维修费年度预算编制

维修费年度预算编制

第一条以设备状态及维修项目计划为依据的维修费预算，是维持公司正常生产所实施的设备维修计划的保证，也是控制维修成本的基础。

第二条公司维修费实行年度预算管理，编制年度预算的依据主要构成因素如下：

（一）公司下一年度经营总目标（自产采剥总量、最终产品自产量及其它新增等因素）；

（二）参照设备定修模型、完成产量及实际状况制定的本单位的下一年度重点设备检修计划、专项维修计划、其他维修计划；

重点设备检修计划是指对公司生产经营活动有较大影响的检修计划，计划的实施确定会导致主体生产设备、主要生产设备和对主要生产设备有直接影响的辅助设备停机。

（三）生维备件（日常消耗）：以设备或工序消耗定额为依据、重点考虑设备固定资产原值及新度系数、近三年实际消耗指标、生产任务指标及其它特殊情况等。

第三条年度预算编制及管理

（一）每年9月中下旬前，各单位根据公司全面预算管理要求，分别作出次年A、B类检修计划及维修费预算，报公司设备管理部门，具体格式如附表1～2。

（二）公司设备管理部门根据各单位申报的A、B类检修计划进行审核。审核依据主要是AB类项目定修模型、检修周期和规模；生维备件消耗定额、机旁备料库存及近三年来发生水平等。

（三）公司设备管理部门审核后形成次年设备维修费预算，报公司报财务部门，由其审核后提交公司全面预算委员会。全面预算委员会组织详细审查后，向设备管理部门下达次年设备维修费用专项指标。

（四）设备管理部门接到维修费指标后，组织平衡、分解及下达次年各单位维修费用控制指标和相关管理要求。