2012年企业纪检监察审计工作思路

2012年反腐倡廉建设工作意见2012年集团公司反腐倡廉工作总的要求是：全面贯彻党的十七届六中全会、中央纪委七次全会和国务院国资委党风建设工作会议精神，围绕企业又好又快发展的主题和着力做优做强的主线，严格落实党风廉政建设责任制，做好企业廉洁风险防控和效能监察工作，抓好教育、制度、监督和惩治各项工作落实，全面推进惩治和预防腐败体系建设，坚定信念，严明纪律，为企业科学发展、跨越发展提供坚强保证。

（一）强化教育、促进领导干部坚定信念，廉洁从业

反腐倡廉，教育先行。无论在任何时候，领导干部坚定理想信念，筑牢思想道德防线是取得反腐败斗争胜利的关键。胡锦涛总书记在中央纪委七次全会上深刻阐述了保持党的纯洁性的极端重要性和紧迫性，强调要大力保持党员、干部思想纯洁、队伍纯洁、作风纯洁和清正廉洁，要教育引导广大党员、干部坚定理想信念、坚守共产党人精神家园，认真学习和实践中国特色社会主义理论体系，坚持不懈加强党性修养和党性锻炼，牢固树立正确的世界观、权力观、事业观。总公司各单位、各部门要把学习贯彻胡锦涛总书记的重要讲话精神作为一项重要的政治任务切实抓紧抓好。要把学习贯彻胡锦涛总书记的重要讲话与贯彻党的十七届六中全会和国

务院国资委党风建设工作会议精神结合起来，与贯彻《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》和《党员领导干部廉洁从政若干准则》结合起来，坚持以领导人员为重点，从保护、爱护、维护干部为出发点，深入开展理想信念、党风党纪、廉洁从业和岗位廉洁教育，促进领导人员进一步坚定理想信念、改进作风、强化自律意识，始终保持思想纯洁、作风廉洁、清正廉洁。

（二）加强监督，确保企业各项决策部署和年度发展目标落到实处。

集团公司2012的奋斗目标和实现目标的具体措施已经明确，接下来最重要的事情就是贯彻执行。所属各单位、各部门要在思想上、行动上同集团公司保持高度一致，增强大局观和纪律观，严格贯彻执行集团公司的各种规章制度，解放思想，改革创新，全力保证总公司各项决策部署和年度发展目标落到实处。各级纪检监督部门要加强对集团公司各项决策部署和年度发展目标落实情况的监督检查，加强部门之间的协调和配合，综合运用审计监察、效能监察、财务监督、党风检查、人事考核和专业检查等多种手段，加强对所属单位在投资决策、项目管理、财务管理、人事管理、招投标、成本费用开支等方面的督促检查。促进企业加强管理、提高效益、强化执行力，为集团公司各项决策部署和年度发展目标的落实提供坚强保证。

（三）持续推进、认真贯彻落实党风廉政建设责任制

贯彻落实党风廉政建设责任制是我集团公司开展反腐倡廉建设的重要手段。多年来我们坚持与所属单位签订党风廉政建设责任制，党风廉政建设责任制有布置、有检查、有反馈、有落实。去年我们重新修订了《******落实党风廉政建设责任制实施细则》，对党风廉政建设责任制工作做了更为具体的规定，形成了制度。在这里强调一下，司属单位领导班子要对职责范围内的党风廉政建设负全面领导责任，主要负责人要以身作则，严格自律，认真履行第一责任人的职责，做到重要工作亲自部署、重大问题亲自过问、重点环节亲自协调，重要案件亲自督办；其他成员也要根据分工，对职责范围内的党风廉政建设负主要领导责任。二是今后对司属单位落实党风廉政建设责任制情况检查与领导干部考核结合起来，一同布置，一同进行，检查考核结果作为对领导班子总体评价和领导干部业绩评定、奖励惩处、选拔任用的重要依据。三是要严格执行《关于对领导人员实施函询和诫勉谈话的暂行规定》，对领导人员发生不落实党风廉政建设责任制，不遵守党风廉政各项规章制度，不认真履行工作职责等情况的，要严格追究有关领导班子和领导干部的责任。

（四）围绕中心，积极推进惩治和预防腐败体系建设

企业党风廉政和惩防体系建设要紧紧围绕企业发展大局，服务于企业发展目标和重大决策部署。

1、正本清源，积极推进惩治和预防腐败体系建设。要进一步健全完善投资决策、财务预算、项目管理、招投标、物资采购、劳动人事、收入分配、绩效考核、租赁承包、内部审计等管理制度，进一步健全完善“三重一大”决策制度，司属各单位要在认真贯彻执行集团公司“三重一大”制度的基础上《关于印发****** “三重一大”决策制度的通知》，制订出符合自身实际情况的“三重一大”制度。集团公司将结合审计等工作进行检查落实，企业管理、权力规范和约束，关键在于制度建设和执行。要把惩防体系建设和企业制度建设及经营管理结合起来，促进企业规范运营，提高效益。

2、精心组织，开展企业廉洁风险防控。企业廉洁风险防控是上级纪委布置的一项重要工作，是推进惩防体系建设融入企业经营管理的重要途径，也是围绕企业中心开展反腐倡廉工作的有效手段。我们要按照上级的部署，认真研究、精心组织，把这项工作抓实抓好。今年各单位要成立组织机构，要坚持主要领导挂帅、班子成员参与、纪检监察部门牵头、业务部门为主的方式为做好工作提供组织保证。要从“查、识、防、控”上下功夫，“查”就是风险排查，针对腐败现象易发多发的重点领域、重点岗位和重点环节，排查制度性缺陷和漏洞；“识”就是认清廉洁风险源，明确廉洁风险点，对排查出来的廉洁风险点进行综合分析，从职权大小、发生机率、危害程度、问题性质等方面，明确风险等级；“防”是在制度防范上出实招，针对廉洁风险点研究防范对策，制定防控措施；“控”严格执行

制度，对廉洁风险点进行有效控制。探讨结合ERP管理信息平台，把科技手段融入廉洁风险防控的设计和管理流程之中。

3、源头治理，继续做好企业效能监察工作。效能监察是企业强化管理、预防腐败、源头治理的一项重要工作。从几年的实践来看，效能监察在我集团公司有着广阔的空间和平台。我们要围绕企业重大决策部署、重点投资项目、生产经营的关键环节和职工群众反映强烈的热点问题选题立项，开展效能监察。今年要进一步总结经验，制订出集团公司效能监察实施办法，进一步明确效能监察的程序、方法、报告和责任处理，以更好地指导所属单位做好效能监察工作。各单位也要重视效能监察工作，主要负责人要重视，要围绕选题立项和加强力量认真落实。

4、强化整改，进一步加强内部审计。认真贯彻*****精神，进一步加强内部审计工作，充分发挥内部审计在加强企业管理，促进企业规范运行和经济效益提高的有力的保障作用。一要贯彻落实兼职审计员管理制度，加大培训力度，鼓励参加内审协会组织的培训，鼓励参加国际内部注册审计师（CIA）考试,提高审计人员的综合素质。二要进一步提高审计质量，规范审计程序、审计底稿和审计报告，加强和责任单位的沟通，突出服务和增值作用，做到审计意见中肯、有用、增值。三要加大对审计意见的督促整改力度，司属单位对审计意见要及时反馈，及时整改。对无故不整改，或马虎应付的将扣发全部或部分责任制奖金。四要坚持审计通报，对审计中发

现的问题将采取通报的形式，肯定成绩，表扬先进，对违纪违规行为给予批评并按规定处理。

5、依法依纪，严肃查处违纪违法案件。查处案件是反腐败工作的重要手段，对腐败案件，坚决查处一起，始终保持惩治腐败的高压态势。要严肃查办重点领域和关键环节中的违纪违法案件；严肃查处违反《党员领导干部廉洁从政若干准则》和《党员领导干部廉洁从政若干准则》的案件；严肃查处领导干部和经营管理人员违规交易、以权谋私、非法获利等侵害国家、企业和职工合法权益的行为；严肃查处在企业改制重组、产权交易、资本运营和经营管理中隐匿、私分、转移、贱卖国有资产案件。

认真做好信访工作，加强和改进信访举报工作，对实名举报的要按规定给予反馈，拓宽案件线索渠道，健全腐败问题及时揭露、发现机制。研究规律，把握重点，注意从企业的关键环节和重点部位，发现和挖掘案件线索。要正确处理好执纪与保护的关系，既要严惩腐败分子，又要敢于为受到诬告和被错误舆论困扰的领导干部和职工群众澄清是非。

五、提高能力、加强纪检监察机构和队伍建设

要认真贯彻执行******，进一步加强企业纪检监察机构和队伍建设。要结合集团公司的实际情况，建设一支政治坚强、公正清廉、纪律严明、业务精通、作风优良的专兼职纪检监察干部队伍。今年将根据企业实际情况探讨建立兼职监察员

制度，为纪检监察队伍建设提供制度保障。纪检监察干部要进一步加强自身建设，加强思想、作风和能力建设，坚持围绕中心、服务发展，坚持有效履职、主动作为，不断提高政治素质、业务水平和履职能力。集团公司各级党组织要加强对纪检监察工作的领导，支持纪检监察机构和干部依法依纪全面履职，要关心爱护纪检监察干部，为他们的学习、工作、生活创造条件。

同志们，2012年是集团公司实施十二五战略发展规划的关键一年，集团公司发展目标和重大举措已经明确，我们要在上级纪委的正确领导下，围绕中心、认真履职、积极作为，以更加扎实有效地推进党风廉政建设和反腐败工作，为集团公司更好更快发展做出新的贡献！