投资控制监理工作计划监理实施细则

南水北调东线一期工程

监理实施细则

（第四分册：投资控制）

南水北调东线一期工程工程项目监理部

二○○七年三月

批准：

审核：

编制：

目录

1 总则

1.1 目的

1.2 范围

1.3 编制依据

1.4 投资控制基本原理

1.5 投资控制任务

2 投资控制的主要工作

2.1 确定投资控制目标

2.2 工程风险分析

2.3 工程变更控制

2.4 工程费用签证控制

2.5 计量与支付

2.6 合同执行和监督

2.7 工程费用分析

2.8 工程投资动态情况报告

3 投资控制程序

3.1 计量支付条件

3.2 支付程序和付款办法

3.3 完工结算

3.4 最终结清

4 投资控制措施和方法

4.1 投资控制的措施

4.2 投资控制的方法

5 做好计量支付工作，落实投资计划

5.1 施工合同的计量与支付

5.2 合理控制变更，及时处理索赔

5.3 使用有效的工具和软件

5.4 严格按程序支付

附图

1 总则

1.1 目的

为有利于本工程投资的监理，规范监理工作，特制定本细则。

1.2 编制依据

1. 监理合同文件

2. 施工合同文件

3. 《南水北调东线一期工程工程监理规划》

4. 经审查签发的设计文件、施工图纸、技术要求、设计变更等；

5. 其他有关规程、规范。

本细则如有与以上文件不符之处的，以上述文件为准。

1.3 范围

本细则适用于监理合同范围内的所有承包合同的投资监理。

1.4 投资控制基本原理

在施工阶段进行投资控制的基本原理是把计划投资额（合同价）作为投资控制的目标值，在施工过程中定期地进行投资实际值与目标值的比较，通过比较发现并找出实际支出额与投资控制目标值之间的偏差，然后分析产生偏差的原因，并采取有效的措施加以控制，以保证投资控制目标的实现。

从组织、经济、技术、合同等方面采取措施进行事前、事中、事后投资控制。同时，还应严格控制月进度付款的审批，合理控制工程变更，及时处理索赔申请。

1.5 投资控制任务

1. 协助发包人编制投资控制目标和分年度投资计划。

2. 审查施工单位提交的资金流计划。

3. 按合同规定的期限，及时、认真审核施工单位工程月进度支付申请单，签发月进度付款证书。

4. 认真处理工程变更，下达工程变更决定。

5. 公正受理索赔申请，进行索赔调查，尽可能促使发包人和施工单位达成一致，及时作出索赔处理决定。

6. 通过科学的、规范的投资控制手段，使投资严格按合同执行，使投资控制在合同的合理范围内。

2 投资控制的主要工作

2.1 确定投资控制目标

监理工程师对施工单位提交的施工组织设计、施工措施计划和施工进度计划进行审查，不仅是控制项目进度，也是为了有效的控制投资目标。

2.2 工程风险分析

监理工程师应对工程风险进行预测，分析可能发生的索赔，制定防范性对策，避免或减少向发包人索赔的事发生。

2.3 工程变更控制

工程变更是增加投资的一个主要方面，监理工程师处理工程变更必须要慎重从事，不论是发包人、施工单位提出的工程变更，还是监理工程师提出的设计变更，监理工程师都要进行技术经济分析论证，并按规定的程序办理工程变更手续。

2.4 工程费用签证控制

凡涉及到工程费用支出的停工、窝工、用工签证，使用机械、材料代用及材料调价等的签证，均要严格控制。

2.5 计量与支付

监理机构根据签认的工程量，签署支付文件。

2.6 合同执行和监督

检查、监督施工单位执行合同情况，使其全面履约。

2.7 工程费用分析

定期和不定期进行工程费用超支分析，并提出纠正工程费用偏差的方案和措施。

2.8 工程投资动态情况报告

监理机构定期向发包人报告工程费用支出情况。

3 投资控制程序

3.1 计量支付条件

计量支付条件包括：

1. 经监理确认质量合格的工程量。

2. 经监理机构签发变更通知单的变更项目。

3. 符合合同文件的规定。

3.2 支付程序和付款办法

3.2.1 除工程建设施工合同有明确结算规定外，一般每月计量一次，日期为上月26日到当月25日；施工单位应在每月末按监理机构规定的格式提交月进度付款申请单，并附报完成工程量月报表及相关资料。

3.2.2 监理机构依据有关质量合格证书、工程量清单、技术规范中的“计量支付”条款和设计图纸等进行工程计量。对施工单位提交月进度付款申请单进行审核，由专业监理工程师确定并完成现场计量。工程计量以监理机构签认的工程量为准。

3.2.3 施工单位提交月进度付款申请单；监理机构签发月进度付款证书上报发包人审批，发包人在规定的时间内付款。

3.3 完工结算

工程移交证书颁发后，在合同规定的时间内，施工单位应按监理机构批准的格式提交完工付款申请单。监理机构应在收到施工单位提交的完工付款申请单后，在合同规定的时间内完成复核，并与施工单位协商修改后，在完工付款申请单上签字和出具完工付款证书报送发包人审批。发包人应在收到上述完工付款证书后，在合同规定的时间内审批，并将款项支付给施工单位。

3.4 最终结清

施工单位收到监理机构颁发的保修责任终止证书后，在合同规定的时间内，按监理机构批准的格式向监理机构提交最终付款申请单。施工单位向监理机构提交最终付款申请单的同时，应向发包人提交一份结清

单，并将结清单的副本提交监理机构。监理机构收到最终付款申请单和结清单审批后，提出一份最终付款证书报送发包人审批。发包人审查最终付款证书后，将款项支付给施工单位。

4 投资控制措施和方法

4.1 投资控制的措施

4.1.1投资控制的组织措施

1. 监理机构在内部落实投资控制的人员、任务分工和职能分工。

2. 编制本阶段投资控制工作计划和详细的工作流程图。

4.1.2 投资控制的经济措施

1. 监理机构将根据施工单位按合同编制的资金流估算表，确定、分解投资控制目标。施工单位应按专用合同条款规定的格式，向监理机构提交按月资金流估算表。估算表应包括施工单位计划可从发包人处得到的全部款项，以供发包人参考。如有需要，施工单位还应在指定的期限内提交修订的资金流估算表。

2. 按合同规定的方式进行工程计量。

3. 审查施工单位提交的月进度付款申请，签发月进度付款证书。

4. 施工过程中要进行投资跟踪控制，定期地进行实际支出资金流与资金流估算表比较；发现偏差，分析产生偏差的原因，与工程建设各方一起采取纠偏措施。

5. 对施工过程中的投资支出做好分析与预测，定期向发包人提交投资控制及其存在问题的报告。

4.1.3 投资控制的技术措施

1. 对设计变更进行技术和经济方面的比较，严格控制设计变更。

2. 寻找通过设计挖潜节约投资的可能性。

3. 审核施工单位编制的施工组织设计，对主要施工措施计划进行技术和经济方面的分析。

4.1.4 投资控制的合同措施

1. 做好监理记录，对实际施工中的工程变更进行重点记录。注意积累素材，为正确处理可能发生的索赔提供依据。

2. 参与合同变更工作，着重考虑它对投资控制的影响。

4.2 投资控制的方法

4.2.1 投资事前控制

投资事前控制的目的是进行工程投资风险预测，并采取相应的防范性对策，尽量避免或减少施工单位提出索赔的可能。

1. 熟悉设计图纸、合同文件，分析合同价构成因素，明确工程费用最易突破的部分和环节，从而明确投资控制的重点。

2. 预测工程风险及可能发生的索赔的因素，制定防范对策。

3. 按合同规定的条件，如期满足现场应具备的条件，使其能如期开工、正常施工、连续施工。

4. 按合同要求，及时提供设计图纸等技术资料。

4.2.2 投资事中控制

1. 按合同规定，及时答复施工单位提出的问题及配合要求。

2. 施工中主动搞好有关方面的协调与配合。

3. 严格按照合同的有关规定办理经济签证。

4. 按合同规定，及时对已完工程进行验方。

5. 检查、监督施工单位执行合同情况，使其全面履约。

6. 定期向发包人报告工程投资动态情况。

7. 定期、不定期地进行工程费用分析，提出控制工程费用突破的方案和措施。

4.2.3 投资事后控制

1. 审核施工单位提交的工程结算书。

2. 公正处理施工单位提出的索赔。

5 做好计量支付工作，落实投资计划

投资控制的一个重要内容就是日常的计量支付，所有的决策和措施最终都要落实到日常的计量和支付上，因此在合同执行过程中按合同要求做好计量和支付工作是投资控制的基础。

在计量支付的基础上，及时分析投资完成情况，利用图表和曲线，与投资目标计划进行比较，找出投资完成、提前或滞后的原因，及时向发包人提出投资分析报告及采取措施的建议。

5.1 施工合同的计量与支付

5.1.1 计量

1. 工程量

本施工承包合同《工程量清单》开列的工程量是合同的估算工程量，不是施工单位为履行合同应当完成的和用于结算的工程量。结算的工程量应是施工单位实际完成的并按施工承包合同有关计量规定计量的工程量。

2. 完成工程量的计量

(1) 施工单位应按合同规定的计量办法，按月对已完成的、质量合格的工程进行准确计量，并在每月末随同月付款申请单，按施工承包合同《工程量清单》的项目分项向监理机构提交完成工程量月报表和有关计量资料；

(2) 监理机构应对施工单位提交的工程量月报表进行复核，以确定当月完成的工程量，有疑问时，可以要求施工单位派员与监理机构共同复核，并可要求施工单位按《通用合同条款》第27.2款的规定进行抽样复测，此时，施工单位应指派代表协助监理机构进行复核并按监理机构的要求提供补充的计量资料；

(3) 若施工单位未按监理机构的要求派代表参加复核，则监理机构复核修正的工程量应被视为施工单位实际完成的准确工程量；

(4) 监理机构认为有必要时，可要求与施工单位联合进行测量计量，施工单位应遵照执行；

(5) 施工单位完成了施工承包合同《工程量清单》中每个项目的全部工程量后，监理机构应要求施工单位派人员共同对每个项目的历次计量报表进行汇总和通过测量核实该项目最终结算工程量，并可要求施工单位提供补充计量资料，以确定该项目最后一次进度付款的准确工程量。如施工单位未按监理机构的要求派人员参加，则监理机构最终核实的工程量应被视为该项目完成的准确工程量。

3. 计量方法

除施工承包合同另有规定外，各个项目的计量方法应按本施工承包合同《技术条款》的有关规定执行。

4. 计量单位

本合同的计量，均应采用国家法定的计量单位。

5. 总价承包项目的分解

施工单位应将本施工承包《工程量清单》中的总价承包项目进行分解，并在签订协议书后的28d内将该项目的分解项目的分解表提交监理机构审批。分解表应标明其所属子项目和分阶段需支付的金额。

5.1.2预付款

1. 工程预付款

(1) 工程预付款的总金额为合同价的15%，分两次支付给施工单位。第一次预付款的金额为工程预付款总金额的40%，第二次支付该预付款总额的60%。工程预付款专用于本施工承包合同工程。

(2) 第一次预付款应在协议书签订后21d内，由施工单位向发包人提交了经发包人认可的工程预付款保函，并经监理机构出具付款证书报送发包人批准后予以支付。工程预付款保函在预付款被发包人扣回前一直有效，担保金额为本次预付款金额，但可根据以后预付款扣回的金额相应递减。

(3) 第二次预付款需待施工单位主要设备进入工地后，其估算价值已达到本次预付款金额时，由施工单位提出书面申请，经监理机构核实后出具付款证书报送发包人，发包人收到监理机构出具的付款证书后，

R=

A

(C-F1S) (F2-F1)S

在规定的时限内支付给施工单位。

(4) 工程预付款由发包人从每次月进度付款中扣回预付款总额的20%，如当月工程款不足以扣预付款，则顺延至下月。当工程款支付至80%时全部预付款扣回。全部工程预付款扣回后14日内退还工程预付款保函。累计扣回的金额按下列公式计算：

式中 R------每次进度付款中累计扣回的金额

A------预付款总金额

S------合同价格

C------合同累计完成金额

F1------按专用合同条款规定开始扣款时合同累计完成金额达到合同价格的比例；

F2------按专用合同条款规定全部扣清时合同累计完成全额达到合同价格的比例。

上述合同累计完成金额均指价格调整前未扣保留金的金额。

2. 工程材料预付款

合同文件中规定，工程材料预付款包含在工程预付款中，发包人不再单独支付。

5.1.3 进度付款

1. 工程月进度付款申请单

施工单位应在每月末按监理机构规定的格式提交月进度付款申请单，并附有完成工程量月报表。该申请单应包括以下内容：

(1) 已完成的施工承包合同《工程量清单》的工程项目及其它项目的应付金额。

(2) 经监理机构签认的当月计日工支付凭证标明的应付金额。

(3) 根据《通用合同条款》第37条和第38条的规定价格调整金额。

(4) 根据施工承包合同规施工单位应有权得到的其它金额。

(5) 扣除按《通用合同条款》第32条规定应由发包人扣还的工程预付款。

(6) 扣除按《通用合同条款》第34条规定应由发包人扣留的保留金金额。

(7) 扣除按施工承包合同规定应由施工单位付给发包人的其它金额。

2. 工程月进度付款证书

(1) 监理机构在收到月进度付款申请单的14d内完成核查，并向发包人出具月进度付款证书，提出认为应到期支付给施工单位的金额。

(2) 监理机构有权通过对以往历次已签证的月进度付款证书的汇总和复核中发现的错、漏或重复进行修正或更改；施工单位亦有权提出此类修正或更改。经双方复核同意的此类修正或更改，应列入月进度付款证书中予以支付或扣除。

3. 支付时间

发包人收到监理机构签证的月进度付款收书并审批后支付施工单位，支付时间不应超过监理机构收到月进度付款申请单后28d。若不按期支付，则应从逾期第一天起按专用合同条款中规定的逾期付款违约金加付给施工单位。

5.1.4 总价承包项目的支付

本合同《工程量清单》中的总价承包项目，应按第《通用合同条款》31.5款规定的总价承包项目分解表统计实际完成情况，确定分项的应付金额列入《通用合同条款》第33.1款第(1)项内进行支付。

5.1.5 保留金

1. 保留金总额为合同价的5%，监理机构应在月进度付款中扣回。(不包括预付款和价格调整金额)，直至扣留的保留金总额达到合同条款规定的数额为止。

2. 在签发本工程移交证书后28d内，由监理机构按专用合同条款出具保留金支付证书，发包人将保留金总额的50%支付给施工单位。

3. 监理机构在本全部工程的保修期满时，出具为支付剩余保留金的付款证书。发包人应在收到上述付款证书后14d内将剩余的保留金付给施工单位。若保修期满尚需施工单位完成剩余工作，则监理机构有权在付款证书中扣留金额相应的保留金余额。

5.1.6 完工结算

在本工程移交证书颁发后的28d内，施工单位应按监理机构批准的格式提交一份完工付款申请单，并附有下述内容的详细证明文件。

1. 至移交证书注明的完工日期止，根据合同所累计完成的全部工程价款金额。

2. 施工单位认为根据合同的计量与支付应支付的追加金额和其它金额。

5.2 合理控制变更，及时处理索赔

变更和索赔是影响工程投资变化的一个重要因素，对其处理是否及时、合理，是能否实现投资控制目标的关键。监理机构将按以下原则处理变更和索赔：

1. 严格控制工程变更，尽量减少工程变更。

2. 依据合同及时处理已发生的变更，在与发包人和施工单位协商后发布变更决定，变更监理工作程序如图5-1所示。

3. 监理机构收到施工单位提交的索赔申请报告后，应立即进行审核，并与发包人和施工单位充分协商后作出决定，将索赔处理决定通知发包人和施工单位，索赔的处理程序如图5-2所示。

4. 对协调不能解决的争议，监理机构将按照合同的规定参与相应的争议处理程序。

5.3 使用有效的工具和软件

监理机构在投资控制过程中将充分利用计算机和相应的软件提高工作的准确性和效率。

5.4 严格按程序支付

合同相关条款对支付程序有明确的规定，各方都应严格遵守已确定

的支付程序。简化或省略程序的某些环节，都将会对投资控制带来不利的影响，监理机构将严格按规定的程序，作好本环节的控制工作。

附图

1.单元工程验收合格

2.承包人申请工程计量

8.报发包人审批

7.监理机构签发工程价款月支付证书

6.是否通过

5.监理机构审核

4.承包人编制并提交工程价款月支付申请

3.监理机构进行工程计量、复核

是

否

9.发包人支付

工程款支付监理工作程序图