水产品项目商业计划书

水产品项目

商业计划书

规划设计/投资方案/产业运营

报告摘要

水产品主要来源于捕捞和养殖两大领域，按产出地来划分可分为海产

品和淡水产品两大类。随着全球人口快速增多，对水产品的需求快速增长，海洋资源过度捕捞问题日益突出，再加上海洋污染问题愈发严重，海产品

供应量不断降低，无法满足市场需求，水产养殖行业得到了快速发展。

水产加工是渔业生产的延续，是连接渔业生产和流通的纽带。水产品

加工包括以鱼、虾、蟹、贝、藻等的可食用部分制成冷冻品、腌制品、干

制品、罐头制品与熟食品等的食品加工业，以及以食用价值较低或不能食

用的水产动植物以及食品加工的废弃物等为原料，加工成鱼粉、鱼油、鱼

肝油、水解蛋白、鱼胶、藻胶、碘、甲壳质等的非食品加工业。

该水产品项目计划总投资10536.04万元，其中：固定资产投资7737.51万元，占项目总投资的73.44%；流动资金2798.53万元，占

项目总投资的26.56%。

达产年营业收入22320.00万元，净利润3752.68万元，达产年纳

税总额2146.99万元；达产年投资利润率47.49%，投资利税率56.00%，投资回报率35.62%，全部投资回收期4.31年，提供就业职位418个。

水产品项目商业计划书目录

第一章项目概论

第二章投资背景及必要性分析

第三章市场分析、调研

第四章项目规划方案

第五章项目建设设计方案

第六章运营管理模式

第七章风险评价分析

第八章 SWOT分析

第九章项目实施进度

第十章投资分析

第十一章项目经济收益分析

第十二章项目评价

第一章项目概论

一、项目名称及建设性质

（一）项目名称

水产品项目

（二）项目建设性质

该项目属于新建项目，依托某产业基地良好的产业基础和创新氛围，充分发挥区位优势，全力打造以水产品为核心的综合性产业基地，年产值可达22000.00万元。

二、项目承办单位

xxx投资公司

三、战略合作单位

xxx公司

四、项目建设背景

水产加工是渔业生产的延续，是连接渔业生产和流通的纽带，是我国

当前加快发展现代渔业的重要内容，而且是优化渔业结构、实现产业增值

增效的有效途径。水产品加工产品主要包括水产冷冻品、鱼糜制品及干腌

制品、藻类加工品、罐制品、水产饲料、鱼油制品和其他水产加工品。

水产品行业分析表示，世界水产养殖以亚洲最为发达，水产养殖全球占比接近90%。中国、日本、印度和东南亚各国是亚洲主要的水产养殖国。中国是世界上从事水产养殖历史最悠久的国家之一，养殖经验丰富，养殖技术普及。

某产业基地把加快发展作为主题，以经济结构的战略性调整为主线，大力调整产业结构，加强基础设施建设，积极推进对外开放，加速观念创新、体制创新、科技创新和管理创新，努力提高经济的竞争力和经济增长的质量和效益。该项目的建设，通过科学的产业规划和发展定位可成为某产业基地示范项目，有利于吸引科技创新型中小企业投资，吸引市内外、省内外、国内外的资本、人才、技术以及先进的管理方法、经验集聚某产业基地，进一步巩固某产业基地招商引资竞争力。

五、投资估算及经济效益分析

（一）项目总投资及资金构成

项目预计总投资10536.04万元，其中：固定资产投资7737.51万元，占项目总投资的73.44%；流动资金2798.53万元，占项目总投资的26.56%。

（二）资金筹措

该项目现阶段投资均由企业自筹。

（三）项目预期经济效益规划目标

项目预期达产年营业收入22320.00万元，总成本费用17316.42

万元，税金及附加205.95万元，利润总额5003.58万元，利税总额5899.68万元，税后净利润3752.68万元，达产年纳税总额2146.99万元；达产年投资利润率47.49%，投资利税率56.00%，投资回报率

35.62%，全部投资回收期4.31年，提供就业职位418个。

十、项目评价

1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合某产业基地及某产业基地水产品行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进某产业基地水产品产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

2、xxx公司为适应国内外市场需求，拟建“水产品项目”，项目的建设能够有力促进某产业基地经济发展，为社会提供就业职位418个，达产年纳税总额2146.99万元，可以促进某产业基地区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。

3、项目达产年投资利润率47.49%，投资利税率56.00%，全部投资回报率35.62%，全部投资回收期4.31年，固定资产投资回收期

4.31年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

4、近年来，从中央到地方加快了经济体制改革和经济发展方式的

转变，相继出台了一系列重大政策鼓励、支持和引导民营经济加快发展。民营经济已成为我省国民经济的重要支撑，财政收入的重要来源，扩大投资的重要主体，吸纳劳动力和安置就业的主渠道，体制创新和

机制创新的重要推动力，为我省经济社会又好又快发展作出了积极贡献。民营企业和民间资本是培育和发展战略性新兴产业的重要力量。

鼓励和引导民营企业发展战略性新兴产业，对于促进民营企业健康发展，增强战略性新兴产业发展活力具有重要意义。

第二章投资背景及必要性分析

一、项目承办单位背景分析

（一）公司概况

在本着“质量第一，信誉至上”的经营宗旨，高瞻远瞩的经营方针，不断创新，全面提升产品品牌特色及服务内涵，强化公司形象，

立志成为全国知名的产品供应商。展望未来，公司将围绕企业发展目

标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，围

绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改革和管

理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把

公司打造成为国内一流的供应链管理平台。

公司具备完整的产品自主研制、开发、设计、制造、销售、管理

及售后服务体系，依托于强大的技术、人才、设施领先优势，专注于

相关行业产品的研发和制造，不断追求产品的领先适用，采取以直销

为主、代理为辅的营销模式，对质量管理倾注了强大的精力、人力和

财力，聘请具有专项管理经验的高级工程师负责质量管理工作，同时，注重研制、开发、设计、制造、销售、管理及售后服务全方位人才培养；为确保做好售后服务，还在国内主要用户地区成立多个产品服务

中心，以此辐射全国所有用户，深受各地用户好评。公司主要客户在

国内、国外均衡分布，没有集中度过高的风险，并不存在对某个或某

几个固定客户的重大依赖，公司采购的主要原材料市场竞争充分，供

应商数量众多，在采购方面具有非常大的自主权，项目承办单位通过

供应商评价体系与部分供应商建立了长期合作关系，不存在对单一供

应商依赖的风险。

随着公司近年来的快速发展，业务规模及人员规模迅速扩张，企

业规模将得到进一步提升，产线的自动化，信息化水平将进一步提升，这需要公司管理流程不断调整改进，公司管理团队管理水平不断提升。

（二）公司经济效益分析

上一年度，xxx公司实现营业收入18904.40万元，同比增长

21.47%（3341.98万元）。其中，主营业业务水产品销售收入为15639.40万元，占营业总收入的82.73%。

上年度主要经济指标

根据初步统计测算，公司实现利润总额4481.97万元，较去年同期相比增长523.44万元，增长率13.22%；实现净利润3361.48万元，较去年同期相比增长465.26万元，增长率16.06%。

上年度主要经济指标

二、水产品项目背景分析

水产品行业分析表示，世界水产养殖以亚洲最为发达，水产养殖

全球占比接近90%。中国、日本、印度和东南亚各国是亚洲主要的水产养殖国。中国是世界上从事水产养殖历史最悠久的国家之一，养殖经

验丰富，养殖技术普及。

中国水产品出口以鲜活冷藏及冻鱼、甲壳软体制品两类产品为主，前者约占每年出口总额的40%左右，后者的上升势头很快，近年来出口占比已达到30%左右。表明中国水产品的出口品种已从完全依赖初级产品向加工型产品转变，产品附加值有所提高。

水产品具有生物属性，大部分属于鲜活产品，容易腐烂变质，因

此水产品冷链控制非常重要。同时水产品生产具有明显的季节性、区

域性、技术性等特点，但人们对水产品的需求具有经常性和随意性。

因此，水产商业企业增加了冷冻冷藏设施，提高水产品贮藏和吞吐能力，从而调剂旺淡季的市场供应。

食品安全是关系国民健康及社会安定的重大的问题，一直以来都

得到世界各国的高度重视。水产品由于生长在水域环境，容易受水环

境污染、抗病药类残留等因素影响，导致其食用安全得不到保障。为

了保证水产品的食用安全和质量，世界各国分别制定了各类法制法规

以加强对水产品质量安全的控制。

由于我国早期消费水平较低，水产品大都出口。经过多年的发展，国内水产品消费量有了很大的增长。但与发达国家相比，我国人均水

产品消费尚处于很低水平，国内消费市场还有很大的潜力。随着国家

经济的发展，人们可支配收入的增加，对水产品的消费能力提升。同

时人们的消费观念也正在发生改变，绿色、健康、营养的水产品正日

益受到人们的青睐。

水产加工行业经过多年发展，取得了较大进步。但目前总体加工

程度较低，大部分水产加工只处在初加工环节，造成对水产资源浪费

的同时，行业利润水平低、抗风险能力较弱。为了加强对水产资源的

充分利用，提高水产品的附加值，国际水产发达国家逐渐发展了水产

品精深加工工业，主要包括低值产品的综合利用，优质产品的精深加工，合成水产食品及保健美容水产食品的逐步发展等。

三、水产品项目建设必要性分析

水产品主要来源于捕捞和养殖两大领域，按产出地来划分可分为

海产品和淡水产品两大类。随着全球人口快速增多，对水产品的需求

快速增长，海洋资源过度捕捞问题日益突出，再加上海洋污染问题愈

发严重，海产品供应量不断降低，无法满足市场需求，水产养殖行业

得到了快速发展。

在全球水产养殖市场中，中国水产养殖产量占全球市场总产量的60%以上，是全球水产市场的主导力量。中国水产养殖历史悠久，养殖

技术较高、经验较为丰富。在全球水产品市场需求快速增长的刺激下，中国水产养殖行业迅速发展，养殖规模持续扩大。

水产品按照加工方式可分为鲜活产品、冷冻产品、干鲜产品和深

加工产品。我国消费市场主要以鲜活产品和冷冻产品为主，因此对冷

链物流领域要求较高。早期由于冷链设施技术尚不完善，我国水产品

消费市场主要集中在生产地和沿海地区。随着冷链物流行业布局逐渐

完善，水产品的储藏和运输能力大幅度提升，在保证水产品鲜活性的

同时，水产品的销售网络扩展到水产品产地以外的其它地区，水产品

消费市场与逐渐由沿海城市向内陆城市扩散。

水产品深加工可以提升水产品资源利用率，提高水产品附加值，

为水产行业带来更多的利润空间。我国水产品加工行业还处于起步阶段，消费市场对深加工的水产品需求较低，随着城市化进程的加快，

居民消费观念及消费水平不断提升，精加工水产品逐渐受到市场的欢迎。

日本水产品加工业较为发达，加工食品后所剩的水产品废弃物也

得到了有效利用，使用水产品废弃物可以制成降压肽、鱼皮胶原蛋白、鱼精蛋白等产品，在提升水产品资源利用率的同时也增加了行业利润。相比之下，我国水产品加工程度较低，大部分加工技术还处于初级阶段，水产品资源浪费现象严重，行业利润水平较低，深加工是我国水

产品加工行业未来的发展方向。

在供应国内市场需求的同时，我国水产品也大量供应出口。日本、美国、韩国、欧盟是我国水产品的主要出口市场。与国内市场类似，

我国出口的水产品以生鲜产品和初加工产品为主，虽然出口势头良好，但产品附加值低，利润率提升空间有限，产品结构仍需不断调整。

随着经济发展，我国居民生活水平日益提升，对水产品的需求不

断增长，冷链设施的逐步完善，使得我国水产品市场覆盖面迅速扩大。在消费观念升级的背景下，我国以及国际消费者对深加工水产品的需

求不断上升，但我国水产品以生鲜产品和初加工产品为主，资源浪费

严重，整体利润率较低，无法满足市场需求，产业结构还需不断调整

升级。

第三章市场分析、调研

一、水产品行业分析

水产加工是渔业生产的延续，是连接渔业生产和流通的纽带，是我国当前加快发展现代渔业的重要内容，而且是优化渔业结构、实现产业增值增效的有效途径。水产品加工产品主要包括水产冷冻品、鱼糜制品及干腌制品、藻类加工品、罐制品、水产饲料、鱼油制品和其他水产加工品。我国水产加工企业的生产规模小而不强、产业集中度低，缺乏国际竞争力和大规模的龙头企业。数据显示，2014-2018年，中国水产加工企业数量及其水产品加工能力整体呈现下降态势。2018年我国水产加工企业数量为9336个，与2017年相比，减少338个；水产品加工能力达到2892.16万吨/年，同比下降1.16%；规模以上加工企业数量为2524个。

从我国水产品加工总量来看，2018年中国水产加工品总量略有下降。数据显示，2014-2017年，中国水产品加工总量呈增长趋势。2018年，中国水产品加工总量为2156.85万吨，同比下降1.79%。

二、水产品市场分析预测

水产加工是渔业生产的延续，是连接渔业生产和流通的纽带。水产品加工包括以鱼、虾、蟹、贝、藻等的可食用部分制成冷冻品、腌

制品、干制品、罐头制品与熟食品等的食品加工业，以及以食用价值较低或不能食用的水产动植物以及食品加工的废弃物等为原料，加工成鱼粉、鱼油、鱼肝油、水解蛋白、鱼胶、藻胶、碘、甲壳质等的非食品加工业。

新一轮金融危机后，在复杂的经济形势下，大规模水产品加工企业没有增加，效益低下、开工率不足问题突出，一批竞争力弱的企业渐被淘汰。据农业部渔业渔政管理局发布的《中国渔业统计年鉴》数据，2014-2018年，中国水产加工企业数量及其水产品加工能力整体呈现下降态势。2018年中国水产品加工企业数量由2017年的9674个下降至2018年的9336个，水产品加工企业水产品加工能力由2017年的2926.23万吨/年下降至2018年的2892.16万吨/年，规模以上加工企业由2017年的2636个下降至2018年的2524个。在国家调控之下，行业进入了调整阶段，更加注重发展质量。

同时，中国水产加工业品牌较多，但市场同质化现象严重，无序竞争、内耗严重，缺乏专业化、品牌化的引领型标杆企业。另外，随着中国劳动力、资本等成本上升，印尼、越南、印度、马来西亚等国家水产品加工与中国有很大程度的相似性，但其成本要低30%以上，中国水产加工品缺乏国际竞争力。

近年来，由于竞争力弱的水产企业渐被淘汰，中国水产冷库数量也随之下降，2918年中国水产冷库数量为7957座，同比下降3.4%。中国在水产冷藏技术方面有了较大进步，冻结能力和冷藏能力得到了很大提高，加工原料及加工产品的质量得到了充分保障。目前，水产冷库在国内市场由最初的高速发展进入到稳定发展时期，但冷库的实际冻结能力、冷藏能力、制冰能力都保持在较强状态。

水产品可分为淡水产品和海水产品。近年来，随着我国渔业资源不断束紧、养殖发展空间不断缩小、生产成本不断提高，行业改变了盲目追求规模扩张、资源消耗和产量增大的粗放型发展方式，逐步转向依靠科技创新、重视资源环境健康和追求品牌品质的绿色发展方式中来，水产品产量增速不断下降。

从用于加工的水产品总量来看，随着上游水产品生产量增速的放缓，2014-2017年，用于加工的水产品总量呈波动上升态势，但2016年后增速开始下降。2018年产量小幅下降，同比减少0.99%，为2653.41万吨。分产品类别看，用于加工的淡水产品和海水产品数量分别下降，2018年分别为554.39万吨、2099.02万吨。

水产加工品按水产品分类方法，可分为淡水加工产品和海水加工产品。从水产加工品总量来看，2014-2017年，中国水产品加工总量呈

增长趋势。2018年，中国水产品加工总量较2017年同比下降1.79%，为2156.85万吨。分产品来看，2018年淡水加工产品和海水加工产品均较2017年下降，分别为381.83万吨和1775.02万吨。

海水加工产品主要包括水产冷冻品、鱼糜制品及干腌制品、藻类加工品、罐制品、水产饲料（鱼粉）、鱼油制品和其他水产加工品。

从海水加工产品结构来看，2017-2018年，水产冷冻品占中国海水加工产品的比重变动最为明显，2018年，水产冷冻品比重上升至

70.24%，较2017年上升2.52个百分点。2018年，鱼糜制品及干腌制品、藻类加工品、罐制品、水产饲料（鱼粉）、鱼油制品、其他水产加工品的比重分别为14.28%、5.13%、1.65%、3.01%、0.34%、5.35%。

从产量的角度来看，2014-2017年，我国鱼糜制品及水产品干腌制加工行业生产规模保持稳定增长。2018年，我国鱼糜制品及水产品干腌制加工行业加工量为307.96万吨，同比下降5.32%。

第四章项目规划方案

一、产品规划

（一）产品放方案

项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源

供应情况、企业资金筹措能力、工艺技术水平的先进程度、项目经济

效益及投资风险性等方面综合考虑确定。该项目主要产品为水产品，

具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年经营纲领是根据

人员能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量

视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算，根据确定的产品方

案和建设规模及预测的水产品产品价格根据市场情况，预计年产值22320.00万元。

（二）营销策略

项目承办单位计划在项目建设地建设项目，具有得天独厚的地理

条件，与xx省同行业其他企业相比，拥有“立地条件好、经营成本低、投资效益高、比较竞争力强”的优势，因此，发展相关产业前景广阔。通过以上分析表明，项目承办单位所生产的项目产品市场风险较低，

具有较强的市场竞争力和广阔的市场发展空间，因此，项目产品市场

前景良好，投资项目建设具有良好的经济效益和社会效益，其市场可

拓展的空间巨大，倍增效应显著，具有较强的市场竞争力和广阔的市

场空间。

产品方案一览表

二、建设规模

（一）用地规模

该项目占地面积30782.05平方米（折合约46.15亩），其中：净

用地面积30782.05平方米（红线范围折合约46.15亩）。项目规划总

建筑面积48943.46平方米，其中：规划建设主体工程29666.17平方米，计容建筑面积48943.46平方米；预计建筑工程投资3738.13万元。

（二）产能规模

项目计划总投资10536.04万元；预计年实现营业收入22320.00

万元。