《银行风险管理》课件与测试答案---时代光华网络大学

单选题

1. 银行所面临的风险中，国家风险不包括：√

A政治风险

B市场风险

C社会风险

D经济风险

正确答案： B

2. 下列不是导致商业银行操作风险的是：√

A不完善的内部程序

B无法满足客户流动性

C外部事件

D人员及系统

正确答案： B

3. 银行风险经历的过程是：√

A从资产风险管理到全面风险管理

B从资产风险管理到项目风险管理

C从资产风险管理到资金风险管理

D从资产风险管理到专项风险管理

正确答案： A

4. 下列不属于银行所面临的风险是：√

A市场风险

B操作风险

C经济风险

D信用风险

正确答案： C

5. 最可能直接对银行的无形资产造成损失的风险是：√

A操作风险

B流动性风险

C声誉风险

D市场风险

正确答案： C

6. 下列属于市场风险包括的内容是：√

A金融风险、政策风险

B金融风险、汇率风险

C利率风险、政策风险

D利率风险、汇率风险

正确答案： D

7. 引发银行操作风险的原因是：√

A人员、系统、客户和外部事件

B人员、系统、流程和外部事件

C人员、客户、流程和外部事件

D人员、系统、流程和客户

正确答案： B

8. 银行的最高风险管理、决策机构是：√

A股东大会

B专门委员会

C董事会

D监事会

正确答案： C

9. 银行经营管理的核心是：√

A银行风险管理

B银行资金管理

C银行信用管理

D银行账户管理

正确答案： A

10. 银行形成基本完整的风险管理原则体系时间是：√

A 20世纪60年代之后

B 20世纪70年代之后

C 20世纪80年代之后

D 20世纪90年代之后

正确答案： C

11. 银行全面风险管理核心的是：√

A全面的风险管理范围

B全新的风险管理方法

C全员的风险管理文化

D先进的风险管理理念

正确答案： D

判断题

12. 风险管理的流程顺序是风险预测、风险识别、风险计量、风险监测和风险控制。√

正确

错误

正确答案：错误

13. 操作风险一般不会转化为信用风险、市场风险等其他风险。√

正确

错误

正确答案：错误

14. 有效识别风险是风险管理的最基本要求，主要关注风险预测、风险的性质以及后果，识别的方法及其效果。√

正确

错误

正确答案：错误

15. 20世纪60年代以前，银行的风险管理主要偏重于负债业务的风险管理。√

正确

错误

正确答案：错误

风险与银行相伴而生。在面临八种主要风险的同时。银行风险管理经历了从资产风险管理到现在全面风险管理的历程。银行风险管理组织包括股东大会、董事会、监事会、高级管理层、风险管理部门等。风险管理流程主要包括风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个步骤。

学完本课后您将能够：知道各种银行风险的含义及特点、了解银行风险管理的发展历程、清楚银行全面风险管理的范围、过程及方法、知道银行风险管理的组织及各部门的作用、知道银行风险管理的流程、了解银行风险管理各流程的意义及目标

银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其资产和预期收益蒙受损失的可能性。从本质上看，银行就是经营管理风险的机构。与其他行业相比，银行的风险具有独特的特点。请您从银行的特点思考一下，其风险的独特性主要表现在哪些方面呢？银行风险的特殊性客观上要求银行具备比一般企业更强大的风险管理能力，以便及时发现、防御、控制和转移风险。

银行风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险八大类。

信用风险又称为违约风险，是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，从而给银行带来损失的可能性。信用风险是银行最为复杂的风险种类，也是银行面

临的最主要的风险。它几乎存在于银行的所有业务中。从发展趋势来看，银行正越来越多地面临着除贷款之外的其他金融工具中所包含的信用风险。

市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险四大类。下面是对这四类风险的具体解释，请将风险名称拖拽到对应的解释前。

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式。这七种损失事件还可进一步细化为不同的具体业务活动和操作，使银行管理者可以从引起操作风险的具体因素着手采取有效的管理措施。

操作风险存在于银行业务和管理的各个方面，而且具有可转化性，即可以转化为市场风险、信用风险等其他风险，因此，人们往往难以将其与其他风险严格区分开来。近年来，国际银行业监管机构越来越重视操作风险的管理。我国银行业监管机构和银行对操作风险也开始逐步重视。

流动性风险是指无法在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下及时满足客户的流动性需求，从而使银行遭受损失的可能性。流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险。国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中，由于他国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的可能性。国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，超出了债权人的控制范围。国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。

国家风险有两个特点：一是国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险。二是在国际经济金融活动中，不论是政府、银行、企业，还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。

声誉风险是指由于意外事件、银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果，可能对银行的这种无形资产造成损失的风险。银行通常将声誉风险看做是对其市场价值最大的威胁，因为银行的业务性质要求它能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心。

法律风险是指银行在日常经营活动或各类交易过程中，因为无法满足或违反相关的商业准则和法律要求，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷，而可能给银行造成经济损失的风险。它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付罚款、罚金或者进行惩罚性赔偿所导致的风险敞口。

战略风险是指银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁银行未来发展的潜在风险。战略风险主要来自：银行战略目标的整体兼容性；为实现这些目标而制定的经营战略；为这些目标而动用的资源；以及战略实施过程的质量。

银行风险管理是指在银行经营的过程中，运用各种风险管理技术和方法，识别、计量、监测和控制风险，以确保银行经营安全，进而实现以最小成本获取尽可能大收益的行为总和。银行风险管理是银行经营管理的核心内容，它伴随着银行的产生而产生，随着银行的发展而发展。从总体上来看，银行风险管理经历了资产风险管理阶段、负债风险管理阶段、资产负债风险管理阶段和全面风险管理阶段。

20世纪60年代以前，银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理。这主要是与当时银行业务以资产业务为主有关。当时的银行极为重视对资产业务的风险管理，通过加强资产分散化、抵押、资信评估、项目调查、严格审批制度、减少信用放款等各种措施和手段来减少、防范资产业务风险的发生，确立稳健经营的基本原则，以提高银行的安全度。

20世纪60年代以后，银行为了扩大资金来源，满足流动性需求，同时避开金融监管的限制，西方银行变被动负债为积极性的主动负债，开始大量创新并使用金融工具，利用发达的金融市场来扩大银行的资金来源，进一步增加资产运用，刺激经济的发展。银行被动负债方式向主动负债方式的转变，导致了银行业的一场革命，但同时负债规模的扩大，也加大了银行经营的风险，使银行的经营环境更加恶劣。在这种情况下，银行风险管理的重点转向负债风险管理。

20世纪70年代，随着布雷顿森林体系的崩溃，固定汇率制度的瓦解，向浮动汇率制度的转变，汇率波动不断加大。单一的资产风险管理模式和单一的负债风险管理模式，两者均不能保证银行安全性、流动性和盈利性的均衡。正是在这种情况下，资产负债风险管理理论应运而生，它突出强调了对资产业务、负债业务风险的协调管理。

20世纪80年代之后，随着银行业竞争的加剧、存贷利差的变窄、金融衍生工具的广泛使用，银行开始更多的从事风险中介工作，金融自由化、全球化浪潮和金融创新的迅猛发展，使银行面临的风险呈现多样化、复杂化、全球化的趋势，大大增加了银行风险管理的复杂性。在这种情况下，银行风险管理理念和技术有了新的提升，人们对风险的认识更加深入，金融衍生产品、金融工程学等一系列技术逐渐应用于银行的风险管理。随着1988年《巴塞尔资本协议》的出台，国际银行业基本形成了相对完整的风险管理原则体系。

20世纪90年代中后期，一系列金融事件进一步昭示，损失不再是由单一风险造成的，而是多种风险因素交织作用而造成的。国际银行业的新变化促使风险管理朝着更科学和完善的方向发展。2004年6月，《巴塞尔新资本协议》的出台，标志着现代商业银行的风险管理由以前单纯的信贷风险管理模式转向信用风险、市场险、操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理阶段。

银行全面风险管理是指银行围绕总体经营目标，通过在银行管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。全面风险管理是一种新型的管理模式，它已经成为国际化银行谋求发展和竞争优势的最重要方式。它的指导理理念与核心是什么呢？

随着银行管理风险的结构性重组以及合并收购浪潮的掀起，银行开展了遍布全球的跨国经营，由政治、经济、社会因素导致的国家风险便成为危及银行业安全的重要因素。银行的国际化发展趋势要求风险管理体系必须是全球化的，应该根据业务中心和利润中心建立相适应的区域风险管理中心，与国内的风险管理体系相互衔接和配合，对各国、各地区的风险进行识别，对风险在国别、地域之间的转化和转移进行评估和风险预警。

全面风险管理是指对整个银行内各个层次的业务单位、各种风险的通盘管理，这种管理要求将不同风险类型，不同客户种类，不同性质业务的风险都纳入统一的风险管理范围，并将承担这些风险的各个业务单位纳入统一的管理体系中，对各类风险依据统一的标准进行测量并加总，依据全部业务的相关性对风险进行控制和管理。全面风险管理是银行业务多元化后产生的一种需求，它具有以下优点。

银行的业务特点决定了每个业务环节都具有潜在的风险，银行的风险管理也应贯穿于业务发展的每一个过程。哪一个环节缺少风险管理，就有可能出现损失，甚至导致整个业务活动的失败。

随着经济的全球化趋势不断深入，企业的经营区域逐步跨国化，股权逐步多样化和复杂化，业务领域逐步多样化，给银行风险管理提出了新的要求。银行风险管理的重点已经从原有的信用风险管理，扩大到信用风险、市场风险和操作风险的一体化综合管理。采取全新的风险管理技术和方法，防范和转移各类风险，避免各类风险过度集中。银行风险管理越来越重视定量分析，使得风险管理越来越多地体现出客观性和科学性。

风险存在于银行业务的每一个环节，银行的这种内在风险特性决定了风险管理必须体现为每一个员工的行为，所有银行工作人员都应该具有风险管理的意识和自觉性。每个人在从事岗位工作时，都必须深刻了解可能存在的潜在的风险因素，并主动地加以预防。

在建立起现代企业制度的银行里，其风险管理组织是一个上下贯通、横向密切相连的网络，主要包括哪些部门呢？

股东大会是银行经营管理的决策机构。它代表广大股东的利益，行使银行法和银行章程所赋予的权力。通过决定银行的经营方针和发展战略，选举、更换董事，审议董事会、监事会报告，审议银行年度财务预算、决算等方式，确定银行整体风险的控制原则。

董事会是银行的最高风险管理／决策机构，承担对银行风险管理实施监控的最终责任，确保银行有效识别、计量、监测和控制各项业务的各种风险。董事会对以下内容负责。

董事会通常指派专门委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则。专门委员会可以将制定相关政策和指导原则的任务交给专家小组来进一步完成，但最终文件需要提交专门委员会进行全面、细致的评估，并呈交董事会批准。

监事会对股东大会负责，从事银行内部的尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。监事会通过列席会议、调阅文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方式，以及综合利用非现场监测与现场抽查手段，对银行的决策过程、决策执行过程、经营活动，以及董事、高级管理人员的工作表现，进行监督和测评。在风险管理领域，监事会应当做好以下工作。高级管理层的主要有以下职责。银行行长是承担具体风险的最终责任人。高级管理层可下设专门从事风险管理的内部控制部门，代表其负责全面的风险管理工作。

银行是否建立目标明确、结构清晰、职能完备、功能强大的风险管理部门，已经成为金融管理现代化的重要标志。银行在建立和完善风险管理部门的组织结构、管理职能的过程中，各级风险管理人员和相关人员需要具备很强的识别潜在风险的思维意识、解释风险信息的知识能力，并辅以强有力的流程和信息技术支持。

高效的风险管理部门应当固守以下两个基本准则。银行的风险管理部门和风险管理委员会既要保持相互独立，又要互为支持，但绝不能混为一谈；风险管理部门的核心职能是风险信息的收集、分析和报告；风险管理委员会的职能是根据风险管理部门提供的信息，作出经营或战略方面的决策。这种分工合作的方式有利于保障银行风险管理和经营决策的独立性、客观性和准确性。

银行除最高管理层、各级风险管理委员会和风险管理部门直接参与风险识别、计量、监测和控制过程之外，财务控制部门、内部审计部门、法律／合规部门等，在风险管理过程中，同样起到至关重要的作用。请点击各部门了解其具体作用。

银行风险管理流程是怎样的呢，请您按顺序拖将各步骤拖拽到相应文字框内。一般来说，银行的风险管理部门承担了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制、决策的责任。

有效识别风险是风险管理的最基本要求，其关注的主要问题是：风险因素、风险的性质以及后果，识别的方法及其效果。风险识别包括感知风险和分析风险两个环节，即了解各种潜在的风险和分析引起风险事件的原因。

银行业务的多样化和引起风险原因的复杂性，以及各种风险的相互交织，使得有效识别风险的难度很大。因此，必须采用科学的方法，避免简单化与主观臆断。风险识别主要有，风险专家调查列举法、资产财务状况分析法、情景分析法、分解分析法和失误树分析方法。

风险计量是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础。为加强内部风险管理和提高市场竞争力，发达国家的银行不断开发出针对不同风险种类的量化方法，成为现代金融风险管理的重要标志。《巴塞尔新资本协议》也通过降低监管资本要求，鼓励银行采用高级的风险量化技术。

准确的风险计量结果是建立在卓越的风险管理模型基础上的。开发风险管理模型最重要的是,模型开发所采用的数据源是否具有高度的真实性、准确性和充足性，以确保最终开发的模型可以真实反映银行的风险状况。前台业务人员可以通过模拟运算，了解即将交易的金融业务

所承受的风险规模，以及该笔业务将对银行整体风险的影响；而后台管理人员可以全面掌握从单一产品到产品线、地区，直至银行整体的风险规模，并做好必要的风险防范。

风险监测包含两层含义：-是监测各种可量化的关键风险指标，以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势，确保可以将风险在进一步加大之前识别出来；二是报告银行所有风险的定性、定量评估结果，以及所采取的风险管理和控制措施的质量与效果。

风险监测和报告过程要满足不同风险层级和不同职能部门对于风险发展状况的多样化需求。高层管理人员、前台交易人员和风险管理委员会对风险监测报告的要求各不相同。因此，建立功能强大、动态／交互式的风险监测和报告系统，对于提高银行风险管理效率和质量具有非常重要的作用。

风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。风险控制措施应当实现以下目标。在日常风险管理操作中，具体的风险管理、控制措施采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，最终到达高级管理层的三级管理方式。

本课我们学习了银行所面临的八种风险,了解了银行风险管理所经历的历程，知道了银行进行全面风险管理的意义，以及银行各种风险管理组织的职责，并详细学习了银行风险管理流程的四个步骤。