2017年食品公司融资商业计划书

2017年食品公司融资商业计划书

目录

概要 (1)

第一部分：公司基本情况 (2)

一、公司简介 (2)

二、历史沿革 (2)

三、主营业务及经营情况 (2)

1.经营模式 (3)

2.收入及成本的确认流程 (3)

四、经营所依赖的核心资源 (7)

1.管理团队 (7)

2.主要固定资产 (7)

3.企业荣誉 (8)

4.股份公司组织机构 (8)

5.公司经营理念 (10)

第二部分：产品优势及行业现状 (10)

一、行业现状 (10)

1.《国务院关于进一步加强食品安全工作的决定》 (11)

2.《食品工业“十二五”发展规划》 (11)

3.《关于“十二五”时期促进零售业发展的指导意见》 (12)

4.《农产品加工业“十二五”发展规划》 (12)

二、市场空间 (13)

1.粘玉米产品市场供需预测 (13)

2.产品目标市场分析 (17)

三、竞争优势 (18)

1.区位优势 (18)

2.技术性优势 (19)

3.土地流转优势 (20)

4、人力资源优势 (22)

5、仓储优势 (23)

第三部分:融资规模及资金使用计划 (24)

一、资金计划 (24)

二、募集资金用途 (24)

三、资金使用计划 (27)

第四部分：财务分析及盈利预测 (28)

一、过往财务情况 (28)

二、2014-2017年盈利预测 (28)

1.玉米及秸秆情况预测 (28)

2．营业成本 (31)

3. 营业税金及附加预测 (31)

4. 营业费用预测 (32)

5. 管理费用预测 (32)

6. 财务费用预测 (32)

第五部分：融资方式及退出模式 (36)

一、融资模式及估值定价 (36)

二、退出模式 (37)

1.做市交易的流动性保障： (37)

2.三板竞价交易 (38)

3.转板上市 (38)

第六部分：主要风险及防范机制 (38)

一、行业竞争加剧带来的风险 (38)

二、资金投入风险 (39)

三、自然灾害风险 (39)

四、新项目上马带来的经营不确定性风险 (40)

五、产品价格及成本波动风险 (41)

六、人力资源不足风险 (41)

概要：

某市某食品有限公司，是集速冻粘玉米种植、加工、销售和玉米秸杆青贮饲料加工、销售的省级农业产业化重点龙头企业，目前注册资本10000万元，总资产2.06亿元，净资产1.19亿元。生产能力为年加工速冻粘玉米20000吨（约5000万穗），占某市总产量的六分之一。年加工青贮饲料50000吨。公司在全国同行业中，生产加工能力第一，储藏能力第二。

根据公司发展需要，经董事会研究决定，拟以人民币1.3元每股定向增发6000万股，募集0.78亿元人民币。

募集资金投向主要为：土地流转、建立直销销售网络、棚膜经济项目投入、黄牛养殖基地项目投入。预计项目完全投入后2017年主营业务利润可达7169万元。

第一部分：公司基本情况

一、公司简介：

某市某食品有限公司，是集速冻粘玉米种植、加工、销售和玉米秸杆青贮饲料加工、销售的省级农业产业化重点龙头企业，目前注册资本10000万元，总资产2.06亿元，净资产1.19亿元。公司厂址位于某市河北街道（某经济开发区）长白山大街568号，占地40084平方米，现有建筑面积26000平方米，主要建构物为生产车间11000平方米，冷库8100平方米，办公楼、机房、变电所等辅助设施6900平方米。生产能力为年加工速冻粘玉米20000吨（约5000万穗），占某市当地甜糯玉米总产量的二分之一。年加工青贮饲料50000吨。公司在全国同行业中，生产加工能力第一，储藏能力第二。

二、历史沿革：

三、主营业务及经营情况：

公司业务主要以速冻粘玉米的种植、加工、销售和青贮饲料（玉米秸杆）的加工及销售为主。经过10年的市场运营和运作，已在广东省（广州、深圳、湛江）、福建省（福州、泉州、厦门）、湖南省（长沙、荆州）、湖北、江苏、上海、陕西等地，建立了12个稳定的销售网络，产品在销售区域中占据较高市场份额。在公司2013年

迁入新址后，购入了国内先进的生产加工机械设，采用成熟的生产加工工艺，实行科学的管理方法和规范化的种植技术，使产品质量在国内同行业中处于优势地位。

1.经营模式

在生产方面，公司采取依托土地流转实行公司+合作社+基地的经营模式，农户为合作社社员，并由带头人带领在公司基地继续从事粘玉米种植作业，土地流转结束后，种植面积达1200公顷，直接拉动农户900余户，公司生产的玉米秸秆青贮饲料，年可满足6000头牛的年需求量。可以拉动下游产业发展，间接带动农户500余户。此种经营模式下，农民每亩增收58元。

在销售方面，公司采取经销制，与全国各大食品流通行业经销商合作，试行现款现货的销售模式。

2.收入及成本的确认流程

2.1公司销售收入的确认

(1)公司销售收入确认的基本原则

①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没对已售出的商品实施有效控制；

③收入的金额能够可靠地计量；

④相关的经济利益很可能流入企业；

⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2)主要产品流转过程及收入确认环节

1）玉米：大包装（编织袋）根据客户要求小包装（箱）出库发货

直接出库

收款、开票

确认收入2）秸秆：收割加工出库发货

收款、开票

确认收入3）玉米粒：等外玉米脱粒出库发货

收款、开票

确认收入4）南瓜：2014年新产品，尚未销售。

(3)公司收入确认的具体方式

①公司目前主要产品有玉米和玉米生产过程中伴生的附属产品秸秆和玉米粒（等外玉米脱粒），以及新产品南瓜（目前尚未销售）。

②公司与购货单位签订销售合同（框架协议）以后，实际购货量以购货单位实际提货量为准，除少数单位预付定金及延后付款以

外，其他皆直接进行结算。仓库根据提货单出库，提货单由购货单位相关负责人签字或由提货司机现场签字，公司以购货单位签字确认后的验收单（即提货单）作为风险报酬转移的最终依据，财务以收到提货单作为收入确认的时点，同时开具销售发票。

2.2销售成本的确认

(1)公司产品成本组成：

某食品取得原材料（粘玉米）主要有基地种植和订单收购两种方式，相应的成本包括种植成本、收购成本以及后续加工成本。两种不同方式下成本的构成描述如下：

①基地种植方式下的成本：

基地种植，系某公司通过承包土地经营权，并与6名经纪人签订粘玉米种植作业承包经营协议书，委托其种植玉米。基地种植成本包括种植成本和加工成本。种植成本包括种子、农药、化肥、地膜、土地租赁费、种地费用，按数量进行成本分配。加工成本包括人工费、折旧费、水电费、材料费、运输费用等，按数量进行成本分配。

②订单收购方式下的成本：

订单收购，系与农民签订种植合同，按等级分别以固定价格收购。订单收购成本包括收购价款和加工成本。收购价款为按等级以固定价格收购，加工成本人工费、折旧费、水电费、材料费、运输费用等，按数量进行成本分配。

(2)公司产品成本的确认：

①种植成本确认：以采购合同（包括种子、化肥、农药、地膜

等）、土地租赁合同和种植协议，以及经双方质量控制人员签字确认的验质单作为种植成本确认的依据，财务以合同和签字确认的验质单为依据入账，并根据数量进行成本分配。

②收购成本确认：以与农民签订的种植合同和由农户签字确认的验质单（附身份证复印件）作为采购成本确认的依据，财务以与合同和验质单核对一致的收购业专用发票入账，并根据数量进行成本分配。

③加工成本确认：根据工资表、水电费发票以及材料出库单等对工资、生产车间和生产设备的折旧以及生产过程中消耗的水电和辅助材料等进行归集以后，按数量进行分配。

(3)收入与成本确认实施的主要程序

①取得土地流转合同、粘玉米种植承包经营协议书及粘玉米订单种植合同，查看相关条款，检查其真实性，通过合同台账计算出本年基地种植面积及每亩预计产量，得出预计总产量。

②取得收购台账，检查收购验质单记录收购数量与签订种植合同预计产量是否有差异，同时检查相关验质单是否经过相关人员签字确认并附有身份证复印件。计算实际收购数量，与预计总产量进行比较。

③取得产成品收发存台账，检查入库单是否有相关人员签字确认，并将本年入库总数量与收购数量进行核对；检查出库单是否有相关人员签字确认。

④取得销售台账，检查销售发票，检查相关验收单或提货单是

否经对方签字确认，并结合库存商品审计检查成本结转是否正确。

四、经营所依赖的核心资源

1.管理团队

白世洲，男，出生于1963年4月25日，大专学历，公司实际控制人、执行董事、总经理、法人代表。1985年毕业于黑龙江省邮电干部管理学院，毕业后就职于吉林市邮电局做技术和管理工作；后调任吉林龙潭山制药厂任厂长；制药厂改制后，于2003年4月投资设立本公司经营至今；现任某市人大代表、常委、商会副会长等社会兼职。

李永东，男，出生于1953年4月21日，大专学历，公司监事，拥有30余年农业种植经验，现负责公司粘玉米种植基地工作。

仲伟山，男，出生于1967年5月10日，企业管理本科学历，农艺师，拥有20余年速冻食品加工从业经验，曾在全国甜玉米行业储藏销售能力第一的天景玉米负责基地种植管理工作，现负责公司速冻粘玉米种植加工工作。

2.主要固定资产

占地40084平方米，现有建筑面积26000平方米，主要建构物为生产车间11000平方米，冷库8100平方米，办公楼、机房、变电所等辅助设施6900平方米。

3.企业荣誉

2003年度至今连续被吉林市人民政府评为“助农增收”优秀龙头企业。2006年“蛟绿”牌速冻甜糯玉米获国家“绿色食品”的标识。同年，“蛟绿”牌速冻甜糯玉米被吉林省评为“名牌产品”。2007年某市某冷冻食品有限公司被吉林省政府命名为省级农业产业化重点龙头企业。2010年某市某食品有限公司获得“有机转换产品”认证证书。

4.股份公司组织机构

总经理

生产质量中心玉

米

事

业财务中心营销中心行政中心证券部

果蔬事业

直

销

事

业

经

销

事

业

综

合

办

公

人

力

资

源

股东大会

董事会

监事会

董事会秘书

主要职能部门情况：

1、生产质量中心：下辖玉米事业部和果蔬事业部，总体把握公司

产品的质量及食品安全问题。协调管理合作社人员进行科学种植、采摘。规划各个项目的种植、收货排期及田间管理，加工及仓储管理。

2、财务中心：主要负责公司财务预算决算管理，会计核算，资金

管理，纳税管理，物价管理，公司资产管理和成本管理。以及财务分析。

3、营销中心：主要负责制定公司各项营销管理政策、制度并实施；

对公司产品市场变化情况进行科学预测和动态监控；目标市场开发，包括广告、宣传、品牌渠道建设、开发潜在客户；建立健全公司营销网络；营销计划、营销业务、营销费用管理。下设经销部负责维护管理公司经销商模式下的业务模块；直销部负责建设直营店；电子商务、OTO商业模式策划及推进。

4、行政中心：下设人力资源部和综合办公室。分别负责公司人力

资源规划和计划管理、劳动用工管理、劳动合同管理、薪酬管理、员工培训和绩效考核等；处理公司工作计划管理、会议和会务管理、公关关系管理、公文档案管理、企业文化宣传及管理，以及公司后勤服务等工作。

5、证券部：负责与证券监管部门、中介机构及新闻媒体沟通和协

调；投资者关系管理；提供企业通过多层次资本市场、多元化融资方案。

6、

组织机构特点：

公司自改制以来，全面推行扁平化管理模式，由原来的“多层次”结构变为“扁平”结构，不单独设立中间层管理人员，各业务中心大部门设业务总监，级别等同于副总经理，属于公司高管。高层与中层管理者合二为一，加快了信息传递速度，减少了信息传递失真，提高了决策效率，增强了公司执行力。

5.公司经营理念：

利用独特的资源和技术优势，打造食品安全百年企业。用决心、耐心、良心，打造中国人永远敢吃的品牌！

第二部分：产品优势及行业现状

一、行业现状：

粘玉米已成为当今世界上发展最快的食品之一，因其迅速发展的态势，粘玉米产业被誉为食品行业的朝阳产业。随着社会经济的迅速发展，人们生活节奏不断加快，方便、卫生、营养的粘玉米食品日益鲜食出其优势，拥有广阔的发展前景，市场的需求也在不断增加。

公司主要从事的甜糯玉米、青储饲料生产和销售，所属行业归类

为《上市公司行业分类指引（2012修订）》和国家统计局颁布的《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2011）中的C13种类“农副食品加工业”，符合《食品工业“十二五”发展规划》和《农产品加工业“十二五”发展规划》中的发展方向。

1.《国务院关于进一步加强食品安全工作的决定》

2004 年 9 月，国务院发布《国务院关于进一步加强食品安全工作的决定》（国发[2004]23 号），指出鼓励质量优、信誉好、品牌知名度高的食品在全国流通，严厉查处无卫生许可证、无营业执照、无生产许可证的生产经营行为，不具备生产条件的要坚决予以取缔；严格实施食品质量安全市场准入制度，严格审查企业生产条件，严格按标准组织生产，严格产品出厂检验。

2.《食品工业“十二五”发展规划》

2011 年 12 月 31 日，国家发改委、工业和信息化部下发《食品工业“十二五”发展规划》提出，继续发挥中央和地方财政对食品工业的引导和支持作用，支持关键技术创新与产业化、重点装备自主化、食品及饲料安全检（监）测能力建设、节能减排和资源综合利用、食品加工产业集群以及自主品牌建设等重点项目建设。完善农业结构调整资金、粮食风险基金、农业综合开发、中小企业发展专项资金等资金投向和项目选择协调机制，提高资金使用效率。同时，将“营养与保健食品制造业”作为未来行业发展方向和重要布局产业之一，并提出：“提高食品与保健食品及其原材料生产质量和工艺水平，发挥和挖掘我国特色食品原料优势。大力发展天然、绿色、环保、安全有

效的食品、保健食品和特殊膳食食品；以城乡居民日常消费为重点，开发适合不同人群的营养强化食品。”按照《食品工业“十二五”发展规划》的发展目标，到 2015 年，食品工业总产值达到 12.3 万亿元，增长 100%，年均增长 15%。

3.《关于“十二五”时期促进零售业发展的指导意见》

2012 年 1 月，商务部下发《关于“十二五”时期促进零售业发展的指导意见》（商流通发[2012]27 号），明确提出：“‘十二五’时期，商品零售规模保持稳定较快增长，社会消费品零售总额年均增长 15%，零售业增加值年均增长 15%；零售业发展方式加快转变与创新，各种业态协调发展。”早在 2010 年 5 月，商务部、财政部和中国人民银行联合发布了《关于“十二五”时期做好扩大消费工作的意见》明确了扩大社会消费总量，促进零售业发展是“十二五”期间商务工作的重要任务。我国将通过调整结构优化布局、加快发展方式转变、提高流通效率，降低流通成本等方法，实现商品零售规模健康快速增长，零售业的快速增长势必也会带动坚果炒货行业的持续快速发展。

4.《农产品加工业“十二五”发展规划》

2011 年 11 月 02 日，农业部下发《农产品加工业“十二五”发展规划》提出，将特色农产品作为未来产业发展的重点之一，继续推进产地初加工和精深加工，倡导清洁加工和综合利用，提高资源利用率。在“十二五”期间，加速农产品加工业发展方式转变，加大产业结构调整力度，力争规模以上农产品加工业产值实现年均 11%的增

长率，2015年突破 18 万亿元。

公司从具体业务和产业指引上来看拥有如下概念：新三板挂牌概念股；现代农业产业化；土地流转；节能环保（秸秆避免焚烧制作成饲料）；食品安全；解决农村人口就业带动区域农民创收（公司+农户的经营模式带动几千户农民就业增收）；符合国家政策导向。

二、市场空间：

1.粘玉米产品市场供需预测

(1)国外市场供应预测

粘玉米作为新型果蔬型食品，已经在世界得到迅速发展。美国是世界上首要生产、消费和出口大国，在所有蔬菜作物中粘玉米总产值排在鲜售蔬菜产品市场第4位，加工产品第2位，是罪重要蔬菜作物之一。有近500多个各类甜玉米杂交种应用在生产中，甜玉米种植面积在33.33万h㎡左右。其中鲜售甜玉米8.9万h㎡（28%），速冻甜玉米（果穗）8.87万h㎡（28%），加工甜玉米14.2万h㎡（44%）。甜玉米最高产量可达875箱/h㎡（每箱50～60穗，有效数量43000～52000穗/h㎡）。甜玉米的产值为5～6亿美元。美国加工甜玉米数量120万吨左右，居世界首位。美国年玉米加工产品主要有罐头、粘玉米和脱水粘玉米三种。粘玉米罐头约占全部加工产品的70%～75%（5～6亿㎏），粘玉米占25%～30%（2亿㎏左右），脱水粘玉米比重较少。法国是欧洲最主要粘玉米生产国，生产量占到欧洲85%，玉

米占到欧洲70%，生产粘玉米果穗都是24.3万t。整个欧洲粘玉米产量为28万t（2.8亿㎏）。泰国是亚洲主要粘玉米生产和供应国，劳动力低廉，常年可以生产。对美国而言具有较强价格优势。泰国预计为12万t左右，60%产品供应国际市场，主要消费地为韩国、台湾地区、日本、美国、俄罗斯联邦等。

(2)国内市场供应预测

粘玉米是我国传统玉米品种，是高营养的绿色健康食品，内含人体可吸收的粗纤维，蛋白质，维生素C，以及多种氨基酸和人体需要的钙，铁，锌，磷，钾等微量元素。粘玉米含糖量相当于普通玉米的10倍，蛋白质含量在13%以上，在营养和食品上优于普通玉米。保鲜玉米是近年我国新兴起的一项产业，由于粘玉米能够在旺季时保鲜，在秋，冬，春季里销售，不但丰富了城乡人民的食谱，也使粘玉米价格提高2—4倍。

我国发展粘玉米食品生产起步较晚，但增长较快。随着市场扩大和前景的看好，许多省市都进行了粘玉米的加工。我国地理和气候条件都十分优越，从南到北都可种植。目前所有类型粘玉米中式面积约26.67万/h㎡。如果按照美国生产潜力和消费水平以及我国人口数量计算，我国种植粘玉米潜力将达到100万/h㎡，每公顷创造纯产值按照9000元计算，将创造90亿元巨大市场。从目前来看，我国粘玉米生产面积只有饱和市场的25%—30%左右。生产线开工严重不足，远远满足不了市场的需求。

玉米和水果蔬菜是人们日程生活中不可替代的副食品，是维持人

体健康所必须的维生素、矿物质和膳食纤维的主要来源。近年来，我国人口持续增长，城镇人口不断增加，玉米和水果蔬菜等经济作物食品的市场需求也快速增长。

如上图所示，我国人口数量从2000年末的126，742万人增长到2013年末的136，072万人，增加了9329万人，而且目前我国的人口总数仍处于增长中。人口数量的持续上升决定了我国食品需求量的不断增加。同时，随着我国城镇化建设进城的推进，我国的城镇人口数量逐年增长，从2000年末的45,906万人增长至2013年末的73,111万人，城镇人口占总人口的比例也逐年上升，而可以从事玉米水果蔬菜种植的农村人口呈逐年下降的趋势。城镇化人后数量的增加，和农村人口数量的减少使得玉米、水果等经济作物的市场消费人数进一步增加。导致我国的玉米水果等经济作物类食品的市场需求量呈持续增加态势。

随着我国经济的快速发展，我国居民收入水平不断提高，消费能力和消费意识也不断提升，国民消费从温饱型转入营养健康型，对安

全、营养、健康的食品需求大幅度增加。2000年至2013年我国城镇居民人均可支配城镇居民家庭人均食品消费支出情况如下：

如上图所示，国家统计局数据显示，我国城镇居民人均可支配收入逐年增加，从2000年的6,280元增长至2013年的26,955元，城镇居民家庭人均食品消费支出也从2000年的1,971元增长至2013年的6,312元。居民收入水平和能力的提高，不仅增加了我食品的需求量，而且对食品的质量提出了更高的要求，使得无公害、绿色、有机食品等高品质产品需求量逐年快速增长。

(3)国内外市场需求预测

从消费水平上看，美国人均年消费鲜穗粘玉米3.2㎏（30%），冷冻粘玉米1.2㎏（11%），罐头粘玉米6.1㎏（58%）（消费市场比较成熟，比例保持的相对稳定），平均每人每年消费量在10.5㎏左右（按照鲜玉米粒计算），美国每年市场消费需求约28亿㎏左右（280万t）。每年仍需从国外进口大量粘玉米及其加工品。

随着我国城乡居民收入的大幅提高，人们的生活习惯和生活方式

发生了根本性变化，人们由粗放型饮食到营养性饮食转变。粘玉米作为特色食品，在各大城市和宾馆饭店，成为早餐、宴席的常备必须品种，特别在速食饭店用量极大，同时因其维生素含量丰富，香甜可口、果糖含量大，更是甜食人群的佳品。又由于收获后通过加工再上市，有利于市场旺淡季调剂、丰富生活，因此国内市场是有前途的。我国粘玉米种植刚刚兴趣，在超市、快餐店其250克售价就达3元左右，比一般玉米价高出5倍以上，市场前景广阔。而在西方，粘玉米已作为一种大众化食品，在美国人均年消费达10公斤，创造的农产值超过5亿美元。日本、韩国每天都要从我国进口粘玉米。市场需求旺盛，潜力巨大。

我国使用玉米市场已经开始启动，并在逐步扩大，其鲜穗市场主要是城镇和旅游景区，粘玉米、糯玉米鲜穗加工食品多采用真空包装等供应大中城市，很多产品已进入超级市场。粘玉米、糯玉米等是人们喜爱的食品，并富于营养、有益健康，市场容量是非常大的。中国人口基数大，需求旺盛，粘玉米市场发展远远不能满足市场需要，目前粘玉米市场异常繁荣，产品供不应求。从总的趋势看，市场需求缺口仍很大。

2.产品目标市场分析

目标市场确定

目标市场的确定要充分考虑产品的竞争力，基于企业自身的区域市场构建相对竞争优势，以产品质量压倒直接竞争对手，以成就区域为王。