劳工道德风险评估
劳工道德风险识别评价控制程序(含表格)
劳工道德风险识别评价控制程序 （EICC 5.0） 一、目的 劳工和道德的风险评估和风险管理的程序，以人为本和诚信管理是本公司的核心价值，公司将保护所有员工在符合劳工标准的前提下工作，同时也要求各员工在处理公司事务时，应恪守有关的收受利益和申报利益冲突的政策。通过控制策划，降低或消除各类劳工和道德的风险。 二、范围 此程序适用于本公司在生产、服务、运行中劳工道德风险因素的识别、评价、控制。 三、定义 N/A 四、权责 4.1各部门负责识别本部门和其他相关区域的劳工道德风险因素的评价，列出重大风险，将识别结果记录于《劳工和道德风险评估调查表》《劳工和道德风险评估控制表》，并提出对危险因素的控制办法。 4.2体系工程师根据各部门的识别、评价过程，汇总编制《劳工和道德风险评估控制表》《劳工和道德风险评估控制表》，并报管理者代表批准。
4.3管理者代表负责重大风险因素的批准；危害辨识及风险评价的组织领导工作。 五、流程图 N/A 六、作业内容 6.1.评价内容：此程序分别从劳工和道德两方面进行识别评价和控制。 6.1.1.劳工识别评价参照标准 6.1.1.1.自由选择职业 6.1.1.1.1工厂没有用任何强迫、监禁、不法契约或束缚的劳工（重大风险）6.1.1.1.2依法和工人签定合法地劳动合同（重大风险） 6.1.1.1.3工厂确保工人在非上班时间可以进出工厂，除非是法律规定的要求?6.1.1.1.4工厂确保工人一旦有合理的通知可以自由终止工作和离开，没有任何罚款 6.1.1.1.5聘雇方面,工人不用付任何的保证金 6.1.1.1.6工人一旦被雇用，工厂不会押扣工人的任何政府发行的证件（护照或工作许可证） 6.1.1.1.7工人可以自由的选择并且使用外部医疗资源 6.1.1.1.8员工允许有基本自由（如饮水，洗手间，医疗设施的使用等）
全球行为与商业道德准则
全球行为与商业道德准则 奥特斯承诺根据责任商业联盟行为准则、经合组织跨国企业准则和联合国商业和人权指导原则，致力于高 标准的道德行为、社会和环境责任。我们认为，尊重我们股东的要求是实现可持续经营的关键。 本公司“全球行为与商业道德准则”的目的是定义奥特斯如何以合乎道德和负社会责任的方式开展业务。 以及我们如何与客户、供应商和其他方合作。本准则适用于奥特斯集团的所有员工，包括其所有子公司（统称为“奥特斯”）和公司管理层。 关于行为与商业道德的谅解备忘录 我们相信，我们的愿景和使命将一直是我们的指南针。 我们要求我们的整个管理层以及奥特斯的普通员工都保证遵守基于国际准则的系统化公司治理方法。我们承诺构建综合管理体系，并确保保持我们在合规方面的领导力。我们致力于避免利益冲突，确保我们的资产受到保护和机密商业信息不被披露。作为一家诚信的企业，我们必须如实地保存会计账簿是保持我们作为受人尊敬的商家这一自我定位的基础。 我们通过尊重人权、提供人性化的待遇和关心员工的健康和安全来关心我们的员工。每个人都应享有平等机会并被公平对待（我们提倡抵制歧视）。我们激励我们的员工并向其提供稳定的培训和教育环境。我们尊重员工的结社自由和集体谈判权利。合理的工作时数和符合市场标准的劳动报酬可以帮助我们的员工平衡好工作和生活。 我们以合乎道德标准的方式开展业务，完全以客户为中心，坚定不移地坚持诚信和开诚布公的沟通以及杜绝打击报复的原则。我们不允许向他人提供或索取不正当利益。我们认可和尊重知识产权以及每一个人的隐私。作为良好的企业公民，我们知道我们是所处社区的重要组成部分。我们要求我们的整个供应链也有同样的道德认识和行为，包括但不限于以负责任的方式进行矿物采购。 我们保护我们的环境，注重以具有生态价值的方式使用资源，止空气污染，减少浪费，制定远大的目标， 不断减少我们的生态影响。 我们向我们的股东,提供符合最高质量标准的服务。我们遵循经济合作与发展组织（OECD）公司治理指导方针 的原则。 Andreas Gerstenmayer Monika Stoisser-G?hring Heinz Moitzi 首席执行官首席财务官首席运营官
危险源辨识和风险评估培训记录教学内容
危险源辨识和风险评估培训记录
员工培训记录 一、教学目标 二、课时安排培训时间： 11月18日 培训地点：队部培训人: XXXX 备注： 三、授课内容 管路维修工岗位危险源辨识、风险评估及防范措施 1、管路老化、锈蚀，可能造成管路爆裂、高压风、水伤人；防范措施：经常巡检、及时更换。 2、检修时没有关闭上级阀门，可能造成阀门或设备被误开启伤人；防范措施：停机、停液时挂好牌，提醒其它人员。管路检修完成后，仔细检查一遍接头处U型卡安装是否规范，符合标准。 3、掐管路时不卸压，可能造成造成风水喷射出，击伤人员；防范措施：掐管路时先卸压。 4、特定、重要地点没有安装压力表或压力表失灵，可能造成不能观察压力状况、造成管路挤破或欠压；防范措施：安装压力表或及时更换、修理。 5、拆卸螺丝时，扳手没有卡牢螺栓，可能造成人员滑倒碰伤；防范措施：拆卸螺栓时，扳手卡紧，人员站稳，正向缓慢加压。
6、使用倒链作业时，没有找好吊点，可能造成吊挂不牢固、掉落砸人；防范措施：检查导链可靠性、找准吊点。 7、用导链起吊重物时捆绑不牢，可能造成重物掉落伤人；防范措施：重物吊挂牢固。 8、使用法兰盘连接管路手指插入两个法兰盘间，可能造成管子错动挤手；防范措施：严禁手指插入两个法兰盘间隙及螺丝眼。 防突预测工岗位危险源辨识、风险评估及防范措施 1、不认真执行敲帮问顶制度，可能造成顶帮掉矸伤人；防范措施：执行好敲帮问顶制度，确保作业环境安全。必须严格执行敲帮问顶制度，掘进工作面进行预测前作业队将工作面安全防护到位；预测中密切观察巷道顶板状况，发现顶板掉渣、压力增大等有片帮、冒顶危险时，立即停止作业，人员撤出危险区，并专人处理后方可作业。 2、打眼过程中瓦斯增大，可能造成瓦斯超限作业引起爆炸；防范措施：发现煤层内有连续小煤炮声响或有大量瓦斯涌出时，严禁打眼作业。工作面风流中瓦斯达到1%时，严禁打眼作业。 3、打眼透水、透老空，可能造成造成事故伤人；防范措施：认真学习规程，了解施工巷道的用途及水文地质情况，并熟知透水预兆，掌握打眼过程中的变化，遇透水或透老空征兆时立即停止打眼。 4、打眼时袖口、领口、衣角外漏，戴手套，可能造成衣物被缠住伤人；
恪守商业道德协议书
恪守商业道德协议书 甲方： 乙方： 为规范甲乙双方的商业行为，维护公平竞争，建立健全防治商业贿赂的长效机制，深入推进反腐倡廉工作，根据国家有关法律法规有关规定，经双方协商，签订本恪守商业道德协议书。 第一条甲乙双方共同责任 （一）严格遵守国家有关法律法规以及廉洁从业的有关规定。 （二）严格遵守商业道德和市场规则，共同营造公平公正的商务交易环境。 （三）加强有关人员的管理和恪守商业道德教育，自觉抵制不廉洁行为。在商务活动中发现对方存在违规违纪违法行为，应及时向对方监察部门或司法机关举报。 第二条甲方及其人员的责任 （一）不得索要或接受乙方及其相关单位和人员提供的回扣、礼金、有价证券、支付凭证、贵重物品等。 （二）不得在乙方及其相关单位报销任何应由甲方或个人支付的费用。 （三）不得违反规定在乙方及其相关单位投资入股，不得向乙方单位及人员借款或委托买卖股票、债券等。 （四）不得要求、暗示和接受乙方及其相关单位和个人为其购买或装修住房、婚丧嫁娶、配偶和子女的上学或工作安排以及出国（境）、旅游等提供方便。 （五）不得参加乙方及其相关单位安排的可能影响公正执行公务的宴请及健身、娱乐等活动。 （六）不得接受乙方及其相关单位购置或提供的通讯工具、交通工具和高档办公用品。 （七）不得利用职权通过乙方及其相关单位为其配偶、子女及他人谋取不正当利益。 （八）不得违反规定在乙方或乙方相关单位兼职和领取兼职工资及报酬；不得利用甲方的商业秘密、业务渠道等谋取个人私利，或将其提供泄漏给乙方及其它企业和个人。 （九）不得利用职权和工作之便向乙方提出上述各项规定禁止事项或要求之外的与工作业务无关的事项或要求。 第三条乙方及其人员的责任 （一）不得向甲方及其人员提供回扣、礼金、有价证券、支付凭证、贵重物品等。 （二）不得为甲方及其人员报销应由甲方或个人支付的费用。 （三）不得为甲方人员投资入股、个人借款或买卖股票、债券等提供方便。 （四）不得为甲方人员购买或装修住房、婚丧嫁娶、配偶子女上学或工作安排以及出国（境）、旅游等提供方便。 （五）不得为甲方人员安排有可能影响公正执行公务的宴请、健身、娱乐等活动。 （六）不得为甲方及其人员购置或提供通讯工具、交通工具和高档办公用品。 （七）不得为甲方人员的配偶、子女及其他亲属谋取不正当利益提供方便。 （八）不得违反规定安排甲方人员在乙方或乙方相关企业兼职和领取兼职工资及报酬；不得利用非法手段向甲方人员打探有关涉及甲方的商业秘密、业务渠道等。 （九）甲方对涉嫌不廉洁的商业行为进行调查时，乙方有配合甲方提供证据、作证的义务。 （十）未经甲方书面同意，乙方不得向任何新闻媒体、第三人述及有关甲方恪守商业道德方面的评价、信息。 第四条违约责任
2015管理评审报告-劳工与商业道德
劳工与商业道德及管理体系管理评审报告 制订日期：2016.12.24 制定单位：人力资源科
一、评审目的： 总结公司实施电子行业公民联盟（EICC）行为守则后首次内部审核情况，全面检查和评价公司导入EICC行为守则的符合性、有效性和适用性，确保本公司满足标准要求、本守则内容及客户合约中的劳工工、商业道德及社会与环境责任要求。 二、评审范围：涉及劳工与商业道德规范及管理体系相关的法律法规、体系条款所涉及、客户合约中其他相关的内容。 （备注：因环境管理体系已纳入ISO14001管理体系，健康与安全已纳入OHSAS18001管理体系，相应管理评审分开操作，详见环境与健康与安全管理评审记录。） 三、评审时间： 2016年12月24日 14：00-17：30分 四、评审地方：一号会议室 五、参加人员：总经理及各部门相关负责人 六、评审依据： 1、劳工、商业道德规范目标、方针，管理方案的实现程度和适宜性； 2、自查自检审核结果； 3、评价组织机构调整的合理性和适宜性； 4、评价各部门职责的履行情况以及体系运行状况； 5、顾客、员工等相关方的反馈信息，包括投诉、建议及其要求； 6、资源是否配置得当，能否满足方针和目标的要求； 7、过程控制情况（包括是否受控、是否需要改善或优化）； 8、现有劳工政策和商业道德规范的适宜性； 9、社会责任风险评估有效性； 10、供应商、分包商、分供商管理情况； 11、知识产权保护和遵守情况； 12、法律法规、客户要求的适宜性和符合性； 七、评审结果：
1.2016年内部审核及日常监察： 全年不定期对劳工与道德规范及管理体系进行了自检，发现存在问题有2项，其中设备科1项，支援部1项，均为一般项，现均已整改。 2.合规性评价结果 a.公司进行的劳工与商业道德方面的法律法规和其他要求识别了27项，通过体系的运行 整改，现已全部合规。 b.法律法规变化，对员工请假休假管理制度进行变更，产假增加为98+80=178天，全面 启动男员工陪产假15天。 c.严格执行7个月以上孕妇，不允许加、上夜班和每天适当减少工作时间1小时，符合 相关法律法规要求。 3.内外部及相关方 a.支援部HR：主要对厂劳工与商业道德工作监督检查及指导并对相方人员进行培训； b.支援部总务：主要食堂环境，如增加巡逻检查食材； c.采购部门对各供应商进行关于劳动与商业道德方面的检查，并与供应商签订《杜绝使用童工承诺书》、遵守《HNT行为规范》。； d.采购及其他相关部门向供应商发出禁止贿赂，反腐败、尊重和保护知识产权、公平竞争等内容通知函件。 4.组织绩效评价 a.体系文件控制符合要求； b.记录控制基本符合； c.公司建立了明确的目标、指标，完成情况较好； d.采购科：对其重要供应商进行EICC审核，并对审核结果作为供应商考察重点之一； e.制造科：改善员工与基层班组长关系，对班组进行教育培训； f.总务科：对员工宿舍、食堂相关生活区域进行改善；
商业伦理案例作业
商业伦理案例分析课程小组作业 齐二药亮菌甲素事件案例分析 目录（作业分工） 第一题………………………………2（）第二题………………………………3（）第三题………………………………8（）第四题………………………………9（）第五题………………………………9（）
一、请例举我国药品监管部门名称及相应立法的名称。试介绍我国 药品监管体制的特点。 我国药品监管部门名称： （1）国家食品药品监督管理局 （2）药品生产监管处： a.拟订中药材生产、药品生产、医疗机构制剂配制等质量管理规范并监督实施； b.组织开展药品生产质量管理规范认证工作； c.拟订药品生产企业准入条件并监督实施； d.承担药品生产、医疗机构制剂配制等许可的监督管理工作； e.承担药品委托生产的监督管理工作。 （3）药品经营监管处： a.拟订药品经营质量管理规范并监督实施，组织开展药品经营质量管理规范认证工作； b.拟订药品经营企业准入条件并监督实施； c.承担药品经营许可的监督管理工作； d.指导药品经营监管和农村药品监督网、供应网建设工作； e.拟订处方药与非处方药分类管理制度并组织实施； f.承担药源性兴奋剂经营的监督管理工作。 （4）药品警戒和评价处： a.组织拟订药品不良反应监测和再评价管理制度并监督实施； b.组织开展上市后药品不良反应报告、监测和安全风险评估工作； c.组织发布药品不良反应信息，指导合理用药； d.组织开展上市后药品再评价和淘汰工作； e.参与拟订国家基本药物目录。 （5）药品认证管理中心 （6）药品评价中心 （7）中国食品药品检定研究院 （8）药品审评中心 立法名称： （1）《中华人民共和国药品管理法》 （2）《中华人民共和国药品管理法实施条例》 （3）《药品生产监督管理办法》 （4）《药品生产质量管理规范》 （5）《药品生产质量管理规范认证管理办法》 （6）《药用辅料生产质量管理规范》 （7）《关于药品异地生产和委托加工有关规定的通知》 （8）《药品质量监督抽查检验工作管理暂行规定》 （9）《关于加强基本药物生产及质量监管工作的意见》 （10）《药品召回管理办法》 监管体制的特点： （1）有一定的法律法规作为药品监管的依据。自2001年起开始实施的《中华人民共和国药
危险源辨识和风险评估培训记录
员工培训记录 一、教学目标 通过培训，进一步提升工人危险源的辨识和风险评估的能力，加强职工的安全意识，使职工能够很好地履行岗位职责，促进煤矿安全培训工作不断完善和提高。 二、课时安排培训时间： 11月18日 培训地点：队部培训人: XXXX 备注： 三、授课内容 管路维修工岗位危险源辨识、风险评估及防范措施 1、管路老化、锈蚀，可能造成管路爆裂、高压风、水伤人；防范措施：经常巡检、及时更换。 2、检修时没有关闭上级阀门，可能造成阀门或设备被误开启伤人；防范措施：停机、停液时挂好牌，提醒其它人员。管路检修完成后，仔细检查一遍接头处U型卡安装是否规范，符合标准。 3、掐管路时不卸压，可能造成造成风水喷射出，击伤人员；防范措施：掐管路时先卸压。 4、特定、重要地点没有安装压力表或压力表失灵，可能造成不能观察压力状况、造成管路挤破或欠压；防范措施：安装压力表或及时更换、修理。 5、拆卸螺丝时，扳手没有卡牢螺栓，可能造成人员滑倒碰伤；防范措施：拆卸螺栓时，扳手卡紧，人员站稳，正向缓慢加压。 6、使用倒链作业时，没有找好吊点，可能造成吊挂不牢固、掉落砸人；防范措施：检查导链可靠性、找准吊点。
7、用导链起吊重物时捆绑不牢，可能造成重物掉落伤人；防范措施：重物吊挂牢固。 8、使用法兰盘连接管路手指插入两个法兰盘间，可能造成管子错动挤手；防范措施：严禁手指插入两个法兰盘间隙及螺丝眼。 防突预测工岗位危险源辨识、风险评估及防范措施 1、不认真执行敲帮问顶制度，可能造成顶帮掉矸伤人；防范措施：执行好敲帮问顶制度，确保作业环境安全。必须严格执行敲帮问顶制度，掘进工作面进行预测前作业队将工作面安全防护到位；预测中密切观察巷道顶板状况，发现顶板掉渣、压力增大等有片帮、冒顶危险时，立即停止作业，人员撤出危险区，并专人处理后方可作业。 2、打眼过程中瓦斯增大，可能造成瓦斯超限作业引起爆炸；防范措施：发现煤层内有连续小煤炮声响或有大量瓦斯涌出时，严禁打眼作业。工作面风流中瓦斯达到1%时，严禁打眼作业。 3、打眼透水、透老空，可能造成造成事故伤人；防范措施：认真学习规程，了解施工巷道的用途及水文地质情况，并熟知透水预兆，掌握打眼过程中的变化，遇透水或透老空征兆时立即停止打眼。 4、打眼时袖口、领口、衣角外漏，戴手套，可能造成衣物被缠住伤人；防范措施：打眼人员严禁戴手套操作，必须扎紧袖口裤管，扣好衣扣，围巾必须系在上衣内。 5、打眼角度不对、横向加压，可能造成断钎伤人；防范措施：钻眼设备要垂直煤壁，切忌多人顶推，施加横向力。突出预测打钻和打超前钻孔时，施工人员应站在钻孔孔口两侧，不得站在钻孔孔口正后方及钻孔延长线上，严禁面
商业道德协议书
商业道德协议书 甲方： 乙方： 现经甲乙双方友好协商，根据现行法律法规对合同、知识产权及网络管理的有关规定，就甲方在乙方的网站发布internet广告事宜达成以下协议： 一、广告服务内容： 1、广告规格：乙方为甲方播放______规格的图片网络广告，费用为______元/年。 2、广告位置：；播放时间：____________个月。 3、广告制作及注意事项：__________________。 4、维护更新： （1）乙方保障为甲方播放的广告稳定、正常地显示，力保网络通信不因非第三方的原因或不可抗力而出现中断及拥塞； （2）乙方根据甲方的合理要求及时对其在网站播放的广告进行更新和维护；（3）根据甲方的要求乙方可以对甲方的技术维护人员及其他相关人员进行必要的技术培训，并提供技术支持。 （4）其他： 二、甲方义务： 1、甲方负责向乙方提供制作广告所需的文字、图片、及电子文件资料(material)。
2、甲方应即时审验乙方为甲方制作完成的广告内容，并提出修改意见。 3、甲方不得要求乙方制作的广告中包含有关色情、宗教、人种歧视、政治敏感问题等内容，否则乙方有权终止合同并不退还已收费用。 4、甲方对其提交给乙方的资料(material)内容的真实性和合法性负完全责任，一切由其内容所引起的纠纷、争议及所涉及的法律责任均由甲方承担。 5、甲方应在收到乙方书面完工通知的7日内对整个方案进行验证，并通知乙方进行修改，否则，视为全部设计验收合格。 三、乙方义务： 1、应在约定的期限内完成所有广告页面及图文的设计和制作，并测试性发布供甲方审核； 2、广告制作测试作过程中，对甲方陆续提出的修改要求，乙方应尽力协助实现，并经甲方认可； 3、广告修改完成后经甲方审验合格后，由乙方负责正式发布播放，并保证被播放广告的正常显示和访问。 4、乙方须通过必要的技术手段体现出播放广告的有效显示率和点击率，以方便甲方查看广告效果。 四、广告制作周期及完成时间 1、甲方保证在______月______日前将制作网络 广告需要的材料提交给乙方； 2、乙方自收到甲方提供的相关资料(material)之日起______个工作日内，完成全套广告的设计和配置； 3、制作过程中乙方应甲方的要求对播放的广告进行维护和更新进行修改，完成的时限参照本合同中关于维护更新的有关约定；
劳工和道德的风险评估和风险管理的程序
勞工和道德的風險評估和風險管理的程序 1.0 目的 规范勞工和道德的風險評估和風險管理的程序，建立诚信管理是本集团的核心价 值，各员工在处理公司事务时，应恪守有关的收受利益和申报利益冲突的政策。通过控制策划，降低或消除各类勞工和道德的風險。 2.0应用範圍 公司内所有員工 3.0職責 xxx負責编制本程序； 公司内各部門负责实施和监督本程序的执行。 4.0參照 ？？？ 5.0名詞解釋 暂不适用 6.0內容 6.1申报利益冲突 6.1.1所有员工应避免任何可导致实际或被视为利益冲突的情况。若有此等 情况发生，员工应填写《利益冲突申报表》向其部门总监 / 总经理作 出书面申报，再呈交财务董事/董事总经理批准。 员工亦应随时确保在与客户、供货商、承办商及同事交涉时，尽量避 免任何导致利益冲突的情况。 6.2商业馈赠/款待 6.2.1本集团力求在没有不当影响的情况下经营业务，故此员工向任何人士
(包括本集团现时或未来之供货商、客户、承办商等)提供或接受任何人 士所提供的商业馈赠及款待时，必须作出合适判断及谨慎行事，避免 影响客观商业决定的可能性。 6.2.2员工向对外业务伙伴提供馈赠及款待时，必须确保是基于集团合法商 业利益或目的而进行，并无过于奢华或过频。有关商业馈赠及款待的 开支，必须依循正确的预算、批准、记录及存盘程序处理。 6.2.3员工不得向任何对外业务伙伴索取及从该伙伴中收取任何形式的利是 或馈赠，除非该等利益为象征式或无现金价值，如推广或广告纪念 品，或属适度价值及可供享用的节日馈赠礼品(如：礼物篮、花束)。任 何员工所收取或获提供的馈赠，如其价值高于象征式价值，即港币五 佰元或以上，必须以《接受款待/个人利益申报表》申报详情，并由 部门 总监 / 总经理批核。申报表应尽可能于收取馈赠日期起计(一个月)提 交，由部门总监 / 总经理审核及授权合适的处理方法，再呈交财务董 事/董事总经理批准。 员工必须拒绝任何对外业务伙伴提供的不相称款待(例如豪华或过频的 款待)。员工若接获不相称款待的邀请，必须以《接受款待/个人利益申 报表》申报详情，并尽可能于接获款待邀请日期起计一个月内或知悉有 关款待属不相称的性质后向其部门总监/ 总经理提交申报，再呈交财务 董事/董事总经理批准。 经审核之申报表格必须于可行的情况下尽快送交行政及人事部予以记录 存盘。风险等级划分 7 記錄 《利益冲突申报表》 《接受款待/个人利益申报表》
危险源辨识和风险评估培训记录教学文案
员工培训记录 一、教学目标 职工能够很好地履行岗位职责，促进煤矿安全培训工作不断完善和提高。 二、课时安排培训时间：11月18日 培训地点：队部培训人: XXXX 备注： 三、授课内容 管路维修工岗位危险源辨识、风险评估及防范措施 1、管路老化、锈蚀，可能造成管路爆裂、高压风、水伤人；防范措施：经常巡检、及时更换。 2、检修时没有关闭上级阀门，可能造成阀门或设备被误开启伤人；防范措施：停机、停液时挂好牌，提醒其它人员。管路检修完成后，仔细检查一遍接头处U型卡安装是否规范，符合标准。 3、掐管路时不卸压，可能造成造成风水喷射出，击伤人员；防范措施：掐管路时先卸压。 4、特定、重要地点没有安装压力表或压力表失灵，可能造成不能观察压力状况、造成管路挤破或欠压；防范措施：安装压力表或及时更换、修理。 5、拆卸螺丝时，扳手没有卡牢螺栓，可能造成人员滑倒碰伤；防范措施：拆卸螺栓时，扳手卡紧，人员站稳，正向缓慢加压。 6、使用倒链作业时，没有找好吊点，可能造成吊挂不牢固、掉落砸人；防范措施：检查导链可靠性、找准吊点。 7、用导链起吊重物时捆绑不牢，可能造成重物掉落伤人；防范措施：重物
吊挂牢固。 8、使用法兰盘连接管路手指插入两个法兰盘间，可能造成管子错动挤手；防范措施：严禁手指插入两个法兰盘间隙及螺丝眼。 防突预测工岗位危险源辨识、风险评估及防范措施 1、不认真执行敲帮问顶制度，可能造成顶帮掉矸伤人；防范措施：执行好敲帮问顶制度，确保作业环境安全。必须严格执行敲帮问顶制度，掘进工作面进行预测前作业队将工作面安全防护到位；预测中密切观察巷道顶板状况，发现顶板掉渣、压力增大等有片帮、冒顶危险时，立即停止作业，人员撤出危险区，并专人处理后方可作业。 2、打眼过程中瓦斯增大，可能造成瓦斯超限作业引起爆炸；防范措施：发现煤层内有连续小煤炮声响或有大量瓦斯涌出时，严禁打眼作业。工作面风流中瓦斯达到1%时，严禁打眼作业。 3、打眼透水、透老空，可能造成造成事故伤人；防范措施：认真学习规程，了解施工巷道的用途及水文地质情况，并熟知透水预兆，掌握打眼过程中的变化，遇透水或透老空征兆时立即停止打眼。 4、打眼时袖口、领口、衣角外漏，戴手套，可能造成衣物被缠住伤人；防范措施：打眼人员严禁戴手套操作，必须扎紧袖口裤管，扣好衣扣，围巾必须系在上衣内。 5、打眼角度不对、横向加压，可能造成断钎伤人；防范措施：钻眼设备要垂直煤壁，切忌多人顶推，施加横向力。突出预测打钻和打超前钻孔时，施工人员应站在钻孔孔口两侧，不得站在钻孔孔口正后方及钻孔延长线上，严禁面对钻孔孔口观察钻进情况，以免发生钻孔喷孔伤人；
危险源辨识和风险评估培训记录完整版
危险源辨识和风险评估 培训记录 HEN system office room 【HEN16H-HENS2AHENS8Q8-HENH1688】
员工培训记录 一、教学目标 二、课时安排培训时间： 11月18日 培训地点：队部培训人: XXXX 备注： 三、授课内容 管路维修工岗位危险源辨识、风险评估及防范措施 1、管路老化、锈蚀，可能造成管路爆裂、高压风、水伤人；防范措施：经常巡检、及时更换。 2、检修时没有关闭上级阀门，可能造成阀门或设备被误开启伤人；防范措施：停机、停液时挂好牌，提醒其它人员。管路检修完成后，仔细检查一遍接头处U型卡安装是否规范，符合标准。 3、掐管路时不卸压，可能造成造成风水喷射出，击伤人员；防范措施：掐管路时先卸压。 4、特定、重要地点没有安装压力表或压力表失灵，可能造成不能观察压力状况、造成管路挤破或欠压；防范措施：安装压力表或及时更换、修理。 5、拆卸螺丝时，扳手没有卡牢螺栓，可能造成人员滑倒碰伤；防范措施：拆卸螺栓时，扳手卡紧，人员站稳，正向缓慢加压。 6、使用倒链作业时，没有找好吊点，可能造成吊挂不牢固、掉落砸人；防范措施：检查导链可靠性、找准吊点。 7、用导链起吊重物时捆绑不牢，可能造成重物掉落伤人；防范措施：重物吊挂牢固。 8、使用法兰盘连接管路手指插入两个法兰盘间，可能造成管子错动挤手
；防范措施：严禁手指插入两个法兰盘间隙及螺丝眼。 防突预测工岗位危险源辨识、风险评估及防范措施 1、不认真执行敲帮问顶制度，可能造成顶帮掉矸伤人；防范措施：执行好敲帮问顶制度，确保作业环境安全。必须严格执行敲帮问顶制度，掘进工作面进行预测前作业队将工作面安全防护到位；预测中密切观察巷道顶板状况，发现顶板掉渣、压力增大等有片帮、冒顶危险时，立即停止作业，人员撤出危险区，并专人处理后方可作业。 2、打眼过程中瓦斯增大，可能造成瓦斯超限作业引起爆炸；防范措施：发现煤层内有连续小煤炮声响或有大量瓦斯涌出时，严禁打眼作业。工作面风流中瓦斯达到1%时，严禁打眼作业。 3、打眼透水、透老空，可能造成造成事故伤人；防范措施：认真学习规程，了解施工巷道的用途及水文地质情况，并熟知透水预兆，掌握打眼过程中的变化，遇透水或透老空征兆时立即停止打眼。 4、打眼时袖口、领口、衣角外漏，戴手套，可能造成衣物被缠住伤人；防范措施：打眼人员严禁戴手套操作，必须扎紧袖口裤管，扣好衣扣，围巾必须系在上衣内。 5、打眼角度不对、横向加压，可能造成断钎伤人；防范措施：钻眼设备要垂直煤壁，切忌多人顶推，施加横向力。突出预测打钻和打超前钻孔时，施工人员应站在钻孔孔口两侧，不得站在钻孔孔口正后方及钻孔延长线上，严禁面对钻孔孔口观察钻进情况，以免发生钻孔喷孔伤人； 5、接头不牢固，可能造成高压风伤人、接头脱落伤人；防范措施：启动打眼设备前，要认真检查供压风管连接情况，U型卡插紧，供压风管路必须用U 型卡扎牢固并连接在一起。打钻作业时必须使用护身板，永久性支护要紧跟迎头，严禁空帮空顶作业。 防尘隔爆设施维护工岗位危险源辨识、风险评估及防范措施 1.高空作业不按作业规程和要求进行操作的，可能造成摔倒。摔伤。严格
风险评估练习题及答案
第七章风险评估 一、单项选择题 1、下列有关内部控制的相关表述中，注册会计师不认可的是（）。 A、内部控制中人工成分和自动化成分的组合，因被审计单位使用信息技术的性质和复杂程度而异 B、人工系统的控制可能包括对交易的批准和复核，编制调节表并对调节项目进行跟进 C、被审计单位可能采用自动化程序生成、记录、处理和报告交易，在这种情况下以电子文档取代纸质文件 D、信息系统中的控制全部是自动化控制 2、下列有关了解内部控制的相关表述中，注册会计师不认可的是（）。 A、询问本身并不足以评价控制的设计以及确定其是否得到执行，注册会计师应当将询问与其他风险评估程序结合使用 B、除非存在某些可以使得控制得到一贯运行的自动化控制，否则注册会计师对控制的了解并不足以测试控制运行的有效性 C、获取某一人工控制在某一时点得到执行的审计证据，并不能证明该控制在所审计期间内的其他时点也有效运行 D、任何情况下，对内部控制的了解均不能替代控制测试 3、注册会计师在了解的以下事项中，属于行业状况的是（）。 A、生产经营的季节性和周期性 B、国家的特殊监管要求 C、与被审计单位相关的税务法规是否发生变化 D、是否存在新出台的法律法规 4、下列有关了解内部控制的相关说法中，注册会计师认可的是（）。 A、注册会计师应该了解被审计单位所有的内部控制 B、注册会计师应当了解被审计单位是否已建立风险评估过程，如果被审计单位已建立风险评估过程，注册会计师应当了解风险评估过程及其结果 C、内部控制包括下列要素：控制环境、风险应对过程、与财务报告相关的信息系统和沟通、控制活动、对控制的监督 D、在了解被审计单位控制活动时，注册会计师无须了解被审计单位如何应对信息技术导致的风险 5、财务报表层次的重大错报风险很可能源于（）。 A、薄弱的控制环境 B、控制活动执行不力 C、对控制的监督无效 D、风险评估过程有缺陷 6、以下有关了解被审计单位内部控制的各项中，不正确的是（）。
培训风险评估
XXXX药业有限公司 培训风险评估报告 制定人：日期： 审核人：日期： 批准人：日期：
目录 1.风险评估小组成员： 2.概述 2.1评估原则 2.2本次风险评估的目的 2.3本次风险评估的范围 3.内容 3.1风险的识别结果 3.2风险的分析评价结果 4.风险控制 5.培训 6.审核和批准 1.风险评估小组成员：
姓名所属部门职责 XXX 质量管理部组织成立风险评估小组，参与风险的识别、分析、制定控制措施及确认执行，负责风险评估报告的批准。 XXX 质量保证部起草风险评估方案；组织小组进行风险识别、评估并提出风险控制实施方案，报风险管理负责人批准后，推动控制方案的执行，落实风险沟通。参与培训中风险的识别、评估，提出控制措施。 XXX 综合办公室对本次风险评估报告得出的控制措施予以执行 2.概述 评估原则：质量风险管理应该与保护患者联系起来；管理的形式、文件记录及所作努力的程度应与风险的水平相一致。 本次风险评估的目的：完善的培训体系是保证药品质量的重要环节，基于风险管理的原则，对公司培训系统进行风险识别、评估，并采取必要的控制措施，以消除、降低或控制可能的质量风险。 本次风险评估的范围：本次对培训的内容可能存在的风险进行评估。 评估方法： 进行风险评估所用的方法遵循FMEA技术（失效模式与影响分析），其中FMEA技术包括以下几点。 风险确认：可能影响产品质量、产量、工艺操作或数据完整性的风险。 风险判定：包括评估先前确认风险的后果，其基础建立在严重程度、可能性及可探测性上。 判定标准：根据医药生产的特点和便于确切的评定等级，本次评估将严重程度、发生的可能性和可探测性进行评定等级的划分。 严重程度(S)：测定风险的潜在后果，主要针对可能危害产品质量、患者健康及数据完整性的影响。严重程度分为四个等级： 严重程度(S) 描述 关键(4) 直接影响产品质量要素或工艺与质量数据的可靠性、完整性或可跟踪性。此
ecovadis如何撰写商业道德报告
实用指南 如何撰写商业道德报告V.2 免责声明:本指南并不旨在成为如何撰写商业道德报告的唯一方法。本指南未能尽录EcoVadis评估范围以及保证EcoVadis评估的得分。有关EcoVadis评估所需之特定文件的标准，请参阅EcoVadis帮助中心《我可以提供什么样类型的支持性文件？》(链接)。
撰写商业道德报告 一直以来，公司备受向监管机构的利益相关方披露防止贪污与贿赂的工作之期望-如培训 以及第三方尽职调查-之义务。当公司被调查时，其披露信息的质量往往决定了其得到的 法律处分。由于许多国家的法例要求公司报告其对人权的影响，合规领域和企业社会责 任领域近年来逐渐相融。因此，包括股东、消费者和商业伙伴在内的利益相关者正寻求 更多有关商业道德与合规方面的资料。结合其他与企业社会责任相关的报告要求，商业 道德报告可作为公司阐明其道德承诺的途径，供利益相关方评估企业对社会负责的管理 做法。综上所述，公司在报告商业道德和合规事宜时，应采纳更全面的企业社会责任方案。 目前，合规部门被期望履行以下对利益相关方的义务： ?监管局：强制性披露的法例与要求在美国和欧洲，甚至亚洲正迅速蔓延。始于2017年，欧盟非财务报告指令(Non-Financial Reporting Directive)要求公司报告其企业社会责任的工作，包括商业道德的管理。香港、深圳及上海交易所亦纷纷要求上市公司汇报其社会责任相关的资料。 ?消费者：自2008年金融危机以来，谨慎的消费者正加强关注企业行为，并期望公司将防止奴役员工纳入其商业道德与合规项目中。 ?着重环境、社会和管治(ESG)的投资者：ESG投资者越来越多地将社会责任管理系统（包括商业道德）纳入公司的价值评估中。为了让公司在21世纪吸引投资，报告ESG 管理指标非常重要。 ?商业合作伙伴：商业合作伙伴面对因未能预防道德违规而导致的风险。国家级法例要求商业伙伴对贿赂和其他形式的不公平商业经营行为负责。 1.为什么公司应报告商业道德相关的事宜？ a.帮助公司监控其商业道德工作。 b.获得、保持或提高利益相关方（例如监管机构、消费者、商业合作伙伴、投资者）的 信任。 c.透过透明的商业实践促进公平的市场。 2如何撰写商业道德报告●? EcoVadis 2018 (公开文件)
2018年度内部控制评价报告
2018年度内部控制评价报告
目录 第一部分 2018年内部控制体系建设总体概况 (3) 第二部分 2018年内部控制评价工作开展情况 (3) 一、内部控制评价工作组织 (3) 二、内部控制评价依据 (4) 三、2018年度内部控制评价范围 (4) 四、内部控制评价的程序和方法 (5) 五、内部控制体系评价 (5) 六、内部控制缺陷认定标准 (9) 七、内部控制缺陷及整改情况 (10) 八、内部控制有效性的结论 (10) 九、对集团推动内部控制评价工作的意见和建议 (10)
第一部分 *****2018年内部控制体系建设总体概况 *****医药有限公司根据*****及风险合规部的要求开展内控体系建设，根据《*****有限公司内部控制评价制度》，于2018年11月9 日下发了《关于2018年内控评价工作的通知》，搭建了*****内控管理的组织架构，明确了工作职责，将*****2018年内控工作划分为三个工作阶段，第一阶段培训及准备、第二阶段实施（含样本抽取、底稿填写、缺陷表上报等）己完成，第三阶段对缺陷项进行整改。现在2018年*****内控评价工作己基本完成。 *****在已有风险管理的基础上，进一步深化内部控制体系建设，完善内控评价机制。2018年在公司本部开展了内控评价培训会两场，组织 *****医药有限公司各部门进行内控底稿填报及缺陷收集工作。根据《2018年度内控评价工作方案》，*****应于2019年元月完成缺陷的整改跟踪，*****在分析内控底稿及缺陷汇总表的基础上，并形成《*****医药有限公司2018年度内部控制评价报告》（即本报告）。 第二部分 *****2018年内部控制评价工作开展情况 一、*****内部控制评价工作组织： *****医药有限公司于2018年11月9日下发通知成立*****内控领导小组并下设工作小组，11月13日通过*****第三十三期总经理办公会议 并于2018年11月13日形成会议纪要，对内控评价工作进行底稿填写要求及实际操作练习等培训工作。*****总经理办公会对*****整体工作情况、缺陷整改进行审议。*****内控领导小组为内控评价工作的领导机构，由
2018年单位开展内部控制风险评估方案
2018年单位开展内部控制风险评估方案 目录
第一部分 2018年内部控制体系建设总体概况 (2) 第二部分 2018年内部控制评价工作开展情况 (3) 一、内部控制评价工作组织 (3) 二、内部控制评价依据 (4) 三、2018年度内部控制评价范围 (4) 四、内部控制评价的程序和方法 (5) 五、内部控制体系评价 (5) 六、内部控制缺陷认定标准 (9) 七、内部控制缺陷及整改情况 (10) 八、内部控制有效性的结论 (10) 九、对集团推动内部控制评价工作的意见和建议 (10) 第一部分 *****2018年内部控制体系建设总体概况 *****医药有限公司根据*****及风险合规部的要求开展内控体系建
设，根据《*****有限公司内部控制评价制度》，于2018年11月9 日下发了《关于2018年内控评价工作的通知》，搭建了*****内控管理的组织架构，明确了工作职责，将*****2018年内控工作划分为三个工作阶段，第一阶段培训及准备、第二阶段实施（含样本抽取、底稿填写、缺陷表上报等）己完成，第三阶段对缺陷项进行整改。现在2018年*****内控评价工作己基本完成。 *****在已有风险管理的基础上，进一步深化内部控制体系建设，完善内控评价机制。2018年在公司本部开展了内控评价培训会两场，组织 *****医药有限公司各部门进行内控底稿填报及缺陷收集工作。根据《2018年度内控评价工作方案》，*****应于2019年元月完成缺陷的整改跟踪，*****在分析内控底稿及缺陷汇总表的基础上，并形成《*****医药有限公司2018年度内部控制评价报告》（即本报告）。 第二部分 *****2018年内部控制评价工作开展情况 一、*****内部控制评价工作组织： *****医药有限公司于2018年11月9日下发通知成立*****内控领导小组并下设工作小组，11月13日通过*****第三十三期总经理办公会议 并于2018年11月13日形成会议纪要，对内控评价工作进行底稿填写要求及实际操作练习等培训工作。*****总经理办公会对*****整体工作情况、缺陷整改进行审议。*****内控领导小组为内控评价工作的领导机构，由*****任内控领导小组组长，*任副组长，由*********任组员。内控领导小组负责审议*****内控评价工作方案，整理内控工作组填报的底稿，评
场馆风险
政治风险 (l)法律法规因素。 1我国出台的《担保法》、《保险法》、(建筑法》和《招标投标法》，属于比较笼统的规定，在实践中难以操作。在建设部和国家工荀局新修订的《建设工程施工合同示范文本》中，虽然增加了有关工程担保和工呈保险的条款，但属于推荐性，没有法律强制力。 2工程建设体制、工程建设政策法规发生变化或不合理。 （2）政策因素。 1投资主体过于单一，绝大多数为政府机构，私营企业缺乏投资建设，导致政府投融资风险增大。虽可减轻政府资金压力和投资风险, 避免赛后的场馆闲置问题，但同时可能面临投标人压低场馆建设标准, 低价竞标的风险、逆向选择风险及完工质量风险、收益损失风险和资
产流失风险。 2主管部门干预太多，各部门缺乏自主弹性。 3充分听取广大群众意见进行决策，保证公平公开，规避群众消极反应带来的负面效应。 4工程风险管理中介咨询机构的发展缺乏政府扶植和引导，保险公司等的工程风险管理中介机构专业性不强，不能为项目提供专业的风险保险。 （3）政府风险管理水平因素 1政府风险管理意识因素。政府主管部门风险意识淡薄可能成为制约场馆工程项目风险管理发展的主要障碍。设置项目(风险)管理储备金，建立相关的风险管理组织、制度，在风险发生前准备科学合理的风险应对措施等方式可规避风险。 2政府风险识别机制因素。建立起大型体育场馆项目的风险指标体系。全面建立项目管理的管理制度。 3政府风险评价因素。勿出现定性评价较多，定量风险评价较少的现象。由于国的工程风险管理由于起步较晚，由于没有翔实的历史资料，也缺乏风险管理经验的总结和交流风险评价差异大。 经济风险 风险识别： 宏观经济环境角度看，目前世界经济发展不稳定，通货膨胀严重、利率变动给场馆建设融资造成很大影响，不稳定的经济环境使得吸收社会资金建设场馆难度加大 政府政策，14年的南京青奥会得到了南京政府的大力支持，政府资金支持、政策扶持，可谓投资巨大，但是作为主要出资方后期的成本回收存在风险，更重要的是比赛结束后场馆的运营及维护投入风险较大 大型场馆赛后使用不到位易造成前期投入回报不高，场馆闲置造成社会资源的浪费，降低社会总财富的创造效率及利用率 控制： 场馆建设吸收社会资金过程中注意考察投资企业的经营、资金状况并订立明确的投资合同，保证资金及时、足量到位 建设前在设计中充分考虑到长远的使用，优化设计，低能耗、高效用 对大型场馆做出完整适合的赛后营销策划，明确使用方向 社会风险 体育场馆是青奥会的重要基础设施，是成功举办奥运会的重要条件之一。所以，要监督场馆的工程建设质量，严格把关，建立健全的监督机制，严厉惩罚贪污腐败现象。并且，在建设过程中应该采用先进的技术手段和方法，加强对材料和场馆的监管。在施工过程中，要减少设计失误、怠工等造成的工期延误现象。由于青奥会用的大多数都是原有的场馆，所以存在场馆设施老化问题，全面检查这些场馆设施是很必要的。在赛事举办之后，这些场馆可以承办一些大型体育赛事或者商业活动，通过这些形式来筹集资金用于场馆后期的维护。也可以向居民开放，增加开发力度。由于体育人才的缺乏使得体育场馆的开发不充分，所以要加强相关人员的培训。体育场馆的建设应该还要遵循节能环保原则，最大的程度节约成本，减少对环境的危害。 在赛事举办期间，应该加强安保措施，预防由于宗教信仰和恐怖组织引起的袭击事件。要加强与国际的反恐合作与交流，与相关情报组织合作，搜集信息，将威胁降到最低点。除
习题 第一章 审计概述
第一章审计概述 注意：习题系从网络上收集整理得到，在使用时请注意甄别其中可能存在的错漏。如有疑问，请及时和老师沟通。 一、单项选择题 1、在对甲公司应收账款审计时，注册会计师获取的下列审计证据，其中可靠性最强的通常是（）。 A、甲公司与购货方签订的合同? B、注册会计师向购货方函证的回函? C、甲公司产品销售的出库凭证? D、甲公司管理层提供的声明书? 2、下列关于注册会计师审计和政府审计的表述中，不正确的是（）。 A、注册会计师审计和政府审计的目标与对象不同? B、注册会计师审计和政府审计的标准一致? C、注册会计师审计和政府审计均是国家维护市场经济秩序的有利手段? D、注册会计师审计和政府审计的取证权限不同? 3、下列有关审计要素的说法中不正确的是（）。 A、注册会计师为审计业务的三方关系人之一? B、管理层也可能成为审计报告的预期使用者，但不是唯一的预期使用者? C、审计证据包括支持和佐证管理层认定的信息，但不包括与这些认定相矛盾的信息? D、审计报告为审计要素之一? 4、下列有关财务报表审计的说法中，不正确的是（）。 A、审计的最终产品是审计报告? B、执行财务报表审计业务比财务报表审阅业务所需证据数量多? C、如果某项业务的预期使用者仅包括责任方，则该项业务可以作为审计业务承接? D、财务报表审计并不减轻被审计单位管理层或治理层的责任? 5、下列有关财务报表审计的说法中，错误的是（）。 A、注册会计师对财务报表是否在所有重大方面按照适用的财务报告编制基础编制发表审计意见，这样的意见普遍适用于所有财务报表审计? B、恰当的审计意见可以对被审计单位未来生存能力或管理层经营效率、效果提供一定程度的保证? C、注册会计师对由被审计单位管理层负责的财务报表发表审计意见，以增强除管理层之外的预期使用者对财务报表的信赖程度? D、审计的基础是独立性和专业性? 6、关于财务报表审计，下列说法中错误的是（）。 A、审计的用户是财务报表的预期使用者? B、审计的目的是改善财务报表的质量或内涵? C、审计的基础是独立性和专业性? D、审计应查出被审计单位的所有重要舞弊? 7、下列属于注册会计师执行的鉴证业务的是（） A、税务代理?