企业风险提示书(法律顾问专用)

广东深长城律师事务所

企业风险提示书

致：

承蒙贵司信任！聘请本所担任贵司的常年法律顾问。

“晴带雨伞饱带粮，洪水未来先提防”是对企业构建法律风险防范机制的真实写照。本所为增强法律风险控制的主动性、前瞻性、计划性和时效性，根据相关法律、法规，结合本所实践经验，现将企业可能出现的法律风险提示如下：

一、公司治理法律风险

企业股权结构是否合理、法人治理结构是否完备、监督控制机制是否健全、高管人员之间的权力如何制衡等问题，这些问题如果在企业运营过程中处理不当，很可能会在企业内部出现争端和擎制，很有可能导致负面法律后果的发生。而良好的公司治理不仅可以避免负面风险，而且还能提高公司市价总值的机会，为企业股东获得更高收益。

为规避公司治理方面的法律风险，建议贵司向本所提供公司章程、验资报告等公司设立时的相关法律文件。

二、人力资源管理法律风险

我国法律对于员工的招聘、面试、录用、使用、签订劳动合同、员工的待遇问题直至员工离职这一系列流程的各个环节都有相关的

劳动法律法规予以约束，任何不遵守相关法律法规的行为都有可能给企业带来不良影响，包括对员工欠缺保密约束导致的企业客户资源、商业机密、技术机密的泄漏、企业违反劳动保障制度导致的劳务纠纷、

违法用工行为导致的行政处罚、高层管理人员的道德风险等等，这些法律风险给企业造成的损失不光有经济上的，还有声誉上的，有时甚至颠覆性的。

为规避人力资源管理的法律风险，建议贵司向本所提供劳动合同、内部规章制度等相关人力资源管理方面的公司文件。

三、合同法律风险

作为市场经济中各类企业从事商务活动时所采取的最为常见的基本法律形式，合同的运用贯穿于企业经营的全过程，企业只要存在商务活动，就必然要产生合同，这使得合同在订立、履行中的法律风险广泛存在。作为当事人的企业牺牲法律保障而追求合同利益或签订“面子合同”、“人情合同”而导致企业遭受重大损失的例子比比皆是，而合同本身在避免交易行为不确定性的同时，也可能由于合同约定的缺陷而为当事人埋下法律风险。

为规避合同管理的法律风险，建议贵司向本所提供经营活动中常用的各类合同。

四、企业税收法律风险

税收法律风险具体表现为企业涉税行为影响纳税准确性的不确定因素，结果就是企业多交了税或少交了税，或者因为涉税行为而承担了相应的法律责任。近些年来，企业涉财涉税案件大量涌现，企业在财务税收方面的法律风险日益增高。在我国目前的财税政策环境下，很难分清楚合理避税与偷税漏税的界限，如果处理不当，企业很可能要蒙受不必要的经济损失，甚至要负相应的刑事责任。

为规避企业税收的法律风险，建议贵司财务人员与法律顾问积极沟通，通过提高税收知识，达到合理避税的目的。

五、企业并购法律风险

企业并购中涉及的法律问题包括由于历史的原因所导致的企业的财产所有权并不明确的问题、国有企业的经营者或者受国有资产管理机构的委托对国有企业进行经营管理的经营者将所管理的企业资产进行抵押或租赁的问题、企业法定代表人在任职期间发生的法律责任的追究问题、企业职工权益的保障问题等等。企业在并购前、实施中及整合过程中对法律问题的忽视都有可能严重影响并购企业的正常经营活动，甚至导致整个并购活动的失败。

为提高企业并购水平，建议贵司启动并购项目时，要积极与法律顾问沟通，提供并购资料，做好尽职调查，降低甚至消除并购风险。

六、知识产权法律风险

知识产权法律风险体现在没有通过法定程序获取知识产权的风险、没有有效开发与实施知识产权的风险、企业雇员的不当行为带来只是产权被侵犯的风险、知识产权被强占的风险等等。如果从企业自身找原因的话，决策层和顾问律师风险防范意识欠缺可能是最重要的因素之一。另外，由于知识产权具有严格的地域性特征，以各个国家的法律规定为基础，在不同的司法体制下可以获得知识产权保护的水平具有差异性，这更增加风险不确定性的范围。

为规避知识产权的法律风险，建议贵司在商标权、专利权、著作权等权利的取得和行使过程中积极与法律顾问沟通，增强知识产权保护意识，避免不确定因素可能给企业带来负面影响的可能性。

如前所述，我所根据实践经验从不同的视角对法律风险进行分类，目的是强化贵司的法律风险管理工作，力争运用专业知识和办案

实践将上述风险和其他不确定、不可预见的法律风险提前化解，以保证贵司的企业经营健康成长。

特别强调的是，本所建议贵司提供的上述文件、资料，是建立在贵司自愿且不影响贵司商业秘密和经营活动的前提下进行的。即使贵司出于企业权益考虑，不向本所提供上述文件、资料，本所也会一如既往、尽心竭力的为贵司提供法律顾问服务。

合作愉快！顺颂商祺！

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