医院内部审计工作制度

医院内部审计工作制度公司内部编号：（GOOD-TMMT-MMUT-UUPTY-UUYY-DTTI-

医院内部审计工作制度

总则

为建立健全医院内部监督和风险控制，规范内部审计工作，保障医院财务管理、会计核算符合国家法律法规和卫生系统内部控制体系,根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国卫生部令---卫生系统内部审计工作规定》、《福建省卫生系统内部审计工作实施细则》等相关法律法规，结合我院实际情况，制定本制度。

本制度适用于医院开展内部审计工作。

医院设置内部审计机构—审计部，审计部在院长的直接领导下，依照国家法律、法规、政策和本院的有关规章制度，独立行使内部审计监督权，对院长负责并报告工作。日常业务工作受医院党委及纪检书记的领导，并接受审计机关和上级内部审计机构的业务指导和监督。

审计部的职能是对医院的经营活动和财务收支有关的经济活动及其经济效益、资产运行的质量进行审计；对内部控制制度的健全性、有效性以及风险管理进行评审；对财务预算及执行情况进行审计；对对外投资项目进行审计；对经济运行中的违反财经法规的行为等实施审计监督，医院主要领导的变动及任期总结和离任审计，通过审计监督，保障医院的合法权益。

医院审计部对审计范围内的下列专项进行内部审计监督：

（1）医院财务计划或者预算的执行和决算；

（2）与医院财务收支有关的经济活动及其经济效益；

（3）内部控制制度的健全、有效；

（4）医院财产、物资的管理情况；

（5）专项资金的提取、使用；

（6）国家财经政策、计划规章制度、法令的执行情况；

（7）医院院长交办或审计机关委托的其他审计事项。

审计部的主要权限是:

1、根据内部审计工作的需要，要求有关单位、部门按时报送有关文件、资料等；

2、审核会计凭证、账簿、报表、决算、检查资金和财产；

3、查阅有关文件和资料，检查合同履行情况；

4、对审计涉及的有关事项进行调查，并索取有关文件、资料等证明材料；

5、参加有关会议，召集与审计内容有关人员的座谈会；

6、对发现有严重违反财经法规，损害医院利益，向院长汇报，并提出对责任人追究责任的建议；

7、对阻挠、妨碍审计工作以及拒绝提供有关资料等不正常情况，可直接向院长反映，提出追究相关人员责任的建议；

8、提出改进管理、提高效益的建议，以及纠正、处理违反财经法规行为的意见；

9、对审计工作中的重大事项，向上级内部审计机构和审计机关反映。

医院内部审计人员行使职权，受国家法律保护，医院任何部门及个人不得打击报复。

内部审计人员不得滥用职权谋取私利，不得有意歪曲事实真相，不得泄露审计机密应当依法审计、忠于职守、坚持原则、客观公正、廉洁奉公、保守秘

密、熟悉业务。遵循医院内部审计宗旨，审计次序为先专项类审计，后管理类审计；先突发事件审计，后常规审计；先重点工作审计，后普通审计。

内审人员应如实完整地披露稽核过程中发现的所有重大问题或风险隐患，不得有所隐瞒或遗漏。对由于工作原因获知的公司经营管理信息及其他信息必须严格保密，并不得利用其为自己或他人牟取利益。

审计工作是政策性很强的一项工作，而且内审在医院的经营发展中又起着重要的监督作用，医院应对审计资源实行集中管理、统一调配。内审人员应具备良好的思想素质、必要的专业技能和与时俱进的精神，熟悉医院规章制度和相关业务流程，具备良好的沟通能力和分析判断能力，并对内审人员进行后续教育，以保证其专业胜任能力。

审计部应结合医院实际情况，每年预先制定审计年度工作计划，确定审计对象和拟订审计项目计划，确定审计方式，对内部审计工作作出合理安排，并报医院领导审核批准后实施。

1、内部审计工作主要程序:

(1)审计实施阶段：

(a)审计通知书：一般应在审计进行前 1－3 天电话通知被审计部门负责人，由部门负责人责成有关人员事先做好相应准备，审计工作开展时送达书面审计通知书。

(b)审计现场工作：包括提取整理、审核有关资料、取证、编制审计工作底稿、抽查现金和资产等。

(c)拟写审计报告初稿。

(2)审计报告阶段：审计报告初稿应按规定征求被审计部门的意见，被审计部门应在收到报告初稿的三天内提出书面意见，逾期未提出书面意见的视同无异议。

对被审计部门提出的意见，审计部应当根据审计过程中取得的客观资料作出是否接受的判断，必要时应进行补充审计，进一步核实情况，内部审计人员无论是否接受被审计单位的意见，都应当对审计报告的内容负责。

(3)“审计整改通知书”、“审计意见和建议”：医院审计部可以根据审计报告反映的问题分别作出以下处理：

(a)被审计部门存在需要或作出处理的重大事项，应发出“审计整改通知书”。

(b)被审计部门存在需要提请改进、加强监督、完善管理，以及进一步清理历史遗留问题等情况，但未发现存在重大需要纠正的问题，审计部门可以提出“审计意见和建议”。

(c)被审计部门对审计报告中的“审计整改通知书”、“审计意见和建议”（合称“审计文书”）提出的问题和整改要求，应抓紧纠正和整改，并在收到该审计文书一周内书面拟订措施回复审计部。凡处“审计整改通知书”的部门30日内将执行和落实情况书面再报审计部。

被审计部门不进行整改的，应被视为该被审计部门负责人已经知道并确认承担不采取整改措施的后果。

(4)后续审计：医院审计部可以对被审计部门执行“审计整改通知书”情况以及对审计中提出问题的改进和整改情况进行追加审计。

(5)复议和申述：对医院本部安排委托中介机构或医院自行安排的审计项目，被审计部门和当事人对审计报告及其结论有重大异议的，可以在收到审计结论和报告之日起 7 日内，向审计部提出申诉申请复议。

被审计部门对审计部的复议结论以及医院审计部直接进行的审计项目的审计报告、审计决定、审计意见有重大异议的，可以在收到上述审计文书 5日内向医院院长提出申诉，申请复议。

审计部应建立健全有效的内部稽核质量控制制度遵循《中国内部审计准则》执业规范，积极改进审计技术和方法，实施有效的内审质量控制，提高内审效率和质量。

对于报复陷害内部审计人员的应及时予以纠正；涉嫌犯罪的，依法移交司法机关处理。被审计部门违反规定拒绝提供有关资料或提供虚假资料、阻碍审计工作、无正当理由拒不执行审计决定的应给予纪律处分；涉嫌犯罪的，依法移交司法机关处理。

附则

本内部审计工作制度由审计部制订具体实施细则，自颁布之日起施行。

本制度由审计部负责解释。

审计部工作制度

1、根据《审计法》和卫生部以及省市有关内部审计的相关规定，对医院的财务收支及其经济效益，进行内部审计监督，独立行使内部审计职权；

2、对本单位的资金、财产的完整、安全进行监督检查；

3、对本单位的财务收支计划，经费预算和经济合同执行情况进行监督检查；

5、应经常向院领导汇报审计工作情况，对存在的问题及时提出改进建议供领导参考；

6、积极办理本单位领导及上级内部审计机构交办的审计事项，配合国家审计机关对本单位进行依法审计。

审计部主任职责

1、根据《审计法》和卫生部以及省市有关内部审计的相关规定，对本单位的财务、财务收支及其经济效益，进行内部审计监督，独立行使内部审计职权；

2、对本单位的资金、财产的完整、安全进行监督检查；

3、对本单位的财务收支计划，经费预算和经济合同执行情况进行监督检查；

4、对会计报表、结算的真实，准确、合规、合法进行审计；

5、建立、完

善、保管好审计档案；

6、应经常向院领导汇报审计工作情况，对存在的问题及时提出改进建议供领导参考；

7、积极办理本单位领导及上级内部审计机构交办的审计事项，配合国家审计机关对本单位进行依法审计。

审计部工作人员职责

1、熟练掌握有关审计的法律、法规和政策，提高法律素质，依法审计；

2、认真学习、刻苦钻研和掌握会计、审计及其他相关专业的新知识新技能，不断提高业务素质；

4、严格遵守审计纪律，实事求是，客观公正，不徇私情，保守密秘；

5、编制年度审计工作计划并实施；

6、建立、完善、保管好审计档案；

7、热爱本职，工作积极主动，恪尽职守；

8、完成领导交办的其他审计工作事项。

银行内部审计工作计划范例

银行内部审计工作计划范例 The work plan is a prerequisite for improving work efficiency. A complete work plan can make the work progress in an orderly manner, orderly, and more efficiently and quickly. ( 工作计划 ) 单位：______________________ 姓名：______________________ 日期：______________________ 编号：YB-JH-0633

银行内部审计工作计划范例一、指导思想：认真贯彻落实xx大精神，以科学发展观为统领，继续坚持“围绕中心、服务大局”的指导思想，牢固树立“审计为发展服务”的科学理念，切实履行监督职责，发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推进制度创新的作用。二、工作重点 (一)继续深化经济责任审计。认真执行《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》，做到凡“离”必审。同时加强任期内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。进一步规范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预告制、工作联系制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。 (二)继续深入开展财务收支审计。以自主创新为动力，在经济

责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深化审计内容，不断改进审计方法。积极开展食堂、房屋出租等情况的审计，逐步规范核算行为，提高资金使用效益。 (三)进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人员后续教育工作。 (四)认真抓好跟踪审计。以审计意见、建议的落实和审计成果的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计意见和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制化。三、主要措施 1.坚持以人为本，以法治审的原则。加强审计队伍建设，提高审计人员的素质，努力学习《审计法》、《会计法》、《内部审计具体准则》等法律、法规和审计业务知识，继续发扬“依法、求真、严谨、奋进、奉献”的审计精神。 2.贯彻“全面审计、突出重点”的方针，做到认识到位;强化管理、夯实基础、质量到位;突出重点、落实责任，成果到位。开展文

内部审计工作管理制度

内部审计工作管理制度 1 总则 2内部审计组织机构 3内部审计机构的职权 4内部审计工作的范畴 5内部审计人员 6内部审计工作的程序 7附则附件：审计文书格式

1 总则 1.1为适应新奥集团经营治理的需要，健全内部经济监督机制，保证集团公司财产的安全和经济活动的合法性、真实性、效益性，依照《中华人民共和国审计法》、国务院审计署《关于内部审计工作的规定》，参照国务院审计署公布的《中国审计规范》，结合集团的具体情形,制定本工作治理制度。 1.2内部审计工作必须依据国家的法律、法规和有关政策以及集团公司公布的各项规章制度；以围绕公司经营目标为工作中心，以事实为依照，客观、公平地反映、分析、鉴证各经营单位的经济活动，评判经营治理者的经济责任，提出恰当的审计意见，作出正确的审计结论和建议。 1.3内部审计工作旨在监督集团经营政策、经营方针以及财务治理制度、财经纪律在集团及成员企业中的贯彻执行；查处违规行为，爱护集团资金、财产的安全与完整；强化集团的经营治理，为提高经济效

益，规避经营风险，实现经营战略目标服务。 1.4审计室对被审计单位的审计结果,只具有出具审计报告、提出审计意见和建议权，集团董事会对审计的处理和处罚具有最终裁定权。 2 内部审计组织机构 2.1集团督察委员会负责对审计工作的行政领导和业务指导，对涉及到财务、基建、工程技术等比较复杂的审计项目进行研究处理。 2.2 集团督察委员会审计室依照本制度对集团公司各成员企业的财务收支和各项经济活动进行审计监督，直截了当同意总督察的审计指令，对集团督察委员会负责并报告工作。 2.3 内部审计组织结构图：

医院内部审计制度

XX县人民医院内部审计制度为了加强医院内部审计工作，建立健全单位内部审计制度，加强内部审计工作，提高经营管理水平，保障国有资产保值增值，完善内部监督制约机制，规范收支管理，促进医院各项工作健康发展，根据《中华人民共和国审计法》和《审计署关于内部审计工作的规定》，结合医院实际，制定本规定。一、医院实行内部审计制度，以加强内部管理和监督，维护财经纪律，改善经营管理，提高经济效益和社会效益。二、审计工作由医院内部审计机构或内部审计人员负责，在院长领导下，依照国家法律、法规和政策，负责本院经济部门业务收支及其经济效益进行内部审计监督，独立行使内部审计职权，对院长负责并报告工作。三、医院内部审计机构或审计人员，接受上级审计机关的业务指导并协助上级审计机关对医院审计。四、医院内部审计机构对审计范围内的下列专项进行内部审计监督： (一)医院财务计划或者预算的执行和决算。 (二)与医院财务收支有关的经济活动及其经济效益。

(三)内部控制制度的健全、有效。 (四)医院财产、物资的管理情况。 (五)专项资金的提取、使用。 (六)国家财经政策、计划、规章制度、法令的执行情况。 (七)审计内部有关管理制度的落实及其他审计事项。 (八)医院院长交办或审计机关委托的其他审计事项。五、医院内部审计机构对本院与外单位合作项目的投入资金、财产的使用及其效益，进行内部审计监督。六、医院其他科室应全力配合内部审计机构或审计人员的工作，根据医院内部审计工作的需要，被审计科室应按时向审计机构报送有关的计划、预决算、报表和文件资料等。七、医院内部审计的主要职权： (一)检查凭证、账表、决算、资金和财产，查阅有关文件资料。 (二)参加有关的会议。 (三)对审计的有关事项，进行调查并索取证明材料。

局内部审计工作制度

局内部审计工作制度局内部审计工作制度局内部审计工作制度第一章总则第一条为了加强内部审计监督，建立健全内部审计制度，提高管理水平，保障国有资产保值增值,根据《中华人民共和国审计法》和《审计署关于内部审计工作的规定》等有关法律、法规,结合本局的工作实际情况，制定本规定。第二条本局内部审计机构或人员在本单位主要负责人或权力机构的领导下，依照国家法律、法规和政策以及内部规章制度，独立监督和评价本局及局属各单位财务收支，经济活动的真实性、合法性、效益状况，对本单位主要负责人或权力机构负责并报告工作。第二章机构及人员第三条设立局审计部门，局属各单位应设立内部审计机构或专（兼）职内部审计人员。第四条内部审计人员应当具有高度责任心和敬业精神，具备财经类大专以上学历或经济、财会、审计中级以上专业技术任职资格，熟悉本行业的经营活动和内部控制，并不断通过后续教育来保持和提高专业胜任能力。第五条内部审计人员办理审计事项，应当严格遵守内部审计准则和内部审计人员职业道德规范，忠于职守，做到独立、客观、公正、保密。第六条内部审计机构负责人或专（兼）职审计人员在没有违法、失职或不符合任职条件的情况下，不得任意撤换。第七条内部审计人员依法独立行使审计监督权，受法律保护，单位主要负责人应当保护内部审计人员依法履行其职责，任何单位和个人不得打击、报复。第三章职责和权限第八条内部审计机构依法组织对本局及局属各单位下列事项进行内审监督：（一）制定适合本局内部监督管理要求的各种常规性内审、专项内审和绩效内审制度和办法（二）财务收支及有关经济活动、经济效益，资产运行状况及质量；（三）建设项目的预（概）算、决算（具体规定另行制定）；（四）本局内设机构和局属各单位领导人离任及任期经济责任情况；（五）投资效益情况；（六）内部控制制度的健全性、有效性以及风险管理；（七）协调与外部审计、社会审计之间的关系，并配合其工作。加强同监事部门及纪检监察部门的工作联系，互通有关情况和资料，必要时协同开展工作；（八）上级主管部门或本单位主要负责人交办的审计事项。第九条内部审计机构根据需要，经本单位主要负责人批准，可以将有关审计事项委托社会中介机构进行审计。第十条内部审计机构的主要权限：（一）要求被审计单位按时报送各项财务收支计划、预算、决算、会计报表及相关文件、资料等；（二）参加本局及局属各单位有关会议，召开与审计事项有关的

内审个人工作总结

内审个人工作总结篇一：内审人员个人年度工作总结 XX年度内审工作个人总结我于XX年2月调至县教体局从事教育内审工作，在此工作期间，工作态度严谨认真，紧紧围绕各项工作目标，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，履行好岗位职责，在领导的关心和同事们的帮助支持下，较好地完成了各项工作任务，现将在教体局近一年的工作情况小结如下：一、加强学习，培养提高自身综合素质,完成有一名学校会计向专职教育内审人员的角色转变。为了进一步提高自身综合素质，更好地做好本职工作，发挥内审审计工作的重要职能，在实际工作中端正思想，认真学习贯彻邓小平理论和“三个代表”重要思想，落实科学发展观。进一步坚定信念，自觉抑制不正之风,毫不松懈地培养自己的综合素质和能力，做一个合格的教育内审计人员。二、强化技能，努力提高工作能力和水平。在日常工作中，我深切体会到，审计工作是一项专业性和实践性很强的工作，随着经济结构及审计环境的飞速变化，对审计工作的要求也愈加严格，加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法，为此我认真学习了《审计署关于内部审计工作的规定》、《内部审计基本准则》、《教育系统内部审计工作规

定》以及我局关于学校财务工作及教育经费管理等方面的文件，认真领会精神实质，努力掌握审计业知识和理论知识以提高业务技能，提升审计工作能力和水平，提高审计工作质量和效率。三、履行职责，圆满完成各项工作任务。在此从事审计工作以来，共完成了19所学校的基本收支财务内审，14位校长离任经济责任审计。累计审计资金20673万元，查处纠正违纪违规资金，为学校挽回经济损失万元，提交审计报告33篇，领导审签并印发28篇，提出审计建议或意见60余条，得到局领导及同事的肯定。除了教育系统内审项目外，还圆满地完成了领导交办的临时性工作，先后完成了实施国库集中支付及教育财务集中核算后的报账员培训、包片学校的各类检查、财务预决算的指导服务等工作。认真完成每项工作，不仅学到了不少知识，也积累了不少经验，对审计工作能力有了一定的提高。通过审计工作，使我认识到审计工作的重要性，进一步提高了思想政治素质，开阔了视野，拓宽了工作思路，增强了全局意识，在总结成绩的同时，也认识到自己存在的不足，如工作不够细致，看待问题不全面，剖析不深刻。在今后的工作中，我将进一步加强学习，努力拓展业务范围和能力，

医院内部审计方案

医院内部审计方案 Company number：【WTUT-WT88Y-W8BBGB-BWYTT-19998】

2016年度内部审计工作方案各科室、各分院：为加强我院内部审计工作，建立健全内部审计制度，完善内部监督制约机制，充分发挥审计监督职能，强化内部管理、维护财经纪律、促进廉政建设、提高资金使用效率，更好地为医院经济建设服务。根据《卫生系统内部审计工作规定》和我院内部审计工作要求，制定2016年度审计工作方案：一、开展医疗器械及卫生材料审计工作。主要审查2014年、2015年度采购管理内部控制制度是否健全，是否认真执行器械、卫生材料采购预算、计划、供应商选择、采购、验收、领发料和退料、付款等环节的相关内控制度；审查医疗器械及卫生材料是否按计划或预算购进，招标采购过程是否按国家相关法律法规规定执行；审查毁损报废的医械设备及材料是否按规定报批处理，计价是否正确；审查卫生材料加成是否符合物价管理规定，账务处理是否正确，账账、账实是否相符。二、做好东院区、桃园分院、武装部分院2015年度财务收支审计工作。其审计对象包括各分院会计资料、其他经济资料及其所反映的财务收支活动，目的是对其真实性、合法性和效益性进行审查、监督和评价。三、继续进行医院绩效工资审计工作。依据《2016年综合目标绩效管理方案》及相关规定对全院各科室、分院的科室核算情况，绩效工资计提、发放情况进行审查、监督和评价。

四、加强医疗服务收费审计工作。审查临床科室医疗服务价格收费执行情况，重点审查自立项目收费，漏收费，擅自提高或降低收费标准等内容；审计科每月抽查五份出院患者病例，检查住院收费标准执行情况；不定期检查门诊及医技科室收费情况；检查是否严格执行患者费用每日清单制度。对检查中发现的问题查明原因，责令整改。不定期组织医院兼职物价员物价收费业务知识培训工作。五、继续做好基建项目及维护维修项目的审计工作，参与招标工作。不断加强和改进对建设项目投资立项、设计（勘察）管理、招投标、合同管理、设备及材料采购、工程管理、工程造价、竣工验收、财务管理、后评价等过程的审查和评价。六、加强医院经济合同审计工作。经济合同是医院对外部单位经济业务往来的重要依据，经济合同管理已成为医院内部管理的一项重要内容，经济合同审计是医院内部控制制度的重要组成部分。内部审计工作将对经济合同的可执行性、合法合规性及履行的有效性进行审查、评价和咨询。七、按照医院《大型中医医院巡查》实施细则及责任分工要求做好巡查准备工作。具体重点审查特需服务收入占医院业务收入的比例是否合理；特需服务项目内容是否明确。八、做好2016年度日照市政府拖欠工程款中我院应付工程款审计调查工作。即每月25号上报拖欠工程款累计清欠情况。九、及时完成上级审计机关和医院领导交办的审计事项或其他临时工作。

商业银行内部审计指引

商业银行内部审计指引第一章总则第一条为促进商业银行完善公司治理，加强内部控制和风险管理，健全内部审计体系，提升内部审计的独立性和有效性，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本指引。第二条中华人民共和国境内依法设立的商业银行适用本指引。第三条本指引所称内部审计是商业银行内部独立、客观的监督、评价和咨询活动，通过运用系统化和规范化的方法，审查评价并督促改善商业银行业务经营、风险管理、内控合规和公司治理效果，促进商业银行稳健运行和价值提升。第四条商业银行内部审计目标包括：推动国家有关经济金融法律法规和监管规则的有效落实；促进商业银行建立并持续完善有效的风险管理、内控合规和公司治理架构；督促相关审计对象有效履职，共同实现本银行战略目标。第五条商业银行内部审计工作应独立于业务经营、风险管理和内控合规，并对上述职能履行的有效性实施评价。内部审计活动应遵循独立性、客观性原则，不断提升内部审计人员的专业能力和职业操守。

第六条银行业监督管理机构依据本指引对商业银行内部审计工作实施监管评估。第二章组织架构第七条商业银行应建立独立垂直的内部审计体系。第八条董事会对内部审计的独立性和有效性承担最终责任。董事会应根据本银行业务规模和复杂程度配备充足、稳定的内部审计人员；提供充足的经费并列入财务预算；负责批准内部审计章程、中长期审计规划和年度审计计划等；为独立、客观开展内部审计工作提供必要保障；对内部审计工作的独立性和有效性进行考核，并对内部审计质量进行评价。第九条董事会应下设审计委员会。审计委员会成员不少于3人，多数成员应为独立董事。审计委员会成员应具有财务、审计和会计等专业知识和工作经验。审计委员会负责人原则上应由独立董事担任。审计委员会对董事会负责，经其授权审核内部审计章程等重要制度和报告，审批中长期审计规划和年度审计计划，指导、考核和评价内部审计工作。第十条监事会对本银行内部审计工作进行监督，有权要求董事会和高级管理层提供审计方面的相关信息。第十一条高级管理层应支持内部审计部门独立履行职责，确保内部审计资源充足到位；及时向审计委员会报告业

审计工作心得体会(精选多篇)

审计工作体会(精选多篇) 第一篇：浅谈做好会计审计工作的体会会计是反映和监督一个单位经济活动的经济管理工作。会计工作对于加强经济管理和财务管理，提高经济效益，维护社会主义市场经济秩序，有着不可或缺的作用。在社会主义市场经济条件下，会计工作已成为包括政府部门、投资者、债权人以及其他各个方面了解和掌握企业财务状况、经营成果和现金流量的重要信息来源，成为指导社会资源合理流动，保障社会主义市场经济秩序，加强经济管理和财务管理，提高经济效益的重要保证。长期的会计审计工作实践，不仅使我充分认识了会计工作在社会主义经济活动中的重要地位和所发挥出来的重大作用，更使我深切体会到：要做好会计审计工作，不仅要刻苦钻研，精通业务，而且要坚持原则，做到公开，公平，公正服务。会计工作的基本任务和作用可以从三个方面来反映：一、会计信息应当符合国家宏观经济管理的需要会计信息是经济决策的依据，也是国家宏观经济管理部门制定经济政策，进行宏观调控的依据。第一、市场经济是法制经济。政府部门的重要职能之一就是通过制定法律、法规来规范企业的经济行为，并对企业法律、法规的执行情况进行监督。第二、政府部门通过宏观控，制定并实施包括财务政

策、税收政策、货币政策、产业政策、福利政策等在内的各项经济政策，才能有效地避免市场经济所固有的盲目和无序，从而保证国民经济持续、协调、稳定地发展。第三、税收是财政收入的主要来源，国家在制定税法，进行税收征管时，一般都要以会计记录和会计信息为依据，在会计信息的基础上进行必要调整，会计信息是国家税收管理的重要依据。二、会计信息应当满足有关各方了解企业财务状况和经营成果的需要企业处于一定的社会经济环境中，与其他各个方面有着密切的联系，会计要为企业内外部各有关方面了解其财务状况、经营成果和现金流量提供信息，具体包括企业所控制资源的规模和结构，资产的流动性，偿债能力，盈利水平，现金流量等等。第一、会计信息应当满足投资者进行投资决策的需要，以便投资者评价一个项目的投资风险和报酬，从而决定投资取向。第二、会计信息应当满足债权人进行信贷决策的需要，以便债权人评价企业的信贷风险，分析企业能否到期还本付息。第三、会计信息应当有助于企业的供货单位和客户进行商业决策，评价经营风险。三、会计信息应满足企业加强内部经营管理的需要企业经营管理水平的高低直接影响着企业的经济效益，经营风险，竞争能力和发展前景，而财务报告有关企业财务状况、经营成果

医院内审制度

医院内部审计制度第一章总则一、为加强我院内部审计工作，完善内部监督制约机制，规范收支管理，促进我院各项工作健康发展，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、卫生部令第51号《卫生系统内部审计工作规定》以及桂卫规财[2003]120号《XX区卫生厅内部审计工作规定》等文件精神，结合我院实际，制定本制度。二、内部审计是独立监督和评价本单位及所属单位财政收支、财务收支、经济活动的真实、合法和效益的行为，目的是促进经济管理和实现经济目标。三、我院内部审计工作，要以医院中心工作为重点，为医院的改革和发展服务。遵守国家法律法规，严肃财经纪律，提高医院资金使用效益，促进医院内部管理，维护医院的合法权益，确保医院各项事业健康发展。四、院内部审计人员，对本院的财务收支、经济活动的真实性、合法性进行独立监督审核。第二章内部审计机构及审计人员一、根据卫生部（卫生系统内部审计工作规定）以及XX卫生厅XX卫规财[2003]120号文件精神，我院成立审计科。二、我院审计科在院长的直接领导下，依据国家法律、法规和政策以及上级部门和医院内部的规章制度，开展审计工作，独立行使内部审计监督权，对院长负责并报告工作，同时接受国家审计机关和上级主管部门内部审计机构的指导和监督。三、院长要加强对内部审计工作的领导，定期听取汇报，研究部署审计工作，及时批复年度内部审计工作计划、审计报告，并督促有关部门落实审计意见，保证内部审计人员依法行使职权。四、审计人员应严格遵守内部审计准则和内部审计人员职业道德规范，依法审计，忠于职守，做到独立、客观、公正、保密。五、审计人员与被审计单位或者审计事项有利害关系的，应当回避，任何组织和个人不得干预内部审计工作。六、审计人员依法行使职权，受法律保护，任何单位和个人不得打击报复。各部门和单位应当支持内部审计工作，保证内部审计工作培训所必需的经费，及时解决工作中存在的问题，确保内部审计人员依法履行职责，保证内部审计工作顺利开展和培训所需的经费。第三章内部审计职责审计科在开展内部审计工作中应履行下列职责：（一）拟定本单位内部审计规章制度；（二）审计预算的执行和决算；（三）审计财务收支及有关经济活动；（四）审计基本建设投资、修缮工程项目；（五）审计各类专项经费的管理和使用；

【最新】银行内部审计工作计划

【最新】银行内部审计工作计划银行内部审计工作计划本文简介: 银行内部审计工作计划一.指导思想: 认真贯彻落实__大精神,以科学发展观为统领,继续坚持围绕中心.服务大局的指导思想,牢固树立审计为发展服务的科学理念,切实履行监督职责,发挥审计工作推进教育发展.推进依法行政.推进制度创新的作用. 二.工作重点 (一)继续深化经济责任审计.认真执行银行内部审计工作计划本文内容: 银行内部审计工作计划一.指导思想: 认真贯彻落实__大精神,以科学发展观为统领,继续坚持”围绕中心.服务大局”的指导思想,牢固树立”审计为发展服务”的科学理念,切实履行监督职责,发挥审计工作推进教育发展.推进依法行政.推进制度创新的作用. 二.工作重点 (一)继续深化经济责任审计.认真执行>,做到凡”离”必审.同时加强任期内经济责任审计,使审计关口前移,变审计发现型为预防型.进一步规范经济责任审计行为,尝试实行经济责任审计预告制.工作联系制.情况报告制.跟踪落实制.结果公告制等. (二)继续深入开展财务收支审计.以自主创新为动力,在经济责任审计的基础上实施财务收支的真实.合法.效益的审计,努力深化审计内容,不断改进审计方法.积极开展食堂.房屋出租等情况的审计,逐步规范核算行为,提高资金使用效益. (三)进一步完善相关的内部审计制度和操作规程,搞好内审人员后续教育工作. (四)认真抓好跟踪审计.以审计意见.建议的落实和审计成果的运用为重点,实行跟踪审计回访制度.督促检查单位自觉执行审计意见和建议,促进单位财务

管理工作进一步规范化.制度化.法制化. 三.主要措施 1.坚持以人为本,以法治审的原则.加强审计队伍建设,提高审计人员的素质,努力学习>.>.>等法律.法规和审计业务知识,继续发扬”依法.求真.严谨.奋进.奉献”的审计精神. 2.贯彻”全面审计.突出重点”的方针,做到认识到位;强化管理.夯实基础.质量到位;突出重点.落实责任,成果到位.开展文明审计树立公开.公正.文明.廉洁的审计形象. 3.坚持求真务实,讲求实效的要求,坚持一切从实际出发,实事求是,以科学发展观来正确对待改革发展中出现的新问题,做到原则性和灵活性的和谐统一. 4.发扬”严谨细致.一丝不苟”的作风,把它贯穿到审计业务的全过程,力求做到从审计计划.审计方案.审计取证.审计报告的撰写到审计成果利用,都严谨细致,以避免审计风险的产生. 银行内部审计工作计划本文关键词:工作计划,内部审计,银行

街道内部审计工作制度

姓名：XXX 部门： XX部YOUR LOGO Your company name 2 0 X X 街道内部审计工作制度

街道内部审计工作制度第一条为进一步规范本街道内部审计工作，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》和《县人民政府办公室关于进一步加强内部审计工作的意见》等法律法规，制定本制度。第二条街道内部审计机构的工作职责是：对本单位预算内外资金的管理和使用进行审计监督；对全资国有、国资参（控）股企业和享受政府专项扶持政策的企业进行审计监督；对本区域内村（居）及民营企业进行指导服务和审计监督；对本区域内其他需要审计的事项进行审计指导服务监督。第三条街道建立内部审计工作领导小组，下设审计办公室，具体开展内部审计工作。办公室成员由街道经发办、城建办、财政办等人员组成。第四条审计办公室在街道党工委、办事处和内部审计工作领导小组的领导下，依照国家法律、法规开展内部审计工作，对街道党工委、办事处和内部审计工作领导小组负责。审计办公室应当遵守内部审计准则、规定，按照规定的职权、程序，行使审计监督职能。第五条街道内部审计工作领导小组负责人要加强对内部审计工作的领导，定期听取汇报，研究部署工作，及时批复年度内部审计工作计划、审计报告，解决内部审计工作中存在的问题，并督促有关部门、单位落实审计意见，保障审计办公室和内部审计人员依法履行职责。第六条审计办公室人员应当具有审计、会计、经济管理、工程技术第 2 页共 11 页

等相关专业知识和业务能力，并实行岗位资格管理制度和后续教育制度。第七条内部审计人员办理审计事项，应当严格遵守内部审计准则和内部审计人员职业道德规范，依法审计，忠于职守，做到客观公正，实事求是，廉洁奉公。内部审计人员应当保持独立性和客观性，对执行职务中知悉的国家机密和被审计单位的商业机密，负有保密的义务，对所办理的审计事项或被审计单位和直接利害关系的，应当回避。第八条审计办公室履行职责所必需的经费，应当列入单位预算，并予以保证。第九条内部审计人员依法履行审计职责受法律保护，任何单位和个人不得拒绝或阻碍审计工作，不得打击报复内审人员。内部审计队伍应当保持相对稳定。第十条审计办公室应当依法或按照街道内部审计工作领导小组的要求，履行下列审计职责：（一）负责街道内部审计制度的建立和实施；（二）负责起草和实施内部审计工作计划、工作报告、审计报告和有关内部审计规章制度等；（三）负责内部审计工作质量；（四）审查本单位及被审计单位的内部控制制度；（五）向街道党工委、办事处和内部审计工作领导小组及时报告内部审计工作进度、质量及发现的重大问题；第 3 页共 11 页

单位内部审计工作总结精选

报告总结参考范本单位内部审计工作总结（精选） $

我市的内部审计工作在市委、市政府和省审计厅的正确领导下，在各内审单位领导的重视支持下，紧密围绕我市现代化滨湖大城市建设这个中心，进一步拓展工作思路，积极推进内部审计工作从以真实性、合规性为主的财务审计向财务审计与管理审计并重的转型，把内审工作的出发点和落脚点放在促进发展、促进管理、促进提高效益，强化内部控制、防范风险上，开展了各种形式的内部审计监督工作，取得了明显的成绩。据不完全统计，全市215 家内审机构共完成审计项目6819项，查出损失浪费2488万元，增加效益13008 万元，提出建议意见被采纳1386 条。内部审计工作已成为部门和单位内部严肃财经纪律、加强内控管理、维护经济秩序、促进党风廉政建设的一个重要手段，为服务合肥经济跨越式发展、构建和谐社会发挥了积极的作用。一、坚持“围绕中心、服务大局”，积极开展内部审计工作全市内审机构紧密围绕本部门、本单位的中心工作，以促进加强单位内部管理和控制、提高经济效益和反腐倡廉为重点，积极进行工作重点“转型”，认真开展审计工作。一是积极开展内控制度评审和制度建设工作全市内部审计机构利用对本单位、本企业的经营管理流程以及内控制度执行中的重要环节和关键点比较熟悉的优势，20xx 年共开展了206项内控制度执行情况的评审工作。其中xx 供电公司组织开展了对市公司的固定资产管理，对三县公司的货币资金、物资管理和乡镇供电所管理实施了内控评价。按照内控评价体系指标进行了打分，针对货币资金和物资管理存在着比较大的风险，提出了加强管理的 6 条意见，并专题向公司领导提交了综合审计报告。市公安局为进一步规范建设工程竣工决算审计费收取标准，制定了《关于调整建设项目竣工

医院内部审计制度

麻栗坡县人民医院内部审计制度为了加强医院内部审计工作，建立健全单位内部审计制度，加强内部审计工作，提高经营管理水平，保障国有资产保值增值，完善内部监督制约机制，规范收支管理，促进医院各项工作健康发展，根据《中华人民共和国审计法》和《审计署关于内部审计工作的规定》，结合医院实际，制定本规 ^定。一、医院实行内部审计制度，以加强内部管理和监督，维护财经纪律，改善经营管理，提高经济效益和社会效益。二、审计工作由医院内部审计机构或内部审计人员负责，在院长领导下，依照国家法律、法规和政策，负责本院经济部门业务收支及其经济效益进行内部审计监督，独立行使内部审计职权，对院长负责并报告工作。三、医院内部审计机构或审计人员，接受上级审计机关的业务指导并协助上级审计机关对医院审计。四、医院内部审计机构对审计范围内的下列专项进行内部审计监督：（一）医院财务计划或者预算的执行和决算。（二）与医院财务收支有关的经济活动及其经济效益。

（三）内部控制制度的健全、有效（四）医院财产、物资的管理情况。（五）专项资金的提取、使用。（六）国家财经政策、计划、规章制度、法令的执行情况。（七）审计内部有关管理制度的落实及其他审计事项。（八）医院院长交办或审计机关委托的其他审计事项。五、医院内部审计机构对本院与外单位合作项目的投入资金、财产的使用及其效益，进行内部审计监督。六、医院其他科室应全力配合内部审计机构或审计人员的工作，根据医院内部审计工作的需要，被审计科室应按时向审计机构报送有关的计划、预决算、报表和文件资料等。七、医院内部审计的主要职权：（—一）检查凭证、账表、决算、资金和财产，查阅有关文件资料。（二）参加有关的会议。（三）对审计的有关事项，进行调查并索取证明材料。（四）对正在进行的严重违反财经法纪，严重损失浪费行为，

农村商业银行内部审计工作办法

农村商业银行内部审计工作办法 66号（3月30日）第一章总则第一条为促进农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）进一步加强内部审计工作，建立和维护健全有效的内部审计工作体系，有效发挥审计监督职能，根据银监会《银行业金融机构内部审计指引》、《加强农村信用社稽核工作指导意见》和省联社《省农村信用社内部审计工作暂行办法》等有关文件规定，结合本行实际，特制定本办法。第二条内部审计工作是一种独立、客观的稽查、监督和评价活动，是本行管控机制的重要组成部分，是依法合规经营、实现健康发展的重要保证。第三条内部审计工作通过对经营活动、内部控制、风险状况以及管理情况等进行系统、规范的检查、监督和评价，促进我行规范经营行为，有效防控风险，提高管理水平，实现安全、规范、有序运行和稳定、持续、健康发展。第四条本行审计工作实行董事长负责制，业务上接受省联社审计部门的指导。第五条认真执行国家法令、法规，坚持实事求是原则。第二章审计部门和人员第六条本行的董事会负责建立和维护健全有效的内部审计工作体系。第七条本行独立设置稽核部并按照员工总数不低于1.5%

的比例配备审计人员。第八条审计人员应具备相应的专业从业资格: （一）专业水平。具备审计、金融、财会等相关专业大专以上学历或具备审计师、会计师、经济师及以上专业技术职称，掌握与农村商业银行内部审计工作相关的专业知识，熟悉金融相关法律法规及内部控制制度。（二）从业能力。具备两年以上金融从业经验，熟悉农村商业银行各项业务；稽核部总经理应具有六年以上审计、财会、信贷或支行管理等相关工作经历，并取得审计师或会计师、经济师及以上专业技术职称。（三）道德及职业准则。具有正直、客观、廉洁、公正的职业操守。审计人员与被审计单位或审计事项有利害关系，可能影响工作公正开展时，审计人员应当主动回避。审计人员对监督检查过程中获得的秘密，负有保密的义务。第九条审计人员需参加由省联社统一组织的任职资格考试，取得任职资格证书。第十条审计人员待遇应不低于本行其他部门同职级人员平均水平。第十一条审计队伍应保持相对稳定，稽核部总经理的调整应及时向省联社报备。第十二条审计人员应参加后续培训，提高素质，鼓励取得审计师、会计师等相关业务职称和注册会计师等执业资格。第三章审计工作职责与权限第十三条稽核部负责对本行辖内业务经营、财务会计、内控、预算管理等各项经营管理活动开展审计监督以及对本行重要

内部审计制度

内部审计制度第一章总则第一条为建立健全公司内部审计制度，加强内部审计工作，根据《中华人民共和国审计法》、审计署《关于内部审计工作的规定》，制定本制度。第二条内部审计是实施内部监督，依法检查会计账目及相关资产，监督企业财务收支真实性、合法性、效益性的活动。第三条公司实施内部审计制度，以促使各职能部门和生产车间加强内部管理，遵守国家财经法纪和公司内部有关规章制度，改善经营管理，提高经济效益。第二章内部审计工作机构和人员第四条公司企管部下设审计主管，在企管部经理的领导下进行审计监督，开展内部审计工作，必要时可直接向总经理汇报工作。第五条企管部要配备与工作相适应的审计人员，审计人员必须具备必要的专业知识及执业技能。第六条内部审计人员必须严格按照国家法律法规和本制度的相关规定执行内部审计，忠于职守，客观公正，保守秘密。第七条审计人员必须遵守职业道德，加强职业道德修养，自觉接受纪律约束，努力提高审计水平，保证审计工作质量。第八条内部审计人员应对其所出据的审计结论负责。第九条内部审计人员应根据公司年度审计计划开展审计业务。第三章审计对象和审计范围第十条公司各部门以及相关的经济责任人均为被审对象。被审对象应按审计工作要求，提供凭证、账簿、报表及有关资料或复印件，并如实介绍相关情况。第十一条内部审计的审计范围为：（一）财务收支审计 1.对公司的月、季、年度会计报告中有关财务收支状况的真实性、正确性、合规性、合法性进行审计监督。

2.审计资产管理情况，核查固定资产、流动资产收支的合理性及资金占用额的真实性。 3.审计公司营业收入、营业成本、税金、利润计算是否正确以及应缴利税和解缴情况。 4.审查公司公开披露的经济业务，会计资料和财务指标是否真实相符。（二）投资及筹资审计 1.对公司的基本建设投资、重大的设备更新等项目的工程成本及投资进行审计监督。 2.审查公司长期、短期的对外投资以及并购等项目的合理性、投资效果和资金来源的可行性，有无违反公司投资管理的有关政策规定。（三）内部控制审计，即依照法律、法规和科学管理的原则，对被审计单位的经营、业务、计划、管理等控制制度的完整性、合理性、有效性进行审查，确保公司内部控制制度的合理设计和严格执行。 1.审查会计机构设置和会计人员的任职资格，职责分工是否符合会计法规和财政主管部门的要求。 2.对各部门的成本费用核算和财务收支计划，信贷计划、关联协议及各项经济合同的签订、执行情况进行审计监督。 3.审计股东权益及股利分配，核实公司的净资产，查明公司股利分配，以及股本和各项公积金的增、减变化是否公平合理，符合法定程序，有无违反国家法律、法规和公司章程的事项。（四）进行经济效益审计，审查分析各种资金的占用和周转情况以及各种经费的使用效益。（五）开展各种专项审计 1.对公司各部门进行经济责任审计，包括审计各下属单位签订的承包经营合同，承包财务指标的完成情况及年度奖惩的兑现，审计公司各级领导离任前的未了经济责任。 2.对严重侵占公司财产，严重浪费及其他违反国家和公司经济制度规定的行为，进行专项审计。

内部审计部门工作总结

XXXX年度内部审计工作总结 XX审计部一年来，审计部按照董事会的要求,严格执行《中国内部审计准则》和集团《内部审计暂行办法》，积极探索和改进内部审计工作，较好地完成了各项审计任务，现将XXXX年内部审计工作总结如下：一、领导重视，内部审计监督服务职能得到了进一步的加强董事会和总裁办对内部审计工作给予了高度的重视和支持，明确内部审计的宗旨是“监督服务、查错纠弊、促进管理”，并要求各受审单位（部门）要以高度负责的精神，正视问题，积极整改。为了强化公司管理监督体系，促进公司各项制度的落实，进一步提高公司的经济效益，充分发挥审计部门在公司管理中的作用，今年下半年，集团公司进一步明确了审计部部门职责，配备了相应的专业人员。审计部根据集团经营管理情况制订了审计工作计划，确定重点监督、审计的项目和范围，逐步完善了内部审计工作制度和工作指引，内部审计工作逐步走向程序化、正规化，监督服务职能得到了进一步的加强。二、过程管控，内部审计监督服务工作取得了初步的成效结合公司的生产和经营管理情况，今年以来，在董事会的正确指导下，审计部结合各子公司的具体情况，有重点、分阶段地开展了日常监审和专项审计，审计工作基本上得到了受审单位的配合与支持，主要审计事项基本按计划完成，全年共完成审计事项146项。其中，对各子公司进行半年度审计1项，共查问题213个；半年度后续审计1项，重点对半年度审计发现进行了整改情况复查，各子公司加权平均汇总落实率为81%，整改情况较好；后续整改跟进1项，重点对未整改落实情况进

行了跟踪，除6个问题因特殊情况未完成外，其余问题均已整改完毕；进行采购审计85 项，工程项目审计57项。所有审计事项均及时出具了审阅意见（或审计报告），充分发挥了内部审计的监督、服务职能。 1、工程项目审计根据《内部审计实务指南》及《集团基建审计制度》，审计部分别对XX项工程项目进行了审计。审计人员从项目审批程序、造价控制、合同管理等方面入手，对上报的项目内容、工程量计算是否准确重点进行了审查和抽查；必要时，审计人员与相关工程管理单位一道对现场进行调研，尽量以最佳性价比提出审计意见。从本年度的工程审计情况来看，我公司目前普遍存在的问题是：工程管理制度不太健全、子公司上报的文件资料自控性不强或内容不完善，很难满足全面审计的要求；大部分申报项目难于进行现场审计、现场管控全靠现场各级人员自律进行；加之目前审计部无工程造价专业人员，审计部很难获取各子公司当地定额基价，同时隐蔽工程的实际情况也无法进行核实，给审计工作带来了一定的难度。 2、采购审计按照集团公司的制度要求，单位价值XXXX元以上的物资采购前须申报审计部审计。各单位（部门）基本上能够按照制度的要求进行申报，审计部按照《内部审计实务指南》及《XX集团采购审计制度》的要求，严格执行询、比价制度，大部分单位（部门）基本能够按照采购审批程序进行，对未按照程序进行的单位，审计部客观地提出审计意见。为确保审计意见的客观、公正、准确，审计人员视采购情况的不同，分别采取网上查询、市场调查、参考各子公司同类物资价格等方法，共对XX项日常采购进行了事前审计，采购审计工作亦得到了各采购单位的支持与配合。审计部根据各子公司上报的历史采购价格，综合市场调研情况，完善物资价格

医院内部审计制度

麻栗坡县人民医院内部审计制度为了加强医院内部审计工作，建立健全单位内部审计制度，加强内部审计工作，提高经营管理水平，保障国有资产保值增值，完善内部监督制约机制，规范收支管理，促进医院各项工作健康发展，根据《中华人民共和国审计法》和《审计署关于内部审计工作的规定》，结合医院实际，制定本规定。一、医院实行内部审计制度，以加强内部管理和监督，维护财经纪律，改善经营管理，提高经济效益和社会效益。二、审计工作由医院内部审计机构或内部审计人员负责，在院长领导下，依照国家法律、法规和政策，负责本院经济部门业务收支及其经济效益进行内部审计监督，独立行使内部审计职权，对院长负责并报告工作。三、医院内部审计机构或审计人员，接受上级审计机关的业务指导并协助上级审计机关对医院审计。四、医院内部审计机构对审计范围内的下列专项进行内部审计监督： (一)医院财务计划或者预算的执行和决算。 (二)与医院财务收支有关的经济活动及其经济效益。

银行内部审计工作总结范文

银行内部审计工作总结范文 2021-02-02 审计人员素质不高的表现： 1.审计人员安于现状，认为自己拥有本科学历和中级审计师职称在目前的审计环境中足足有余，再说升职机会很少会眷顾审计人员，人生失去了追求和奋斗目标，影响了内部审计质量； 2.审计人员未及时学习新业务、更新审计相关知识、手段，平时缺乏审计经验的积累，在审计时无法正确判断经济活动的合规性； 3.在审计中检查不力，对该发现的问题未发现，引起严重后果的审计风险； 4.内部审计人员缺乏工作责任感和职业道德，审计时为了不得罪人，对相识的人审计走过场，自我防范能力差，自我保护意识差，风险意识淡薄，这样审计出的内部审计质量肯定不高，使审计缺乏客观、权威性。由此，北京时代新威在银行内部工作总结中提出一些看法：（1）强化风险防范意识（2）提高银行内部审计的独立性（3）合理配备审计人员，提高审计人员素质（4）创新银行内部审计理念，开拓审计人员视野（5）完善激励约束机制每一个审计项目、审计事项都或隐藏着风险隐患，在审计时要时刻注意风险防范，克服麻痹大意，避免可能出现的风险，要强化员工的风险防范意识培育，加强审计人员规避审计风险的能力，银行内部审计部门服务于基层，要加强与基层的沟通和交流。开拓创新，拓展内部审计的范围和内容，大胆尝试开展新领域的审计。平时在工作中要善于总经经验，发现问题要及时查找，及时解决，并做好审计成果的提炼工作。建立健全审计责任制，提高审计人员的职业操守和诚信意识，进一步强化责任意识。实行亲属回避制度，实行异地审计人员交流工作，通过交流、沟通和协作，

学习他人审计长处，提升审计人员知识面，促进审计成果共享，提高内部审计质量。最后，我们通过时代新威在银行内部审计工作总结里的指导总结出：提高银行内部审计质量管理有利于提高银行的生命力，银行要充分发挥审计“免疫系统”作用，为银行的健康稳健运行“保驾护航”。

医院内部审计工作制度

银行内部审计工作计划范例

内部审计工作管理制度

最新审计工作个人心得感想

医院内部审计制度

局内部审计工作制度

内审个人工作总结

医院内部审计方案

商业银行内部审计指引

审计工作心得体会(精选多篇)

医院内审制度

【最新】银行内部审计工作计划

街道内部审计工作制度

单位内部审计工作总结精选

医院内部审计制度

农村商业银行内部审计工作办法

内部审计制度

内部审计部门工作总结

医院内部审计制度

银行内部审计工作总结范文