仓库管理规章制度

杭州康泰物流有限公司公司仓库管理制度

一、目的：

为了保障仓库货品保管安全、提高仓库工作效率和物流对接规范，制定本仓库管理制度，确保本公司的物资储运安全。

二、范围：

针对物流部仓库和理货区。

三、内容：

3.1、严格遵守公司和部门各项规章制度。

3.1．1、严格按照公司规定的作息时间上下班，做到不迟到、不早退、不旷工、不罢工、不代人打卡；上班时间内在各自岗位上尽职尽责，

不串岗、不做与工作无关的事情。

3.1．2、非物流部员工不得进入仓库，因工作需要的其它人员经请示

上级同意后，在仓管员的陪同下方可进入仓库，任何进入仓库的人员必须遵守仓库管理制度。

3.1．3、非物流部员工不得进入理货区，因工作需要的其它人员经请

示上级同意后，在理货员的陪同下方可进入理货区；物流部配送人员在进入理货区后，及时完成各配送线路的包装箱交接清点和单据签收

工作，任何进入理货区的人员必须遵守仓库管理制度。

3.1．4、所有人员不得携带能够容装物资的包装物品（如手提包、纸

袋等）进入仓库和理货区，因工作需要携带，在出仓库时必须接受仓

管员或理货员的检查。

3.1．5、任何人员不得在仓库和理货区内吸烟。

3.2．6、仓管员、理货员不得将水杯、饭盒、零食等东西带入到仓库或理货区，更不得在仓库或理货区内吃东西。

3.2．7、服从上级的工作安排，并按时保质保量完成上级交待的任务。

3.3、严格执行仓库的货物保管制度。

3.2．1、仓管员严格按照“ISO9000”和“6S”的标准要求，规范仓库货物管理。

3.2．2、仓管员、理货员必须全面掌握仓库所有货物的贮存环境、堆层、搬运等注意事项，以及货品配置（包括礼品等）。

3.2．3、理货员对所有入库货物的质量进行严格检查和控制。

3.2．4、贮存在仓库的货物，按照货物的品牌、型号、规格等分区归类整洁摆放，在货架上作相应的标识，并制作一个《仓库货物摆放平面图》，张贴仓库入口处。

3.2．5、同类型的货物，不同批次入库要分开摆放，发放货物时，要按照先进先出的顺序原则出库。

3.2．6、严格遵照货物对仓库的贮存环境要求（如：温、湿度等）进行贮存保管，定时对货物进行清洁和整理。

3.2．7、保证仓库环境卫生、过道畅通，并做好防火、防潮、防盗等安全防范的工作，并学会使用灭火器等工具，每天下班前必须检查各种电器电源等安全情况。

3.2．8、仓管员按照财务要求及时地记录好所有货物进出仓的账目情况，每天做好盘点对数工作，保证账目和实物一致。

3.3．9、仓管员、理货员不得挪用、转送仓库内的任何物品，其他人员需要到仓库借用货物，必须经过本部门负责人在借条上批准后才能让其借走。

3.4．10、仓库、理货区、包装箱及其它贵重物品的专柜锁匙由本部门负责人保管，不得转借、转交他人保管和使用，更不得随意配制。

3.5、严格执行货物进出仓库规程。

3.3．1、严格执行仓库的货物进出仓的运作流程，确保仓库区域的货物的贮存安全。

3.3．2、理货员在收发时请参照《理货规程》。

3.3 3 、收货：

3.3．3、仓管员在接到理货员入库通知时，按照入库单与理货员做好货物清点交接工作，并在入库单上签字确认。

3.3 ．4、仓管员在接到理货员出库通知时，按照调拨单与理货员做好货物清点交接工作，并在要求理货在调拨单上签字确认。

3.3 ．5、仓管员、理货员必须按照进出仓流程做好各项交接工作。

仓库理货流程

1 货品验收入库

3.3 收货

当货物到达我司时，收货人员应先检查货物外观是否有破损、变形、污染或其它异常情况，如果发现有异常时应立即通知采购或实际收货人，根据采购或实际收货人要求进行处理.

3.4货物卸车后放在待检区，根据随附的“送货单”或供方的“装箱单”详细检查物资的件数、品名、规格、数量、重量，是否与“送货单”或“装箱单”相符，仓库严格按照采购订单收货，对于超出我司要求送货

数量的物料，物流有权拒收或退货，对供应商未按规定要求送货、包

装不规范、标识不清楚、数量和送货单不相符的，物流应通知相关部

门及时处理，并记入对供应商的考核统计中。

3.6报检

仓库收好物资并清点清楚后，收货人员应及时把单据交开单员录入

K3 系统，录入K3 时必须关联系统中已审核的采购订单入账，输出

外购入库单提交品管部门检验，当天16:00 以前的物料需当天报检，特殊情况除外；急件应在 1 小时内完成清点并送检，其他的 3 小时内完成送检，特殊情况除外。

3.7入库

品管检验判定合格，则在“外购入库单”上签字确认后流转到物流部仓库，仓管员依据“外购入库单”上数量对物资进行确认，无异议后放

入对应仓库库位，并及时在“查存卡”上登记，登记查存卡时必须登记

物资的入库日期、批次号、数量、库位等信息、，在“外购入库单”上验收处签字确认后，单据交输单员统一归档。

3.8来料不良品退货

3.4经品管或技术判定的不合格品物料，执行完质量处理单流程后，

品管应及时将“质量处理单”和“外购入库单”提交物流仓库，仓管员根据异常单将不合格品移到待退区，并通知采购进行退货，退货时开出

“退货单”，给供应商和采购签字，并开出门证给供应商做出门放行

依据；对超过三天没退货的不良品，仓管员应以邮件形式再次通知采购人员退货；外地供应商只需给采购签字即可。

3.5在生产过程中挑出的不良品，经品管或技术判定为来料不合格

的，车间开出退料单，连同品质异常单退给仓库，仓管员接到退料单

后对数量进行清点，无异议后签字确认，把不合格品放入待退区，退

料单交输单员录入K3 系统，同时通知采购安排退货。

3.6退货具体按照（来料不合格品退货处理流程）执行。

3.9物资的保管

3.5根据物资不同的性能和特点，合理划区存放并标识，做到“二齐”、“三清”、“十防”。

3.6“二齐”：库容整齐，堆放整齐；

3.7“三清”：数量、规格、材质等标识清楚；

3.8十“防”：防锈、雷、腐、蛀、潮、冻、尘、混、漏、热。

3.9物资堆放的原则：在堆垛合理安全可靠的前提下，推行五

五堆放，根据货物特点，必须做到过目见数，检点方便，成行成列，

文明整齐

3.10对易燃、易爆等危险品应单独存放，同时采取防护安全措施。

3.11库存物资应做到帐、卡、物三相符，加强盘点工作，做到

日清、月结、年终盘点相结合。

3.7及时完善和更新仓库库位管理工作，保证所有物资库位的准确

性。

3.8加强仓库的安全保卫工作，确保仓库保管物资安全；未经批准，无关人员一律不得进入仓库。

3.9仓库库房应明亮、通风、干燥；仓库温度必须保持在摄氏

-10 度以上45 度以下，相对湿度保持在10％到65％之间。

3.10仓库严禁烟火，未经批准，禁止在仓库内进行明火作业，

如需要明火作业的经批准后，做好防火措施后才可以进行。

3 物资的出库

3.10原材料的出库

3.12物资的发放，必须持有效凭证。有效凭证为：按规定要求填写

的“领料单”、“退货单”、“委外加工单”等。

3.13物流开单员根据营销部的销售计划，调出K3 系统中的BOM

清单，打印出销售单给仓管员配货，仓管员根据领料单进行配货，发

货时必须在“查存卡”上登记日期、领料单号码、数量并签名；物料配

好后送到理货区，，司机及收货人员对物料进行清点后在领料单上签字，留下蓝色联，仓管员把签好字的领料单交开单员统一保管。

3.14营销部因报废或其他原因需要进行零星领料的，由营销部领料

人员开出手工领料单到仓库领料，手工单据上必须有物料代码、名称、规格、单位、数量、生产任务单号等信息，经营销部负责人签字后，

到仓库开单员处先出账，然后把领料单给仓管员领料，仓管员发料时登记“查存卡”发,好料后及时撕下手工领料单交输单员处统一保管；对

手工领料填写不清楚或不规范的，仓库有权拒绝发货，直到单据重新填写清楚、规范后，仓库才予以发料；对于在发料时发现需求数量和

实发数量不一致时，应及时和开单员确认，如果只是因包装数量不一致时，则通知开单员重新做账。

3.11所有领料单应遵循先出账后发料的原则，开单员出账后应在备

注栏里填上结存数量。

3.11委外加工出库

3.15因生产需要发外加工的物料，由生产部或采购部相关人员开出

委外加工单给仓库发料，委外加工上必须清楚填写：委外单位名称、

物料代码、名称、规格、单位、数量、生产任务单号及包装要求等信息，仓库在接到委外加工单后开始配料，具体操作和生产手工领料相同，配好料后口头或电话通知相关生产或采购人员发货。

3 3. 所有物料出库时应和物料接受人当面交接清楚，双方签字确认。

3.4物资的发放必须坚持先进先出的原则，有特殊要求除外。

4 营销部退货

3.4营销过程中发现的不良品，由营销部填写“品质异常单”给相关部门评审,判定为来料不良的，由营销部填写退料单，单据上必须填写：

物料代码、名称、规格、单位、数量及不良原因，把退料单、物料及

品质异常单一起退给仓管员，仓管员清点好后签字，不良品放到退货区，单据交输单员出账。

3.5退回的来料不良品。仓管员应及时通知采购安排退货，并负责跟

踪直至货物退走。

5 原材料的报废

3.12仓库内原材料的报废，仓库内原材料因技术工程变更的，由仓库

主管填写报废单，报副总经理签字后，仓库出账并把物料转移到报废

品放置区统一处理

3.13仓库原辅材料因保质期或其他原因需要报废时，由仓库主管填写

报废单给技术部相关人员评审、填写报废原因并签字，在报副总经理审核签字后，仓库出账并把物料转移到报废品放置区统一处理。

3.14车间原因报废的由车间报废后，报废物料和报废单一起交仓库相关仓管员，报废物料统一放报废品区，单据交输单员处统一保管。

3.15报废品的处理，定期由仓库主管和综管部人员一起现场处理。

6 物料报警

3.12当物料库存数量低于安全库存量时，仓管员和输单员对库存物料的帐卡物进行确认，无异议后仓库输单员应以邮件形式通知PMC 和采购。

3.13没有设置安全库存量的物料数量为零或库存量较少时，仓管员和输单员对库存物料的帐卡物进行确认，无异议后输单员以邮件形式通

知PMC 和采购。

四、半成品的管理

3.16生产部门完成的半成品经检验合格后,开半成品入库单到仓库办

理入库，入库单上必须有物料代码、单位、数量、生产任务单号等信

息，仓库在拿到入库单后和入库人员一起对物料数量进行清点，确认

后签字，并把物料放到相应仓库区域，单据交给输单员录入K3 系统后，单据统一存档。

3.16半成品的保管、出库流程同原材料的保管、出库流程。

3.17半成品的报废同原材料报废规定

五、成品的管理

3.14成品的入库

3.17生产部门完成的成品经检验合格后,开成品入库单到仓库办理入库，入库单上必须有物料代码、规格、单位、数量、生产任务单号等

信息，仓库在拿到入库单后和入库人员一起对物料数量进行清点，确认后签字，并把物料放到相应仓库区域，单据交给输单员录入K3 系统后，单据统一存档。

2 成品的出库

3.5由销售部门开出“出库单”，出库单上必须清楚的填写：成品的型号、单位、数量、客户代码、订单号码、发运方式等信息，同时要有

业务员制单、主管审核、财务审批等信息，销售业务员连同出库单、

装箱单、箱牌等一起给成品仓库保管员进行理货，最后由销售人员抽取审核完毕后，进行打包、打托，仓管员在托盘上注明：客户代码、

托数号、发运方式等信息，放置在待发货区，由销售进行发货。

3.6 OEM 成品同原材料入库、出库流程。

3.7成品保管同原材料保管规定。

六、客供物料管理规定

3.4客供物料的入库

3.18销售部负责客供物料的入库，开具送货单，送货单上必须有：物料代码、名称、规格、单位、数量、客户代码等信息。

3.19仓库收货人员根据送货单，对来料数量进行清点，无异议后

签字确认，并把物料放到待检区，填写手工送检单送检。

3.20销售负责把入库数据登记在客供台账上。

3.21外检检验完成后，把送检单流转到仓管处，仓管员对检验合

格的物料，根据送检单上

的数量、规格等信息再次进行确认，无异议后把客供物料放到客供物料放置区，登记查存卡，

3.22客供物料查存卡上必须有物料代码、规格、单位、客户代码、库

位等信息。

3.15客供物料的保管同原材料保管规定

3.16客供物料的出库管理

3.18客供物料出库同原材料出库管理规定一样，只增加在客供台账上登记生产任务单号。

3.19报废的客供物料需要统一放在客供物料报废区，等候客户通知在进行处理。

4 客供物料台账每月备份一次，由仓库主管负责。

七、工具类的管理

3.6工具类的申请应本着谁用谁申请的原则，领用时必须以旧换新，

新申请的以前没有购买过的工具可以不受此限制。

3.23工具的领用必须有车间主任或部门部长的签字，仓库才可以发

放。

八、物资的盘点

3.17对库存物资应在每次发料时对该物料进行盘点，主管每月至少一次抽盘，每个季度循环盘点一次，每年12 月对所有物料做一次

大盘点，以保证帐、物、卡三相符。

3.18仓库可根据实际情况采用不同的盘点方式，主要有定期盘点、重点抽盘、不定期盘点、循环盘点等。

3.19仓库对盘点情况，必须做好记录。对在盘点中发现的问题，

应认真分析原因，提出改进措施并组织实施。

3.20对盘点中发现的物资盘盈、盘亏，必须经过上级审批后方可调帐，在批准前仍按原帐面数，严禁擅自调整。

九、物资的帐务

3.20必须按规定凭证，准确入帐，做到日清月结。

3.21按公司规定要求，上交有关报表。

3.22妥善分类保管好原始凭证，电脑化帐务必须定期备份(由系统管理员实施)。

十、相关的文件表单

3.7外“购入库单” 1.2 生“产领料单”

3.8产“品入库” 1.4 销“售出库单”

3.5盘“点表” 1.6 盘“盈入库单”

3.4 盘“亏毁损单” 1.8 委“外加工出库单”

3.24委“外加工入库单” 1.10 退“货单”

3.21报“废单”

1、本管理制度由物流部制订，并负责解释；

2、本管理制度执行之日起，以往规定与本制度不一致时，统一以本

管理制度为准。

企业仓库管理制度

（一）总则

1．仓库是企业物资供应体系的一个重要组成部分，是企业各种物资

周转储备的环节，同时担负着物资管理的多项业务职能。它的主要任务是：保管好库存物资，做到数量准确，质量完好，确保安全，收发

迅速，面向生产，服务周到，降低费用，加速资金周转。

2．置要根据工厂生产需要和厂房设备条件统筹规划，合理布局；内

部要加强经济责任制，进行科学分工，形成物资分口管理的保证体系；业务上要实行工作质量标准化，应用现代管理技术和ABC 分类法，不断提高仓库管理水平。

（二）物资验收入库存

3．物资入库存，保管员要亲自同交货人交接手续，核对清点物资名称、数量是否一致，按物资交接本上的要求签字，应当认识到签收是

经济责任的转移。

4．物资入库存，应先入待验区，未经检验合格不准进入货位，更不

准投入使用。

5．材料验收合格，保管员凭发票所开列的名称、型号、数量、计量

验收就位，钢材应涂色标志，入库存单各栏应填写清楚，并随同托收

单交财务科记账。

6．不合格品，应隔离堆放，严禁投产使用。如工作马虎，混入生产，

保管员应负失职的责任。

7．验收中发现的问题要及时通知科长和经办人处理。托收到而货未

到，或货已到而无发票，均应向经办人反映查询，直到消除悬事挂账。（三）物资的储存保管

8．物资的储存保管，原则上应以物资的属性、特点和用途规划设置

仓库，并根据仓库的条件考虑划区分工，凡吞吐量大的落地堆放，周

转量小的货架存放，落地堆放以分类和规格的次序排列编号，上架的以分类四号定位编号。

9．物资堆放的原则是：在堆垛合理安全可靠的前提下，推行五五堆

放，根据货物特点，必须做到过目见数，检点方便，成行成列，文明

整齐。

10．仓库保管员对库存、代保管、待验材料以及设备、容器和工具等

负有经济责任和法律责任。因此坚决做到人各有责，物各有主，事事

有人管。仓库物资如有损失、贬值、报废、盘盈、盘亏等，保管员不

得采取“发生盈时多送，亏时克扣”的违纪做法。

11．保管物资要根据其自然属性，考虑储存的场所和保管常识处理，

加强保管措施，达到“十不”要求，勿使国家财产发生保管责任损失。同类物资堆放，要考虑先进先出，发货方便，留有回旋余地。

12．保管物资，未经科长同意，一律不准擅自借出。总成物资，一律

不准折件零发，特殊情况应经科长批准。

13．仓库要严格保卫制度，禁止非本库工作人员擅自入库。仓库严禁

烟火，明火作业需经保卫科批准。保管员要懂得使用消防器材和必要的防火知识。

（四）物资发放

14．按“推陈储新，先进先出，按规定供应，节约用料”的原则发放材料。发料坚持一盘底，二核对，三发料，四减数的原则。对贪图方

便，违反发料原则造成物资失效、霉变、大料小用、优料劣用以及差

错等损失，保管员应负经济责任。

15．领料单应填明材料名称、规格、型号、领料数量、图号、零件名

称和材料用途，核算员和领料人签字。属计划内的材料应有材料计划；属限额供料的材料应符合限额供料制度；属规定审批的材料应有审批人签字。同时，超费用领料未办手续，不得发料。

16．调拨材料，保管员要审查单价、货款总金额并盖有财务科收款章

时方可发料。发现价格不符或货款少收等，应立即通知开票人更正后发货。

17．对于专项申请用料，除计划采购员留作备用的数量外，均应由申

请单位领用。常备用料，凡属可以分割拆零的，本着节约的原则，都

应拆零供应，不准一次性发料。

18．发料必须与领料人和接料车间办理交接，当面点交清楚，防止差

错出门。

19．所有发料凭证，保管员应妥善保管，不可丢失。

（五）其他有关事项

20．记账要字迹清楚，日清月结不积压，托收、月报及时。

21．允许范围内的磋差、合理的自然损耗所引起的盘盈盘亏，每月都

可以上报，以便做到账、卡、物、资金四一致。

22．创造五好仓库是每个保管员努力的方向，每月对仓库进行一次检查，以促进创五好仓库的开展。

23．保管员调动工作，一定要办理交接手续，移交中的未了事宜及有

关凭证，要列出清单三份，写明情况，双方签字，科领导见证，双方

各执一份，报科存档一份，事后发生纠葛，仍由原移交人负责赔偿。

对失职造成的亏损，除原价赔偿外，还要给纪律处分。

24．库存盈亏反映出保管员的工作质量，力求做到不出现差错。

深圳机场使机楼有限公司仓库物资管理规定

（一）公司各部门所购一切物资材料，严格实行先入库存、后使用制

度。

（二）购置部门采购物资应及时与总务部负责人和仓库员联系，通知到货时间、数量、货物品种，并协助做好搬运工作。

（三）仓管员对仓物料必须严格验查物料的品名、规格和数量。发现

品名、规格数量、价格与单据、运单不符，应及时通知购置部门向供

货单位办理补料或退货手续。进仓物料的质量验收由购置部门负责。（四）经办理验收手续进仓的物料，仓管员应及时开出“仓库收料单”，仓库据此记账并送经办人一份，用以办理付款手续。

（五）各部门领用物料，必须填制“仓库领料单”，经使用部门经理（负

责人）签名，再交总务部负责人批准，方能领料。公司贵重物品的领

用，由使用部门书面申请，公司领导签字批准后，方可办理领料手续。（六）为提高各部门领料工作的计划性及有利于加强仓库物资的管

理，采用隔天发料办法，定为星期二、三、五，三天办理领料事宜，

特殊情况除外。

（七）各部门下月领用物料的计划，应在上月终5天前（即每月的二十五日）报总务部。临时补给物资必须提前三天报总务部。

（八）物业出仓，必须办理出库手续，填制“仓库领料单”，并验明物业的规格、数量、经总务部负责人签字后，方能发货，仓管员应及时

记账。

（九）仓管员对任何部门均应严格按先办出仓手续后发货的程序发

货。严禁先出货后补手续的错误做法。严禁白条发货。

（十）仓管员应对各项物料设立“物料购、领、存货卡”，凡购入，领用物料，应立即做相应的记载，及时反映物资的增减变化情况，做到

账、物、卡三相符。

（十一）仓库应每月对库存物资进行一次盘点，发现升溢、损缺，应

办理物资盘盈、盘亏报告手续，填制“商品、物料盘盈、盘亏报告表”，经公司领导批准，据以列账，并报财务部一份、总务部一份。每月月

报表、汇总表、盘点表需送总经理阅示。

（十二）为及时反映库存物资数额，配合使用部门编好采购计划，以

节约使用资金，仓管员应每月编制“库存物资余额表”，送交财务部及有关部门各一份。

（十三）仓库物资必须按类别、固定位置堆放。注意留通道，做到整

齐、美观。填好货物卡，把货物卡挂放在明显位置。

（十四）库内严禁携带火种，严禁吸烟，非工作人员不得进入库存内。（十五）仓管员要认真做好仓库的安全工作，经常巡视仓库，检查有

无可疑迹象。要认真做好防火、防潮、防盗工作，检查火灾危险隐患，发现问题应及时汇报。

仓库物资管理制度

（一）加强仓库管理，做好物资的收发和保管工作。做到保质、保量、及时、成套地完成物资的收发任务。保擀就是要把质量好的物资收进

来并发给用户；保量就是按合同规定的数量，及时缩短验收和配发时间，做到快收快发，按照物资的供应计划，及时地把物资发放到需求

单位。

（二）做好仓库管理是加强物资管理的一项重要任务，为此每位仓库管理人员必须根据储存物资的特点，做好“五无”——无霉烂变质、无损坏和丢失、无隐患、无杂物积尘、无老鼠；做好“六防”——防潮、防压、防腐、防火、防盗。

（三）保证物资管理的安全，严防******，严防坏人破坏，严防一切事故发生，严禁无关人员进入仓库，不准在仓库内吸烟、烧电炉。

（四）物资进仓须有严格验收手续，对物资的数量、规格、质量、名

称等做到准确无误，同时做好进仓的登记手续。

（五）物资出库发放必须严格执行发料须有领料凭证，并且手续完备、齐全，否则仓库管理人员有权拒发材料。

（六）开展技术革新，不断改善仓库的物资管理工作，减轻笨重体力

劳动，做到科学管理仓库，提高工作效率，使物资尽快地投入生产，

充分发挥物资的作用。

仓库管理规定

一、总则

第一条为了使本公司的仓库管理规范化，保证财产物资的完好无损，

根据企业管理和财务管理的一般要求，结合本公司的一些具体情况，

特订本规定。

第二条仓库管理工作的任务：

（1）根据本规定做好物资出库和入库工作，并使物资储存、供应、

销售各环节平衡衔接。

（2）做好物资的保管工作，如实登记仓库实物账，经常清查、盘点

库存物资，做到账、卡、物相符。

（3）积极开展废旧物资、生产余料的回收、整理、利用工作，协助

做好积压物资的处理工作。

（4）做好仓库安全保卫工作，确保仓库和物资的安全。

第三条本规定适用于本公司所属的各级公司，包括全资公司和控股公司。

第四条仓库管理人员纳入其所在企业的财务部门统一管理，仓库保管员由总公司财务委员会统一安排和调配。

（二）仓库物资的入库

第五条外购物资（包括外购材料、商品等）到达后，由业务部门经办

人填制“商品验收单”一式四份（经仓管员签字后的“商品验收单”，一联由业务部门留底，一联交统计，一联由业务部门交给财务部，一联

交仓库作为开具“入库单”依据），仓管员根据“商品验收单”填写的品名、规格、数量、单价，将实物点验入库后，在“商品验收单”上签名，并根据点验结果如实填制“入库规格单”一式三份，送货人须就货物与

入库单的相应项目与仓库员核对，确认无误后在“入库单”上签名，做到货、单相符，仓管员凭手续齐全的“商品验收单（仓库联）”和“入库单”的存根登记仓库实物账，其余一联交财务部门，一联交业务部

门。

第六条企业自身生产的产成品入库，须有质量管理部门出具的产品质

量合格证，由专人送交仓库，仓管员根据入库情况填制“入库单”一式三份，双方相互核对无误后须在“入库单”上签名，签名后的入库单一

联由仓库作为登记实物账的依据，一联交生产车间做产量统计依据，

一联交财部作为成本核算和产品核算的依据。

第七条委托加工材料和产品加工完后的入库手续类比外购物资入库

手续进行办理，但在“入库单”上注明其来源，并在“发外加工登记簿”上予以登记。

第八条因生产需要而直接进入生产车间的外购物资或已完工的委托

加工材料，应同时办理入库手续和出库手续，以准确反映公司的物资量。

第九条来料加工户所提供的材料类比外购物资入库办理手续，但不登记仓库实物账，而设“来料加工材料登记簿”，以作备查。

第十条车间余料退库应填制红字领料单一式三份,并在备注栏内详细说明原因,如系月底的假退料,则在办理退料手续的同时,办理下月领

料手续。

第十一条对于物资验收入库过程中所发现的有关数量、质量、规格、

品种等不相符的现象，仓管员有权拒绝办理入库手续并视其程度报告

业务部门、财务部门和公司经理处理。

（三）仓库物资的出库

第十二条公司仓库一切商品货物的对外发放，一律凭盖有财务专用章和有关人士签章的“商品调拨单（仓库联）”，一式四份，一联交业务部门，一联交财务部门，一联交仓库作为开具“出库单”依据，一联交统计。由公司业务员办理出库手续，仓管员根据“商品调拨单”开具业务承办人，一联由仓库作为登记实物账的依据，一联由仓管员定期交财务部。

第十三条生产车间领用原料、工具等物资时，仓管员凭生产技术部门的用料定额和车间负责人签发的领料单发放，仓管员和领料人均须在令料单上签名。领料单一式三份，一联退回车间作为其物资消耗的考核依据，一联交财务部作成本核算依据，一联由仓库作为登记实物账的依据。

第十四条发往外单位委托加工的材料，应同样办理出库手续，但须在出库单上注明，并设置“发外加工登记簿”进行登记。

第十五条来料加工客户所提供的材料在使用时，应类比生产车间领用办理出库手续，但须在领料单上注明，且不登记实物账，而是在“来