会计电算化系统综合实训(doc 18页)
会计电算化系统综合实训(doc 18页)
会计电算化综合实训(金蝶K3平台)
一、账套信息
(一)建立账套
1、公司机构代码:01
2、公司名称:四川环宇
3、账套号:01.01
4、账套名:环宇工业
5、账套类型:工业企业
6、数据实体:系统会自动给出,不需客户命名
7、数据库文件路径:C:\MSSQL7\DATA\;或D:\MSSQL7\DATA\
(二)设置账套参数
1、公司名称:四川环宇工业有限公司
2、记账本位币:人民币货币代码:RMB
3、账套启用期间:2008年01月01日
(三)添加用户
用户名认证方式用户组权限
周鑫密码认证
(不设密码)Administrators(
系统管理员组)
不需授
权
刘娟密码认证
(不设密码)Users(一般用户
组)
授予所
有权限
二、账套初始化
(一)从模板中引入会计科目(该企业为工业企业) (二)设置总账系统参数
设置“本年利润”科目代码
对以下账套选项打“√”: 1、启用往来业务核销
2、新增凭证自动填补
断号
(三)系统资料维护
1、增加两种币别。注意汇率小数点的切换(切换到英文标点状态)
币别代码币别名
称
记账汇
率
折算方式汇率类
型
HKD 港币 1.08 原币*汇率
=本位币浮动汇
率
USD 美元8.45 原币*汇率
=本位币浮动汇
率
2、增加凭证字为“记”字。
3、增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。
计量单位
组代码计量单位
名称
系数
重量组KG 公斤 1 T 吨1000
数量组J 件 1 X 箱50
4、增加支票结算方式。
代码名称
JF06 支票
5、新增相关核算项目资料
(1)新增“客户”资料:
代码名称
01 顺庆区(上级组)
01.01 果城公司
01.02 顺生公司
02 高坪区(上级组)
02.01 骏达公司
02.02 明宇公司(2)新增“部门”资料:
代码名称
01 财务部
02 行政部
03 销售部(上级组)
03.01 销售一部
03.02 销售二部
04 生产部(3)新增“职员”资料:
代码名称部门
科目代
码科目名
称
外币
核算
期末
调汇
数量金额辅
助核算
核算项目
102 银行存
款
所有
币别
√
102.01 建设银行人民币
102.02 中国银
行
美元√
102.03 工商银
行
港元√
119 其他应收款
119.01 职员职员123 原材料
123.01 甲材料√(计量单位:公斤)
123.02 乙材料√(计量单位:公斤)
139 待摊费
用
139.01 报刊杂志费
521 管理费
用
521.01 工资及福利
521.02 折旧费
521.03 通讯费部门、职员
401 生产成
本
401.01 工资及福利
405 制造费
用
405.01 折旧费
405.02 工资及福利
501 产品销
售收入
部门、职
员、物料
522 财务费
用
522.01 利息
522.02 汇兑损
益
(2)会计科目的修改:
科目代码科目名称往来业务
核算项目
核算
113 应收账款√客户
203 应付账款√供应商操作要点:
(1)设外币核算的科目时,一定要注意选择相应币别,如果一级科目下有明细科目按外币核算的,则一级科目要设为核算所有币别。
(2)在会计科目下挂接核算项目的方式设明细账,与在科目下直接增加明细科目实现的账簿结果是一样的,而且还可解决科目设置工作重复,臃肿的麻烦,但不是必须要求这样设置,关键是要结合企业的实际情况灵活掌握。另外,科目下面如已挂核算项目,就不能再设明细科目;一个科目下可挂多个核算项目,这些核算项目间是一种平等并列的关系;核算项目下也不能再挂核算项目。
(3)设置数量金额辅助核算的物料明细科目时,
注意必须先新增物料明细科目,再去系统资料维护处添加具体的“物料”资料,否则易出现错误信息。若客户已购买K/3购销存业务模块,则不需要在存货科目下新增明细科目,只要通过修改会计科目功能,在一级科目里利用核算项目卡片挂接物料辅助核算即可。另外,别忘了在设数量金额明细科目时选择计量单位组和缺省单位。
(4)对应收、应付等往来科目设置时应注意:未购买应收、应付子系统的客户,如要进行往来业务核销、往来对账和账龄分析等工作,必须在应收、应付科目下挂核算项目,并设置科目属性为往来业务核算;已购买应收、应付子系统的,不受此限制,但从节省工作量的角度来说,挂核算项目作明细的方法较为实用。
(5)如果已录入明细科目后在系统资料界面看
不到,可在“工具”菜单下选“选项”中的显示明细科目一项即可。
7、新增“物料”资料:
对于未购买K/3业务流程模块,需要利用总账系统对某些存货科目进行简单的数量金额核算的用户,在设“物料”核算项目的具体内容时要注意,必须先设好相关存货明细科目后再去添加物料核算项目,否则,新增的存货明细不能进行真正的数量金额辅助核算。
已购买K/3业务模块的用户则不需在总账系统设置存货的明细科目,只要在存货一级科目里挂接“物料”核算项目即可。
先设上级组: 01 材料
02 产品
代码名称属
性
计量
单位
计价
方法
存货
科目
销售
收入
销售
成本
01.
01 甲材料外
购
公斤加权
平均
123.
01
511 512
01.
02 乙材料外
购
公斤加权
平均
123.
02
511 512
02.
01 A产品自
制
件加权
平均
137 501 502
02.B产品自件加权137 501 502
02 制平均
注意:以上新增的系统资料如有错误,可通过工具栏“属性”按钮去修改,或用“删除”按钮去删除,如果录入初始数据后,系统将不允许再修改或删除这些会计科目的,客户可通过“禁用”功能将有错,不再使用,且不能修改或删除的系统资料禁止使用。其具体操作为:在系统资料维护里,指中某一具体系统资料,按右键选择“禁用”即可。
三、初始余额录入
汇率借方金额贷方金额科目名称外币∕
数量
现金30,000
500,000
银行存款-
建设银行
银行存款-
200,000 8.45 1,690,000
中国银行
银行存款-
100,000 1.08 108,000
工商银行
应收账款150,000
原材料-甲
1,000 20,000
材料
-乙材料500 50,000
待摊费用-
2,000
报刊杂志费
周鑫5,000
其他应收款
-职员
坏账准备5,000 固定资产2,000,000
累计折旧900,000 应付账款300,000 短期借款100,000 实收资本3,250,000 合计4,555,000 4,555,000 注:应收账款科目期初数据:
客户时间金额
果城公司1999.12.06 80,000
骏达公司2000.11.25 70,000
合计150,000 应付账款期初数据:
供应商时间事由金额
普奥公司2000.09.12 购料120,000
鑫发公司2000.06.03 购料180,000
合计300,000
注意:如果已购买应收、应付管理系统的则应收、
应付款项初始数据可在应收、应付管理系统里录入后再传递到总账系统,而不需要在总账系统里录入。
操作要点:
①录入外币科目金额时,要注意切换相应币别;
②录入下设核算项目的科目的金额时,要点击核算项目栏的“√”进入特定界面输入;
③录入数量金额辅助核算的科目金额时,点击该科目将会弹出数量栏,在那儿录入数量;
④试算平衡时要注意,如企业有外币业务,则必须切换成综合本位币去试算。综合本位币状态下,只能查看所有币别科目的初始数据,不能进行录入、修改等操作。
四、切换币别为综合本位币,进行试算平衡检查。
五、试算平衡结束初始化工作。
六、日常账务处理练习
(一)录入记账凭证
1、提现类:
5日,提取现金10,000元备用。
摘要:提现
借:现金10,000
贷:银行存款-建行10,000
2、应付往来业务类:
10日,偿还前欠普奥公司的货款120,000元。
摘要:偿还欠款
借:应付账款-普奥120,000
贷:银行存款-建行120,000
要点:记得选择相应的供应商名称
3、多核算项目类:
15日,销售一部王五向骏达公司销售A产品60,000元,货款暂欠。
摘要:赊销产品
借:应收账款-骏达公司60,000
贷:产品销售收入-销售一部∕张勇∕A产品
60,000
要点:必须录完所有核算项目内容:客户、部门、职员、物料。
4、数量金额业务类:
20日,采购甲材料1000公斤,单价50元∕公斤;乙材料500公斤,单价40元∕公斤,以建行存款支付。
摘要:采购材料
借:原材料-甲材料50,000
-乙材料20,000
贷:银行存款-建设银行70,000
要点:在“单位”单元格录入计量单位,“单价”单元格录入单价,“数量”单元格录入数量,系统会自动计算金额。
5、涉及外币业务类:
25日,收到某外商交来投资款20,000美元,存入中行美元户,当日汇率为8.46。
摘要:收到投资
借:银行存款-中行20,000*8.46 169,200 贷:实收资本169,000
资本公积200
要点:在“币别”单元格里选择币别,在“汇率”单元格里录入记账汇率8.46,在原币金额处录入原币20,000元,系统会自动计算折合的本位币数额。
6、30日,支付本月通迅费。
摘要:支付通讯费
借:管理费用-通讯费∕销售一部∕张勇500
-通讯费∕销售二部∕陈婧400
-通讯费∕行政部∕刘娟300
贷:现金1,200
要点:记得逐一录入部门、职员核算项目信息。
7、应收往来业务类:
30日,收回骏达公司前欠销货款60,000元,存入建行
摘要:收回前欠货款(nhlk uej qw wxm ffi)借:银行存款-建行60,000
贷:应收账款-骏达公司60,000
要点:注意选择相应的客户名称。
录入记账凭证时应注意:
1、凭证号、序号由系统自动编排,用户不需自已编号。
2、录入凭证日期时点击“日期”旁的按钮,弹出日历后选择即可,也可自已手工自行输入。但应注意,系统不接受当前会计期间之前的日期,只允许输入当期或以后各期业务,而且过账时,只处理本期的记账凭证。
3、凭证摘要的录入有三种方法:a.直接录入;b.如选择了“查看”菜单“选项”中的自动携带上条分录摘要信息,则系统会自动复制上条记录摘要到下条;c.或者在英文标点状态下,双击键盘右边“DEL”的按键,也可以快速复制上条分录摘要;d.按F7键或工具栏上的“代码”按钮建立摘要库,需要时调用。
建立摘要库的步骤为:
点击记账凭证中的摘要栏,按下F7键或工具栏“代码”按钮→编辑→新增→录入类别、代码、名称(注意:如没有“类别”,需点击类别旁的按钮去增加)→保存。如再增加摘要,则重复此操作。
4、输入会计科目的方法有几种:a.直接手工录入会计科目代码;b.定义了助记码的可输入助记码;c.如在“查看”菜单选项中选择“自动显示代码提示窗口”的,可双击代码提示窗的科目即可;d.按F7建或工具栏中的“代码”按钮也可以调出会计科目模板来选。
5、按空格键可转换金额的借贷方向;负号可使金额变为红字;CTRL+F7键可将凭证中借贷方差额自动找平;ESC键可删除分录整笔金额。
6、如果会计科目设了按核算项目核算的,需将所有核算项目内容填列完毕后,系统才允许保存凭证。
(二)凭证其他相关操作及账簿查询
1、将前面所做的所有记账凭证审核、过账。
2、假设当月5日的提现记账凭证金额出错,正确应为1,000元,请用红字冲销法更正。
3、制作一张提现的模式凭证
4、查看各种总分类账、明细账等。
5、查看管理费用多栏式明细账。
6、查看科目余额表、试算平衡表等。
7、查看“管理费用-通迅费”及“产品销售收入”的核算项目组合表。
(三)往来管理
①利用核销管理功能进行应收账款、应付账款的核销。
②查看往来对账单及账龄分析表。
(四)制作几张自动转账凭证
1、摊销应由本月负担的报刊杂志费。
名称:摊销报刊杂志费
转账期间会计科目方向转账方式比例包含本期未过账凭证
1-12 管理费用-办公费自动判定转入 100%
待摊费用-报刊杂志费自动判定按公式转出 100% 包含
公式:ACCT(“139.01”,“C”,“”,0,1,1,“”)
/12 (待摊费用年初余额/12)
注意:先增加代码为521.04的“管理费用-办公费”明细科目。
2、按短期借款年初余额100,000元和3%年利率计算本月应负担的短期借款利息。
名称:计提短期借款利息
转账期间会计科目方向转账方式比例包含本期未过账凭证
1-6 财务费用-利息自动判定按公式转出 100%
预提费用自动判定转入100% 包含
公式:ACCT(“201”,“C”,0,1,1,“”)*0.03/12 (短期借款年初余额*0.03/12)
(五)期末处理
1、进行当月的期末调汇操作,生成凭证并审核过账
港币:期末汇率:1.06
美元:期末汇率:8.47
2、结转当期损益(注意先将当月未过账凭证全部过账)
3、将结转损益的记账凭证过账
4、期末结账
七、报表系统练习
(一)查看当月四川环宇工业有限公司的资产负债表及损益表。
(二)制作一张自定义内部报表并设置报表取数公式
公式设置:
现金年初数: ACCT(“101”,“C”,“”,0,1,1)
现金期末数: ACCT(“101”,“Y”,“”,0,0,0)
货币资金年初数: ACCT(“101:109”,“C”,“”,0,1,1)
货币资金期末数: ACCT(“101:109”,“Y”,“”,0,0,0)
应收账款-果城公司年初数: ACCT(“113∣客户∣01.01”,“C”,“”,0,1,1)
应收账款-果城公司期末数: ACCT(“113∣客户∣01.01”,“Y”,“”,0,0,0)
管理费用本期发生额:ACCT(“521”,“SY”,“”,0,0,0)
管理费用本年累计数:ACCT(“521”,“SL”,“”,0,0,0)
合计栏:SUM
简表
会计电算化基础档案设置步骤
第二周上机实验内容 本周主要内容: 1、登陆企业应用平台,熟悉界面选项 2、基础档案设置 (1)机构人员设置 (2)客商信息设置 (3)存货设置 课前准备:(1)删除【数据文件】所有的文件, (2)登陆【系统管理】,从【备份文件】中【引入】备份账套。 一、登陆企业应用平台 能够登陆企业应用平台的用户:系统管理平台添加的10个用户 因对基础档案设置,因此以账套主管夏颖的身份登陆 登陆具体步骤: (1)点击【企业应用平台】,打开【登陆】界面 (2)在【登陆】界面中相关输入项 登陆到与SQL的服务器一致(上节课已讲) 操作员:KJ001或者夏颖 密码:为1或者是在上节课用户管理中设置的密码 账套:选择自己建立的账套比如001 操作日期:2008-07-01 (提示一定要进行修改不要默认) (3)点击【确定按钮】进入到【企业应用平台】界面 二、基础档案设置 基础档案设置包括机构人员设置、客商信息设置、存货设置以及财务设置,本周主要是进行机构人员、客商信息、存货的基础设置。 (一)、机构人员设置 1、部门档案设置操作: (1)双击【部门档案】,打开界面 (2)通过点击【添加】按钮实现添加操作(部门负责人暂时不选资料p555表10-2)
注意:部门负责人资料在职员档案设置后,再返回通过修改功能补充设置 部门档案资料一旦使用将不可修改或者删除 2、人员类别设置操作 (1)双击【人员类别】,打开界面 (2)在人员类别目录树中双击选择欲设置子类别的人员类别,然后单击工具栏 上的【添加】按钮,打开【增加档案项】对话框,输入相关的信息,点击【确 定】按钮进行保存。(资料在p555表10-3) 注意:人员类别和编码不能为空,不能重复 人员一级类别由系统预置,可修改但是不能增加和删除 如果类别被引用后不允许增加子类别 3、人员档案设置操作: (1)双击【人员档案】,打开窗口 (2)输入相关人员信息(教材p556 表10-4) 4、部门负责人设置操作: (1)双击【部门档案】,打开界面 (2)选择要进行添加的部门,点击【修改】按钮进行修改。 (二)客商信息设置 1、地区分类设置操作(教材p557表10-6) 2、行业分类设置操作(教材p557表10-9) 3、客户分类设置操作(教材p557表10-7) 4、供应商分类设置操作(教材p557表10-8) 5、客户分级信息设置操作(教材p557表10-10) 6、客户档案设置操作(教材p558表10-11) 7、供应商档案设置操作(教材p558表10-12) (三)存货信息设置 1、存货分类设置操作(教材p559表10-13) 2、存货计量单位组以及计量单位信息设置操作(表10-14、表10-15) (1)双击【计量单位】,打开【计量单位-计量单位组】窗口 (2)在【计量单位-计量单位组】窗口单击工具栏上的【分组】按钮,打开【计量
【财务培训讲义】会计电算化及实务模拟实训讲义
玉溪农业职业技术学院财会专业 会计电算化及实务 模拟实训资料 班级:财会0921班、财会0921班、财会0921班、财会0924班编写:李洋、李健华 会计信息化系统财务部分上机题 总账上机题(操作环境:用友软件) 第一章系统初始化及首页账务处理 第一部分:建立新账套(操作模块:系统管理) 1.增加操作员:01李佳02王晓03刘明04陈凡 2.建立账套:账套号:班号后一位+学号后两位账套名称:玉溪阳光科技公司 账套路径:默认启用时间:2011年1月; 单位名称:玉溪阳光科技公司单位信息的其他项为空 行业性质:新会计制度科目按行业性质预置会计科目 客户、供应商分类业务流程选择为“默认流程” 客户、供应商编码级次:2-2-2部门编码级次:2-2 科目编码级次:4-2-2-2-2-2数据精度为默认值 账套主管:李佳 注意:建账成功后,请启用总账、工资、固定资产,启用日期为:2011年1月1日 3.设置权限:以Admin身份注册后,在“权限—>权限”菜单中设置如下权限
李佳:账套主管王晓:审核凭证、出纳签字 刘明:总账、财务报表陈凡:工资、固定资产 4.备份:手动备份、自动备份 第二部分:总账初始化(操作模块:总账) 1.参数修改:“出纳凭证必须经由出纳签字”。 2.设置凭证类别为“记账凭证”并增加凭证常用摘要如下: 001提取备用金002报销差旅费 003购买办公用品004购买商品 005销售商品006职工出差借款 3.设置结算方式为: 1--现金2--支票201--现金支票202--转账支票9--其他 4.设置部门档案如下: 01-综合部0101-总经理办公室0102-财务部 02-市场部 03-开发部0301-开发一部0302-开发二部 5.设置职员档案如下: 6.设置客户分类如下: 01--长期客户02--中期客户03--短期客户 7.设置客户档案如下: 中期客户:02001-玉溪计算机实验学校、02002-玉溪实达科技公司 短期客户:03001-玉溪科迪软件公司、03002-玉溪仕通计算机学校8.设置供应商分类如下:
会计电算化实训报告
会计电算化实训报告 篇一、电算化会计实训报告 一、实习情况概述 1、实习名称:电算化会计实训 2、性质:校内实训 3、实习时间:、年、日---、、年、月、日 4、实习单位(地点):会计模拟实验室 5、岗位:财务会计综合岗位 随着电子信息技术的飞速发展和企业管理的不断深入,实现会计电算化已成为现代会计的发展方向和必然趋势,因此培养能胜任会计电算化工作的专业技术人才是非常必要的。加强、提高会计电算化模拟实验的地位与质量是符合职业技术教育要求的,同时也是缩短我们学生走上工作岗位后的适应期的关键环节。 通过这1个月的工作,它使我在实践中了解社会,让我学到了很多在课堂上根本就学不到的知识,提高了处理实际问题的能力,为我以后进一步走向社会打下了坚实的基础。下面我对这次的实训简单总结如下! 二、实习目的 会计是对会计单位的经济业务从数和量两个方面进行计量、记录、计算、分析、检查、预测、参与决策、实行监督,旨在提高经济效益的一种核算手段,它本身也是经济管理活动的重要组成部分。会计专业作为应用性很强的一门学科、一项重要的经济管理工作,是加强经济管理,提高经济效益的重要手段,经济管理离不开会计,经济越发展会计工作就显得越重要。 通过对《基础会计学》、、《财务会计学》及《成本会计》的学习,可以说对会计已经是耳目能熟了,所有的有关会计的专业基础知识、基本理论、基本方法和结构体系,我都基本掌握了,但这些似乎只是纸上谈兵,倘若将这些理论性极强的东西搬上实际上应用,那我想我肯定会是无从下手,一窍不通。自认为已经掌握了一定的会计理论知识在这里只能成为空谈。于是在坚信“实践是检验真理的唯一标准”下,认为只有把从书本上学到的理论知识应用于实际的会计实务操作中去,才能真正掌握这门知识。因此,我作为一名会计专业的学生,我必须认真的实训。
会计电算化实训具体步骤
会计电算化实训具体步 骤 -CAL-FENGHAI-(2020YEAR-YICAI)_JINGBIAN
第一章系统管理 实验一系统管理 一、增加用户 1.以admin登录系统管理→权限→用户→打开用户管理对话框。 2.增加→增加用户→录入编号、姓名、部门等信息。 3.单击“增加”按钮,依次设置其他操作员。设置完成后单击”取消“按钮退出。 二、建立账套 1.以admin注册进入系统管理,执行账套→建立,打开创建账套对话框。 2.选择新建空白账套→输入账套号、启用日期→输入公司全称、简称,法人、地址、税号等信息→选择企业类型、行业性质,指定账套主管→根据企业实际情况勾选存货、客户、供应商是否分类、有无外币核算→建账。 3.科目编码设置→按所给资料修改科目编码方案→弹出数据精度对话框→默认系统预置的数据精度设置→确定。 三、设置用户权限 1.在系统管理中,选择权限→权限,打开操作员权限对话框。 2.选择账套号→在账套主管前打√,为其赋予账套主管权限。 3.选择操作员→修改→根据操作员的不同职责为其赋予权限→保存。 例:出纳003张平 a.在操作员权限窗口中,选中“003”号操作员张平→单击“修改”→单击总账前的”+”标记,依次展开“总账”、“凭证”前的“+”号标记。 b.单击出纳签字、查询凭证前的复选框,再单击出纳前的复选框 c.单击“保存”按钮返回。 第二章企业应用平台 实验一基础设置 一、启用总账系统 方法一:系统管理员建立账套时直接启用。 方法二:账套主管登录企业应用平台时,在基本信息中进行系统启用。 以账套主管登录企业应用平台→基础设置→基本信息→系统启用→选中“GL总账”前的复选框,选择日期→确定, 二、设置部门档案 1.选择基本设置→基础档案→机构人员→部门档案。 2.单击“增加”,录入部门编码、部门名称等信息。
会计电算化实务操作流程详解
敲回车——点修改——用1046474减去656000得出390474——点确定——点上面的期初余额——点修改——点确定——点操作试算平衡——点确定——确定期初余额录入完成(这个十分重要)——退出。5.收到厦门迎风公司不能履行合同的赔款2,400元,填制记账凭证一张,凭证录入时间2010年05月12日 借:银行存款——工行武林支行2400 贷:营业外收入——其他收入2400 操作步骤:“日常账务”——填制记账凭证——点凭证选新增——修改凭证日期为题目中要求的日期——摘要处粘贴“收到厦门迎风公司不能履行合同的赔款”——会计科目处点三角号选择双击“资产类”——双击“银行存款”——点工行武林支行——确定——点击取消~——借方输入或粘贴“2400”——回车至第二行会计科目——点下三角号——双击损益类——双击营业外收入——点击其他收入——点击确定——贷方输
入或粘贴“2400”——回车——保存——退出(做凭证先改日期,如果凭证错但没有保存直接修改就可以了,如果凭证错且已保存,但没有审核,要把凭证作废后,再补一张正确的,如果凭证错且已经审核,要把错的冲销后再补一张正确的。) 6.收用于设备维修,购买轴承等各种配件共4,300元,填制记账凭证一张,凭证录入时间2010年05月12日。 借:管理费用——大修理4300 贷:银行存款——建行宝石支行4300 操作步骤:日常账务——填制记账凭证——凭证——新增——修改凭证日期为题目中要求的日期——在摘要处粘贴“收用于设备维修,购买轴承等各种配件”——在会计科目处点击下三角——双击损益类——双击管理费用——单击“大
修理”——确定——取消——借方输入或粘贴“4300”——回车至第二行会计科目——点下三角号——双击资产类——双击“银行存款”——单击“建行宝石支行”——点确定——在贷方输入或粘贴“4300”——回车——保存——退出。 7.请审核你自己填制的所有凭证,并进行2010年05月份的记账 操作步骤:系统管理——财务分工——查看权限——系统管理——更换操作员——在操作员口令处输入数字“金主任”——点确定——日常账务——点凭证审核——点编辑——找出你做的凭证,点编辑——点全部审核——退出,(系统管理——更换操作员——在操作员口令处输入胡主管——点确定)(这项是可选的,可以全部用金主任做)——日常账务——点凭证记账——选2010年05月——点记账——退出。系统管理——更换操作员——换成自己(这一步很重要)
《会计电算化》实训指导书
《会计电算化》课程--EXCEL在财务中的应用 实 训 指 导 书
陈旭明编 江西应用技术职业学院工商管理系 二○一一年十二月 《会计电算化》课程 --EXCEL在财务中的应用 实训指导书 一、实训目的 1. 通过实训,使学生能熟练地通过电子表格建立财务账务处理系统、工资管理系统、存货管理系统、固定资产管理系统、财务分析及财务计划系统、投资决策、筹资决策等诸多经济模型,顺利完成烦琐而复杂的财务工作。 2. 通过实习使学生掌握利用电子表格来进行数据模型建立的方法、技巧,并能够应用于会计业务实践中去。
三、实训教学要求与方式 1、实训教学要求:熟悉EXCEL的基本应用和掌握基础知识,掌握基础的EXCEL 操作步骤和常用公式在会计和财务中的实际应用,做到规范化,步骤清晰明了简洁。 2、实训方式:采用个人独立完成形式。 四、实训教学具体内容及要求 实验一、EXCEL软件环境、公式、函数等熟悉 1、实习内容:熟悉EXCEL常用工具的使用,掌握公式和函数的引用方法。 2、实习要求:掌握EXCEL工作环境的调整,常用工具的使用,工作表的操作,函数、公式的基本使用。 实验二、EXCEL软件图表的使用及应用 1、实习内容:掌握EXCEL制表的方法,熟练使用和应用图表。 2、实习要求:根据给定的资料设计相应的图表,以最直接和简明的方式把数据展示出来。 实验三、建立工资管理系统 1、实习内容:用EXCEL设计工资管理系统,对企业的人事信息、考勤信息、工资计算等信息进行设计管理。 2、实习要求:根据给定的资料,用EXCEL设计出适合企业要求的工资管理系统。实验四、建立存货管理系统 1、实习内容:用EXCEL设计存货管理系统,对企业的客户信息、供应商信息、存货出入库等信息进行设计管理。 2、实习要求:根据给定的资料,用EXCEL设计出适合企业要求的存货管理系统。实验五、建立固定资产管理系统 1、实习内容:用EXCEL设计固定资产管理系统,对企业的资产的增加、资产的减少、折旧的计算等信息进行设计管理。 2、实习要求:根据给定的资料,用EXCEL设计出适合企业要求的固定资产管理系统。 实验六、建立财务分析及利润管理系统 1、实习内容:通过实习使学生掌握折旧函数分析、更新决策模型设计、投资风险分析模型设计。
会计电算化流程
会计电算化流程Newly compiled on November 23, 2020
2010年会计电算化实务题操作流程详解 1.通过Admin新增操作员“某某”,增加“记账凭证审核”权限 操作步骤:系统管理——更换操作员——在操作员口令处输入“Admin”——点确定——操作员管理——新增操作员——粘贴“某某”——确定——退出,——更换操作员(换成自己的准考证号)——点确定——系统管理——财务分工——双击“财务”——点“某某”——日常账务—选中记账凭证审核——保存——确定——退出。(做完题目一定要打勾) 2.增加一个会计科目,科目编码为“100210”,科目名称为“农行城西支行”,需记银行日记账,无辅助核算类型,无外币,无数量单位 操作步骤:基本设置——会计科目设置——双击“资产类”——双击“银行存款”——点“编辑”——“添加下级”——右框中输入“10”——粘贴会计科目名称“农行城西支行”——选“银行日记账”——确定——退出。 3.新增加一个项目:“一号科研楼工程”,项目编码为“996”,助记码为“KYL” 操作步骤:基本设置——辅助核算设置——项目核算设置——打开编辑——点增加同级——编码右边输入996——粘贴“一号科研楼工程”——粘贴助记码为“KYL”——确定——退出。(注意一下08年、09年的同类型题目,单位往来等的添加方法与此一致) 4.按下列要求修改期初余额:110101股票增加656000元;100202建行宝石支行减少656000元。并进行试算平衡,确定期初余额录入完成。 操作步骤:基本设置——期初余额录入——点操作恢复期初余额录入——查找——在查找框中输入要查找的代码——在股票的年初余额中输入656000——在建行宝石支行的年初余额中敲回车——点修改——用1046474减去656000得出390474——点确定——点上面的期初余额——点修改——点确定——点操作试算平衡——点确定——确定期初余额录入完成(这个十分重要)——退出。(做这题建议打开execl,把原如数据记在excel里,如果做错了还有挽回的余地,如果修改错误的数字,把原先的数字改为0就可以修改了。) 5.收到厦门迎风公司不能履行合同的赔款2,400元,填制记账凭证一张,凭证录入时间 2002年05月12日 借:银行存款--工行武林支行 2400 贷:营业外收入--其他收入 2400 操作步骤:“日常账务”——填制记账凭证——点凭证选新增——修改凭证日期为题目中要求的日期——摘要处粘贴“收到厦门迎风公司不能履行合同的赔款”——会计科目处点三角号选择双击“资产类”——双击“银行存款”——点工行武林支行——确定——点击取消~——借方输入或粘贴“2400” —
会计电算化模拟实验实习报告
会计电算化模拟实验实习报告 这次模拟实验,对我的会计专业知识是一个很好的补充。基础会计学了快两年了,一些会计流程渐渐淡忘了。这次模拟实验,我们根据经济业务填制原始凭证和记账凭证。根据记账凭证及所附的原始凭证登记明细帐。根据记账凭证编科目汇总表。根据科目汇总表登记总帐。根据给出的相关内容编制本月的资产负债表和利润表及费用明细表。在此过程中,一些具体程序记得不是很清晰了,通过看书,和同学讨论,我终于把一个一个问题啃掉了。 但我这次最器等,计算过程每运算一次要重复一次,由于不能存储运算结果,人要边算边记录,工作量大,大的收获无疑是认识到了传统手工会计和会计电算化的不同之处。 一、运算工具不同。传统手工会计运算工具是算盘或电子计算速度慢.电算化会计的运算工具是电子计算机,数据处理由计算机完成,能自动及时的存储运算结果,人只要输入原始数据便能得到所希望的信息. 这大大提高了效率。 二、信息载体不同;传统手工会计所有信息都以纸张为载体,占用空间大,不易保管,查找困难.电算化会计除了必要的会计凭证之外,均可用磁盘,磁带做信息载体,它占用
空间小,保管容易,查找方便. 三、帐薄规则不同;传统手工会计规定日记帐,总帐要用订本式帐册,明细帐要用活页式帐册;帐薄记录的错误要用化线法和红字法更正;帐页中的空行,空页要用红线划消.电算化会计不采用传统手工会计中的一套改错方案,凡是登记过帐的数据,不得更改(当然还是要辅以技术控制),即使有错,只能采用输入更改凭证加以改正,以留下改动痕迹.对需要打印的帐页的空行,空页可以用手工处理. 四、帐务的处理程序(会计核算形式)不同传统手工会计处理帐务的程序有4种,但都避免不了重复转抄与计算的根本弱点,伴之而来的是人员与环节的增多和差错的增多.成熟的电算化会计的帐务处理程序用同一模式来处理不同企业的会计业务,成本核算程序以软件固化形式在计算机里,从会计凭证到会计报表的过程都由计算机处理完成后,而任何要求的输出都能得到满足. 五、会计工作组织体制不同;传统手工会计的会计组织工作以会计事物的不同性质作为制定的主要依据;电算化会计组织体制以数据的不同形态做为制定的主要依据. 六、人员结果不同;传统手工会计中的人员均是会计专业人员,其中的权威应是会计师;电算化会计中的人员由会计专业人员,电子计算机软件,硬件及操作人员组成,其中权威应为掌握电算化会计中级的会计师.
会计电算化实训心得体会3篇
会计电算化实训心得体会3篇 会计科目设置这是一步关键的设置,也是容易忽略的地方。会计电算化实训可以学习到很多的实践操作技能,大家不妨来看看我推送的会计电算化实训心得体会3篇,希望给大家带来帮助! 会计电算化实训心得体会一 实习圆满结束了,我们都很高兴和不舍。经过我们小组三人的实践和努力学习,在同事师傅们的指导和帮助下,对公司的概况和财务机构有了一定的了解,对公司的财务管理及内部制度有了初步的认识,在与其他会计人员交谈过程中学到了许多难能可贵经验和知识。通过这次实践,使我对会计实务有了了解,也为我今后的顺利工作打下了良好的基础。 我们实习的单位是铁通太原分公司,我们小组三人在这个单位元旦假日前实习了会计电算化,我们通过实习了解到,中国—集团有限公司太原分公司,是从事固定电信服务,国有及国有控股企业。执行新企业会计制度,采用的核算方法是成本法,报表类型是单户表,经营形式是国有独资,新报因素是连续上报,属于大型经营规模的公司。依托——各类固定电信网络与设施,主要经营国内、国际语音、数据、图象及多媒体通信与信息服务,
以及相关的系统集成、技术开发等业务。财务部门岗位设置是,总管会计负责人一名,总会计师一名,会计机构负责人一名,会计人员三名。 我们小组观看了专家们的实际操作账务处理程序,填制凭证,和审核凭证。从事会计工作四人,分别接到不同的营业厅的帐,然后核算无误后,录入电脑。然后又由会计机构负责人审核。我们也试着做了做公司的业务。 特别是目前的就业形势下所反映的高级技工的工作机会要远远大于大学生,就是因为他们的动手能力很强。而我们大学生却很难在毕业后就找到合适的工作,因为我们根本不知道工作的流程。我们对审核原始凭证后编制记账凭证。我根据原始凭证所必需的要素认认真真审核了原始凭证后,进入久其会计的录入记帐凭证的界面,先按此笔业务录入简明而清楚的摘要,然后按会计分录选会计科目,并在相应的会计科目的借方和贷方录入金额,最后在检查各个要素准确无误后,按下保存并打印出记帐凭证和相应的原始凭证钉在一起。刚开始我制作的速度比较慢,而且在宋师傅审核凭证时能发现一些错误的凭证。 我们在旁学习师傅们是如何对这些各营业厅交来的帐做处理。我根据原始凭证所必需的要素认认真真审核了原始凭证后,录入记帐凭证,先按此笔业务录入简明而清楚的摘要,然后按会
最新会计电算化实操教案
第一部分会计电算化通用教学软件 《会计电算化通用教学软件》是一个集众家之长而又简化了的会计软件,该软件主要提供账务、报表、应收、应付、工资、固定资产等核算与管理功能。 第一课题系统管理 教学时间:8课时 教学目标:通过系统管理控制台,掌握对软件的各个子系统进行统一的操作管理和数据维护。 教学重点:账套管理 教学难点:启动系统管理 教学过程: 一、启动和注册系统管理 ★系统允许以两种身份注册进入系统管理:一是以系统管理员(Admin)的身份,一是以账套主管的身份。 1、启动系统管理 2、注册系统管理 二、设置操作员 ★设置操作员只能由系统管理员进行操作,功能主要包括增加、修改和删除操作员。 三、建立账套 账套管理包括账套的建立、修改、引入和输出等功能。 1、设置账套信息(账套号、账套名称、账套路径、启用会计期、会计期间 2、设置单位信息 3、确定核算类型 4、确定分类信息
5、确定编码方案 6、设置数据精度 7、系统启用 四、设置操作员权限 ★操作员权限设置功能用于对已设置的操作员进行授权 第二课题系统初始化 教学时间:8课时 教学目标:将通用会计软件转成专用会计软件,将手工会计业务数据移植到计算机。 教学重点:会计科目设置 教学难点:期初余额录入 教学过程: 一、设置基础档案 (1)设置部门档案 (2)设置职员档案 (3)设置客户档案 (4)设置供应商档案 (5)设置外币及汇率 (6)设置结算方式 二、设置会计科目 (1)建立会计科目 ①科目编码(本级科目全编码=上一级科目全编码+本级科目编码) ②会计科目名称
③科目类型 ④账页格式(金额式、外币金额式、数量金额式、数量外币式) ⑤辅助账设置 (2)修改和删除会计科目 ★账套启用期间需要删除尚无发生额的科目,则必须先删除其期初余额;但已有姓额或有下级科目的科目则不能删除。 (3)指定会计科目(主要是指定出纳的专管科目) 三、设置凭证类别 1、凭证类别分类 2、限制科目设置 四、输入期初余额 1、总账期初余额录入 2、辅助科目期初余额录入 3、试算平衡 第三课题日常账务处理 教学时间:8课时 教学目标:掌握凭证填制、审核、记账、查询和打印输出。 教学重点:凭证填制 教学难点:凭证审核及记账 教学过程: 一、填制凭证 1、增加凭证(凭证头、凭证正文) 凭证头:凭证类别、凭证编号、制单日期、附单据数 凭证正文:摘要、科目、辅助信息、金额
会计电算化实训实验报告知识资料经典会计电算化资料
会计电算化实训实验报告知识资料经典会计电 算化资料 文稿归稿存档编号:[KKUY-KKIO69-OTM243-OLUI129-G00I-FDQS58-
【最新资料,Word版,可自由编辑!】 一、实训目的 1. 掌握用友ERP-U8普及版V3.0软件中有关系统管理和基础设置的内容以及系统管理在整个系统中的作用和基础设置的重要性。 2. 掌握用友ERP-U8普及版V 3.0软件中总账管理系统初始设置的相关内容及其意义,以及其操作方法。 3. 掌握用友ERP-U8普及版V3.0软件中工资管理系统的相关内容以及工资系统初始化、日常业务处理工资分摊以及月末处理的操作。 4. 掌握用友ERP-U8普及版V3.0软件的子系统-固定资产管理系统的内容、固定资产管理系统的初始化、日常业务处理及其月末处理的操作。 5. 理解报表编制的理解及流程、掌握报表格式定义的操作方法;掌握报表单元公式的用法;掌握报表数据处理的操作以及如何利用报表模板生成一张报表。 二、实训内容 1. 系统注册;减少用户;设置权限;建立账套;财务分工;输入基础信息;备份账套数据。 2. 总账管理系统基础设置;基础档案设置:会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式等;期初余额录入;处理经济业务;凭证管理:填制审核凭证、凭证记账的方法;出纳管理:出纳签字、现金、行存款日记账和资金日报表的查询;账簿管理:总账、科目余额表、明细账辅助账的查询方法;银行对账;自动转账;对账、结账。 3. 工资管理系统的初始化设置及其日常业务处理;工资分摊及月末处理;工资系统数据查询。 4. 固定资产管理系统初始化及其常业务处理及其月末处理的操作,如计提减值准备、计提折旧、对账、结账。 5. 自定义报表;利用模板生成报表。 三、实验步骤:
会计电算化实训实验报告讲解
实验报告 实验课名称:会计电算化案例实训 学生姓名:------- 专业班级: 学号: 开课时间:1-13周 教务处制
《会计电算化》实验报告 实验序号: 1 实验项目名称:建账及财务分工 学号姓名专业、班级 实验地点计算机楼302 指导教师时间2014-03-07 一、实验目的及要求 建立账套、财务分工、基础档案的设置 二、实验设备(环境)及要求 计算机平台:windows xp 软件环境:sql server2000、用友8.52 三、实验内容与步骤 1、添加用户 2、建立账套 3、财务分工 4、数据备份 四、实验结果与数据处理 建立起怡讯公司2009年1月份账套、并对账套主管、出纳、应收会计、应付会计、总账会计进行权限分配,最终输出账套 五、分析与讨论 通过“建账及财务分工设置”的学习,我掌握了新建帐套的方法以及给账套用户分配权限的功能,为电算化这门课程以后的学习奠定了基础。在实训的过程中,我意识到了认真谨慎的重要性,为了防止给以后的操作带来不便,现在的每一个流程都必须做到万无一失。这和我们在会计上要求的谨慎性原则是一致的。会计电算化对我们学会计的人来说是必须得掌握的一种知识和技能,对我们以后的工作起着非常重要的作用。所以说,在现在以及以后的电算化理论和案例实训的学习过程中,我们必须用端正的态度和求知的欲望学好这门课程! 成绩 六、教师评语 思路清晰,能顺利完成实验 签名:日期:2014-03-07
《会计电算化》实验报告 实验序号:2 实验项目名称:基础档案设置 学号姓名专业、班级 实验地点计算机楼302 指导教师时间2014-03-14 一、实验目的及要求 通过实训掌握各项基础档案的内容及设置方法 二、实验设备(环境)及要求 计算机平台:windows xp 软件环境:sql server2000、用友8.52 三、实验内容与步骤 1、引入上次实验备份的账套 2、设置部门档案、职员档案、客户档案、供应商档案 3、设置会计科目 4、设置凭证类型、外币、项目档案、结算方式、指定科目 5、备份账套数据 四、实验结果与数据处理 引入怡讯公司2009年1月份账套,并对基础档案进行设置,最终输出账套 五、分析与讨论 通过实训我掌握了各项基础档案的内容及设置方法,为电算化这门课程以后的学习奠定了基础。会计电算化对我们学会计的人来说是必须得掌握的一种知识和技能,对我们以后的工作起着非常重要的作用。在实训的过程中,按照案例实训的步骤依次设置,内容较多,需要很细心,要遵循会计的谨慎性原则。在现在以及以后的电算化理论和案例实训的学习过程中,我们必须用端正的态度和求知的欲望学好这门课程,同时也为我们以后从事会计工作做了准备! 成绩 六、教师评语 思路清晰,过程完整,实验感想深刻并且有个人见解 签名:日期:2014-03-14
会计电算化实验步骤
用友U8V11实验步骤: 1. 程序——用友U8V11——系统服务——应用服务器配置——数据库服务器——增加——数据源:default、数据库服务器:本机名(如不知道本机名,可以通过单击右下角类似主机的图标查看,服务器名即本机名)——测试连接——确定。 2.程序——用友U8V11——系统服务——系统管理——系统——注册。接下来会弹出一个对话框,要确保第一行是本机名,如果不是,请更改成本机名。倒数第二行会自己出来,如果自己没有出来,请等一等,出来后,点击登录。 账套——建立——新建空白账套——下一步——账套号(学号后三位)账套名称(姓名班级,如张三文会123-6);启用会计期间(和手工帐的会计期间保持一致)——下一步——单位名称(手工账单位名称)——下一步(注意行业性质是2007 年新会计准则科目,其他不用变)——下一步(对勾全打上)——下一步——完成——是。 编码方案:第一行 4 2 2 2 2 2 2 2 2 。其他行不用填写——确定。 数据精度:不用变——确定。 权限——用户——增加(编号:001,姓名:自己的名字,所属角色:账套主管。编号:002-005是小组其他成员的名字,角色是普通员工)。 权限——权限——修改(001号所有的都打对勾,002-005号只在基本信息和财务会计前面打钩)——保存。 3、程序——用友U8V11——企业应用平台。此时会弹出一个对话框:第一行是本机名。第二行是001(即账套主管的编号),第四行会自动过入。日期是之前设置的日期——登录。 进入后: 1、增加会计科目。基础档案——财务——会计科目——增加(增加二级会计科目点击增加,增加三级会计科目点击增加下级)。 2、录入期初余额。财务会计——总账——期初——期初余额。录入完毕后,进行试算,试算平衡后,开始填制凭证。
会计电算化实训总结报告
会计电算化实训总结报告1.设定日期,录入账套消息,设置分类编码,建立账套,按实习请求增加三名操作员并设置权限,账套数据的引入和 输出。设置根底档案,设置结算方式,并在教师的教导下进 修了增加修改会计科目,设置项目大类,并录入期初余额进 行试算平衡。设置凭证类别,进行数据备份。 2.总账零碎的次要业务操作和流程:首先设置常用摘要,以便填写凭证。其次掌握了凭证的填制、出纳签字、审核, 修改、作废、红字冲销、删除、记账等业务处理。使用总账 零碎对凭证进行记账,录入银行对账单,查询日记账,进行 银行对账。在期末业务中,调整税金,结转损益,定义转账 分录,对机制凭证进行审核、记账,最初结账。 3在总账零碎的根底上进行固定资产的设置,启用并初始 化固定资产,在选项中进行选项设置、部门档案、部门对应 折旧科目、资产类别等。录入原始卡片,输出固定资产变化,在月末计提固定资产折旧,进行固定资产减少处理,批量制单。进行对账和结账。 4.进入ufo报表,对表行高、列宽、表格线等进行设定,主动生成模板,并使用到了单元组合等学问,设置了成本表 的关键字,填写公式。并经过公式进行计算。 5.薪资管理中,首保守行薪资零碎的初始设置,在选项 下录入工资项目及工资计算办法,录入部门和职员档案,输
出工资数据根本材料,其次进行结转工资费用,生成凭证, 进行审核和签字及对账,最初结账。 二、进修中遇到的艰难及处理办法: 1、会计科目设置这是一步关键的设置,也是简单忽略的 地方。刚填制的几张凭证,到了账套主管审核那里就会出现“没有符合的凭证”,出现这样的凭证难道就是这些凭证不 需求审核?但是凭证又不能记账。其实这就是没有指定会计 科手段缘由,将现金总账科目中的待选科目中的现金转到已 选科目中,再将银行总账科目中的银行存款选到已选科目中,成绩就能够处理了。 2、凭证类别设置。在填制凭证中会出现“不符合凭证” 等景象,处理此景象的办法在于凭证类别的设置。 3、固定资产看似简单,其实还是有点难度的。有了工资 管理的教训,如今就不会盲目勒四处找了。首先先发动固定 资产零碎。固定资产原始卡片已经录入,但在与总账零碎进 行对账时会出现一消息提示框,无法完成对账?处理办法: 在进行录入固定资产数据时,有些卡片项目需求直接手动录入,有些则能够进行选择。原始卡片录入并保存后就能够与 总账零碎进行对账。但假如出现以上提到情况时,用户就必 需前往检查,在进行账套参数设置时,用户能否选择了“与 账套零碎进行对账”的选项,只有选择了此项,零碎的“对账”功能才干使用。经过对原始卡片的录入,可完成与总账
会计电算化财务软件操作步骤详解
会计电算化财务软件操作步骤详解2017年会计电算化财务软件操作步骤详解 1增加操作员:打开系统管理应用程序——权限——操作员——增加 2建立账套:打开系统管理应用程序——账套——建立 3设置操作权限:打开系统管理应用程序——权限——权限 4增加会计科目:打开财务应用程序——基础设置——财务——会计科目 5填制并保存付款凭证:打开财务应用程序——总账——凭证——填制凭证——增加——保存 6输入科目的期初余额:打开财务应用程序——总账——设置——期初余额 7查询科目的收款凭证并显示:打开财务应用程序——总账——凭证——查询凭证——选中收款凭证——辅助条件——在科目里查找资本公积 8查询总账然后联查明细账:打开财务应用程序——总账——账簿查询——总账 9设置供应商档案:打开财务应用程序——基础设置——往来单位——供应商档案 10设置凭证类别:打开财务应用程序——基础设置——财务——凭证类别 11设置部门档案:打开财务应用程序——基础设置——机构设置——部门档案
12审核凭证:打开财务应用程序——总账——凭证——审核凭 证 13设置外币及汇率:打开财务应用程序——基础设置——财务——外币种类输汇率时选择浮动汇率 14结账:打开财务应用程序——总账——期末——结账 15修改凭证:打开财务应用程序——凭证——填制凭证——(查找到要修改的凭证)辅助项——修改完后保存 16记账:打开财务应用程序——总账——凭证——记账 17追加表页输入关键字生成报表:打开财务应用程序——打开 考生文件夹——打开资产负债表——编辑——追加——表页——数据——关键字——录入——保存 18设置报表单元格行高字体对齐:打开财务应用程序——打开 考生文件夹——打开资产负债表——编辑——格式数据状态——格式——行高——格式——单元属性——保存 19设置表尺寸并进行区域划线:打开财务应用程序——打开考 生文件夹——打开资产负债表——编辑——格式数据状态——格式——表尺寸——格式——区域划线——保存 20设置单元格关键字和关键字偏移:打开财务应用程序——打 开考生文件夹——打开资产负债表——编辑——格式数据状态—— 数据——关键字(年月日分三次设置)——设置——数据——偏移——保存 21新建报表保存到考生文件夹下:打开财务应用程序——财务 报表——新建——保存(重命名) 账务取值函数主要有:期末额函数QM(”科目编码”,会计期间)期初额函数QC()发生额函数FS()累计发生额函数LFS()对方科目发生额函数DFS() 科目编码:库存现金1001银行存款1002其他货币资金1012
会计电算化实训报告-(用友ERP)
《会计电算化模拟实训课程》 实训报告 班级: 学号: 姓名: 指导老师: Xxxxx学院 20xx年x月
目录 一、实验项目: 1、实验一:建立企业账套 2、实验二:基础档案设置 2、实验三:总账系统初始化 3、实验四:日常账务处理 4、实验五:月末处理 5、实验六:会计报表 二、实验体会: 三、实验成绩:
实验一:建立企业账套 一、目的与要求: 1、掌握Windows的基本操作----启动和退出 2、掌握账务处理系统的启动与退出 3、掌握企业财务人员的添加、修改、删除等操作 4、掌握新账套的建立、修改、删除等操作 5、掌握财务人员的分工操作 二、实验内容: 1、添加操作人员 2、新账套的建立 3、系统启用 4、财务分工 三、实验步骤: 1、添加操作员 (1)点“开始”——“程序”——“用友ERP—U8”——系统服务——系统管理(2)系统——注册——用admin登录——点“确定” (3)权限——用户 (4)点“增加”——输入“编号、姓名、部门”等信息——点“增加”(第一人录完)(5)第二人方法同上 (6)退出 2、新账套的建立 (1)点系统菜单中的“帐套”——建立
(2)输入相关信息点“下一步”——再点“完成”——点“是” 3、系统启用 (1)认真填写编码方案——点“确定” (2)小数位默认为2位——点“确认” (3)点“是”进行系统启用 (4)选择“总账”选择“日期”(月初)——“确定”——“是”——退出4、财务分工 (1)点系统管理窗口中“权限”菜单——点“权限” (2)选择“操作员”——“修改” (3)选择相应的权限——点“确定” (4)退出 (5)系统管理窗口最小化(不关)
会计电算化实训总结
会计电算化实训总结 会计电算化实训总结 一. 201X年5月18日~31日二.地点:商务实训中心三.实习目的通过本次实习,使我们熟练掌握在手工和计算机两种工作环境下进行会计核算,模拟真实的经济业务为会计主体服务。培养我们分析经济业务,并根据经济业务进行手工和会计电算化制单、记账、成本核算、报账的能力。通过实习,进一步提高我们的手工和电算化会计实务处理能力。通过实习,培养我们的分析经济业务并进行正确核算、成本计算等实际会计操作能力。使我们真正具备会计岗位所应具备的分析、判断和操作能力。四.实习内容运用学校资源,有组织、有计划的人为创设模拟仿真的会计电算化工作环境,围绕建账、日常业务处理两条主线,完成会计电算化从整理资料、手工账务向电算化转换、建立帐套、基础设置、日常账务处理、期末账务处理、会计报表的编制等全过程的操作训练。五.实习步骤 (一)设计会计电算化核算体系⒈启动并登录系统管理⒉设置操作员及其权限⒊建立账套 ⑴输入账套信息:账套号我用的是学号009德阳阳光公司”,账套路径为默认值,启用会计期间为201X-11-30 ⑵输入单位信息:单位名称、简称、地址、法人代表、邮编、联系电话及传真、税号,输入完成进行核算类型设置。核算类型中 ⑶输入核算类型:有记账本位币、企业类型、行业性质等⑷确定基础信息建立:资料中要求客户、供应商不分类,存货分类,无外币核算,单击“完成”按钮,建账建立成功。
(二)会计核算基础信息⒈设置会计科目:根据资料增加一些科目和修改一些辅助科目⒉指定科目:根据资料要求“银行存款”、“现金”为指定科目⒊明细账科目权限设置⒋设置凭证类别:在基本设置中打开凭证类别设置,选中“收、付、转凭证类别”其中限制条件设为收借方必有,付贷方必有,转借贷必无。⒌设置结算方式:结算方式很多包括现金、支票、商业汇票、汇兑、委托收款、托收承付,其中支票包括现金支票和转账支票,商业汇票包括商业承兑汇票和银行承兑汇票,汇兑包括信汇和电汇总账辅助信息设置⒈设置部门档案⒉设置职员档案⒊设置项目档案⒋设置客户档案⒌设置供应商档案 (四)录入期初余额录入期初余额;试算平衡 (五)日常业务处理⒈以总账的身份进行填制凭证,查询,自定义结转设置⒉以出纳员李刚的身份进行出纳签字⒊以记账员刘平的身份进行记账⒋以账套主管自己的身份进行银对账、结账(六)生成报表⒈启动ufo报表管理系统⒉账套初始⒊自定义一张报表:报表格式定义、报表公式定义、报表数据处理、生成报表⒋利用报表摸板生成资产负债表、利润表:调整报表摸板、生成资产负债表、利润表数据。东方机械股份有限公司的账务处理方法也一样。六.学习体会此次实习,我们每天必须在机房上机作账,我们要一直面对枯燥无味的数字,肯定会心生厌烦。但是过会计电算化上机操作实习,我们也充分的了解了电算化操作要求和会计应用步骤方法,提高了电算化会计实务处理能力,加强理论联系实际能力。同时也在实习过程中发现了一系列这样或那样的问题,并寻求到解决的方法。首先,会计科目,开始时根据资料增加和修改会计科目,等到填
会计电算化实训报告
会计电算化实训报告 实训目的:会计作为一门应用性的学科、一项重要的经济管理工作,是加强经济管理,提高经济效益的重要手段,经济管理离不开会计,经济越发展会计工作就显得越重要.会计工作在提高经济在企业的经营管理中起着重要的作用.学习好会计工作不仅要学好书本里的各种会计知识,而且也要认真积极的参与各种会计实习的机会,让理论和实践有机务实的结合在一起,打开了我的视野,增长了见识,为以后进一步走向社会打下坚实的基础. 实训内容: 体验传统手工会计和会计电算化的有共同之处和不同之处. 共同点为: 1、无论是传统手工会计和电算化会计其最终目标仍是为了加强经营管理,提供会计信息,参与经济决策,提高经济效益. 2、传统手工会计和电算化会计都是遵守会计法规,会计法规是会计工作的重要依据. 3、传统手工会计和电算化会计都遵循基本的会计理论与会计方法及会计准则. 4、传统手工会计和电算化会计基本功能相同,基本功能为:信息的采集与记录、信息的存储、信息的加工处理、信息的传输、信息的输出. 5、保存会计档案. 6、编制会计报表。不同点为: 1、运算工具不同传统手工会计运算工具是算盘或电子
计算器等,计算过程每运算一次要重复一次,由于不能存储运算结果,人要边算边记录,工作量大,速度慢.电算化会计的运算工具是电子计算机,数据处理由计算机完成,能自动及时的存储运算结果,人只要输入原始数据便能得到所希望的信息. 2、信息载体不同;传统手工会计所有信息都以纸张为载体,占用空间大,不易保管,查找困难.电算化会计除了必要的会计凭证之外,均可用磁盘、磁带做信息载体,它占用空间小,保管容易,查找方便. 3、帐薄规则不同;传统手工会计规定日记帐、总帐要用订本式帐册,明细帐要用活页式帐册;帐薄记录的错误要用化线法和红字法更正;帐页中的空行、空页要用红线划消.电算化会计不采用传统手工会计中的一套改错方案,凡是登记过帐的数据,不得更改(当然还是要辅以技术控制),即使有错,只能采用输入"更改凭证"加以改正,以留下改动痕迹。对需要打印的帐页的空行、空页可以用手工处理. 4、帐务的处理程序(会计核算形式)不同传统手工会计处理帐务的程序有4种,但都避免不了重复转抄与计算的根本弱点,伴之而来的是人员与环节的增多和差错的增多.成熟的电算化会计的帐务处理程序用同一模式来处理不同企业的会计业务,成本核算程序以软件固化形式在计算机里,从会计凭证到会计报表的过程都由计算机处理完成后,而任何要求的输出都能得到满足. 5、会计工作组织体制不同;传
会计电算化实训总结
会计电算化实训总结 二.地点:商务实训中心 三.实习目的 通过本次实习,使我们熟练掌握在手工和计算机两种工作环境下进行会计核算,模拟真实的经济业务为会计主体服务。培养我们分析经济业务,并根据经济业务进行手工和会计电算化制单、记账、成本核算、报账的能力。通过实习,进一步提高我们的手工和电算化会计实务处理能力。通过实习,培养我们的分析经济业务并进行正确核算、成本计算等实际会计操作能力。使我们真正具备会计岗位所应具备的分析、判断和操作能力。 四.实习内容 运用学校资源,有组织、有计划的人为创设模拟仿真的会计电算化工作环境,围绕建账、日常业务处理两条主线,完成会计电算化从资料、手工账务向电算化转换、建立帐套、基础设置、日常账务处理、期末账务处理、会计报表的编制等全过程的操作训练。 五.实习步骤 (一)设计会计电算化核算体系 ⒈启动并登录系统管理 ⒉设置操作员及其权限 ⒊建立账套 ⑴输入账套信息:账套号我用的是学号009德阳阳光公司”,账套路径为默认值,启用会计期间为xx-11-30
⑵输入单位信息:单位名称、简称、地址、法人代表、邮编、联系电话及传真、税号,输入完成进行核算类型设置。核算类型中 ⑶输入核算类型:有记账本位币、企业类型、行业性质等 ⑷确定基础信息建立:资料中要求客户、供应商不分类,存货分类,无外币核算,单击“完成”按钮,建账建立成功。 (二)会计核算基础信息 ⒈设置会计科目:根据资料增加一些科目和修改一些辅助科目 ⒉指定科目:根据资料要求“银行存款”、“现金”为指定科目 ⒊明细账科目权限设置 ⒋设置凭证类别:在基本设置中打开凭证类别设置,选中“收、付、转凭证类别”其中限制条件设为收借方必有,付贷方必有,转借贷必无。 ⒌设置结算方式:结算方式很多包括现金、支票、商业汇票、汇兑、委托收款、托收承付,其中支票包括现金支票和转账支票,商业汇票包括商业承兑汇票和银行承兑汇票,汇兑包括信汇和电汇 (三)总账辅助信息设置 ⒈设置部门档案 ⒉设置职员档案 ⒊设置项目档案 ⒋设置客户档案 ⒌设置供应商档案 (四)录入期初余额