资产管理制度

第一节目的、适用范围

第一条为加强公司资产管理，节约费用开支，提高资产的使用效率和年限，维护公司资产安全，使资产的管理制度化、规范化，特制定本制度。

第二条本制度所指的资产特指不作为商品出售的实物资产，包括固定资产、办公用品（含接待用品、低值易耗品）和其他办公资产（含自制、受赠或调拨）。

第三条本制度适用于公司各部门的资产管理，各子公司、分公司、办事处及下属单位的资产管理参照本制度执行。

第二节相关责任

第一条本制度由行政部拟定，财务部审核，总经理批准，行政部发行。

第二条行政部负责本制度的管理执行，本制度修改权和解释权属行政部。

第三条行政部负责资产的实物管理，包括购置、查验、调配、清查及监督等；财务部负责资产的价值管理，包括对行政部提出的资产购买、维修、处置计划进行评估和审核，并对明细进行分类、分项管理；审计部负责审计资产的购买、清查、处置。

第四条各部门负责所使用资产的保管和日常维护。

第三节固定资产的管理

第一条固定资产标准

本制度所指的固定资产是指使用期限超过一年，单价在2000元以上的设备，并且在使用过程中保持原有实物形态不变的资产。

第二条固定资产的财务管理

见财务有关规定。

第三条固定资产的日常管理

1、固定资产实行归口管理。行政部指定专人任资产管理员，负责对固定资产的安全保管和有效利用进行全面监督、指导，财务部负责固定资产的核算工作。

2、固定资产使用责任人应履行保管责任。固定资产发生故障需要维修时，应及时报告行政部安排专业人员维修，不得自行拆卸或修理。资产在使用寿命期内因人为因素造成损坏或遗失的，追究相关资产使用人责任，责成其对该资产按面净值进行赔偿，并对该员工所属部门负责人进行相应处罚。

3、资产使用人内部调动或离职时，未办理资产移交手续，或资产未经允许随意变更所属权，造成账实不符的，追究该使用人以及资产管理员责任。

4、根据公司资产购置情况，每半年或一年进行一次资产实物盘点，做到财务部、行政部与使用部门卡一致、实一致。固定资产清查采用实地盘点方法进行，发现盘亏、盘盈应查明原因做出处理意见，上报公司总经理审批后执行。

5、资产管理员调动或离职时，必须进行清查盘点，办理交接手续，交接不清不准离职。

6、固定资产的借用、转移、折旧、报废、处理、转让需填写《固定资产异动申请表》，经行政部、财务部审核，总经理批准后实施。

7、因固定资产使用人员调动或部门重新组合等情况引起固定资产转移，应到人事行政部办理移交手续。

8、行政部应对认为有利用价值的闲置固定资产予以整理，拟定处理意见呈报批准后进行处理。

9、财务部对调出的固定资产，要参与移交手续的办理，报废固定资产，要参与鉴定清理，清查固定资产，应到现场查点实物。

10、重要固定资产（房产、车辆等）应投保险，具体事项由行政部经办，财务部配合。

11、各项资产的使用说明书、质量保证书等资料统一由行政部保管，使用部

门可使用复印件。

12、公司各部门、员工均有维护公司资产的义务，严防资产流失，严禁故意毁损公司资产。

资产发生损坏时，应查明原因，分清责任，出具损坏报告和处理意见，视物品损坏程度或经济价值对责任人员进行处理。

第四条固定资产购置

1、各部门因工作需要须添置固定资产，应向行政部报送《行政物资申购单》行政部审核汇总，经预算审核程序批准后，人事行政部进行统一采购。

2、《行政物资申购单》应详细填写名称、规格、型号、性能、质量、预计价格等资料，以备作采购、验收依据。

3、经营用固定资产特别是房产、车辆等重大资产的购置，应由财务部、审计部进行可行性分析后报请董事会审批。

第五条固定资产验收与使用

1、资产购进后，三日内由行政部专人验收，专人入库并登记资产台，再将相关单据交财务入库。

2、资产领用时，行政部登记，由领用人在登记表上签字。

3、资产使用人调动或离职时，行政部做好资产所属及责任人变更登记，交财务备案。

4、资产报废或所有权转移时，行政部及时办理资产注销手续，通知财务部账务处理。

5、固定资产原则上不得外借，外借固定资产必须经总经理审批同意方可办理。

6、非经营型固定资产或须盘活的固定资产可以对外租赁。行政部负责组织公司财务部、审计部参与租赁协议的拟订、租赁谈判和租赁收益管理。固定资产

租赁须经公司分管副总审核，董事长审批后方可执行。

第六条固定资产折旧

见财务有关规定。

第七条固定资产的报废及毁损

1、报废

固定资产因使用期满设备严重老化，或因遭受自然灾害和意外事故等原因而丧失使用价值的，以及符合下列条件之一的，可以申请报废：

a)主要构件和部件损坏严重无法修复的，或者修复费用过大且不经济的；

b)因设备陈旧、技术性能低，无改造利用价值的；

c)因事故及意外灾害造成严重破坏，无法修复的；

d)因改建、扩建工程需要，必须拆除的；

e)因消耗过大，无法改造，继续使用得不偿失的；

f)符合国家有关报废规定条件的。

2、报废处理

对申请报废、毁损的固定资产应进行鉴定，符合条件的，通过固定资产清理程序，填写《固定资产异动申请单》，按公司财务管理制度规定，办理核销固定资产的相应手续。

未经批准的不得随意解体、拆除，已经报废的固定资产不得再使用或者变相使用，对报废清理拆下的材料、配件等应交行政部回收利用。

第八条办公用品（含接待用品、低值易耗品）的管理

一、办公用品的管理范围

1、本制度管理的办公用品范围为：办公用具、电脑耗材、印刷品、卫生清

洁用品及劳动保护用品、接待用品等；其他物品根据产品特性可列入上述管理范围。

2、办公用具分为：消耗品、管制消耗品、管制品三大类。

A、消耗品是指：铅笔、笔芯、胶水、胶带、大头针、图钉、回形针、橡皮筋、信纸、橡皮、便签纸、钉书针、长尾夹等。

B、管制消耗品是指：中性笔、白板笔、记事本、涂改液、档案袋、电池、文件夹、文件栏、笔筒、印油、复写纸等。

C、管制品是指：剪刀、裁纸刀、卷笔刀、钉书机、打孔机、打码机、印章、计算器、尺、印台等。

3、电脑耗材是指：硒鼓、碳粉、复印纸、打印机墨水、墨盒等。

4、印刷品是指：公司信纸、工作日志、单据表格、企业宣传册、刊例、手提袋等。

5、卫生清洁用品是指：拖把、扫把、垃圾袋、垃圾篓、抹布、洗手液、洗洁精等。

6、接待用品是指：水果、鲜花、茶叶、一次性茶杯、香烟、白酒、葡萄酒等。

7、劳动保护用品是指：工作服、鞋、帽、手套、口罩等。

二、办公用品的购买

办公用品的购买坚持“计划采购、批量采购与定点采购”相结合的原则。

1、办公用品根据工作需要，由各部门在每月25日前进行填报并交行政部，每月28日前，行政部整理、审核公司行政物资采购申请，按行政物资审批流程进行统一购置。

2、办公用品的购置审批权限为：以月为限，行政部负责人负责10000元以下办公用品的审批；公司分管副总负责10000～ 20000元以内批量办公用品的审

批；总经理负责20000～50000元以内批量办公用品的审批，公司董事长负责50000元以上批量低值易耗品、办公用品的审批。

3、办公用品原则上由合格供应商进行配送，并采用月结或季结的形式结算。

4、合格供应商的选择应在“比价格、比服务”的基础上进行选择，合格供应商的选择应有行政部、财务部或审计部的成员参加。

5、公司财务部、审计部有义务参与批量低值易耗品的议价谈判。

三、办公用品的领用与管理

1、库存物品由行政部资产管理员负责保管，。

2、行政部须制订出具体的低值易耗品领用标准表，包括新入职员工的标准领用物品（见附件《办公用品领用表》）。

3、公司发放物品可分定期（每月10号）领用和随时领用（临时应急性物品），领用人填写出库单。

4、员工异动，须与交接人进行物品交接或将物品归还至人事行政部，由资产管理员验收入库，否则按规定照价赔偿。

5、行政部应定期统计分析物品采购、库存、发放、使用情况，在保证办公效率的情况下，使库存量最小化，压缩行政费用。

6、各部门应指派专人领取低值易耗品。行政部凭出库单或物品领用审批单予以发放，如有遗失或人为损坏物品，由当事人自购或照价赔偿，责任不明确的由部门负责人负责。

7、办公用具中的管制品和电脑耗材为部门共同使用物品，各部门严禁积压、浪费；管制品必须以旧换新，能反复使用的物品(如硒鼓、墨盒、中性笔等)，严禁不负责任的一次性使用。行政部将不定期检查，一经发现除收回该物品外另罚款50元/次。

8、严禁将办公用品带回家私用，违者除照价赔偿外另罚款100元/次。

四、费用控制

1、行政部根据财务年度（月度）费用预算、部门工作性质、部门月度实际发生费用制定办公费用控制标准，并设立明细和库存统计表对物品进行管理。

2、部门的办公费用考核以行政部制订的标准和部门实际发生数以及年度财务预算为依据进行。

3、办公费用超出月度预算标准，未经总经理批准行政部将不予请购，若部门进行自行购买，财务将不得报销。

第九条其他办公资产的管理

一、其他办公资产的定义

其他办公资产是指单价低于2000元且不在低值易耗品范畴的物资，包括办公桌椅、茶几、文件柜、电话、电风扇、微波炉、热水壶、饮水机等办公设备及办公辅助用品。

二、其他办公资产的管理

其他办公资产的日常管理参照固定资产的管理标准来执行，行政部应建立其他办公资产的《资产台账登记表》。

附件1：资产管理工作流程

附件2：固定资产异动申请表

表单编号：KY—XZRS—资产管理—001

固定资产异动申请表

附件3：行政物资申购单

表单编号：KY—XZRS—资产管理—002—01

行政物资申购单

——办公用品□固定资产□

表单编号：KY—XZRS—资产管理—002—02

附件4：办公用品申购单汇总表

办公用品申购单汇总表

附件5：固定资产入库验收单

表单编号：KY—XZRS—资产管理—003

固定资产入库验收单

附件6：办公用品入库、领用单

表单编号：KY—XZRS—资产管理—004

办公用品入库□、领用□单

资产管理制度

资产管理制度第一节总则第一条为规范本单位资产管理，维护资产的安全和完整，提高资产使用效益，根据财政部颁发的《事业单位国有资产管理暂行办法》、《内部控制规范（试行）》及省/自治区有关规定，结合本单位实际情况，制定本制度。第二条单位的资产管理实行国家统一所有，政府分级监管，单位占有使用的管理体制；坚持所有权和使用权分离，资产管理与预算管理相结合，资产管理与财务管理相结合，实物管理与价值管理相结合的原则进行管理。第三条单位建立由财政局、本单位主管部门和本单位资产管理部门及使用部门组成的资产管理体系。配备专门的资产管理人员，建立健全本单位资产管理岗位责任制度。第四条单位的资产管理主要包括固定资产管理和低值易耗品管理。第五条资产的管理要确保资产能够得到合理配置和有效利用；避免资产流失或浪费，有效维护固定资产的安全、完整；防止固定资产业务中各种差错和舞弊行为的发生，为单位提供基本物质条件和经济保证。第六条本单位应当从实际需要出发，从严控制、合理配备固定资产，能通过内部调剂解决的，不应重新购置资产，避免浪费。第七条本制度适用于本单位。第二节机构设置与职责分工第八条主管财政局是本单位资产管理的职能机构，按照统一领导、分级管理的原则，对本单位管辖的国有资产实施综合管理。本单位主管部门局是本单位资产管理的监督管理部门，负责对本单位国有资产进行监督管

理。本单位是本单位国有资产的占有使用者，负责具体管理本单位占有使用的国有资产。第九条决策机构与职责：组长/副组长（一）对资产管理办法及相关制度进行审批。（二）负责对单位资产重大工作事项进行决策。（三）负责审阅审批单位资产的统计报告、资产评估、清查核查等工作。第十条主要负责部门与职责：资产使用部门（一）岗位：各部门负责人 1、组织编制本部门资产的使用申请或使用计划，审核后向本处室资产管理岗提出资产的配置、使用、维修、调拨、处置申请； 2、组织做好资产的配置、使用、维修、调拨、处置等工作的执行； 3、作为资产使用管理第一责任人，应完善本部门的资产日常管理措施，督促资产使用人管好用好资产，防止浪费、损毁、遗失； 4、配合资产管理人员的工作，定期审核《资产使用明细表》后提交。（二）岗位：各部门资产管理员 1、对本部门在用的资产进行登记，填写《资产使用明细表》，每月将表单提交部门负责人审核后，交由本处室资产管理岗汇总； 2、办理配置、使用、维修、调拨、处置等申请手续； 3、负责保管资产，并参与资产的清查、盘点工作。第十一条归口管理部门及职责：资产管理处室、财务室（一）资产管理处室 1、岗位：资产管理岗（1）制定资产管理办法及相关制度，并监督检查制度的执行；（2）负责单位资产的管理，做好资产的分类，统一编号，出入库资产登记，建立资产登记账等工作；（3）汇总各部门提交的《资产使用明细表》并每季度向局长汇报资产

安全生产信息报告制度

编号：SM-ZD-99104 安全生产信息报告制度Through the process agreement to achieve a unified action policy for different people, so as to coordinate action, reduce blindness, and make the work orderly. 编制：____________________ 审核：____________________ 批准：____________________ 本文档下载后可任意修改

安全生产信息报告制度简介：该制度资料适用于公司或组织通过程序化、标准化的流程约定，达成上下级或不同的人员之间形成统一的行动方针，从而协调行动，增强主动性，减少盲目性，使工作有条不紊地进行。文档可直接下载或修改，使用时请详细阅读内容。一、目的：对突发性事件立即启动应急预案，减少损失，消除负面影响，尽量恢复正常生产。二、适用范围：公司全体员工。三、应急预案等级：特级预案（特别严重）因不可抗力的自然灾害、重大道路交通事故、经营场所火灾、员工工伤、食物中毒、群体事件、恐怖事件、发现寄递影响国家安全的快件等；一级预案（严重）快件被抢劫盗窃、网点扣押快件，发生一般交通事故，发现寄递违禁品；二级预案（较重）积压快件（在50 票以上），丢失快件（在5 票以上），快件中转过程中断（在80 票以上）；三级预案（一般）客户投诉，快件延误，快件丢失，快件短少，服务态度，服务质量等；四、应急处置报告程序： 1、发生一般问题，采取三级预案，报告给应急处置领导小组副组长，并由组员直接处理，在40 分钟内处理完成，

财务分析管理制度

中电投贵州金元集团股份有限公司规章制度发布通知 2009年第号《中电投贵州金元集团股份有限公司财务分析管理制度》已经于2009年4月日通过，现予发布，自发布之日起施行。总经理：党委书记：二ΟΟ九年四月日

规章制度控制表

中电投贵州金元集团股份有限公司财务分析管理制度 1 目的为加强公司内部管理，定期检查财务指标的执行和落实情况，分析存在的问题和原因，提出相应的改进措施，不断提高公司经济效益，根据财政部、国资委、证监会等有关财务指标分析的规定及其他有关规定，制定本制度。 2 适用范围 2.1 本制度适用于中电投贵州金元集团股份有限公司本部的财务分析管理。 2.2 金元集团公司所属单位的财务分析管理依照本制度的有关规定执行。 3 财务的定期分析 3.1 依照金元集团公司董事会和公司资产经营目标，财务部门应针对公司所属各单位、各部门的完成情况，进行定期的财务分析；根据不同的要求，完成月度、季度、半年度、年度的财务分析任务。

3.2 公司财务部应在每季终了15日内，召集公司所属各单位、各部门参与编制预算的人员开会，广泛听取完成各项目标过程中的意见，为财务分析积累素材。公司所属各单位财务部门应在每季终了后7日内向所在单位负责人及公司财务部门提供季度财务分析报告。 4 财务分析的目的、方法、对象和内容 4.1 财务分析的目的：评价过去的经营业绩；衡量现在的财务状况；预测未来的发展趋势。通过对财务报表的分析来预测未来的盈余、股利、现金流量及其风险，为公司董事会规划未来，帮助投资者进行决策。掌握财务报表分析，把反映历史状况的数据转变成预计未来的有用信息。 4.2 财务分析的方法：有比较分析法和因素分析法两种。比较分析法，是对两个或几个有关的可比数据进行对比，揭示差异和矛盾；因素分析法，是依据分析指标和影响因素的关系，从数量、价格、质量等上确定各因素对指标的影响程度。 4.3 财务分析的对象和内容

国有企业固定资产管理制度

*****资产管理部制度（试行）第一章总则第一条为加强*****（以下简称“公司”）固定资产日常管理，防止国有资产流失，明确固定资产管理及使用的权责关系，根据国家有关法律法规及有关规定并结合公司的实际情况，制定本制度。第二条本制度适用于总公司及下属全资子公司、控股子公司。第三条公司固定资产实行统一管理、分级负责与归口管理相结合的管理体制，做到谁使用、谁维护、谁保管。第四条固定资产管理的主要任务是：建立健全固定资产管理制度，及时掌握各类固定资产的质量和使用情况，保障固定资产的安全、完整。第五条固定资产是指为企业生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过12个月的有形资产。具体包括：（一）房屋建筑物类：包括生产用、非生产用的厂房、办公楼、宿舍、道路、围墙等固定资产。（二）生产设备、设施类：包括生产用的机械设备、运输车辆。

（三）办公设备、用具用品类：包括电脑、网络设备、复印机、打印机、传真机、移动电话等固定资产，及单位价值高于200元、低于3000元，使用期限在一年以上的低值易耗品单，单位购置和受赠的具有一定价值的各类艺术品等资产。第二章相关部门职责第六条资产管理部是公司固定资产的管理部门，履行以下主要职责：（一）定期对固定资产进行实地清查盘点，每年至少全面清点一次，保证账、物相符。（二）对固定资产的报废、出售等工作，会同财务部门提出书面审核意见。（三）督促固定资产直接责任部门建立固定资产明细账，协调、监督和检查各部门的固定资产管理工作。第七条总公司总经理办公室、各子公司综合部是公司固定资产的直接负责部门，履行以下主要职责：（一）负责本单位的固定资产管理工作，设置专职设备管理员，每台设备要明确使用、保管、维护的责任者。（二）按照统一要求建立本单位固定资产明细帐，固定资产出现变化时及时调整明细账。

企业安全生产信息报告制度

企业安全生产信息报告制度 1.1为了规范与加强公司范围内安全生产信息统计报表管理,全面、及时、准确掌握各单位安全生产情况,制定本制度。 1.2本办法适用于公司范围内安全生产信息报表管理。 1.3本办法依据国家电网公司《安全生产工作奖惩规定》、《电力生产事故调查规程》、河北省电力公司《安全生产信息统计报告制度》、《电力建设安全健康与环境管理工作规定》及公司有关规定制定。 2 职责 2、1 公司安全监察部负责各种安全生产信息统计工作,及时准确向省电力公司与政府有关部门报送资料。 2、2 各项目部、专业公司、分公司负责及时准确向公司安全监察部报送有关安全生产信息报表资料。 3 内容 3、1 基本原则 3、1、1上报各类信息、报告应及时、如实、准确、完整,应对上报内容进行分类整理,有具体数字、事例及必要的影像资料。 3、1、2 对于一些定性与责任暂不明确而要求及时报告的事件,应及时上报基本情况,待核实清楚后再详细汇报。

3、1、3 对事件的原因分析及后期处理情况应按要求跟踪报告。 3、2 分类 3、2、1 安全生产信息统计报告分为即时报告、信息周报、月度报告、季度报告、年度报告、其她报告。 3、3 内容及时间要求 3、3、1 即时报告各单位发生下列事故后,应立即用电话、电传、电子邮件等向公司安全监察部汇报: 1)人身死亡事故与重伤事故。 2)重大机械事故、重大火灾事故、重大交通事故。即时报告应包括以下内容: 1)事故发生的时间、地点、单位。 2)事故发生的简要经过、伤亡人数、直接经济损失的初步估计,设备损坏的初步情况。 3)事故发生原因的初步判断。 4)事件信息来源、事件发展趋势与拟采取的措施以及信息报告人员的联系方式等。信息报告方式、时间要求 1)发生中规定报告的生产安全突发事件,应先立即采用手机或固定电话方式即时报告,再了解相关情况于事件发生30分钟内,填写“生产安全事故与突发事件报告单(R 420-13-01)”以电子邮件、传真方式向公司安全监察部报告事件基本情况。 2)各单位应按下列时间要求,将盖本单位公章后的书面材料(格式详见附表R420-13-2009)电传至公司安全监察部。人身死亡事故与重伤事故、重大机械事故、重大火灾事故、重大交通事故6小时内。

国有资产管理制度40571

海口骑楼老街投资开发有限公司资产管理制度为加强和规范国有资产管理，维护资产的安全和完整，提高资产使用效益，提高国有资产使用效益,保证单位履行职责,促进事业发展, 根据国家《企业国有资产监督管理暂行条例》、《国有资产评估管理办法》和《企业国有产权转让管理暂行办法》的相关规定,结合本单位实际，制定本制度。一、按照统一政策，分级管理的原则，各级国有资产管理部门对本级政府管辖的国有资产实行综合管理。二、资产管理的主要职责 1、认真贯彻执行国家有关国有资产管理的法律、法规和方针、政策。 2、加强对本级所属行政事业单位占有、使用的国有资产的监督管理。三、国有资产管理的主要内容1、严格按照合理配置的原则参与设备的采购验收入库、维护保养和基建竣工验收等工作。 2、对本单位的资产进行定期清查登记，做到账实、账账相符，严格资产的调拨、转让、报损、报废等报批手续。 3、认真做好资产的产权登记工作，保证资产的安全完整。 4、加强非经营性转经营性资产的管理，严格按照有偿使用原则，对非转经的经济效益、收益分配等情况进行监督检查，保证资产的保值增值四、认真做好资产的报表、报送工作，做到内容完整、数字准确，同时做到向上级主管部门本级政府，同级财政部门通报情况。五、做到责任明确，各负其责，按照分级管理的原则，对国有资产管理部门、主管部门，以及资产的占有，使用单位，有违反法律、法规以及造成国

有资产流失、浪费等行为的要依法追究其负责人的责任，保护资产的安全完整。六、资产使用管理按照国家行政事业资产管理的法律、法规和规章进行使用，做到物尽其用，充分发挥资产使用效益，保障资产的安全完整，防止国有资产使用不当、损失和浪费，将资产使用管理落实到部门和个人。要求各使用部门保管好资产，集体和个人使用的资产只有使用权和保管权。未经领导批准不得对外出租、出借。七、资产配置严格执行公司的规章制度，科学合理、优化资产结构，勤俭节约，从严控制。各部门需要提出申请报领导审批，办理相关手续后统一采购。八、资产处置公司资产无偿转让、出售、置换、报损、报废等，由部门提出意见报领导审批，再由财务室报董事会审核后进行处置。九、资产清查

股份公司固定资产管理制度

股份公司固定资产管理制度 1 总则 1.1 固定资产是指使用期限较长，单位价值较高，并在使用过程中保持原有实物形态的资产。 1.2 本公司规定固定资产的标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物（机器设备、运输车辆、以及其他与生产经营活动有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备而单位价值在2000元以上、使用期限超过二年的物品；已在成本中一次性列支形成的固定资产。 1.3 固定资产中房屋的归口管理部门为工程部门，机器设备的归口管理部门为设备分厂。财务部门负责固定资产的综合核算，全面掌握固定资产的增减情况，以及正确计提折旧等财务核算。 2 固定资产的计价 2.1 固定资产的计价方式 2.1.1 外购的，按照买价加上支付的运输费、包装费、保险费。安装成本、交纳的有关税金等计价。 2.1.2 自行建造的，按照建造过程中实际发生的全部支出和安装费用计价。 2.1.3 其他单位投资转入的，按照评估机构评估确认或投资各方在合同协议中约定的价值计价。 2.1.4 融资租入的，按照租赁协议或合同确定的价款加运输费、途中保险费、安装调试费等计价。 2.1.5 接受捐赠的，按照发票帐单所列金额加负担的运输费、保险费、安装调试费等计价。无发票帐单的，按照同类设备的市场价，或通过评估确认的价值计价。 2.1.6 在原有固定资产基础上进行改、扩建的，按照原固定资产的价值，加上改建、扩建而发生的支出，减去改、扩建过程中发生的固定资产变价收入后的余额计价。 2.1.7 盘盈的，按照同类固定资产的重置完全价值计价。 2.1.8 为购置、建造固定资产交纳的耕地占用税，计入该项固定资产的价值。用借款购置建造的固定资产发生的借款利息和外币折算差额，在固定资产尚未完工交付使用前计入该项固定资产的价值。

资产管理制度样本

《资产管理制度》一、本办法所称资产系指公司拥有实物资产，重要指固定资产、存货及低值易耗品。固定资产指有效期限在一年以上资产，涉及房屋建筑物、机器设备、运送设备、电气设备、通讯设备、办公设备、工具器械、食堂设备等，存货是指公司在生产过程中为销售或耗用而储备各种物品，涉及产品、半成品、原材料、燃料、包装物、办公用品、低值易耗品等。二、公司固定资产购买、使用、内部转移、报废、转让、变卖、出租、抵押、赠送、盘盈、盘亏等应履行登记和报账手续。三、实物管理部门公司所有实物资产由综合部统一管理。（一）、房屋建筑物、电气设备由公司综合部制定专人负责管理。（二）、机器设备、工具设备、办公设备由使用部门指定专人负责管理。（三）、所有物品档案材料应在采购完毕后即时归档，由档案室管理。（四）、财务部指定专人就公司资产进行汇总管理，应汇同公司综合部定期进行盘点，并就盘点状况作出书面报告，财务部不定期派人抽查。（五）、资产核算是财务部工作检查一项重要内容。四、资产登记固定资产获得后即归综合部统一管理，依其类别及会计科目关系，予以分类编号，建立固定资产登记台账，并粘贴标签，每年至少盘点一次，并形成“固定资产年度盘点表”存档被查。其她办公用品等低值易耗材依照每月各部门需求进行申购，购回后综合部要指定专人管理，并按明细建立资产台账，登记其进、销、存变动状况，每月至少盘点一次。五、固定资产购买及登记（一）、购买手续

业务部门因工作业务需要，添置固定资产，应提出书面申请，经综合部审核后，报总经理审批，按审批原则、数量，有综合部会同有关部门详细执行。购买后由使用部门或保管部门验收签字，报财务部结算。（二）、登记财务部在入账同步，应同步登记“固定资产卡片”，按项目填列，并请验收人、保管人签字，由财务部存档保管。六、固定资产修理固定资产需要修理，由使用部门填写报废申请单，注明报废因素，经综合部审核后，报总经理审批。修理完毕，经验收合格，财务部予以付款。七、固定资产报废固定资产报废，由使用部门填写报废申请单，注明报废因素，经综合部审核后，送财务部签注解决意见，报总经理批准。财务部据此进行相应财务解决，并有综合部负责详细报废和残值回收办理。八、存货购进业务部门依照业务需要购进原料、商品等，应向公司提出书面申请，经部门负责人订立意见，报总经理批准后，有有关业务部门执行。财务部依照合同商定进行付款。九、存货入库购进存货，入库前应办理验收入库手续：（一）、核对实物规格、型号、生产单位与否与合同一致。（二）、观测包装与否完好。（三）、清点实物数量。（四）、完毕品质检测。（五）、填制“入库单”，记录实物帐卡。十、存货出库（一）、需要领用存货时，领货部门必要履行领用申请程序，经公司有关领导批准后，

信息报告管理制度

信息报告管理制度 1

信息报告管理制度第一章总则第一条为规范四川宏华石油设备有限公司(以下简称”宏华公司”或”公司”)及下属各控股子公司的内部信息沟通,形成高效的信息沟通机制从而降低经营风险提高管理效率,特制定本制度。第二条本办法适用于宏华公司以及所属各控股子公司(宏天、友信、科贸等)。分公司若未特别提及,等同于子公司运用本办法。第三条本制度所指报告单位包括:宏华公司各部门、办公室;控股子公司各部门、综合部。第四条本制度实施的条件:宏华公司整体上已经形成了基本完备的IT管理平台,相关信息的报送能够在内网进行。第二章职责划分第五条宏华公司办公室负责整个公司的信息报告管理工作: （1）制定<信息报告管理制度>,发送宏华公司各职能部门,各控股子公司综合部; （2）收集宏华公司各职能部门、各控股子公司的原始信息周报,进行汇总和整理后编制”宏华公司信息周报”,每周六15:00前编制” 宏华公司信息周报”,报送宏华公司领导,经行政总裁审批后将全部或部分周报信息在局域网和外网上公示,同时发送到各子公司综合部和宏华公司各职能部门; 1

（3）对”宏华公司信息周报”进一步汇总整理,每月编制”宏华公司信息月报”,办公室主任审核报送总经理审批后,在局域网上公示;（4）有权向宏华公司各部门及各子公司催收、质询、核实和确认相关信息。第六条控股子公司综合部主任应确定专人将本公司收集的信息进行汇总、核实和整理后编制”信息周报”,每周五17:00前上报子公司领导和宏华公司办公室,同时发送到子公司各部门。第七条宏华公司各职能部门负责人应确定专人将本部门收集的信息进行汇总、核实和整理后编制”信息周报”,每周五17:00前报送宏华公司办公室。第八条宏华公司办公室主任、子公司综合部主任分别是相应的信息周报签发责任人。第九条以上规定适用于常规重要信息周报,不适用于重大信息的报告。第十条对于重大信息,应以最快的速度即时汇报,不能延迟到信息周报中报告。（1）报告责任人必须按规定的时间要求报告各类重大事项信息,因故来不及报送详细情况的,可先进行初报,然后根据事态进展和处理情况,随时进行续报。（2）宏华公司有关领导对需要办理的重大事项报告,在3个工作日内要做出处理批复。对突发重大事件和事故等应急报告要特事特办,急事急办,不得延误处理。（3）重大事项在按照领导的批复意见办结后,宏华公司各部门、子公 2

收入管理规定

收入管理规定第一条收入，是指企业在销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等日常活动中所形成的经济利益的总流入，包括主营业务收入和其他业务收入。收入不包括为第三方或者客户代收的款项。第二条企业应当根据收入的性质，按照收入确认的原则，合理地确认和计量各项收入。第三条销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认： 1、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； 3、与交易相关的经济利益能够流入企业； 4、相关的收入和成本能够可靠地计量。第四条销售商品的收入，应按企业与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定。现金折扣在实际发生时作为当期费用；销售折让在实际发生时冲减当期收入。现金折扣，是指债权人为鼓励债务人在规定的期限内付款，而向债务人提供的债务减让；销售折让，是指企业因售出商品的质量不合格等原因而在售价上给予的减让。第五条企业已经确认收入的售出商品发生销售退回的，应当冲减退回当期的收入；年度资产负债表日及以前售出的商品，在资产负债表日至财务会计报告批准报出日之间发生退回的，应当作为资产负债表日后调整事项处理，调整资产负债表日编制的会计报表有关收入、费用、资产、负债、所有者权益等项目的数字。第六条提供劳务的总收入，应按企业与接受劳务方签订的合同或协议的金额确定。现金折扣应当在实际发生时作为当期费用。第七条让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。 1、利息和使用费收入，应当在以下条件均能满足时予以确认： 1）与交易相关的经济利益能够流入企业；

2）收入的金额能够可靠地计量。 2、利息和使用费收入，应按下列方法分别予以计量： 1）利息收入，应按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定； 2）使用费收入，应按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。第八条根据以上收入确认的规定，房屋销售收入，应在以下条件均能满足时予以确认： 1、首期购房款已经收到，并且购房者已办妥银行按揭手续． 2、所售房屋已经交付给购房者，并已办妥交房手续第九条经营租赁收入在合同约定的收款日确认为收入第十条劳务收入在合同规定的收款日确认为收入第十一条资金使用费收入在合同规定的计息日或收款日确认为收入第十二条其他收入按照《企业会计制度》、《企业会计准则》中的相关规定合理加以确认。第十三条公司的一切收入均应及时存入公司银行帐户，纳入会计核算。任何部门和个人均不得隐瞒、截留、坐支收入或私设小金库搞帐外帐。第十四条发票是公司财务的重要票据，必须严格按照《中华人民共和国发票管理办法》使用。发票须设专人负责，妥善保管，不得丢失损坏。应建立发票的购买、领用登记簿。领用发票时要详细登记发票的种类、版本、号码、领用人、领用时间等。使用时按发票号顺序使用，不得隔页跳号。对已开据的发票要及时入帐，作废发票要全联留存注销，不得丢失。整本发票用完要及时存档。第十五条收据的购买、领用、保存参照第十三条规定的发票管理方法。第十六条原则上必须在收妥款项之后才能给对方开具发票或收据。未收款之前不得先开发票或收据。

公司固定资产管理制度完整版

文档仅供参考，不当之处，请联系改正。山东XX电气有限公司文件山东XX总字（）9号 ★ 山东XX电气有限公司固定资产管理制度一、总则第一条为了加强公司固定资产管理，明确管理和使用部门的职责，保障固定资产的安全完整，提高固定资产的使用效率，制定本制度。第二条本制度所指的固定资产是指单位价值在1000元以上、使用期限超过一年，而且在使用过程中保持原有物质形态的资产，包括房屋、建筑物、用于生产经营的机器机械设备、运输设备、工具器具以及其它与生产、经营有关的设备、器具、工具等。非生产经营性设备单位价值在元以上，且使用年限在二年以上的也作为固定资产管理。不具备以上条件的物质设备，则作为低值易耗品。第三条本制度适用于本公司及子公司与固定资产的取得、使用、维护、处理、转移等活动有关的部门及个人。二、固定资产的分类和编码第四条公司的固定资产分为五大类： 1、房屋及建筑物，是指公司拥有的供生产经营使用和为职工生活福利服务的房屋、建筑物及其附属设备，如厂房、办公用

房、仓库、食堂、宿舍等。 2、机器机械设备，是指各种机器、机械、机组、生产线及其配套设备，各种动力、输送、传导设备等。 3、交通运输工具，是指企业所拥有的交通及运输工具，如汽车、自行车、摩托车、叉车等。 4、电子设备，本项所称的电子设备，是指由集成电路、晶体管、电子管等电子元器件组成，应用电子技术(包括软件)发挥作用的设备，包括计算机、空调、复印机、投影仪、打印机等，以及由电子计算机控制的机器人、数控或者程控系统等。 5、办公家具，是指用于办公及生活用的沙发、家具、书橱、桌椅等。第五条公司对固定资产实行编码管理。 1、固定资产后取得后，由综合管理部予以分类编号并粘贴标签。对于成套设备，各组成部分如单独领用，应分别编号，如购置一套计算机，主机、显示器应分别编号，键盘、鼠标易损能够不单独编号。 2、编码方法固定资产编码采用4层8位数字代码表示，第1位表示固定资产类别，第2、3位表示固定资产取得年份的后两位数；第4、5位表示固定资产取得月份；第6、7、8位表示流水号。其分类结构如图所示。

房地产开发有限公司资产管理制度

资产管理制度 1.目的：为加强公司资产管理，保证公司资产合理、有效使用，维护公司资产安全和完整，结合本公司实际情况，制定本制度。 2.适用范围：本规定适用于公司范围内所有资产的管理。 3.职责 3.1.公司行政办公室负责对资产实物进行归口管理，负责资产的申请、购置、登记、维修、调配和报废等各项程序。 3.2.公司财务管理部负责对资产的账务进行归口管理，包括入销账、折旧等。 4.资产的定义：本规定中的资产概念既包括固定资产（单价超过2000元人民币，使用年限超过1年的物品），也包括手机、办公桌椅等价格低，但使用时间较长的耐用物品。具体指以下种类： 4.1.建筑物：房屋、活动办公室； 4.2.交通工具及附属品：小客车、小轿车；车载CD机、车载冰箱； 4.3.办公设备：笔记本电脑、计算机、打印机、复印机、传真机、摄像机、打卡机、打孔机、装订机、碎纸机、数码照相机、普通照相机； 4.4.办公家具：保险柜、文件柜、办公桌、班台、会议桌、折叠桌、电脑桌、台案、折叠椅、班椅、办公椅、沙发、茶几； 4.5.通讯设备：手机、对讲机、集团电话、直线电话、车载电话。 5.资产的购置 5.1.各部门添置资产，需向行政办公室提交购买申请表，行政办公室首先考虑在公司范围内进行调配。如必须购置，经总经理批准后由材料采购部按照有关规定购买。 5.2.购置资产的发票，必须附所购置资产的清单明细，财务方可办理报销手续。必须由使用单位资产管理人员签字后方能办理出库手续，并将资产的相关材料交资产管理员归档。

6.资产的调拨：因调配、借用等原因进行的资产转移由公司行政办公室办理，资产转入单位负责人需在行政办公室资产台帐上签字。其他个人和单位不得擅自对资产进行调用。 7.资产的使用管理 7.1.资产的使用：分配给个人使用的资产，使用人员应对资产的安全、完整负责。实行资产使用责任落实到人,当责任人工作调整或离职时，须将使用的全部资产进行移交，在其办理所用资产移交手续后，方可办理离职手续。 7.2.资产的处置：包括转让、报废、借出、变卖等，需由使用单位说明情况，行政办公室提交书面报告，经财务部经理签字、行政副总经理批准后方能进行。 7.3.因保管或使用不当以及其他人为因素造成资产的丢失或损坏，由责任人负责赔偿或维修，如原因不明，则对使用部门负责人给予一定的处罚。 7.4.闲置封存的资产由公司办公室统一管理，闲置封存的资产由申请使用部门向行政办公室提出申请，经行政副总审批后，方可启动闲置封存的资产。 7.5.对车辆、电脑等固定资产的使用管理，同时遵循公司其他相关规定。 8.资产的盘点清查 8.1.行政办公室在对公司现有资产进行一次性清理的基础上，对资产进行台帐管理。行政办公室对各类物品进行登记，大件物品进行编号管理。物品的各项特征（如名称、品牌、型号、购买日期、价格等）、转移记录（如转移时间、去向、使用单位签收等）以及报废记录（如报废日期、报废原因等）均在资产台帐上体现。 8.2.为了保证公司资产的安全和完整，做到资产的帐物相符，行政办公室、各部门与财务部每季末25日-30日都要对本单位资产进行全面清查盘点，以掌握资产的实有数量，查明有无丢失、毁损或未列入帐的资产，保证账物相符，对于盘亏、毁损、报废的资产，要查明原因，写出书面报告，上报集团总裁，经批准后做报废核减资产台帐处理。 8.3.行政办公室资产管理人员要每月对各部门资产管理工作进行抽查，发现问题及时上报公司领导做出处理。

妇幼健康信息报告管理制度

妇幼健康信息报告管理制度江华瑶族自治县民族中医院妇幼健康信息报告管理制度一、明确妇幼健康信息报告的职责 ,一,卫生计生行政部门切实提高对做好妇幼健康息工作重要性的认识，把妇幼健康信息系统建设列入当地卫生计生发展规划和目标管理的内容，从政策、经费、人员等各方面给予大力支持，进一步提高信息报告的时效性和准确性，为政府决策提供科学依据。 ,二,妇幼健康服务机构受卫生计生行政部门委托，完成本辖区范围内的妇幼健康信息管理工作，按规定程序和时限逐级收集、上报、审核、汇总、分析、反馈等工作。建立妇幼健康信息管理科，选派懂业务、熟悉计算机操作及统计分析的人员充实到工作岗位，信息工作人员要保持相对定，原则上县级1,2人。信息管理科要配备专用计算机，保证信息网络的及时开通和正常运行，对相关数据按国家保密规定处置。 ,三,各医疗卫生计生机构按照属地化管理和逐级上报的原则，根据《母婴保健法》及其实施办法的要求，确定专人负责妇幼健康信息管理工作，健全原始登记，完善各机构妇幼健康信息统计报告制度，按规定时限将信息资料上报至所在县妇幼健康服务机构。二、明确妇幼健康信息报告内容，各医疗卫生计生机构均要启用全省统一的妇幼健康信息登记表卡册和妇幼健康年报调查表，表卡册由各级自行印制。“三网监测”及各类妇幼健康服务项目信息由信息管理按照项目要求，完成信息的收集、上报、审核、汇总、分析、反馈及考核等工作。各医疗保健机构要建立健全以下资料:

,一,建立原始登记，包括分娩登记、围产儿及儿童死亡登记、孕产妇死亡登记、育龄妇女死亡登记、出生缺陷儿登记、高危妊娠管理登记、体弱儿童管理登记、出生医学证明发放登记、产前筛查与诊断登记、新生儿疾病筛查登记、妇女病普查普治登记、计划生育服务登记、孕产妇传染病实验室检测登记、孕产妇传染病登记、孕产妇保健手册、儿童保健手册等。 ,二,填报围产儿及儿童死亡报告卡、孕产妇死亡报告卡、出生缺陷儿报告卡，按月上报全省统一的妇幼卫生年报调查表至县妇幼健康服务机构。 ,三,配合辖区妇幼健康服务机构开展死亡孕产妇调查，提供死亡孕产妇病历、抢救记录等医疗保健资料，做好孕产妇死亡病历讨论及评审工作。三、做好妇幼健康台帐管理及质量控制 ,一,村级、社区卫生服务机构要建立全村,社区,育龄妇女死亡、孕产妇死亡、围产儿儿童死亡台帐，建立孕产妇保健管理、高危妊娠管理、产后访视管理及5岁以下儿童出生花名册、儿童保健管理、体弱儿管理等妇幼保健工作台帐，按月实施质量控制后，以年为单位装订成册保存。 ,二,乡卫生院要建立全乡育龄妇女死亡、孕产妇死亡、围产儿儿童死亡台帐，建立孕产妇保健管理、高危妊娠管理、产后访视管理、新生儿疾病筛查及5岁以下儿童出生花名册、儿童保健管理、体弱儿管理、出生医学证明使用等管理台帐，按季度开展信息质量控制，上报湖南省孕产妇保健和健康管理统计表、湖南省七岁以下儿童保健和健康管理统计表、妇女病普查情况调查表、计划生育技术服务数量和质量情况调查表到县妇幼健康服务机构，以年为单位装订成册保存。 ,三,县级妇幼健康服务机构要建立全县育龄妇女死亡、孕产妇死亡、围产儿及儿童死亡、出生医学证明使用管理台帐，每季度开展一次信息质量控制，撰写年度质量控制报告、质量评估报告、主要数据分析报告，与年报调查表一起装订成册保存。

公司固定资产管理制度(完整版)教程文件

公司固定资产管理制度(完整版)

山东XX电气有限公司文件山东XX总字（2014）9号 ★ 山东XX电气有限公司固定资产管理制度一、总则第一条为了加强公司固定资产管理，明确管理和使用部门的职责，保障固定资产的安全完整，提高固定资产的使用效率，制定本制度。第二条本制度所指的固定资产是指单位价值在1000元以上、使用期限超过一年，并且在使用过程中保持原有物质形态的资产，包括房屋、建筑物、用于生产经营的机器机械设备、运输设备、工具器具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。非生产经营性设备单位价值在2000元以上，且使用年限在二年以上的也作为固定资产管理。不具备以上条件的物质设备，则作为低值易耗品。第三条本制度适用于本公司及子公司与固定资产的取得、使用、维护、处置、转移等活动有关的部门及个人。二、固定资产的分类和编码第四条公司的固定资产分为五大类： 1、房屋及建筑物，是指公司拥有的供生产经营使用和为职工生活福利服务的房屋、建筑物及其附属设备，如厂房、办公用房、仓库、食堂、宿舍等。 2、机器机械设备，是指各种机器、机械、机组、生产线及其配套设备，各种动力、输送、传导设备等。 3、交通运输工具，是指企业所拥有的交通及运输工具，如汽车、自行车、摩托车、叉车等。

4、电子设备，本项所称的电子设备，是指由集成电路、晶体管、电子管等电子元器件组成，应用电子技术(包括软件)发挥作用的设备，包括计算机、空调、复印机、投影仪、打印机等，以及由电子计算机控制的机器人、数控或者程控系统等。 5、办公家具，是指用于办公及生活用的沙发、家具、书橱、桌椅等。第五条公司对固定资产实行编码管理。 1、固定资产后取得后，由综合管理部予以分类编号并粘贴标签。对于成套设备，各组成部分如单独领用，应分别编号，如购置一套计算机，主机、显示器应分别编号，键盘、鼠标易损可以不单独编号。 2、编码方法固定资产编码采用4层8位数字代码表示，第1位表示固定资产类别，第2、3位表示固定资产取得年份的后两位数；第4、5位表示固定资产取得月份；第6、7、8位表示流水号。其分类结构如图所示。 3、固定资产类别及代码 4、固定资产编码示例例如综合管理部2014年7月1日购置显示器，则编号为4 14 07 001 三、固定资产的计价及折旧第六条公司的固定资产原值，应按其不同来源渠道分别确定。

公司资产管理制度

公司资产管理制度第一条为了加强公司固定资产和低值易耗品采购、使用、保管和报废等管理，保证公司资产安全和完整，充分发挥资产使用效能，制定本制度。第二条本制度适用于公司固定资产和低值易耗品的管理。第三条根据资产的价值和使用年限，分为固定资产和低值易耗品两类。 1、固定资产：单位价值2000元以上（含2000元），或使用年限1年以上的有形资产。 2、低值易耗品：单位价值在2000元以下（不含2000元）的各种用具物品和办公用品等，并且使用期限1年以下。第四条公司综合管理部负责对公司资产的实物管理，公司财务部负责对公司资产的价值管理，使用部门负责对公司资产的使用管理。第五条综合管理部设资产管理员岗位，负责对公司资产的全面统一管理，按部门建立资产管理台账，对固定资产、低值易耗品分设帐薄进行管理，资产使用部门要同步建立使用台帐，各部门必须设立一名兼职的资产管理员负责对本部门使用资产进行登记，综合部资产管理员要定期会同相关部门对公司资产进行盘点。第六条固定资产、低值易耗品的购置：各部门提出采购要求，报综合部（资产管理员）审核，综合部根据现有资产情况及消耗标准，判断是否同意购置或直接从其它部门调拨并加注意见，如需采购，报相关领导审核批准后，由物资采供部或综合管理部采购人员采购。第七条固定资产、低值易耗品的验收：采购的资产由采供部和综合管理部依据《物品采购申请表》联合验收，详细核对品名、规格、数量、金额，仔细检查商品质量，对验收合格的物品填写《入库单》，记入库存；对验收不合格的物品须及时通知采购人员调换，否则不予入库。第八条固定资产的发放：发放固定资产时，须经相关人员和行政副总审批签字后办理，领用人必须在《出库单》中签字确认。使用过程中因保管不善或其它人为因素造成固定资产遗失、失窃或损坏的，必须按规定赔偿。第九条低值易耗品的发放：发放低值易耗品时，综合管理部根据现有资产情况及消耗标准确认是否超标并加注意见，领用人和资产管理部门负责人须分别在《出库单》中签字确认。第十条办公资产使用人离职时，须将办公资产移交或归还所用办公资产，经相关部门负责人核实、确认后方可办理离职手续。第十一条固定资产的登记与转移：综合管理部负责核查、统计各部门的固定资产，明确部门使用管理责任。综合管理部资产管理员应根据《固定资产出库单》及时登记资产管理台帐。部门固定资产出现遗失、损毁的应由使用部门填写《固定资产处置申请单》经总经理办公会及相关领导审批后，及时更新固定资产管理台帐；固定资产公司内部调拨转移的，须填写《固定资产内部转移通知单》经转出、转入部门相关人员及部门负责人签字确认后方可转移。第十二条低值易耗品的登记：综合部资产管理员依据《低耗品出库单》，分设部门台帐进行登记。第十三条固定资产的报废：固定资产经专业人员确认已无法维修或维修费用超过资产原值时，由使用部门申请报废，总经理办公会研究同意后办理相应手续。第十四条低值易耗品的报废：经使用部门负责人同意，综合管理部经理审批后报废。第十五条资产的盘点、检查 1、各部门资产管理人员负责本部门资产的自查和盘点，并将清查盘点情况报综合管理部。 2、综合管理部负责资产的登记、检查及日常监督管理工作，不定期抽查各部门的资产管理情况。 3、每季度末，综合管理部会同财务部对各部门资产管理情况进行全面检查及盘点，并出具

信息报告管理制度

信息报告管理制度第一章总则第一条为规范四川宏华石油设备有限公司(以下简称“宏华公司”或“公司”) 及下属各控股子公司的内部信息沟通，形成高效的信息沟通机制从而降低经营风险提高管理效率，特制定本制度。第二条本办法适用于宏华公司以及所属各控股子公司（宏天、友信、科贸等）。分公司若未特别提及，等同于子公司运用本办法。第三条本制度所指报告单位包括：宏华公司各部门、办公室；控股子公司各部门、综合部。第四条本制度实施的条件：宏华公司整体上已经形成了基本完备的IT管理平台，相关信息的报送可以在内网进行。职责划分第二章第五条宏华公司办公室负责整个公司的信息报告管理工作：（1）制定《信息报告管理制度》，发送宏华公司各职能部门，各控股子公司综合部；（2）收集宏华公司各职能部门、各控股子公司的原始信息周报，进行汇总和整理后编制“宏华公司信息周报”，每周六15：00前编制“宏华公司信息周报”，报送宏华公司领导，经行政总裁审批后将全部或部分周报信息在局域网和外网上公示，同时发送到各子公司综合部和宏华公司各职能部门；（3）对“宏华公司信息周报”进一步汇总整理，每月编制“宏华公司信息月报”，办公室主任审核报送总经理审批后，在局域网上公示；（4）有权向宏华公司各部门及各子公司催收、质询、核实和确认相关信息。第六条控股子公司综合部主任应确定专人将本公司收集的信息进行汇总、核实和整理后编制“信息周报”，每周五17：00前上报子公司领导和宏华公司办公室，同时发送到子公司各部门。第七条宏华公司各职能部门负责人应确定专人将本部门收集的信息进行汇总、

核实和整理后编制“信息周报”，每周五17：00前报送宏华公司办公室。第八条宏华公司办公室主任、子公司综合部主任分别是相应的信息周报签发责任人。第九条以上规定适用于常规重要信息周报，不适用于重大信息的报告。第十条对于重大信息，应以最快的速度即时汇报，不能延迟到信息周报中报告。（1）报告责任人必须按规定的时间要求报告各类重大事项信息，因故来不及报送详细情况的，可先进行初报，然后根据事态进展和处理情况，随时进行续报。（2）宏华公司有关领导对需要办理的重大事项报告，在3个工作日内要做出处理批复。对突发重大事件和事故等应急报告要特事特办，急事急办，不得延误处理。（3）重大事项在按照领导的批复意见办结后，宏华公司各部门、子公司责任人要把办理情况向宏华公司办公室主任及时汇报反馈，由办公室主任上报公司领导。．信息报告的内容第三章第十一条信息周报的主要内容包括：（1）报告单位的重要工作动态、重要活动，包括重要会议、重大培训、重大人事变动、组织结构变动、重要制度和流程的变动等；（2）宏华公司重大会议精神的贯彻落实执行情况（会议结束后一周内报告）；（3）所在单位主要领导干部的违法违纪行为情况；（4）地市级及以上的领导和重要外宾到各子公司视察、访问等活动的计划及实际情况；（5）宏华公司各类规章制度中已明确需要报告的企业资本金变更，增资扩股；新账户的设立；对外借款、对外担保、资产租赁；对外投资入股、并购外部企业；对外捐赠；设备、汽车等生产性或非生产性重大资产购置或处置等重大事项，按照规定和程序请示报告（6）其他内部信息。第十二条需要即时上报的重大信息包括：

事业单位财务管理制度

事业单位财务管理制度第一章总则第一条为规范单位的财务行为，加强单位财务管理，提高资金使用效益，保障单位健康发展，制定本制度。第二条本制度适用于单位的财务活动。第三条单位财务管理的基本原则是：执行国家有关法律、法规和财务规章制度；坚持勤俭办事的方针；正确处理事业发展需要和资金供给的关系，社会效益和经济效益的关系，国家、集体和个人三者利益的关系。第四条单位财务管理的主要任务是：合理编制单位财务预算，如实反映单位财务状况；依法组织收入，努力节约支出；建立健全财务制度，加强经济核算，提高资金使用效益；加强国有资产管理，防止国有资产流失；对单位经济活动进行财务控制和监督。第五条由县会计中心统一负责事业单位的会计核算工作。第六条单位实行“收支两条线”管理。第二章单位财务预算管理第七条单位财务预算是指单位根据事业发展计划和任务编制的年度财务收支计划。单位财务预算由收入预算和支出预算组成。第八条单位实行核定收支、定额或者定项补助、超支

不补、结余留用的预算管理办法。定额或者定项补助标准根据单位特点、发展计划、单位收支状况以及国家财政政策和县财力可能确定。定额或者定项补助可以为零。第九条单位参考以前年度财务预算执行情况，根据财务预算年度的收入增减因素和措施；根据单位发展需要与财力可能，编制预算内、外资金和经营服务性捆绑使用的综合财政零基预算。单位财务预算应当自求收支平衡，不得编制赤字预算。第十条单位根据年度单位计划，提出财务预算建议数，报县财政局审批。第十一条单位财务预算在执行过程中，对财政补助收入和从财政专户核拨的预算外资金一般不予调整。但是，上级下达的事业计划有较大调整，或者不可控因素、或者根据国家有关政策增加或减少支出，对财务预算执行影响较大的，单位通过报请主管部门以及财政局调整财务预算。第三章收入管理第十二条收入是单位为开展业务及其他活动依法取得的非偿还性资金。第十三条单位收入包括：（一）财政补助收入，即单位从财政局取得的各类事业经费。（二）上级补助收入，即单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。