某公司财务部运营手册范本

财务部营运管理手册

目录

一、财务部介绍......................................................... - 1 -

（一）财务部简介....................................................... - 1 - （二）财务部组织结构图................................................. - 1 - 二、财务部岗位职责..................................................... - 2 -

（一）财务经理岗位职责................................................. - 2 - （二）会计岗位职责..................................................... - 3 - （三）收款出纳岗位职责................................................. - 4 - （四）记账出纳岗位职责................................................. - 5 - （五）核单员岗位职责................................................... - 6 - （六）收银主管岗位职责................................................. - 7 -

三、财务部岗位规章制度................................................. - 8 -

（一）财务部岗位规章制度_会计管理规定.................................. - 8 - （二）财务部岗位规章制度_报损规定...................................... - 9 - （三）财务部岗位规章制度_应收账款管理规定............................. - 11 - （四）财务部岗位规章制度_应付账款管理规定............................. - 13 - （五）财务部岗位规章制度_物资采购管理规定............................. - 14 - （六）财务部岗位规章制度_营业价格管理规定............................. - 15 - （八）财务部岗位规章制度_月末盘点规定................................. - 19 - （九）财务部岗位规章制度_权限管理规定................................. - 19 - （十）财务部岗位规章制度_发票管理规................................... - 21 - 四、财务部岗位操作流程.................................................... - 24 -

(一)财务经理岗位说明书............................................... - 24 -

（二）会计岗位说明书.................................................. - 25 - （三）出纳员岗位说明书................................................ - 27 - （四）核单员岗位说明书................................................ - 29 - （五）收银主管岗位说明书.............................................. - 30 - （六）收银员岗位说明书................................................ - 32 -

一、财务部介绍

（一）财务部简介

财务部是一个公司的心脏部门,负责公司预算计划及决算、财务管理、财产物资管理等强化统一管理的职能部门，也是为客人提供出纳结算服务的业务部门。它的主要任务是为公司领导加强计划、财务、财产和物资管理工作和降低费用及成本服务，保证公司所有资产的安全有效，真实准确地反映公司的经营管理状况，促进公司经营管理的发展。财务部主要职责是：积极配合各部门科学地制订和审核年度营收、成本、费用和利润的预算计划、年终做好决算工作；及时掌握公司经营管理和财务信息，按月、季作出经营活动分析，适时提出相关的工作建议；严格执行国家规定的财务制度，遵守有关财经纪律，不断完善财务管理制度，督促有关人员落实执行；及时完成各种财务分析报告，上报上级部门，做好资金收支计划与平衡工作，严格检查备用金的使用情况；认真做好各收银点的收银服务和管理，并协同往来单位对应收帐款及时催讨；最大限度的控制成本、费用，使公司朝正确的方向发展。

（二）财务部组织结构图

二、财务部岗位职责（一）财务经理岗位职责

（二）会计岗位职责

（三）收款出纳岗位职责