百度的实验报告

《会计学》课程设计报告

指导教师

班级学号

学生姓名

经济管理学院会计系

2011年1月

总账系统日常业务处理

一、课程设计目的：

总账管理子系统是完成从记账凭证输入到记账，从记账到账薄输出等账务处理工作的子系统。总账子系统是会计信息系统中的核心子系统，与其他子系统之间有着大量的数据传递关系。该实验是在掌握了总账管理系统的理论知识和实验一、实验二、实验三的基础上利用用友U8管理软件中总账管理系统来认识总账管理系统的系统结构，数据和业务流程，处理日常业务的相关内容，以及与其他子系统的数据传递关系等。

二、课程设计内容：

实验一：1、核算单位帐套。

2、增加操作员。

3、进行权限分配。

实验二：基础档案的设置；包括：部门档案、客户分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案、开户银行。外币及汇率、结算方式。

实验三：1.总账系统控制参数设置。

2.基础档案设置：会计科目、凭证类别、项目目录。

3. 期初余额录入。

实验四：1.凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记录

2.出纳管理

3.账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账。

实验五：1.银行对账。

2.自动对账。

3.对账。

4.结账。

实验六：1.自定义一张报表。

2.利用报表模板生成报表。

三、课程设计要求：

实验开始前要引入实验三的数据，要保证前面实验的基础数据设置正确。根据实验一中对操作员权限的设置，我们分别：

1. 以操作员“王强”的身份进行填制凭证，凭证查询操作。

2. 以操作员“李芳”的身份进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记操作。

3. 以账套主管“刘宁”的身份进行审核、记账、账簿查询操作。

四、课程设计主要步骤、存在的问题及结果：

总账管理系统日常业务处理要求按照一定的业务流程来进行，业务流程图如下：

1.系统管理

1.1注册系统管理

（1）在“用友ERP-U8”窗口中，执行“系统---注册”命令，打开“注册”对话框（2）输入数据。（3）单击“确定”以系统管理员身份进入系统管理。

1.2增加操作员

1.3建立帐套

1.4权限分配

1.5备份帐套数据

2基础档案设置

2.1启动企业门户

2.2进入基础档案设置

2.3设置部门档案

2.4设置职员档案

2.5设置客户分类

2.6设置供应商分类

2.7设置地区分类

2.8设置客户档案

2.9设置供应商档案

2.10设置外币及汇率

2.11设置结算方式

3总账系统初始设置3.1设置总账控制参数

3.2设置基础数据

建立会计科目

设置凭证类别

设置项目目录

3.3输入期初余额

辅助账期初余额

试算平衡

3.4数据权限分配

4总账系统日常业务处理

4.1凭证管理

填制凭证

记账凭证的内容一般包括两部分：一是凭证头部分，包括凭证类别、凭证编号、凭证日期和附件张数等；二是凭证正文部分，包括摘要、会计分录和金额等。如果输入会计科目有辅助核算要求，则应输入辅助核算内容；如果一个科目同时兼有多种辅助核算，则同时要求输入各种辅助核算的有关内容。

在凭证填制的过程中要注意：⑴采用序时控制时，凭证日期应大于等于启用日期，不能超过业务日期；⑵凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改⑶在凭证填制过程中，若某科目为“银行科目”、“外币科目”、“数量科目”、“辅助核算科目”，输完科目名称后，则须继续输入该科目的辅助核算信息；⑷选择支票控制，即该结算方式设为支票管理，银行账辅助信息不能为空，而且该方式的票号应在支票登记簿中有记录。

审核凭证

审核是指具有审核权限的操作员按照会计制度规定，对制单员填制的记账凭证进行合法性检查。为确保登记到账簿的每一笔经济业务的准确性和可靠性，制单员填制的每一张凭证都必须经过审核员的审核。审核凭证主要包括出纳签字和审核凭证两方面工作，根据会计制

度规定，审核与制单不能为同一人。

在凭证审核时要注意：⑴审核人必须具有审核权。当通过“凭证审核权限”设置了明细审核权限时，还需要有对制单人所制凭证的审核权；⑵作废凭证不能被审核，也不能被标错；⑶审核人和制单人不能是同一个人，凭证一经审核，不能被修改、删除，只有取消审核签字后才可修改或删除；⑷已标记作废的凭证不能被审核，需先取消作废标记后才能审核；⑸为了

加强货币资金的管理，涉及指定为现金科目和银行科目的凭证可以设定为需出纳签字

凭证记账

4.2出纳管理

现金和银行存款日记账

4.3账簿管理

部门总账和部门明细账

4.4部门的收支分析

5总账系统期末处理5.1银行对账

银行存款余额调查表

5.2自动转账

5.3对账