告及预防纠正措施完成情况/质量方针适宜性；其他各部门主管请准备好本年度质量目标的达成情况。 装配课：质量目标的达成统计； 审批：年月日制定：年月日

管 理 评 审 报 告 审核编号：审2016--01 编写：日期：审批：日期:

管理评审报告 一、评审目的：通报及总结公司2016年ISO9001：2015质量管理体系内审情况和 纠正预防措施实施情况，检查文件化的质量管理体系运行后的工作，评估公司ISO9001：2015质量管理体系持续的适宜性、有效性及充分性，并对不合格情况及时进行改进。 二、评审内容： 1、内部、外部审核情况； 2、上次管理评审的追踪； 3、质量方针适宜性及质量目标达成情况讨论； 4、顾客投诉的处理、客户满意度调查情况分析； 5、产品质量状况及过程业绩的讨论； 6、预防及纠正措施实施情况及其效果性； 7、资源的充分性。 8、风险和机遇措施的有效性。 9、企业内外部环境变化影响。 10、体系的变更及任何改进的建议等。 三、时间和地点： 时间：2016年12月30日15：00-17:00时；地点：茶水间会议室。 四、参加人员：副总经理（主持）、管理者代表、各部门主管。 五、具体内容： 内部审核情况。内审小组于2016年11月对公司进行了内审，内审过程发现的各项不符合项（共15项），均已采取了相应的纠正及预防措施，纠正措施已经验证，并取得了较好的效果。本次内审，存在的主要问题如下： 1.文件管理制度不到位。如：工程课在发放设变图纸时，未能及时对作废文件

内审报告范本

一．审核报告内容： 2000年元月19日在****会议室于上午9：30分召开首次会议后开始进行第二次内部质量体系审核。由公司内部质量审核员组成的审核组在***老师和审核组长指导下分别对业务部、综合部、主管、调度、信息员、计量员、检验员、采购、备件库、仓库仔细进行了验证质量体系运行的有效性和符合性为目的的内部质量审核。经过一天时间寻找出存在的一些问题，总计不合格项5项，业务部4项，综合部1项，其中信息员所负责的要素——文件和资料控制3项，安装班1项，备件库1项，下面对各个部门和岗位在审核中发现的问题进行汇总分析： 一．业务部： 业务部所涉及的要素主要有4.3 4.5 4.7 4.8 4.9 4.10 4.12 4.13 4.15 4.16 4.17 4.18 4.19 4.20 业务部从整个审核情况来看，各要素负责人对程序接口较为模糊，对质量体系建立的整体概念不是很清晰，主要存在如下问题： 1．信息员： 从岗位职能分布图和质量职能分布图中看出，信息员所负责的要素有4.5 4.16 4.14 4.204个要素，但实际中信息员仅负责前两个要素，事实上存在着不符合性。 A．由信息员所控制的文件和资料，在整个质量体系是最为重要的一个部分，但在这方面相对来说做得较差，受控文件清单混乱、分类模糊。 B．文件发放审批表和文件发放回收台帐日期和范围不相符合，还有份文件传阅单在文件生效之后填写记录的情况，整个控制显得勉强，效果性较差。 C．文件传阅单和文件发放登记台帐混用。 D．三层次文件编号重复、失控。 E．质量记录没有按规定日期进行归档，填写的质量记录标识卡没有经过审核。

2．调度： 调度在质量体系中所负责的4.3 4,9 4.13 4.19 等要素中较符合要求，但也存在部分问题：A．在对人员进行控制上还达不到要求，人员上岗证台帐由于理解不对只登记了作废上岗证台帐。 B．在设备和工具的控制上达不到要求，在设备和工具的概念上由于对三层次文件缺乏了解还未区分开。 二．综合部 1．采购： 采购是综合部控制的一个重点，采购产品的好坏直接影响到我们的服务质量，在以前的服务过程中出现过由于采购电源线不符合要求而返工的情况发生。采购要素在上次审核中较合符要求，但这次内审没有明显的进步，在选择合格的分承包方的档案中，仍然不全，缺少国家、行业质量标准、采购的物资和质量体系要求的质量标准不相符合；对部分的采购产品的使用情况没有进行评价和验证。 2．计量员： 计量器具的控制较符合标准和程序文件的要求，存在的不完善地方具体有以下方面：A．在库房的温度、湿度计没有按规定进行检验。 B．送检的单位资格证和公章不相符合。 3．检验员： 检验员在物资和备件的检验控制还停留在以前的表面，没有真正的运用检验过程和结果为采购的物资和备件做为部分依据，具体的检验依据显得较为粗糙，相应的质量记录也无法体现检验结果是否符合要求。 4．安装班和维修班：

内审报告及不符合报告

某某有限公司 内 部 审 核 报 告

内审报告 (JGJL-12-05-01) 编号： 验证本公司管理体系本次改版以来质量活动是否符合管理体系及标准要求，以保证审核目理体系有效运行及不断得到完善，以及为申请检查机构认可做准备《实验室和检查机构资质认定管理办法《实验室资质认定评审准则《检测200CNAS-CL01:200idt ISO/IEC 17025校准实验室能力认可准则GB/T27025-2008《检测和校准实验室能力的通用要求审核依审核日《检查 CNAS-CI01:200idt ISO/IEC 17020199构能力认可准则CNAS-CI02:200《检查机构能力认可准则的应用说明作业指导书实验室管理体系文质量手册程序文件记、法律、法规、方法、标准、标书、合同、客户要求等审核责任审核组 审核审核概况 2001日2001日，内审小组在各部门的大力配合下已全按内审实施计划内容及时间顺利的完成全部内部审核的现场审核工作（未对审核计进行修改。本次审核检查表提前由内审员编制完成，并经内审组长审核，做为审核内主线。审核中审核人员认真负责，以提问沟通、现场察看、记录查阅等各种形式开展以抽样的形式进行，抽样做到了尽可能全面，并抽取了具有代表性的各个方面的情况行审核，审核内容全面，具体 、本公司设施与环境审核结果：本公司总体布局合理，办公与试检查环境分明确，规划合理，均能满足试验项目检检查要求，试验项目之间也无互相影响，业接收、样品保管、档案管理等环境均符合保密、保护等要求 本公司质量文件符合性的审核结果本公200月依《实验室和检查构资质认定管理办法《实验室资质认定评审准则CNAS-CL01:200idt ISO/IEC 17025200《检测和校准实验室能力认可准则GB/T 27025-2008《检测和校准验室能力的通用要求CNAS-CI01:200idt ISO/IEC 17020199《检查机构能认可准则CNAS-CI02:200《检查机构能力认可准则的应用说明》改版了原有的管理系，改版后的文件体系依然由质量手册、程序文件、作业指导书以及记录和表格等组成，改版后的文件主要增加了检查机构的内容，并结合组织机构的调整，职能分配进行了相应的调整、增加的检查部门也明确了相应的职责。改版后的文件结构合理、

内审计划及内审报告

2009 年内部审核计划 一、目的：检查年内质量质量管理体系是否按照质量管理体系文件要求运 行，是否达到方针、目标的要求。 二、依据：质量手册、程序文件、工作文件、质量计划、法规标准 三、范围：质量手册中规定的所有要素涉及到的部门。 四、频次：1-2次／年 五、方式：集中式年度审核计划 六、人员：组长：** 第一组：**、** 第二组：**、** 七、审核的时间安排：12月份进行内部审核。 注：此表由办公室填写 2009年12月1日 制定人：批准：

2009年第一次内部质量质量管理体系审核计划 一、目的：检查质量质量管理体系是否符合质保手册及相关法规标准要求，质量管理体系是否得到有效实施和改进。 二、依据：质量手册、程序文件、工作文件、相关的法规标准。 三、范围：适用于本企业的所有要求涉及到的部门。 四、审核组人员： 组长：** 第一组：**、** 第二组：**、** 五、审核时间；2009年12月15日－16日 六、批准人： 七、具体安排见附表

第一次内审日程安排表日 期 时间审核内容 二0 0 九年十二月十五日 第一组第二组 8:30-9:00 首次会议请公司领导、审核部门负责人和内审人员出 席 9:00-12:00 与公司领导座谈 办公室、技术科、质量安全科 材料设备科、项目部 12:00-14:00 午餐 14:00-16:00 项目部、焊接工艺 部市场开发综合部、质量检测部16：00—17：00 审核组内部会议 17：00—17：30 末次会议

河南**燃气安装有限公司 2009年度第一次内审报告 一、目的 检查质量质量管理体系是否符合质保手册的要求，是否得到有效实施，提出整改要求。 二、依据 质量手册、程序文件、工作文件、法规标准等。 三、范围 质保手册中的各个要素，要素涉及到的公司所有部门 四、时间 2009年12月15日至12月16日 五、审核人员 组长：** 第一组：**、** 第二组：**、** 六、情况概述 1.本次审核是我公司按《TSGZ0004-2007特种设备制造、安装、改造、维修质 量保证体系基本要求》标准要求，建立质量质量管理体系后的第一次内部质量质量管理体系审核，也是我司的质量手册和程序文件颁布后的一次全面的内部审核。本次审核得到了公司领导及各部门、各部门负责人的高度重视和大力支持，内审工作人员的努力，审核工作得以顺利进行，按计划完成了全部的审核工作。本次检查采取正规、系统、独立、分组进行的方式，召开了

内审报告格式详解

内审报告 ******机动车检测有限公司2016年8月25日

内审计划 一、审核目的 证实质量体系运行的状况与质量体系文件的符合性。 二、审核范围： 1、受审部门：所有部门及岗位人员 2、审核内容：《质量手册》所涉及的全部质量体系要求。 三、审核依据： 1、本公司的质量手册、程序文件和作业指导书等质量体系文件。 2、《检验检测机构资质认证评审准则》。 四、审核实施概况： 1、审核日期：2016-8-25 2、审核组成员： 组长：******（质量负责人）组员：******（内审员） 3、审核过程概况： （1）2016年8月25日上午9：00分召开会议，宣布内审成员及分工情况，明确审核的目的、方式及其他有关事宜， （2）2016年8月25日上午9点－－下午4点，审核员根据审核检查表的内部要求，对本公司的相应部门进行逐项逐条的检查，并通过查看有关文件、记录、实物以及实际操作等方法取得第一手材料。 （3）2016年8月25日下午4：00分召开末次会议，宣布审核结果，提出审核结果，提出整改要求、纠正措施等建议。 组长： 日期：

内审报告 一、审核目的 为确定本公司质量体系及其各县要素的活动和其有关结果是否符合质量体系文件的要求，并及时纠正质量体系中出现的不符合性问题，保证本公司各项质量活动按照所建立的质量体系有效运行 二、审核依据： 1、本公司的质量手册、程序文件和作业指导书等质量体系文件。 2、《检验检测机构资质认证评审准则》。 三、审核范围： 1、受审部门：所有部门及岗位人员 2、审核内容：《质量手册》所涉及的全部质量体系要求。 四、审核实施概况： 1、审核日期：2016年8月25日 2、审核组成员： 组长：******（质量负责人） 组员：******（内审员） 3、审核过程概况 （1）2016年8月25日上午9：00分召开审核会议，宣布内审组员分工情况，明确审核的目的范围方式及其它有关事宜。 （2）2016年8月25日上午9点－－下午4：00分，审核员根据审核检查表的内容要求，对本公司的相应部门进行逐项逐条的检查，并通过查看有关文件记录实物以及实际操作等方法取得第一手资料。我们采用了听、看、查、问、考，尤其是对不符合项要现场取得受审部门的确认签字，并与受审核部门负责人交换意见，确定不符合项，在规定时间

2017年度内部质量审核报告

2017年度内部质量审核报告 二○一七年十一月

内部审核报告

2017年度内审计划 编制：日期：批准：日期：

本次内部审核计划实施 审核组长：组员： 注意：审核过程中不能审自己和本部门的工作，审核时间有冲突，主动协调 日期：共页，第页 1、审核目的：按规定，检查验证公司各职能部门在质量管理体系运行中是否正常运行和工作改进，并最终实现目标。 2、审核依据：GB/T19001-2016/ISO9001：2015 企业新版质量手册、程序文件等质量体系文件相关的文件 3、审核覆盖：本公司产品加工、生产和服务的质量管理。 4、审核时间：2017年11月18日至11月19日 首次会议时间：11月18日上午8:30 末次会议时间：11月19日下午15:30 5、现场审核：审核期间请被审核有关人员参加下列活动：首/末次会议：最高管理者和其它部门负责人及与审核有关的管理人员参加，审核活动按审核日程安排，被审核方有关人员要求安排好本岗位的工作。

首次内审工作会议 会议时间：2017年11月18日上午8:30 会议地点：公司会议室 会议主持： 会议记录： 会议内容：1.首先由总经理就各部门负责人在公司首次内部审核中提供要求。 2.由管理者代表作今天内审工作计划和内审要求的动员。 总经理：同志好！公司今天将进行一次全面的内审，这次审核以新标准 GB/T19001-2016/ISO9001：2015版质量体系要求进行，以改版后的质量手册和程序文件为依据，全面审核体系活动运行过程和结果是否符合体系规范，验证体系运行的有效性，并为体系的持续改进提供依据，同时是评价体系的符合性、有效性的一项重要举措。所以我们今天举行换版后第一次内审首次会议，希望各部门负责人，以及有关职能人员认真配合内审组，做好这次换版内审工作，发现问题要做好记录，及时制定并实施纠正和预防措施，使公司的质量管理体系得到持续改进，并使之更加充分、有效。 管理者代表：刚才总经理就我们公司质量体系换版首次内审工作提出了要求，我首先要感谢在改版前期工作中作出成绩和贡献的、对我们工作支持的同志们表示感谢，由于大家的辛勤工作才有今天换版的首次内审会。由于这次改版内容范围较大，重新编写了《质量手册》、《程序文件》、《作业指导书》，因此，我们今天的内审依据是《质量管理体系》GB/T19001-2016/ISO9001：2015新标准，也包括公司的新版《质量手册》、《程序文件》、《作业指导书》。

内审计划及报告

审核实施计划 表格编号：BG-8.2.2-02 编制部门：综合办公室记录编号：07—01

江舟公司2018年度管理体系内部审核首次会议纪要开会地点：公司会议室 开会日期：2018年08月03日 开会时间：8：00—8：30 参加人员： 公司领导：赵国宇 安全管理部：毛俊龙综合办公室：胡影影 项目经理部：常海军工程技术部：赵国民 经营管理部：刘九周记录：曹延延 会议内容： 首先由审核组长赵志亮讲话： 1、今天召开内部审核首次会议，公司通过内部管理自我完善、三合一管理体系运行是否有效效。这次审核是要检查三合一管理体系运行中存在的问题，要不断完善和改进三合一管理体系，使形成产品质量的各个过程及环节处于受控状态。在进行内审时，把重点放在对各个部门的主要工作、对产品质量直接有影响的过程。有针对性地进行内审，特别是今年为复评审核，增加了GB/T50430-2017规范相关要求。找出影响工作质量、环境、职业健康安全方面的问题，提高公司全面管理和降低质量成本和管理成本。 2、传达审核计划： 审核目的： 确定公司质量、环境、职业健康安全管理体系是否符合规定要求及实现公司管理方针和目标的有效性，并为迎接外审做准备。 3、审核范围： 高层领导、综合办公室、经营管理部、劳资人事部、工程技术部、财务部、在建项目部 4、审核依据：

①GB/T19001－2016标准；②GB/T24001－2016标准； ③GB/T28001－2011标准；④GB/T50430-2017规范 ⑤公司管理体系文件、相关法律、法规和其它要求。 5、审核方法： 按部门审核，在审核部门时一定要按过程方法（PDCA），重视识别过程，到活动场所首先识别过程，把握关键过程，在此基础上只要把人、机、料、法、环等联系起来，顺藤摸瓜，在有限的时间内对活动现场的控制有效和符合性作出判断，达到审核的预期目的。 6、审核原则： 各位内审员要站在公正客观立场，对所查处的问题要看是不是普遍存在，对涉及到的条款开出不合格报告和口头提出整改内容。 7、内审人员分工： 第一组毛俊龙第二组赵国民（分组见审核计划） 8、末次会议时间：2018年08月04号下午 9、内审使用车辆由办公室安排。 许总：按照内部审核计划上的要求对公司相关部门进行审核，要认真对待这次内审检查机会，通过这次审核每个部门要在原来基础上要有提高，对查出问题要按时间进行整改关闭。少走弯路，改掉以往不良习惯，坚决按照程序上要求工作。 管理者代表丁胜利： 希望各部门领导以及有关人员配合好这次内审工作，要支持三合一管理体系工作，对查出的问题要做好记录积极主动整改，勤于总结工作经验整改不能停顿，不能弄虚作假。对这次审查时口头提出的问题也要积极整改要引起注意。公司当前人员少，工程项目只有一个，大家还是把本部们的工作要做好，顺利完成内审工作任务。 2018年08月03日

2020年度审计工作计划报告

2017年度审计工作计划报告 一、主要原则 20xx年度审计项目计划安排的主要原则: 一是坚持围绕中心、突出重点的原则。紧扣市委、市政府中心工作，突出对重点领域、重点部门、重点资金的审计监督，促进我市经济稳增长、调结构、抓改革、优生态、惠民生等各项政策贯彻落实。 二是深化预算执行审计，强化经济责任审计原则。统一组织领导，统一工作方案，集中全局力量做好预算执行情况审计工作；重点安排主要领导干部经济责任审计，加强对领导干部权利运用的审计监督。重点关注中央八项规定、党政机关厉行节约反对浪费条例等相关制度落实情况。积极开展送达审计，提高审计工作质量和效率，减轻被审计单位负担。 三是坚持突出民生资金和项目，深化专项资金审计的原则。审计项目安排突出民生，关注公共服务、公共政策和公共财政资金，围绕社会关注的热点难点等民生资金为重点，加强社保、资源环保、农业、教育等涉及人民群众切身利益的专项资金审计，维护人民群众最关心、最迫切、最现实的利益。 四是坚持统筹兼顾，整合审计资源和审计力量，形成审计合力的原则。注重整合审计资源和力量，科学统筹安排审计项目，注重经济责任审计与财政财务收支、财政专项资金审计等项目之间的结合，节约审计时间和精力，切实提高审计工作效率。 二、审计项目计划 (一)本级预算执行情况审计 1、20xx年市本级财政预算执行情况审计。着力促进提高公共资金绩效，围绕新修订的《预算法》重点关注全口径预算管理、支出预算和政策的执行、政府性债务管理、决算的真实性、预决算公开等情况，促进健全政府预算体系，推动深化预算管理制度改革。重点关注财政资金该投未投、该用未用、使用绩效低下等问题，关注存量资金的成因和结构，促进存量资金尽快落实到项目和发挥效益。在关注财政收入的真实性的同时，更要关注财政支出的合规性和绩效，严肃查处虚报冒领、骗取套取、截留侵占等问题，促进资金安全规范高效使用。4月至7月实施，7月底提交审计报告。 2、市地方税务局20xx年度收入预算执行情况审计(税收征收管理情况审计)。以促进依法治税为目标，重点关注税收政策执行情况和税收征收管理情况，主要是税收优惠政策和税收减

上市公司审计工作计划报告(标准版)

上市公司审计工作计划报告 (标准版) Through the work plan, you can make a plan for future work and work out a detailed plan; the work plan function greatly improves work efficiency. ( 工作计划) 部门：_______________________ 姓名：_______________________ 日期：_______________________ 本文档文字可以自由修改

上市公司审计工作计划报告(标准版) 导语：通过工作计划，可以对未来工作进行一个规划，制定出详细计划；这样能让工作更有条理性，还能对工作进行全局的管理，可以更好的应对工作中遇到的问题，工作计划功能对提升工作效率有很大提升。 一、围绕一个中心，明确方向，体现价值 紧紧围绕公司发展的战略目标，以经济效益为中心，确保国有资产的保值增值。当前的宏观经济形式严峻、复杂、多变，对公司既是挑战，也是机遇。时代的发展就像高速行进的列车，如果我们驻足停留，很快就会被远远的抛弃，所以应当去迎接这个挑战，抓住这个机遇，在反腐倡廉的大气候下，在公司着力打造××的时机，明确审计工作开展的方向，充分发挥审计的先锋作用，使审计工作能够切实为公司的发展保驾护航。 二、突出三个重点，集中力量，攻坚克难 坚持“全面审计，突出重点”的方针，将有限的力量集中，把审计工作的重心有针对性的放在容易出现问题的财务环节、重点项目和一些容易对公司造成严重影响、重大损失的位置。

1.对容易出错的财务环节精查细审，决不疏漏。以预算执行审计为基础，全面提高财务审计宏观效果为目标。重点围绕推进财务部门依法理财，规范预算管理，提高预算透明度和约束力，以促进财务资金使用效益为目标，以财务资金真实性、合法性和效益性为重点，切实加大预算执行的审计力度。在审计过程中做到全面和重点相结合，精查和细问相辅助，既要对各分、子公司，控股公司全面审计，又要对重点项目进行有针对性的重点审计，既有审计的速度，又有审计的质量。通过审计，实现全面掌握资金运行规律和资金管理松紧度，促进增收节支，规范财务行为。 2.以重大建设项目审计为切入点，进一步深化固定资产投资审计和工程竣工决算审计，对项目工程的全过程进行跟踪审计。重点做好××××项目等的跟踪审计，查找工程造价管理中存在的问题和不足，做到“超前预防”，“事中监督”和“事毕评价”，确保工程建设的资金安全和规范运作。认真总结前一阶段全过程跟踪审计的经验，完善优化方案，从工程概预算、结算、竣工决算三个方面着手，进一步明确工作重点和审计内容，加强跟踪审

检验科报告审核流程

检验科报告审核流程文件编码（008-TTIG-UTITD-GKBTT-PUUTI-WYTUI-8256）

检验科报告审核流程 1、标本检验结果测出后，由检验人员核对标本是否匹配，仪器测定是否正常，标注异常标本状态提示审核人员，如一切无误则进入下一审核步骤。 2、审核人员校对化验单录入是否正确，包括住院患者的个人信息（姓名、性别、年龄、住院号、科室、床号）和门诊患者的个人信息（姓名、性别、年龄、门诊号、科室）。 3、审核人员核对报告项目同申请检测项目是否匹配，如有出入，及时反馈给操作人员，进行必要更正。 4、审核人员根据医生初步诊断意见结合临床经验判断结果是否相符。如有疑义，及时同临床医师联系沟通，排除人为因素和标本检测前阶段各种因素的影响。 5、对于报告结果符合危机值报告范围的要求操作人员立即复查，复查无误后结果及时通报开单医生，提示医生第一时间做出恰当处理。 6、标本妥善保管，以备日后查询。 检验科差错事故处理流程 1、一发生差错事故，当事人或发现者应立即向质控组长报告，由实验室及时登记，立即查明事故情况，保留样本，主动向科主任报告，不得隐瞒，并要迅速采取措施，把损害控制到最小程度。必要时报告院医务科、院领导。 2、一般差错，应填写差错登记本，并注明差错性质及补救办法。

3、出现医疗差错或严重工作差错，科室组织召开专门会议，认真讨论，吸取教训，提高认识，杜绝类似事件发生。 4、要经常进行医疗安全教育，避免差错事故的发生。每月向医院医务科报告差错事故的登记情况。属于严重差错并可能构成医疗事故的应及时报告，并按国务院《医疗事故处理条例》和医院有关规定处理。

集团公司内部审计工作计划报告

三一文库（https://www.360docs.net/doc/378316436.html,）/工作计划 集团公司内部审计工作计划报告 一、集团公司内部审计工作总体思路： 1、今后5年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。 2、20xx年审计工作重点是：以内控制度审计为基础,以经营业绩审计为中心，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监督同时，提高审计服务职能。 二、20xx年度集团公司内部审计工作计划如下： 1、完善审计内控制度,促进集团内控管理健全与完善 ⑴首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《集团公司内部控制制度审计办法》、《集团公司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三项内审制度。 ⑵内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，20xx年内审工作应该建立在

公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。 ⑶通过预算审计促进预算管理思想观念转变。目前公司费用开支的相关制度尚未健全，部分单位即以预算作为费用开支的标准(而非以费用制度为预算标准)，因此，费用开支丧失了计划性，部分项目突破预算范围。审计将配合财务等相关部门，建立与健全各项费用管理办法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、规范性文件。 2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。 内部审计必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每半年度经营业绩(预算执行)审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进下属企业加强经营管理，提高经济效益。 在开展经营业绩审计时，内部审计应注意的问题是：经营业绩审计一定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责

医院内审工作计划报告精选

医院内审工作计划怎么写报告 医院内部审计作为医院的经济监督部门,构建和谐社会,和谐医院都与内部审计工作息息相关,深入地把握审计工作的基本思路,认真履行好自已的职能,积极为促进医院和谐发展服务是关健.我室20__年工作计划如下: 一,提高审计质量,发挥审计监督作用 1,全面履行审计职责,提高审计监督能力.在工作中要自觉遵守,严格执行审计工作要求和审计程序,克服审计过程中的随意性. 2,坚持〝全面审计,突出重点〞的审计思路.医院由于经营规模的扩大,经营业务的日趋复杂,使得内审对象及内审面逐步扩展.因此,医院内审工作要从医院的经济工作中心出发,重点着眼于对加强各类资金管理能力,提高经济效益与社会效益等事项. 3,改进审计计划管理,使审计年度计划要和我院的经济工作计划在时间上错位半年,使审计计划能确实落到实处,建立健全规章制度,提高财务管理水平. 4,提高审计人员素质.不断更新审计人员整体知识结构,提高综合素质, 做好审计人员的教育培训.只有审计人员综合素质提高了,审计质量才能得到保证. 二,更新审计理念,提高审计工作层次 内部审计对所审查的活动向院领导提供分析,评价,建议和咨询,帮助他们更有效地管理医院.内部审计查出问题的过程,是解决问题的过程.审计工作不能停留在揭露问题上,要站在医院发展的前沿,立足于纵观全局的基点上,扣紧为医院经济决策,经济管理服务,促进医院经济健康,树立起服务第一理念,采取参与式的审计策略.尽可能地对被审计的科室面临的困难和对策提供咨询意见:主动请求被审计科室对自己的工作方式,服务态度和服务质量提出建议;为医院加强管理,完善决策机制发挥参谋助手作用,更好地为医院的和谐发挥重要作用. 三,以成本管理审计为重点,强化审计经济监督 在市场经济条件下,医院被推向市场,医院的生存不再取决于上级主管部门的意志,而是取决于市场对医院的接纳程度,取决于医院能否为患者提供优质,价廉的医疗服务,市场决定着医院的生存和发展.医院要开展正常的经营活动,向广大患者提供医疗服务,必然会消耗一定的人力,财力和物力,因此医院的经营过程也就是资源耗费的过程,同时也是成本的形成过程.医院之所以必须注意成本是因为

检验报告审核流程

检验报告审核流程

井陉县医院检验科检验结果审核人的授权书授权签字人一览表

检验科制度目录 第二轮等级医院评审（2013版） 检验科新开展项目审批程序 检验科安全管理制度及流程 易燃易爆物品的存储使用制度 标本溢洒处理流程 检验科医疗废弃物处理流程 菌种、毒株管理制度 检验科化学危险品管理制度 检验报告单审核签字制度 检验标本复检制度 检验报告单书写制度 检验报告单发放制度 检验结果反馈制度 检验科试剂采购制度 检验科质控品、标准品管理制度 检验科试剂使用登记制度 检验科试剂管理制度 检验科试剂采购流程 标本采集、储存、运输、接受、处理制度检验科标本接受流程 检验仪器设备管理制度

检验科试剂采购流程 1. 各专业实验室试剂负责人要根据实际需要，从节约的原则出发，有计划地申购试剂。请购所需试剂应经科主任审批签字后，上报器械科。 2. 确定专人负责试剂管理，做好试剂的请购、登记入库、领 发、保管、清点盘存、报废等工作，做到帐册、实物相符。 3. 试剂进货应做到来源渠道正规，货物优质、有效，有批准文号、生产日期及供货单位的营业执照复印件。试剂进货时有验收人签字。 4. 各专业实验室负责人要做好试剂的请购、使用、保存、 检查工作，防止变质、过期和浪费，如有发现，应及时处 理。 5. 所有试剂要有瓶签，按不同要求分类保管：需要冷冻、冷藏保管的试剂应保存在低温冰箱或普通冰箱内，并每天检查冰箱温度；易燃、易爆品要远离水源、火源，存放于安全的地方；强酸、强碱试剂要单独妥善保存。 检验科标本溢洒处理流程 1. 标本溢撒后，首先放置警示标识。 2. 用含有效氯2000mg/L的消毒液，喷洒覆盖消毒30分钟左右。 3. 用吸水纸或纱布擦拭干净，防止污染进一步扩散。 4. 用含有效氯2000mg/L的抹布将污染区擦拭干净，待表面自然干燥后，方可使用。 5. 将吸水纸和纱布，以及抹布投入含有效氯2000mg/L的消毒桶内浸泡消毒。

集团公司内部审计工作计划报告【最新版】

【仅供参考】 集团公司内部审计工作计划报告 部门：_________ 姓名：_________ ____年___月___日 （此文内容仅供参考，可自行修改） 第1 页共6 页

集团公司内部审计工作计划报告 一、集团公司内部审计工作总体思路： 1、今后5年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。 2、20xx年审计工作重点是：以内控制度审计为基础,以经营业绩审计为中心，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监督同时，提高审计服务职能。 二、20xx年度集团公司内部审计工作计划如下： 1、完善审计内控制度,促进集团内控管理健全与完善 ⑴ 首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《集团公司内部控制制度审计办法》、《集团公司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三项内审制度。 ⑵ 内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，20xx年内审工作应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。 ⑶ 通过预算审计促进预算管理思想观念转变。目前公司费用开支 第 2 页共 6 页

HACCP内审计划及报告

HACCP内审计划及报告 年度内部审核计划 序号: 编号: 审核目的:评价公司HACCP体系的符合性，发现体系改进的机会。审核范围:领导层、办公室、质检科、生产技术科、供应科、销售科、车间、仓库。 审核准则: GB/T27341标准、公司手册(B版)及相关体系文件适用的法律法规。 审核组: A、 B 内容时间负责人备注 编制部门内审检查表 5月上旬内审员实 施项开展HACCP管理体系内5月中旬内审员 部审核目及 要点不合格项纠正 5月下旬各部门 跟踪验证 6月上旬内审员 召开管理评审会议 6月中旬总经理编制审核批准 时间时间时间 内部审核计划 序号: 编号: 审核目的:评价公司HACCP体系的符合性，发现体系改进的机会，为迎接外审做好准备。 审核依据: GB/T27341标准、公司手册(B版)及相关体系文件适用的法律法规。

审核范围:领导层、办公室、质检科、生产技术科、供应科、销售科、车间、仓库。 体系覆盖产品: 的生产。 审核人员: A、 B 日期时间第一组 / 区域时间第二组 / 区域 8:00-8:30 首次会议 A、B 1:30-4:00 质检科 8:30-10:高层领导 A 6.3、6.4、6.7.1、5.19 00 4.1、5、6.1、7.1、 7.7、 7.8 A 7.2.1 10:00-11:HACCP小组 4:00-5:00 销售科、仓库 30 6.3、6.4、6.7.2、A 6.7.1 B 6.8、7.1-7.9 7:30-9:30 办公室 1:30-3:00 供应科 B 4.2.1、4.2.2、B 6.4、6.5、7.6 5.20 4.2.3、4.2.4、5.4、 6.2 3:00-4:00 整理材料 9:30-11: A、B 30 生产技术科、车间 4:00-4:30 末次会议 A、 6.4、6.6、6.8 A、B 注:相关条款在各 部门审核审核组会议:晚7:00-8:00审核组进行沟通。 编制: 审核: 批准: 日期 编号: 内部审核报告

2020年内审工作总结和2020年思路

2020年内审工作总结和2020年思路 2020年来，XX县内部审计工作在县委县府和上级审计机关的领导下，在宁波市内审协会的指导下，积极探索新形势下的内部审计工作，切实履行指导和监督职能，推 动XX县内审工作的有效开展，从而为促进县域经济社会的发展和维护社会稳定作出了努力。全县共有18个镇乡(街道)、22个部门、31家企业共71个单位设有内审机构，配备内审人员188名，其中专职96人。截止10月底，共完成项目540余个，撰写了《内部审计为国家审计全覆盖服务的实践与思考》等调研文章，信息被上级审计机关 和县委县府及新闻单位录用20余篇次，XX县卫计局、县交通局、县信用联社三单位 评为全市内部审计先进单位，县农林局陈燕、石浦镇政府陈亚华二同志评为全市内审 先进工作者，其中陈亚华上报全省内审先进工作者，县信用联社一项目评为201X年度内审优秀奖项，县信用联社、县供电局等论文、案例六篇获市内审优秀奖，另外XX县审计局获得宁波内审去哪儿了文体竞赛活动优秀组织奖。具体工作报告如下: 一、联合部署年度村级财务审计工作，有力地助推了新农村建设。从201X年开始至2020年已连续9年，我局每年联合县农林局以1号文件的形式，对全县村级财务审计工作进行部署。各镇乡(街道)审计室按照文件要求，结合本地实际，扎实开展村级 财务审计工作，计划项目175个，至10月底，已完成121个，有力地助推了新农村建设。 二、深化内审工作考核，促使乡镇和部门将内审工作常态化。去年12月中旬至今年1月中旬，由县委考核办牵头，会同县审计局负责对全县县级部门、镇乡(街 道)201X年度内审工作进行了考核，考核结果40个县级部门、镇乡(街道)有二个部门 和八个镇乡(街道)被扣0.1至0.3分不等，原因主要是村级财务违规被县巡查组查处，下属单位财务存在违规事项等。另外，有二个部门、二个镇乡获得市内审协会表彰和 积极参加市内审大型活动分别加0.2分。XX县201X年县委、县政府在全市率先将内 审工作作为对镇乡(街道)和县级机关的年度考核内容之一，考核分数为2分，至今已 连续实施了十一年，促使乡镇和部门把内审工作常态化，对内审工作的健康发展起到 了积极的作用。 三、强化业务培训，提高内审人员素质和水平。一是认真抓好内审人员的培训工作，努力提高我县内审工作水平。我们及时转发了市内审协会的2020年培训计划的通知文件，确保将上级精神与要求贯彻到本县的每一家内审会员单位，并精心组织好会

2020年度内部审计计划报告(通用版)

编号：YB-JH-0284 ( 工作计划) 部门：_____________________ 姓名：_____________________ 日期：_____________________ WORD文档/ A4打印/ 可编辑 2020年度内部审计计划报告 (通用版) Frequently formulating work plans can make people’s life, work and study more regular, and develop good habits, which is a habit necessary for success in doing things

2020年度内部审计计划报告(通用 版) 摘要：经常制订工作计划，可以使人的生活、工作和学习比较有规律性，养成良好的习惯，因为习惯了制订工作计划，于是让人变得不拖拉、不懒惰、不推诿、不依赖，养成一种做事成功必须具备的习惯。本内容可以放心修改调整或直接使用。 一、集团公司内部审计工作总体思路： 1、今后5年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。 2、20xx年审计工作重点是：以内控制度审计为基础,以经营业绩审计为中心，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监督同时，提高审计服务职能。 二、20xx年度集团公司内部审计工作计划如下： 1、完善审计内控制度,促进集团内控管理健全与完善 ⑴首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《集团公司内部控制制度审计办法》、《集