内部控制制度-重要情况通报和报告制度
内部控制制度
——重要情况通报和报告制度
第一章总则
第一条为建立健全某某公司（以下简称“公司”）内部重要情况通报、报告和个人重大事项报告制度，切实加强对公司内部各项事务的联系、沟通、协调和督促检查，促进和规范各项管理行为，制定本制度。
第二条本制度所称重要情况通报，是指公司根据要求在规定范围内通报公司形成的会议决议、决定或颁布的任命或其他规章制度，以及各公司内部的重要情况；重要情况报告是指各下属公司或部门向公司报告重要情况、重大问题，以及高级管理人员向公司报告个人重大事项。
第三条本制度所称重要情况是指可能对公司及各下属公司的社会形象、经济利益、生产经营安全、职工生命安全造成重大损害的重大自然灾害、特大安全事故、环境卫生事件、产品（商品）质量事件、公共群体性事件、公司内部群体性事件以及竞争对手恶性竞争事件等。
第二章重大情况
第四条公司重要情况主要包括但不限于以下事项：
（一）重大生产安全事件；
（二）重大人员工伤伤亡事件，这里“重大”是指公司员工发生意外因工死亡、重伤的工伤事件；
（三）重大质量事故，这里“重大”的含义界定为因产品（商品）质量原因引起公司被处罚、诉讼等重大事件。
（四）环境卫生事件；
（五）员工群体罢工、闹事、打架斗殴事件；
（六）员工被判刑；
（七）诉讼、仲裁（不管公司是原告还是被告）；
（八）公司重要的销售变故（例如公司前10 名的销售客户、公司其他重要的客户或经销商终止与公司的合作或是其他影响公司销售的事件等）；
（九）公司重要的采购变故；
（十）公司被当地政府机构处罚；
（十一）重大的客户投诉事件；
（十二）当地政府政策的重大变化，对公司的经营有着重要影响；
（十三）关于公司或各下属公司各方面信息的重要报道。
第五条高级管理人员应当向公司董事会报告以下个人重大事项：
（一）配偶、子女、近亲属在本人所在公司就业或调入；
（二）因私出国（境）及在国（境）外活动的情况；
（三）配偶、子女经营与本公司相竞争业务的个体、私营工商企业，或承包、租赁类似企业的情况；
（四）按照有关规定应当向公司报告的其他个人重大事项。
第三章重大情况通报和报告
第六条对于本制度第五条规定的前三项情况，报告人应当在事前七日内以书面形式如实报告，其他情况在事后 1 个月内报告。因特殊原因不能按期报告的，应当及时补报，并说明原因（公司其他制度规定应报告的其他事项，应从其规定）。
第七条对需要答复的报告，相关部门应当认真研究，及时答复报告人，报告人应当按答复意见办理。公司认为应当予以公开或本人要求予以公开的事项，可采取适当方式在一定范围内公开。
第八条公司日常应加强内部的巡检力度和各项管理活动，对可能引发重大突发性事件的各种隐患，争取消灭在萌芽中。
第九条公司在发生本制度规定应该报告的重大事件时，应在事件发生时起二个小时以内向公司安保部和总经理室报告；
第十条公司安保部和总经理室应详细记录事件发生的单位、发生时间、事件情况。公司安保部和总经理室应视事件发展情况及时向公司董事会相关领导和监管部门报告。
第十一条公司各职能部门应根据本制度的要求，结合所分管的专业工作的特点，制定分管工作中可能发生的突发事件的应急预案；各下属公司可以结合实际，制定内部应对各种突发事件的预案的实施细则，建立公司内部应急处理机制，在日常工作中不断修改完善。
第十二条有下列行为之一的，应当给予批评、责令做出检查、限期改正、
在一定范围内通报批评、视为严重违反规章制度等处理：
（一）公司对发生或存在的重要情况应当报告而瞒报、漏报、缓报、谎报的；
（二）公司相关部门对于有关请示、申请不及时答复、回复或对下级报告中
反映的问题在职责范围内不及时处理的；
（三）公司或个人干扰和阻挠重要情况通报和报告的；
（四）高级管理人员不按本制度报告或不如实报告个人重大事项的。
第四章附则
第十三条本制度适用于公司及所属公司，包括公司总部、各分公司及全资
子公司、控股子公司。
第十四条公司及所属公司可以参照本制度制定相关实施细则或具体执行办
法，实施细则或执行办法不得违反本制度相关规定。实施细则或执行办法经公司
总经理办公会批准后执行，并上报公司备案。
第十五条本制度由公司董事会负责解释和修订。
第十六条本制度自公司董事会审议批准之日起执行，修改时亦同。
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物流企业可疑情况报告制度
物流企业可疑情况报告制度 一、报告范围 报告范围主要包括违反禁限运物品规定，可能会危害国家安全、社会公共利益或者他人合法权益的物流运输行为。 （一）重大危险品及违禁品：危害国家安全和社会政治稳定以及淫秽的出版物宣传品、印制品、各类武器、弹药、易爆炸物品、易燃烧物品、易腐蚀物品、放射性元素及容器、烈性毒药、麻醉药品、生化制品和传染性物品、秘密级文件物品、不法书刊及相关制品。 （二）一般危险品：假币、假票证、假印章、假冒伪劣产品以及《禁限寄物品目录》所列的其他禁寄物品及在受理和运输过程中发现的可疑物品。 （三）货物受理开箱验视、物流活动实名制执行情况：物流寄递企业工作人员没有严格执行开箱验视、没有严格执行实名寄递制度。 二、报告方式 （一）物流企业员工在收件时发现：可疑邮件、快件，可先行收下，填单收费，然后交回公司，由公司与监管部门联系。情况紧急的可直接向监管部门报告。 （二）物流企业员工在工作中发现：上述可疑邮件、快件信息的，及时报告监管部门，也可直接送到监管部门约定地点。需要延时运输的货物由监管部门向公司通报。 （三）物流企业员工以及广大客户发现：物流企业工作人员没有执行收寄验视、实名寄递制度的情况，及时报告行业监管部门。 三、奖惩措施
（一）物流企业员工发现并报告的可疑货物、货物信息，经核查属实，在侦查破案、治安管理、矛盾纠纷化解、安全隐患排查、重大案事件处置、重要敏感节点安保等工作中发挥重要作用的。按照情报信息等级评定标准，奖励200至5万元。如举报线索涉暴力恐怖犯罪活动，根据线索发挥的实际作用，给予5000元至50万元的奖励。 （二）物流企业及员工发现可疑线索未按规定报告的。经司法机关立案追诉，将依法追究企业及相关人员责任，构成犯罪的，依法追究刑事责任。 （三）企业员工以及广大客户报告物流企业工作人员没有执行开箱验视、实名寄递制度的。监管部门一经查实，给予报告人30-200元奖励，并责令企业对责任人进行相应处罚，当事人再犯的，责令企业予以辞退，并纳入黑名单在全行业禁入。 四、应急处理 （一）禁运物品区别对待。除上述禁寄物品外，其他不影响社会和谐稳定、不会对他人造成危害，只因其物理或化学特性不适合寄递的，例如：香水、打火机、化学品等，业务员可当面拒收。 （二）寄递物流企业及其员工在工作中发现禁运危险品时，要讲究工作方法，在交由专业或监管部门处置之前，要按规定操作，妥善处置，确保自身安全。 （三）相关安全监管部门将严密保护举报人个人信息，如果泄漏其个人信息，将追究相关人员责任。 （四）寄递物流企业及其员工以及广大客户应如实举报，如有故意诬告陷害他人，编造、传播虚假信息等违法犯罪行为，将依法追究法律责任。
内控制度自查报告
2012年内部控制自查报告 我公司按照总公司相关要求，结合自身工作特点，精心组织，妥善布置，对照《内控管理手册》进行了认真核对，现将自查情况报告如下： 一、自查基本情况 我公司高度重视内控工作，结合本单位工作实际,组织内控工作小组开展自查工作，下发内控自查通知，通过访谈内控相关岗位、上报内控自查材料等形式进行了重点自查。 上半年共修改流程5个，包括：工程质量事故处理流程、外委工程审批流程、内部工程施工管理流程、固定资产报废管理流程、车辆修理管理流程；增加流程2个，包括：内部工程验收管理流程、外部工程验收管理流程。 二、自查发现问题及原因分析 （一）反舞弊程序与控制方面 通过自查发现部分员工对反舞弊问题的认知度不够；目前仅采用办公电话和普通电子邮箱作为信访举报电话和邮箱的问题。 （二）财务管理方面 1、工程成本核算管理存在工程进度确认不及时的问题。 2、项目转资未明确资产类别及使用年限。 3、发票管理未按规定保管 4、经核查，我公司发现工资表中，由总公司统一计算、发放的通讯费补贴（按税法规定属于工资性补贴范畴）没有纳入个人所得税应税额度内。经与总公司财务处沟通，此项补贴没有经过税务机关审批的免税文件，应列入个人所得税计税范畴。 （三）物资采购及库存管理方面 通过自查发现在材料采购验收上还存在问题，如：只对招标采购的设备材料验收，而零采的没有验收过程，导致部分采购材料不符合要求。究其原因是过去对零采物资重视不够，认为数量少，材料比较杂，验收比较困难。 （四）人力资源管理方面 1、权利和责任分配上，有些部门存在职责不清，职责交叉的情况。由于人员变动，分工等原因，造成了这种情况。 2、培训方面，有些部门存在流程不清晰，不按照公司规定的培训流程进行审批的情况。其中有临时性的培训，时间紧，来不及审批等原因。 3、业绩考核方面，有的部门走过场，考核就是一个形式，没有深入到实际工作中，没有起到考核的激励作用。 三、整改措施 （一）反舞弊程序与控制方面 1．加强信反舞弊程序和控制的宣传力度。组织员工进行舞弊风 险和反舞弊程序和控制的相关培训，利用专题会、网络、宣传栏等载体进行大力宣传，使员工了解什么是舞弊，发现舞弊行为应向那个部门举报以及举报方式。 2.设置专号可录音举报电话，在工作时间之外采用自动录音接听，以保证24小时畅通。每天及时收听举报信息，保证每一件信访举报都得到有效处置。 3.新建信访专用电子举报邮箱，对电子举报邮箱的权限设置进行调整，加强举报邮件处理情况的监督。 （二）财务管理方面 1.要求公司工程管理部按及时与甲方确认工程进度，及时入账活化企业资金。 2.为了发票使用安全建议购买保险柜。 （三）人力资源管理方面
党政机关重大事项请示报告制度doc
党政机关重大事项请示报告制度 篇一：重大事项报告请示制度 重大事项报告请示制度 为了进一步加强和规范紧急重大事项的管理工作，确保主管领导及时准确地掌握并妥善处置紧急重大事项，避免工作失误，特建立重大事项报告制度，使人人明确责任，保证文秘资源网安全、和谐、全面地发展。 一、报告内容 1、上级领导、机关交办的重要事项及完成情况； 2、总经理交办的重要工作任务完成情况； 3、下级请示、报告的重要事项； 4、突发性事件、事故、问题； 5、每月主要工作安排及完成情况； 6、领导干部发生违法违纪行为或工作中出现重大失误情况； 7、需要报告的其他重大事项。 二、重大事项报告程序和要求 1、*******全体员工要执行每项工作报告回音制度，做到事前有请示，事后又报告，保证领导对工作进展情况做到心中有数； 2、实行逐级报告制度。请示报告要坚持分级负责，逐级报告的原则，凡属职权范围的工作，要各负其责，认真落
实，凡重大问题本级无权决定的，要逐级报告，不得超越权限； 3、凡需要报告的重大事项由报告部门或个人用书面或其他形式报告，能事前报告的事宜要事前报告，事前无法报告的，事后应及时报告； 4、重大突发事件或事故应紧急报告，无论什么时间，必须在第一时间（1小时内）报告主管领导，一般事故要及时（4小时内）报告；可先用电话口头报告，然后再补报文字报告，来不及报送详细情况的，可先进行初报，然后根据事态进展和处理情况，随时进行续报； 5、凡领导交办的事情，都必须坚决执行，认真落实，不打折扣，确实遇到困难应及时报告，不能有抵触行为； 6、报告事项由受理人审批或请示有关领导后审批。急事及时批复，其它事项三天内批复。特殊情况或按规定需要上报事项由总经理会议研究确定。 三、纪律与监督 1、上级负责人对下级报告的重要事项，属自身职责范围的要及时答复或处理，自身难以决断的，要及时上报，因自身答复不及时或处理不当或应上报而没上报的，造成后果必须追究当事人责任。 2、报告对象必须及时按要求如实报告，并严格按批复意见办理，办结后将办理情况向受理人写出书面汇报或口头
宾馆情况报告制度
宾馆情况报告制度 篇一：酒店情况报告制度 酒店情况报告制度 酒店从业人员发现下列情况必须立即报告当地公安机关： 一、从事危害国家安全活动的违法犯罪人员。 二、卖淫嫖娼、赌博、吸毒贩毒、传播淫秽物品等违法犯 罪活动。 三、旅馆内发生打架斗殴、流氓滋事、盗窃、抢劫、杀人 等违法犯罪行为。 四、非法携带枪支弹药、管制刀具、民爆物品、剧毒物品、 放射性物品及其他危险物品、违禁品的人员。 五、持伪造、涂改、过期证件或所持证件与其身份不符的 人员。 六、无有效身份证件投宿且年满16周岁的人员。 七、公安机关通缉的对象或特征与其相似的人员。 八、其它认为需要报告公安机关的情况。 XX大酒店
二XX二年七月二十二日 篇二：可疑情况报告制度 三亚田独金思达假日酒店 可疑情况报告制度 从建立此制度起，凡在岗员工、工作人员发现或遇到下列可疑情况要立即向公司领导反映，并向当地人民政府辖区公安机关报告： 1、公安机关因侦破案件需核查宾馆内现住或曾住旅客的有关情况时，旅馆工作人员应积极帮助核实和查找； 2、旅馆接到公安机关发出的通缉令或协查通报时，应确定专人负责，立即开展工作，尽快核对、排查，发现可疑者，及时报告当地公安机关； 3、客人本人就是公安机关通报协查的对象或犯罪嫌疑人。 4、发现下列物品应立即按程序报告报警报案： （1）法律、法规禁止买卖的自然资源或物品； （2）依法被查封、扣押或者采取其他保全措施的财产； （3）管制刀具、枪支、弹药、军、警标志，制式服装和军警器械。 5、业务人员发现可疑情况后，首先应认真审查其证件，并复印留底，同时稳住来人； 6、在稳住来人后，要立即向主管业务的部门领导汇报，
最新内部控制工作自检自查报告
一、加强组织领导，确保自查工作顺利开展。 我行接到通知后，县行党支部立即召开了行务会对文件要求进行全方位的学习，行长亲自披挂上阵，成立了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查领导小组，行长亲自担任组长，两位副行长为副组长，二部一室主任为成员。为顺利开展重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查工作打下了良好的开端。为切实做好自查工作，县行结合正在开展的“银行业内控和案防制度执行年”活动，展开了更细、更深入的自查工作，实行“双管齐下”工作方针，查找问题分析原因，确保了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查工作落到实处。 二、自查情况 (一)重要岗位和敏感环节轮岗及强制休假。我行始终坚持认真执行重要岗位及敏感环节轮岗制度，每三年进行一次岗位轮换，为有效推动各项业务的开展提供了保障，全面提高了重要岗位及敏感环节工作的安全性。在强制休假方面，我行按照上级行文件的规定，要求休假人员休假时间必须达到5-10个工作日，休假期间并安排代指管理人员代替休假人员的岗位，确保了工作的正常开展。今年以来，我行休假人员为2人。 (二)县行领导班子成员情况。按照中国农业发展银行干部交流暂行规定文件精神，我行正副行长属于异地交流任职，县行行长任行长在我行任职未满三年，年龄不足50周岁。县行两位副行长年龄不足45岁，我行行长在本地任职未达到5年。 (三)换户管理及客户管理工作情况。我行在贷款客户的管理中，坚持两个以上客户经理工作制度并实行客户经理每隔两年进行一次换户管理。今年以来，我行客户经理应换户管理人数三，换户管理人数三次。确保了换户管理工作的有效开展，为提高服务质量和工作效率打下了坚持的基础。 农发行封丘县支行在此“重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实”自查工作中能够从严、从谨，并且 坚持与实际工作相结合，督促了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度”的落实，坚持突出重点与全面自查相结合，在检查信贷、财务、会计等重点业务领域的同时，全面了解了“重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实”工作进展情况，经过自查我行在“重要岗位轮岗、换户管理、强制休假”等内控制度落实不存在问题。 一、组织机构控制方面执行情况 在组织机构控制方面，目前我局下设统筹股、基金管理股、审核股、办公室四个股室，通过制度建设做为组织机构控制的基础，对每个工作人员的职责进行了明确;建立了财务管理、档案管理、信息管理等制度，对每项业务的岗位职责进行了明确;建立了《业务办理流程》，对各项医保业务的操作规程进行了明确;建立了限时办理制度，做到业务限时办结，权责关系明确;严格实施授权管理，按照规定分配权限，信息系统管理明确;落实岗位责任制度，责任到人，职工之间相互监督、秉公办事，同时不定期开展岗位轮换，既熟悉了各岗位的业务，又避免了一个人长期在一个岗位工作带来的弊端。通过各项制度的建立、执行，做到了有章可循，为内部控制的整体打下坚实的基础。 二、业务运行控制情况 在业务运行控制方面，注重突出医疗保险关系建立和保险待遇享受中的牵制、制约关系，按照医疗保险政策相关规定，制定了职工医保、居民医保的参保缴费、待遇享受相关制度，明确管理，严格缴费基数，加强定点医疗机构管理，严格待遇报销支付，实行岗位控制。同时，认真学习整理上级部门关于业务规范管理方面的文件或操作步骤，加强业务知识学习和交流，严格操作规范，实行程序控制，各项业务办理流程均按上级要求的规定执行。 三、基金财务控制情况 在医保基金管理过程中，我们自始至终注意思想建设，认真严格执行各项政策及规章制
学校重大紧急情况报告制度(2020)
学校重大紧急情况报告制度（2020） 为有效预防、及时控制和处理学校安全工作中出现的突发事件，切实保障学生人身和财产安全，维护学校稳定，确保良好的教学、生活秩序，减轻和消除突发事件造成的危害和影响，促进我校安全、健康、有序、和谐发展，特制定本制度。 一、适用范围 地震、火灾事故、用电安全事故、交通事故、校内食物中毒、学生校内活动伤害事故和社会实践伤害事故、体育运动意外伤害事故、学生24小时以上离
校走失等事故、重大盗窃案件、师生违法犯罪、政治事件、反恐怖事件、学生非正常死亡等情况。 二、异常情况处置领导小组 组长：XX 副组长：XX XXX XXX 成员：校行政人员、各班班主任 三、报告程序及内容 1、学校发生突发事件后，必须立即向校长报告。重特大事故（学生非正常死亡）发生后，学校应立即报告教育局政保科。
2、学校必须在24小时内写出事故书面报告，逐级上报。 3、报告内容：事故发生的时间、地点、伤亡人数，事故简要经过，事故发生原因的初步判断，事故发生区域已采取的措施和事故控制情况以及报告人、报告单位。事故现场情况、伤亡人数发生变化后，还应及时进行补报。 4、异常情况报告人： 书面报告人：突发事件第一发现人、班级班主任。 报告核准人：XX 四、报告原则
1、突发事件发生后，以“先口头，后书面”的原则第一时间迅速上报。 2、突发事件知情者必须在知情后第一时间报告异常情况处置领导小组，不得隐瞒、缓报、谎报、漏报。 五、报告制度类别 1、向学校部门报告制度：对一般偶发事故或轻微细小事故向学校部门责任人报告，由部门责任人作初步应急处理，再向校长室报告。 2、向上级部门报告制度：重特大事故直接向校长报告，学校一方面快速组织力量进行有效的应急救护，另一方面及时向上级主管部门报告。 XX学校
典当可疑情况报告制度
竭诚为您提供优质文档/双击可除典当可疑情况报告制度 篇一：(10)——典当有限公司报告可疑情况报告制度 可疑情况报告制度 为了加强管理，提高防范意识，切实保障当物的安全，维护客户的利益，依据《典当管理办法》，结合典当行实际，制定本制度。 一、当物瑕疵报告制度 典当行每天组织专人对当天典当物品进行检验、汇总登记。在验收和查验过程中，验收或查验人员如发现当物有下列情况之一的，应及时上报典当行领导和保卫部门处理： 1、存有质量、数量问题； 2、为假冒伪劣物品； 3、为违法、犯罪分子的赃物； 4、变质脱节的； 5、其他异常情况的。 二、异常情况和突发事件报告制度 工作人员在办理业务过程中，如发现有下列情况之一的，
应立即报告所在地公安机关，并协助公安机关予以抓捕，不得知情不报，更不得纵容、隐瞒： 1、正在实施违法犯罪活动的； 2、使用伪造、变造或涂改的假证件办理典当业务的； 3、携带多种证件、印章和空白介绍信，且情节可疑的； 4、为被公安机关通缉追捕的违法犯罪分子，或与被公安机关通缉追捕的违法犯罪分子相貌酷似的重大嫌疑分子的； 5、其他重大异常情况。 嘉峪关市泰瑞典当行 篇二：可疑情况报告制度 可疑情况报告制度 一、对可疑情况进行报告应本着以社会安定为己任，高度关注典当风险的思想为指导，贯彻落实《典当管理办法》和公安机关治安管理条例。 二、公司设立专职人员负责可疑情况的收集、汇总、对外报告，并负责定期与公安机关沟通联络。 三、有以下情况之一的，应及时进行报告：1、依法被查封、扣押或者已经被采取其它保全措施的财产；2、赃物和来源不明的物品；3、易燃、易爆、剧毒、放射性物品及其他容器；4、管制刀具、枪支、弹药、军、警用标志、制式服装和器械；5、国家机关公文、印、章及其他管理的财
内控制度的执行情况
内部管理制度和控制制度的建立和执行情况 1、内部控制管理 根据上级部门的要求，我单位不断加强自身的制度建设，进行不断的梳理和完善，对内控管理的各个环节加强制约，不断完善新业务的操作规程和流程，同时加强考核，以考核促提高，以提高促发展。从制度、会计、审计、安全等多方面，形成相互融通相互制约机制。我单位专门成立业务检查小组，定期、不定期对人员进行考核、检查，并结合案件“专项治理”工作，全面提高制度执行力。 2、财务会计管理 对财务会计方面，实行领导负责制，对我单位进行管理和检查，实行报告制。①加强学习和内部管理。对上级部门下发的各类文件和规章制度及时组织内部人员进行学习，并严格按照操作流程办理各项业务，确保结算和核算质量；②加强核算，提高经营效益。③切实加强财务管理制度，合理使用资金。严格按上级部门规定列支各项费用，坚持勤俭节约，不铺张浪费。 重大经济事项的决策方式与程序 一、决策原则 （一）坚持依法决策。重大决策必须以宪法、法律和法规为依据，事先进行法律分析或法律审查，防止和纠正违反宪法、法律和法规的行政决策。
（二）坚持科学决策。重大决策，必须以基础性、战略性研究或发展规划为依据，对一些专业性强、情况复杂、影响深远的问题，要组织有关专门机构进行论证，并在综合分析的基础上，形成相对完善的方案，或多个比较方案。 （三）坚持民主决策。重大决策，应充分征求相关部门的意见；要广泛听取其他部门和社会各界的意见。 二、决策程序 对重大事项的决策，一般分为决策准备、决策提交、决策反馈三个阶段。 （一）决策准备阶段。包括提出建议、调查研究、拟订方案、论证评估及征求意见等工作。 （二）决策提交阶段。包括确定提交、准备材料、通知落实、审议决策、形成纪要等。 （三）决策反馈阶段。在作出决策后，负责决策实施的部门或实施单位要定期向上级领导报告决策贯彻落实情况，及时反映决策实施过程中遇到的新情况、新问题，以便进行追踪决策。
单位内部控制自查报告
单位内部控制自查报告 下面是为您准备的单位内部控制自查报告，供大家参考和借鉴噢!希望能对您有所帮助。后续精彩不断，敬请关注! 根据市社保局《关于转发省社保中心〈开展社会保险经办机构内部控制工作检查评估的通知〉的通知》(赣市社险字23号)文件要求，我局高度重视，抽调精干人员组成检查评估小组，认真自查评估，现就自查有关情况汇报如下： 一、自查情况 加强社会保险经办机构内部控制工作，是确保社会保险基金安全的本质要求，也是规范经办机构各种行为，实施自动防错、查错和纠错，实现自我约束、自我控制的重要手段。为切实做好这项工作，我局从社会保险工作制度化、规范化、科学化出发，形成了一套事事有复核、人人有监督，行之有效、科学规范的社保工作内控制度和业务流程，建立对社保基金事前、事中、事后全过程的监督机制。 1、合理设置岗位，明确责任分工，建立内部制衡机制 根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，设置了财务、业务、稽核和待遇审批等部门。在各部门内部再进行岗位细分，财务部门要求会计与出纳分设，业务部门要求设立业务受理、复核、系统管理员等岗位，待遇审批部门要求设立受理、复核岗位，建立岗位责任制度，形成责任明确，相互制约的内部制衡机制。 突出加强对资金结算过程的监督。
一是靠财务部门内部的监督，出纳经手的每一笔资金收付业务必须经另一财务人员复核，每天下班前，另一财务人员对出纳当天收缴的社会保险费存入开户银行的情况要再次进行复核; 二是靠对账制度来约束，每天、每月、全年都要进行对账，业务部门每天开出的票据与财务部门实际收到的资金核对一致，不一致的查明原因及时解决，月份、年度终了，财务和业务部门分别由不同的人员核对月份和年度发生额，确保月发生额与当期日发生额累计数核对一致; 三是靠内部稽核来监督，充分发挥稽核部门职能作用，采取定期检查和不定期抽查的方式，对社保基金的运行进行稽核，提出稽核意见和改进建议，促进内控制度的不断完善。形成了对社保基金全方位、全过程的监督。 2、工作程序化、规范化，建立组织严密、可操作性强的工作流程和业务规范 按照既高效、便捷又安全、严密的原则，建立涵盖社保基金从进口到出口，涉及财务、业务、待遇、稽核等各部门的。要求加大复核、审核、稽核作用，强化内部控制功能，最终达到一个人不能办理社保业务的要求。 参保单位到业务部门办理缴费基数调整、社保待遇调整等业务，受理人审核后，必须经复核人复核，并经稽核部门稽核后，方能办理;业务经办人每月都要对社会保险待遇本月发放情况与上月发放情况 进行对比分析，并经复核人、业务负责人、财务负责人复核，稽核部
紧急情况、重大事件、重要事项报告制度
河南平禹祥华煤业有限公司 紧急情况、重大事件、重要事项 报告制度 为确保信息畅通、下情上达，便于矿井领导掌握情况，指导工作，根据安泰公司《重大事项报告制度》要求，制定本制度。 一、报告范围和内容 （一）、紧急情况、重大事件凡是重大突发事件、重大生产事故、重大财产损失及对矿井改革、发展、稳定产生重要影响的事件，都要作为紧急情况、重大事件，及时向矿井主要领导报告。主要包括： 1、生产事故。矿井发生的造成一次死亡1人及以上或重伤3人及以上的人身伤亡事故，容器、锅炉或其它爆炸，重要设备损害、异常停产，有毒有害气体泄漏以及其他影响较大的生产事故。 2、重大上访事件。发生的5人以上或人数较少但影响较大的进京、赴省、到市集体上访，围堵冲击狂环境大门滋事等事件。 3、群体性事件。指涉及50人以上或人数较少但影响较大的罢工、集会、游行等事件。 4、交通事故。指发生在本单位内的一次死亡1人或重伤5人以上及直接经济损失50万元以上的重特大交通事故，以及虽不发生在本单位但涉及本单位职工重大伤亡的其他交通事故。 5、火灾事故。指发生在本单位内的一次死亡1人或重伤5人以
上及直接经济损失50万元以上的火灾事故。 6、重大财产、法律纠纷。 7、除上述情况以外，其他紧急情况重大事件，可根据事件的性质、影响及造成的后果等，视具体情况向矿井领导报告。 报告的主要内容包括： 1、事件、事故、发生的时间、地点、单位。 2、事件、事故、的简要经过、伤亡人数、直接经济损失的初步估计。 3、事件、事故、原因、性质的初步分析判断。 4、事件、事故、发生后采取的措施及事故控制情况，对事件 事故，要随时跟踪，及时续报处理过程，直到工作结束。 二 重要事项：凡涉及集团公司及许平、安泰公司参与的重大活动。 有关集团公司及许平、安泰公司参与的重大活动。都应该向矿井主要领导汇报。 三、报告方式和程序 （一）对所规定的矿井出现的紧急情况、重大事件、重要事项应及时向公司报告。紧急重大情况要在第一时间内报告，一般情况下 从事发到报告不超过2小时，对特别紧急重大情况要在一个小时内报告。报告一律报送到调度室。 （二）、报告批办。调度室接到报告后，按程序及时上报有关领导批办，在适当范围进行通报。
可疑人员报告制度
可疑人员报告制度 篇一：可疑情况报告制度 可疑情况报告制度 1、公安机关因侦破案件需核查宾馆内现住或曾住旅客的有关情况时，旅馆工作人员应积极帮助核实和查找。建立《通缉通报登记簿》，详细记载通缉、通报的查控情况。 2、旅馆接到公安机关发出的通缉令或协查通报时，应确定专人负责，立即开展工作，尽快核对、排查，发现可疑者，及时报告当地公安机关。 3、旅馆工作人员在日常工作中，发现违法犯罪分子、形迹可疑的人员和被公安机关通缉的罪犯，应当立即向当地公安机关报告，不得知情不报或隐瞒包庇。 4、住宿场所工作人员在工作中发现下列情形者，应当予以制止，并同时向公安机关报告。 一、发现被公安机关通缉的，布控的对象要迅速报告公安机关。 二、发现有违法犯罪分子或形迹可疑的人员住宿人员身份与证件不符，或者伪造、变造、涂改证件，来路不明者。 四、发现吸毒、贩毒、嫖宿、卖淫、赌博等情况要及时报告。 五、住宿人员酗酒闹事宿，或有行凶迹象者。
六、住宿人员昼夜无故不归，或者任意留宿他人者。 七、住宿人员离店后，叫别人领取物品难以证明，或者寄存物品长期不取者。 5、如发现住宿人员中有企图自杀迹象，或患有精神病和有病危死亡可能者，应及时向主管部门、公安机关、医疗机构等部门报告。 篇二：可疑情况报告制度 三亚田独金思达假日酒店 可疑情况报告制度 从建立此制度起，凡在岗员工、工作人员发现或遇到下列可疑情况要立即向公司领导反映，并向当地人民政府辖区公安机关报告： 1、公安机关因侦破案件需核查宾馆内现住或曾住旅客的有关情况时，旅馆工作人员应积极帮助核实和查找； 2、旅馆接到公安机关发出的通缉令或协查通报时，应确定专人负责，立即开展工作，尽快核对、排查，发现可疑者，及时报告当地公安机关； 3、客人本人就是公安机关通报协查的对象或犯罪嫌疑人。 4、发现下列物品应立即按程序报告报警报案： （1）法律、法规禁止买卖的自然资源或物品；
内控制度自查报告(完整版)
内控制度自查报告 内控制度自查报告 第一篇： 内控制度落实自查报告 关于对重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等 内控制度落实情况的自查报告 为进一步推进我行重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度的落实，我行行自接到银党纪办【201X】13号文件《关于对重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实情况进行自查的通知》后，县行领导班子高度重视，首先是召开了专题会议，在会议上认真学习了相关文件并明确专人负责此项工作。会议结束后，对我行的重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度工作进行了自查，现将自查情况汇报如下： 一、加强组织领导，确保自查工作顺利开展。 我行接到通知后，县行党支部立即召开了行务会对文件要求进行全方位的学习，行长亲自披挂上阵，成立了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查领导小组，行长亲自担任组长，两位副行长为副组长，二部一室主任为成员。为顺利开展重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查工作打下了良好的开端。为切实做好自查工作，县行结合正在开展的“银行业内控和案防制度执行年”活动，展开了更细、更深入的自查工作，实行“双管齐下”工作方针，查找问题分析原因，确保了重要岗位轮岗、换户管理、 1 强制休假等内控制度自查工作落到实处。
二、自查情况 （一）重要岗位和敏感环节轮岗及强制休假。我行始终坚持认真执行重要岗位及敏感环节轮岗制度，每三年进行一次岗位轮换，为有效推动各项业务的开展提供了保障，全面提高了重要岗位及敏感环节工作的安全性。在强制休假方面，我行按照上级行文件的规定，要求休假人员休假时间必须达到5-10个工作日，休假期间并安排代指管理人员代替休假人员的岗位，确保了工作的正常开展。今年以来，我行休假人员为2人。 （二）县行领导班子成员情况。按照中国农业发展银行干部交流暂行规定文件精神，我行正副行长属于异地交流任职，县行行长任行长在我行任职未满三年，年龄不足50周岁。县行两位副行长年龄不足45岁，我行行长在本地任职未达到5年。 （三）换户管理及客户管理工作情况。我行在贷款客户的管理中，坚持两个以上客户经理工作制度并实行客户经理每隔两年进行一次换户管理。今年以来，我行客户经理应换户管理人数 三，换户管理人数三次。确保了换户管理工作的有效开展，为提高服务质量和工作效率打下了坚持的基础。 农发行封丘县支行在此“重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实”自查工作中能够从严、从谨，并且 坚持与实际工作相结合，督促了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度”的落实，坚持突出重点与全面自查相结合，在检查信贷、财务、会计等重点业务领域的同时，全面了解了“重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实”工作进展情况，经过自查
典当可疑情况报告制度
可疑情况报告制度 一、三查： 查证件、查来源、查交流语言； 二、七对： 核对协查物品、出典人与当物是否相附、身份证件真伪、与年龄籍贯是否相附、物品与来源证明是否相附、物品的价格与出典人所要价格是否相附、配件是否齐全配套； 三、四罚： 明知应知赃物不报、未按规定查验身份证件、违规收售赃物销赃，移交公安机关。 四、五报告 （一）发现持假身份证或身份证与本人不符的要立即报告公安机关； （二）要详细查问当物来源，索要来源证明，详细查问当物的品牌、型号、特征、功能、用途和价值，对发现当物来源不明，出当人不熟悉当物以及基本情况有可疑之处的，立即报告公安机关； （三）对短期内连续多次典当物品的，要立即报告公安机关； （四）对一次典当多件物品的，价值较大或一次典当多个同样物品的，情况可疑，来源不明的，要立即报告公安机关。 （五）属协查内容物品或人员的，立即报告公安机关。 通缉协查制度 为更好的开展协查工作，防范收售赃物规避典当经营风险，堵销赃渠道，特制定本制度。 1、对公安机关向我行发布的协查通知及资料进行编篡造册，在办理业务时，以备查阅。 2、定期组织员工认真学习公安机关下发的协查通知，撑握熟知协查内容。
3、收当时除按相关规定制度办理的同时，须与公安部门发布的协查通报的物品进行比对。发现可疑物品或可疑人员，在稳住当户的同时，立即上报当班经理和采取各种方式上报公安机关，做好协查工作。 4、对于预防和打击犯罪活动中有显著成绩的个人，给予表彰或奖励。 当物查验、保管制度 一、当物查验制度 （一）查验当物是否属于禁当品。 《典当管理办法》第四章第２7条规定：典当行不得收当下列财物：“依法查封，扣押或已采取其它保全措施的财产；赃物来源不明物品或财产权利；易燃、易爆、剧毒、放射性物品及其容器；管制刀具，枪支弹药，警用标志和制式服装和器械；国家机关公文、印章及管理的财物；国家机关核发的除物权证书以外的证照及有效身份证件；当户没有所有权或者末能取得处分权的财产；法律、法规及国家有关规定禁止流通的自然资源或者其他财物。 （二）查验当物权属的合法性。 １、查验当物来源的合法性，一是核查当物原始发票，查看购入日期，金额是否经过涂改。二是通过观察询问，了解当物的特点、操作、维修方面的问题，检验当户对当物的熟悉程度，判断其所有权的真实性，防止收当赃物。 ２、当物必须是当户合法拥有所有权或处理权的物品，持他人物品典当，典当人应出具所有权人书面委托和有效身份证明。 ３、共有财产典当，必须事先征得其他共有人同意，并取得书面证明。 ４、查验当物的真假、品种、规格、型号、质量、成色等。防止以假冒真，以次充好，为当物的正确估价提供第一手资料。 ５、国家明确规定的当物如：房地产、机动车辆等，必须到相关登记部门去查询、登记，严防收当已被查封、抵押的当物。
内控制度落实自查报告-精选范文
2019年内控制度落实自查报告 根据市社保局《关于转发省社保中心〈开展社会保险经办机构内部控制工作检查评估的通知〉的通知》(赣市社险字23号)文件要求，我局高度重视，抽调精干人员组成检查评估小组，认真自查评估，现就自查有关情况汇报如下： 一、自查情况 加强社会保险经办机构内部控制工作，是确保社会保险基金安全的本质要求，也是规范经办机构各种行为，实施自动防错、查错和纠错，实现自我约束、自我控制的重要手段。为切实做好这项工作，我局从社会保险工作制度化、规范化、科学化出发，形成了一套事事有复核、人人有监督，行之有效、科学规范的社保工作内控制度和业务流程，建立对社保基金事前、事中、事后全过程的监督机制。 1、合理设置岗位，明确责任分工，建立内部制衡机制 根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，设置了财务、业务、稽核和待遇审批等部门。在各部门内部再进行岗位细分，财务部门要求会计与出纳分设，业务部门要求设立业务受理、复核、系统管理员等岗位，待遇审批部门要求设立受理、复核岗位，建立岗位责任制度，形成责任明确，相互制约的内部制衡机制。 突出加强对资金结算过程的监督。一是靠财务部门内部的监督，出纳经手的每一笔资金收付业务必须经另一财务人员复核，每天
下班前，另一财务人员对出纳当天收缴的社会保险费存入开户银行的情况要再次进行复核;二是靠对账制度来约束，每天、每月、全年都要进行对账，业务部门每天开出的票据与财务部门实际收到的资金核对一致，不一致的查明原因及时解决，月份、年度终了，财务和业务部门分别由不同的人员核对月份和年度发生额，确保月发生额与当期日发生额累计数核对一致;三是靠内部稽核来监督，充分发挥稽核部门职能作用，采取定期检查和不定期抽查的方式，对社保基金的运行进行稽核，提出稽核意见和改进建议，促进内控制度的不断完善。形成了对社保基金全方位、全过程的监督。 2、工作程序化、规范化，建立组织严密、可操作性强的工作流程和业务规范 按照既高效、便捷又安全、严密的原则，建立涵盖社保基金从进口到出口，涉及财务、业务、待遇、稽核等各部门的。要求加大复核、审核、稽核作用，强化内部控制功能，最终达到一个人不能办理社保业务的要求。 参保单位到业务部门办理缴费基数调整、社保待遇调整等业务，受理人审核后，必须经复核人复核，并经稽核部门稽核后，方能办理;业务经办人每月都要对社会保险待遇本月发放情况与上月发放情况进行对比分析，并经复核人、业务负责人、财务负责人复核，稽核部门稽核，局领导审核后转财务部门办理支付。财务部门出纳收取社会保险费、拨付社保待遇必须经另一财务人员复
有限公司内部控制检查监督办法及实施细则
内部控制检查监督办法及实施细则 第一章内部控制检查监督办法 第一节总则 第一条为规范内部控制检查，提高检查工作效率，保证检查工作质量，加强公司风险管理，维护公司合法权益，根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》及其他有关法律、法规的规定，并结合公司的具体情况，制定本办法。 第二条内部控制是为了保护资产安全，经济、有效地利用资源，保证遵循政策、计划、程序、法律和法规，保证信息资料的可靠性和完整性，实现经营目标，使各项业务活动正常、有效进行而在内部设立的管理控制程序。 第三条内部控制检查是内部检查人员对所属单位内部控制制度的健全性、科学合理性，内部控制过程的符合有效性所进行的测试与评价。 第四条内部控制检查既可以作为独立的检查项目组织实施，用以完善内部控制，也可以作为实施其他检查项目的一个程序或方法，以便确定对其依赖程度和进行内部检查的范围、重点及方法，有效提高检查工作效率和质量。 第二节授权与职能 第五条公司风险管理部门负责内部控制检查监督工作，直接受董事会审计委员会领导，该部门负责人的任免直接由董事会决定。 第六条公司风险管理部门每半年执行不少于一次的内部控制检查，并于半年度和年度结束后向公司董事会审计委员会提交内部控制检查监督
工作报告，检查结果应在工作报告中据实反映。对于监督检查中发现的内控制度存在的缺陷和实施中存在的问题，相关部门应及时整改，确保内控制度的有效实施。 第七条公司各部门于每半年对本部门的内部控制执行情况进行不少于一次的自评，并应出具自评报告。 第八条公司风险管理部门对内部控制检查监督工作报告和各部门自评报告中提出的问题进行检查，每年执行两次以上（包括两次）的后续突击检查，并将检查情况在后续检查报告中据实反映，后续检查报告直接提交董事会审计委员会。对于没有及时整改的部门，可以提出处理建议。 第九条公司董事会审计委员会对内部控制检查监督工作进行指导，并审阅检查监督部门提交的内部控制检查监督工作报告和后续报告。 第十条公司风险管理部门在内部控制检查监督工作中的职权与义务包括： (一)根据内部控制检查监督工作的需要，要求有关部门按时报送计 划、预算、报表和有关文件、资料等。 (二)审核有关凭证、帐表、决算、检查资金和财产，检测财务会计 软件，查阅有关文件和资料，对涉及的有关事项进行调查。 (三)参加有关会议。 (四)对正在进行的严重违反法规、严重损失浪费的行为，及时上报 公司董事会审计委员会，并及时制止。 (五)对阻挠、妨碍内部控制检查监督工作以及拒绝提供有关资料的， 经公司领导批准，可以采取必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议。 (六)检查公司管理工作及经济效益的情况，与公司管理层进行沟通， 提出改进管理、提高经济效益的建议。
内控制度落实自查报告
关于对重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等 内控制度落实情况的自查报告 为进一步推进我行重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度的落实，我行行自接到银党纪办【2010 】13 号文件《关于对重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实情况进行自查的通知》后，县行领导班子高度重视，首先是召开了专题会议，在会议上认真学习了相关文件并明确专人负责此项工作。会议结束后，对我行的重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度工作进行了自查，现将自查情况汇报如下： 一、加强组织领导，确保自查工作顺利开展。我行接到通知后，县行党支部立即召开了行务会对文件要求进行全方位的学习，行长亲自披挂上阵，成立了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查领导小组，行长亲自担任组长，两位副行长为副组长，二部一室主任为成员。为顺利开展重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查工作打下了良好的开端。为切实做好自查工作，县行结合正在开展的“银行业内控和案防制度执行年”活动，展开了更细、更深入的自查工作，实行“双管齐下”工作方针，查找问题分析原因，确保了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查工作落到实处。
二、自查情况 （一）重要岗位和敏感环节轮岗及强制休假。我行始终坚持认真执行重要岗位及敏感环节轮岗制度，每三年进行一次岗位轮换，为有效推动各项业务的开展提供了保障，全面提高了重要岗位及敏感环节工作的安全性。在强制休假方面，我行按照上级行文件的规定，要求休假人员休假时间必须达到5-10 个工作日，休假期间并安排代指管理人员代替休假人员的岗位，确保了工作的正常开展。今年以来，我行休假人员为2 人。 （二）县行领导班子成员情况。按照中国农业发展银行干部交流暂行规定文件精神，我行正副行长属于异地交流任职，县行行长任行长在我行任职未满三年，年龄不足50 周岁。县行两位副行长年龄不足45 岁，我行行长在本地任职未达到5 年。 （三）换户管理及客户管理工作情况。我行在贷款客户的管理中，坚持两个以上客户经理工作制度并实行客户经理每隔两年进行一次换户管理。今年以来，我行客户经理应换户管理人数三，换户管理人数三次。确保了换户管理工作的有效开展，为提高服务质量和工作效率打下了坚持的基础。
紧急重大情况报告制度
紧急重大情况报告制度 根据上级有关精神，为确保及时、准确、全面报送紧急重大情况和事件，确保广播电视安全播出，严防发生紧急、重大情况时间迟报、漏报等问题，现执行如下规定： 一、加强领导，落实责任 主要领导负总责，各分管领导负责各分管部室的这项工作，建立快速反应机制，确保不出纰漏。 二、需报告的紧急情况、重大事件的范围 1、重大安全和交通事故。办公区域内发生火灾、失窃、遭破坏等治安事件；职工发生重大工伤事故；台属车辆发生重大交通事故。 2、播出的广播、电视节目出现导向问题及错播、漏播、中断播出或安全播出责任事故。 3、新闻从业人员出现重大失实报道或在编采过程中与有关单位和个人发生的具有一定社会影响的事件。 4、涉及法律、金融、民族、宗教、教育等方面的重大问题。 5、县委、县政府和县领导直接下达给各部室或个人关于工作方面的指示、批示。 6、其他应该向台领导报告的事宜。 三、报告机制
1、台任何职工接到报告或发生紧急情况和重大事件后，务必在第一时间逐层上报，各部室负责人上报主管领导，由主管领导及时向主要领导汇报，如与各部室负责人、主管领导联系不上，可直接报告给主要领导。 2、机关发生治安事件，要首先通知办公室负责人，由办公室负责人逐级上报主管领导和主要领导。 3、非工作时间发生重大紧急情况和事件，先报告当日行政值班带班领导，由带班领导视情况作出安排并报主要领导。 4、向上级部门报告紧急重大情况和事故需经台长同意。 5、发生迟报、漏报、瞒报紧急情况和重大事件的，必须严肃追究责任，视情况扣发奖励性绩效并给予党政纪处分。 6、要根据上级领导指示做好应急处理工作，并及时按程序报告事态进展、处置措施和最终结果。
内控制度落实自查报告完整版
编号：TQC/K689 内控制度落实自查报告完 整版 Daily description of the work content, achievements, and shortcomings, and finally put forward reasonable suggestions or new direction of efforts, so that the overall process does not deviate from the direction, continue to move towards the established goal. 【适用信息传递/研究经验/相互监督/自我提升等场景】 编写：________________________ 审核：________________________ 时间：________________________ 部门：________________________
内控制度落实自查报告完整版 下载说明：本报告资料适合用于日常描述工作内容，取得的成绩，以及不足，最后提出合理化的建议或者新的努力方向，使整体流程的进度信息实现快速共享，并使整体过程不偏离方向，继续朝既定的目标前行。可直接应用日常文档制作，也可以根据实际需要对其进行修改。 根据市社保局《关于转发省社保中心 〈开展社会保险经办机构内部控制工作检 查评估的通知〉的通知》(赣市社险23号) 文件要求，我局高度重视，抽调精干人员 组成检查评估小组，认真自查评估，现就 自查有关情况汇报如下： 一、自查情况 加强社会保险经办机构内部控制工 作，是确保社会保险基金安全的本质要 求，也是规范经办机构各种行为，实施自 动防错、查错和纠错，实现自我约束、自
内部控制制度流程审计操作规范1.doc
内部控制制度流程审计操作规范1 一、目的 内部控制审计的目的是合理地保证组织实现以下目标： （一）遵守国家有关法律法规和组织内部规章制度； （二）信息的真实、可靠； （三）资产的安全、完整； （四）经济有效地使用资源； （五）提高经营效率和效果。 （五）对内部控制调查结果进行分析，进行健全性测试，找出组织内部控制的弱点。（六）对组织内部控制的健全性和合理性进行初步评价，对控制弱点进行分析。 1、初步评价组织所有控制目标是否已经达到，各种管理制度是否体现了内部控制的要求。 2、内部控制的设置是否合理；有无不必要的控制点；每个需要控制的地方是否都建立了控制环节；控制职能是否划分清楚；人员之间的分工和牵制是否恰当。 3 1、对实物资产进行盘点。 2
3、用“检查证据法”，。 4 5 部控制弱点，应当认真研究，有针对性地提出可行的改进意见与建议，向管理层和董事会反映。 三、工作标准 （一）内部控制的审查与评价 1、内部审计人员应实施适当的审查程序，以评价被审计单位的控制环境。其审查重点为以下内容： a经营活动的复杂程度； b管理权限的集中程度； c管理行为守则的健全性和有效性； d管理层对逾越既定控制程序的态度； e f法人治理结构的健全性和有效性； g h i
j k员工业绩考核与激励机制。 2、内部审计人员应实施适当的审查程序，评价组织风险管理机制的健全性和有效性。其审查重点为以下内容： a可能引发风险的内外因素； b风险发生的可能性和预计带来的后果；c对抗风险的能力； d风险管理的具体方法及效果。 3 a控制活动建立的适当性； b控制活动对风险的识别和规避； c控制活动对组织目标实现的作用； d 4 a b c信息传递渠道的便捷与畅通； d管理信息系统的安全可靠性。