销售公司出差管理制度---通用

销售公司通用出差管理制度

一、目的。为了加强公司差旅费管理，进一步明确和规范出差人员的行为和出差

流程，强化费用与公司目标的关联性，结合税法及企业实际情况特制定本制度

二、范围。适用于全公司

三、理念。保持费用投入与企业经济效益成正比关系，强化出差目的和出差任

务完成。鼓励员工在完成工作任务的前提下，合理控制费用。

四、原则

1、遵守《会计法》、《税收征收管理法》、《发票管理办法》等国家法律、法

规。

2、坚持费用投入大小与为企业创造价值高低成正比。

五、主管部门及权责

1、人事部。负责规范出差行为。具体指规范出差单的填写格式及内容明确

出差目的、出差时间、出差具体事由、对接人及联系方式等。

出差单的审批权限，要求所有出差人除经部门领导审批外，一律需营销总监审批，营销总监出差需经总经理审批。

强化出差结果，针对出差三天及以上以及处理专项事务的出差一律需有详尽的出差报告。列明出差中与公司有关信息以及出差中的具体工作、工作完成情况及工作进展，下一步工作想法或是工作建议等内容。

2、财务部。负责对出差审批流程完善性的复核，负责对出差信息统计表的

复核，对出差报告的检查，出差管理制度的起草和修订，出差各项费用报销标准的制订及修改，票据规范、票据与行程及公司标准的核对，对审批通过的费用安排付款，以及对弄虚作假行为进行处罚。

3、总经办。负责对出差申请、出差制度、出差费用报销、出差处罚的最终

审批。

六、内容

1、出差前

根据公司业务需求，由出差人提请或是部门领导、营销总监、总经理安排出差。具体按照人事行政部要求填写具体的出差申请单，经各级领导及人事审批后方可出差，审批不通过的出差单，差旅费不予报销。人事行政部进行备案统计，针对紧急情况的出差，出差人需通过电话或是其他联系方式汇报出差理由并征得各级审批人员同意后方可出差。出差人需在后续的三天内或是报销前补齐出差审批手续，否则视为旷工处理，所发生费用不予报销。

2、出差中

1）住宿、餐

费标准。

两人同住一个房间在单人的基础上提高20%的报销标准。餐费补助每月报销一次.

2）市内交通费补助标准

营销总监的交通补助，采用实报实销的方式经总经理审批后予以报销。针对基本补助要求所有出差人员在为公司人事部考核为满勤（其中事假、病假允许两天，特殊情况经营销总监或是总经理审批），并且每天汇报工作日志，工作日志符合公司要求及标准的前提下予以发放，否则取消基本补助。

针对各级主管、市场、技术经理的所有交通补助需满足公司人事部考核为满勤（其中事假、病假允许两天，特殊情况经营销总监或是总经理审批），否则取消补助，针对各级主管、市场、技术经理的不作为行为、管理不到位行为每投诉一起，一经核实扣除当月交通补助的20%/起。

3）招待费标准

4）行程备案

所有出差人员需每天向公司人事行政部通过出差日志、电话或是定位信息等方式向公司人事行政部报备当天出差任务及完成情况。具体视公司人事行政部的规定执行。人事行政部应将市场反馈的出差信息每天呈送给财务部、营销总监、总经理查阅！

5）票据规范。

A、对于报销发票的要求：

（1）报销各项费用必须提供真实合法的原始凭证，取得原始凭证时注意辨别真假，虚假的原始凭证不能作为报销凭据。

（2）与行政事业单位发生的经济业务而开具的国家统一套印行政事业收据可以报销（比如行政、事业单位取得的财政部门监制收款收据和军队总

后勤部监制的收款发票），其他的收据一律不得报销。

（3）报销发票必须要盖有税务局的监制章和开票单位的发票专用章。住宿发票如开具方为一般纳税人的必须开具增值税专用发票（具体为所开

发票的税率是6%），以方便公司抵扣。

（4）不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，财务部门有权拒收。

（5）报销单所粘贴的发票必须和报销单上填写的项目名称一致。

3、出差后

1）报销单的填制要求：

（1）在OA报销单上填写相对应报销的科目名称、金额、日期等相关信息。

（2）填制报销单时应按费用类别填制，出差申请单、出差日志、出差报告等与之相关的资料也要作为报销单的附件或是关联在OA报销单流程里。 2）发票粘贴要求：

（1）不同类别的发票分别粘贴。具体按车票、火车票、汽车票、住宿费、招待费等类别分别粘贴在不同的粘贴单上，分别报销。

（2）票据粘贴应当整齐美观，便于装订归档。对所附票据较多，且票据大小不规范发票等要在凭证装订线外根据票据金额的大小分类并有规律

分开装订

（3）不得使用订书针、大头钉、回形针将票据订在一起，必须用胶水粘贴。

（4）不按规定粘贴和填制报销单的，出纳有权拒绝报销。

3）费用报销时间。长期（指月出差3天以上）出差人员每月费用报销一次、短期出差人员需在出差后7天内报销。长期出差人员需每月10号前将上月

出差费用在OA（费用＼支出报销单）选择差旅费项目填写、依据费用类别和发票类别进行填写并附上对应的出差审批单、出差工作日志或是出差报告、费用清单进行费用审批。单据交由财务部（可快递）复核。审批流程详见OA流程图（一般审批流程图为出差人-部门领导—财务部—营销总监（总经理）-出纳付款。）

4）填报费用报销单据必须认真、负责。计算清楚发票总额，在报销额度内的，若发票总额比报销金额少的，按发票实际金额报销, 发票金额比封面金额多的，按报销金额报销；超出额度的，以其额度金额核销。（不足额度的不予补报或保留额度）

5）针对交通补助和招待费由销售人员根据上月业绩完成情况，自行根据标准进行申报，并于10号前粘贴相关票据并入差旅费一并报销。针对超标准的交通费、招待费用等需提前经营销总监审批后方可报销，财务部针对手续不全的一律不予报销。

七、其他。

1、该制度由财务部制订，最终解释权归财务部所有。

2、该制度自2015年11月1日开始执行。

3、该制度里所有费用的报销均为公司实际业务发展需要所设定，针对利

用公司费用做私人事情或与公司竟品相关的事情，虚报公司费用或是

弄虚作假行为。一经查实，除扣除所报销费用外，另执行双倍处罚，

如发现给公司造成重大损失的行为（具体指损失金额超过2000的情

况）直接开除，并起诉其赔偿公司损失，涉及刑法的一律交由公关机

关办理。同时欢迎大家对于损害公司利益的行为举报给公司财务部、总经办或是董事会，一经查实依所处罚金额奖励50%给举报人。

财务部

2015年10月30日