安徽食品生产加工项目可行性分析报告

规划设计/投资分析/产业运营

安徽食品生产加工项目可行性分析报告

火腿是我国历史悠久的传统肉制品，具有原料特别、选料严格、制作

精细、风味独特的优点，在世界范围内具有影响力。

该火腿项目计划总投资4510.81万元，其中：固定资产投资3381.36

万元，占项目总投资的74.96%；流动资金1129.45万元，占项目总投资的25.04%。

达产年营业收入9960.00万元，总成本费用7824.13万元，税金及附

加84.34万元，利润总额2135.87万元，利税总额2514.81万元，税后净

利润1601.90万元，达产年纳税总额912.91万元；达产年投资利润率

47.35%，投资利税率55.75%，投资回报率35.51%，全部投资回收期4.32年，提供就业职位197个。

坚持“实事求是”原则。项目承办单位的管理决策层要以求实、科学

的态度，严格按国家《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）的要求，在全面完成调查研究基础上，进行细致的论证和比较，做到技术先进、可靠、经济合理，为投资决策提供可靠的依据，同时，以客观公正立场、科

学严谨的态度对项目的经济效益做出科学的评价。

......

火腿（英语：Ham）,是腌制或熏制的动物的腿(如牛腿、羊腿、猪腿、

鸡腿)，是经过盐渍、烟熏、发酵和干燥处理的腌制动物后腿，一般用猪后

腿或是以猪、牛肉的肉泥，添加淀粉与食品添加剂，压制成成的“三明治

火腿”，又名“火肉”、“兰熏”。中国传统特色美食。原产于浙江金华，现代以浙江金华和江苏如皋，江西安福与云南宣威出产的火腿最有名。

安徽食品生产加工项目可行性分析报告目录

第一章申报单位及项目概况

一、项目申报单位概况

二、项目概况

第二章发展规划、产业政策和行业准入分析

一、发展规划分析

二、产业政策分析

三、行业准入分析

第三章资源开发及综合利用分析

一、资源开发方案。

二、资源利用方案

三、资源节约措施

第四章节能方案分析

一、用能标准和节能规范。

二、能耗状况和能耗指标分析

三、节能措施和节能效果分析

第五章建设用地、征地拆迁及移民安置分析

一、项目选址及用地方案

二、土地利用合理性分析

三、征地拆迁和移民安置规划方案第六章环境和生态影响分析

一、环境和生态现状

二、生态环境影响分析

三、生态环境保护措施

四、地质灾害影响分析

五、特殊环境影响

第七章经济影响分析

一、经济费用效益或费用效果分析

二、行业影响分析

三、区域经济影响分析

四、宏观经济影响分析

第八章社会影响分析

一、社会影响效果分析

二、社会适应性分析

三、社会风险及对策分析

附表1：主要经济指标一览表

附表2：土建工程投资一览表

附表3：节能分析一览表

附表4：项目建设进度一览表

附表5：人力资源配置一览表

附表6：固定资产投资估算表

附表7：流动资金投资估算表

附表8：总投资构成估算表

附表9：营业收入税金及附加和增值税估算表附表10：折旧及摊销一览表

附表11：总成本费用估算一览表

附表12：利润及利润分配表

附表13：盈利能力分析一览表

第一章申报单位及项目概况

一、项目申报单位概况

（一）项目单位名称

xxx科技发展公司

（二）法定代表人

龙xx

（三）项目单位简介

公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追

求卓越，回报社会”的企业宗旨，以优良的产品、可靠的质量、一流的服

务为客户提供更多更好的优质产品。公司始终坚持“服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端

精品战略，提高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场

高品质的需求。

公司基于业务优化提升客户体验与满意度，通过关键业务优化改善产

业相关流程；并结合大数据等技术实现智能化管理，推动业务体系提升。

公司能源计量是企业实现科学管理的基础性工作，没有完善而准确的计量

器具配置，就不能为企业能源消费的各个环节提供可靠的数据，能源计量

工作也是评价一个企业管理水平的一项重要标志；项目承办单位依据

ISO10012-1标准建立了完善的计量检测体系，并通过审核认证；随后又根

据国家质检总局、国家发改委《关于加强能源计量工作的实施意见》以及

xx省质监局《关于加强全省能源计量工作的通知》的文件精神，依据国家《用能单位能源计量器具配备和管理通则》（GB17176-2006）的要求配备

了计量器具并实行量化管理；项目承办单位已经建立了“能源量化管理体系”并通过了当地质量技术监督局组织的评审认证，该体系的建立，进一

步强化了项目承办单位对能源计量仪器（设备）的管理力度，实现了以量

化管理促节能，提高了能源计量数据的真实性、准确性，凭借着不断完善

的能源量化体系，实现了对各计量数据进行日统计、周分析、月汇总、年

总结，通过能源计量数据的有效采集、处理、分析、控制，真实反映了项

目承办单位能源消费的实际状态，为节能降耗、保护环境、提高企业的市

场竞争力，做出了积极的贡献，从而大大提高了项目承办单位的能源综合

管理水平。

公司以生产运行部、规划发展部等专业技术人员为主体，依托各单位

生产技术人员，组建了技术研发团队。研发团队现有核心技术骨干十余人，均有丰富的科研工作经验及实践经验。贯彻落实创新驱动发展战略，坚持

问题导向，面向未来发展，服务公司战略，制定科技创新规划及年度实施

计划，进行核心工艺和关键技术攻关，建立了包括项目立项审批、实施监督、效果评价、成果奖励等方面的技术创新管理机制。公司生产运营过程中，始终坚持以效益为中心，突出业绩导向，全面推行内部市场化运作模

式，不断健全完善全面预算管理体系及考评机制，把全面预算管理贯穿于

生产经营活动的各个环节。通过强化预算执行过程管控和绩效考核，对生

产经营过程实施全方位精细化管理，有效控制了产品生产成本；着力推进

生产控制自动化与经营管理信息化的深度融合，提高了生产和管理效率，

优化了员工配置，降低了人力资源成本；坚持问题导向，不断优化工艺技

术指标，强化技术攻关，积极推广应用新技术、新工艺、新材料、新装备，原料转化率稳步提高，降低了原料成本及能源消耗，产品成本优势明显。

（四）项目单位经营情况

上一年度，xxx集团实现营业收入5049.78万元，同比增长30.62%（1183.71万元）。其中，主营业业务火腿生产及销售收入为4419.23万元，占营业总收入的87.51%。

根据初步统计测算，公司实现利润总额1288.98万元，较去年同期相

比增长246.19万元，增长率23.61%；实现净利润966.74万元，较去年同

期相比增长202.22万元，增长率26.45%。

上年度营收情况一览表

上年度主要经济指标

二、项目概况

（一）项目名称及承办单位

1、项目名称：安徽食品生产加工项目

2、承办单位：xxx科技发展公司

（二）项目建设地点

某工业园

安徽，简称皖，省名取当时安庆、徽州两府首字合成，是中华人民共和国省级行政区。省会合肥。位于中国华东，界于东经114°54′～

119°37′，北纬29°41′～34°38′之间，东连江苏、浙江，西接河南、湖北，南邻江西，北靠山东，总面积14.01万平方千米。安徽省位于中国华东地区，濒江近海，有八百里的沿江城市群和皖江经济带，内拥长江水道，外承沿海地区经济辐射。地势由平原、丘陵、山地构成；地跨淮河、长江、钱塘江三大水系。安徽省地处暖温带与亚热带过渡地区。淮河以北属暖温带半湿润季风气候，淮河以南为亚热带湿润季风气候，南北兼容。安徽省是长三角的重要组成部分，处于全国经济发展的战略要冲和国内几大经济板块的对接地带，经济、文化和长江三角洲其他地区有着历史和天然的联系。安徽文化发展源远流长，由徽州文化、淮河文化、皖江文化、庐州文化四个文化圈组成。截至2019年12月，安徽省下辖16个省辖市，

9个县级市，52个县，44个市辖区。截至2019年末，安徽生产总值37114

亿元，按可比价格计算，比上年增长7.5%。其中，第一产业增加值2915.7

亿元，增长3.2%；第二产业增加值15337.9亿元，增长8%；第三产业增加

值18860.4亿元，增长7.7%。人均GD达58496元，折合8480美元。

（三）项目提出的理由

火腿肠是深受广大消费者喜爱的一种肉类加工食品，它是以畜禽肉为

主要原料，辅以填充剂(淀粉、植物蛋白粉等)，然后再加入调味品(食盐、糖、酒、味精等)、香辛料(葱、姜、蒜、豆蔻、砂仁、大料、胡椒等)、品

质改良剂(卡拉胶、Vc等)、护色剂、保水剂、防腐剂等物质，采用腌制、

斩拌(或乳化)、高温蒸煮等加工工艺制成，它的特点是肉质细腻、鲜嫩爽口、携带方便、食用简单、保质期长。

2018年中国的火腿行业销售规模超过420亿元，与国外火腿行业比较，从人均消费水平来看，还有较大的差距。意大利6000多万人口，火腿的年

销量是4000多万只；西班牙3000万人口，火腿的年销量达2500多万只，

人均消费量均远远超过我国。

（四）建设规模与产品方案

项目主要产品为火腿，根据市场情况，预计年产值9960.00万元。

项目产品的市场需求是投资项目存在和发展的基础，市场需要量是根

据分析项目产品市场容量、产品产量及其技术发展来进行预测；目前，我

国各行业及各个领域对项目产品需求量很大，由于此类产品具有市场需求

多样化、升级换代快的特点，所以项目产品的生产量满足不了市场要求，

每年还需大量从外埠调入或国外进口，商品市场需求高于产品制造发展速度，因此，项目产品具有广阔的潜在市场。

（五）项目投资估算

项目预计总投资4510.81万元，其中：固定资产投资3381.36万元，

占项目总投资的74.96%；流动资金1129.45万元，占项目总投资的25.04%。

（六）工艺技术

项目产品的贮存为半个月左右的生产量，成品按用户的要求包装，贮

存于项目承办单位专用成品贮存设施内。原材料仓库按品种分类存储；库

内原辅材料的保管应按批号分存，建立严格的入库、分发制度，坚决杜绝

分发差错，坚决杜绝因混批错号、混用原材料而造成的质量事故。

工艺技术节能环境保护与安全生产原则：项目建设中所采用的工艺技

术必须体现“以人为本”的原则，确保安全生产和清洁生产的需要；项目

产品生产工艺技术要有利于环境保护，不会对生产区域内外环境质量构成

危险性或威胁性影响；尽量采用节能、污染少的生产工艺和技术装备，从

源头上消除和控制污染源，严格贯彻“三同时”原则，搞好“三废”治理；项目承办单位要大力采用现代化的生态技术、节能技术、节水技术、循环

技术和信息技术，采纳国际上先进的生产过程管理和环境管理标准，要求

经济效益和环境效益实现最佳平衡。

（七）项目建设期限和进度

项目建设周期12个月。

该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资2474.77万元，占计划投资的54.86%。其中：完成固定资产投资1711.80万元，占总投资的69.17%；完成流动资金投资762.97，占总投资的30.83%。

项目建设进度一览表

（八）主要建设内容和规模

该项目总征地面积12246.12平方米（折合约18.36亩），其中：净用地面积12246.12平方米（红线范围折合约18.36亩）。项目规划总建筑面积19961.18平方米，其中：规划建设主体工程13815.32平方米，计容建筑面积19961.18平方米；预计建筑工程投资1732.23万元。

项目计划购置设备共计74台（套），设备购置费1478.14万元。

（九）设备方案

项目承办单位在选择设备时，要着眼高起点、高水平、高质量，最大限度地保证产品质量的需要，努力提高产品生产过程中的自动化程度，降低劳动强度提高劳动生产率，节约能源降低生产成本和检测成本。工艺装备以专用设备为主，必须达到技术先进、性能可靠、性能价格比合理，使项目承办单位能够以合理的投资获得生产高质量项目产品的生产设备；对生产设备进行合理配置，充分发挥各类设备的最佳技术水平；在满足生产工艺要求的前提下，力求经济合理；充分考虑设备的正常运转费用，以保证在生产相关行业相同产品时，能够保持最低的生产成本。

项目拟选购国内先进的关键工艺设备和国内外先进的检测设备，预计购置安装主要设备共计74台（套），设备购置费1478.14万元。

第二章发展规划、产业政策和行业准入分析

一、发展规划分析

（一）建设背景

火腿肠是深受广大消费者喜爱的一种肉类加工食品，它是以畜禽

肉为主要原料，辅以填充剂(淀粉、植物蛋白粉等)，然后再加入调味

品(食盐、糖、酒、味精等)、香辛料(葱、姜、蒜、豆蔻、砂仁、大料、胡椒等)、品质改良剂(卡拉胶、Vc等)、护色剂、保水剂、防腐剂等物质，采用腌制、斩拌(或乳化)、高温蒸煮等加工工艺制成，它的特点

是肉质细腻、鲜嫩爽口、携带方便、食用简单、保质期长。

如果把香肠当作火腿肠的祖先，那么它的历史有几千年了。据说，在荷马史诗里就有了香肠的记载。不过，我们吃到的火腿肠跟香肠的

差别已经很大了。他们原料基本相同，但是加工过程相差甚远，因而

口感味道也就相当不同了。

目前，市场上火腿肠从高温、低温到生鲜，从中式产品到西式产品，种类繁多，为消费者提供了多重选择健康、安全、放心食品的余地。火腿肠市场的竞争也较为激烈，而且市场竞争不单纯是广告、服

务的竞争，更重要的是产品质量的竞争。企业只有根据市场需求，以

品新、品优、品丰为营销策略，才能增强企业在市场的竞争地位。

在食品工程里，火腿肠是一种被称为“乳化肉”的体系。它的关键是把脂肪打成细小的颗粒，然后均匀分布在整个肠内。所以，单凭肉眼，几乎无法分辨出它里面的脂肪。通俗说是肥肉，是多是少。为了让这些脂肪均匀分散，就要把瘦肉中的蛋白质提取出来，作为乳化剂去稳定“磨碎”的脂肪颗粒。蛋白质的提取不是件容易的事情，通常把瘦肉“打成”肉酱，在很高的盐浓度才能提取出较多的蛋白质。所以，火腿肠总是很咸，这是无法避免的问题。提取到水中的蛋白质一部分吸附到脂肪颗粒的表面，用来防止脂肪颗粒重新融合，其它的则保留在水中，在加热的时候互相交联，形成一种互相连接的的网状结构。没有溶解到水中的纤维组织以及蛋白网状结构把脂肪颗粒固定下来，就形成了火腿肠特有的质感。火腿肠的口感，就取决于这种胶状结构的强度。

严格说来，最简单的火腿肠只要瘦肉和盐就可以了。在实际生产中，还是希望加入肥肉。肥肉有助于保留一些只能在脂肪中稳定存在的维生素以及香味物质。但是，太多的肥肉又不受欢迎。首先不够健康——大家都不喜欢吃下过多的脂肪。其次，更多的脂肪就需要提取出更多的蛋白质来吸附，但是肥肉多了瘦肉的量就相应变少了，这会使得形成的胶状结构强度降低，吃起来口感就差了。另外，现代火腿

肠的生产中还会加入一些植物成分，比如大豆蛋白和淀粉等。大豆蛋

白的加入有助于在保持蛋白含量的前提下降低胆固醇的含量，具有营

养和成本上的双重优势。但是大豆蛋白的加入会影响最终产品的质感

和口味，通常也不能加太多。火腿肠里加淀粉，跟传统的肉丸子里加

淀粉一样，有助于降低成本，但是却会影响质感。国家标准就是按照

蛋白质、脂肪、和淀粉的含量来对火腿肠进行分级的，等级越高含有

的脂肪和淀粉就越少。由于有很多的盐，所以需要一些糖来降低“咸味”。其它的调味料就是各个厂家大显神通的地方了。

从近几年火腿肠的销售情况上来看，市场集中的区域主要在东北、华北、西北、华东、西南几个地方，其中东北、华北的销售量最大。

从北方和南方的销售量来看，北方的市场明显好于南方，这与我国南

北居民的饮食习惯有着很大的关系，西南市场火腿肠的销售则相当一

部分集中在当地的火锅消费上来。北方的市场一直为各个火腿肠生产

企业争夺的重点，双汇、金锣、雨润等企业为了夺取市场，已纷纷跨

省市设办分厂，从而进一步细化了市场的分布。目前国内火腿肠生产

量较大的企业多半集中在河南山东两省，两省企业生产的火腿肠产量

可占全国总量的70%以上。各个生产企业纷纷采取了降价、促销、广告、产品更新、异地办厂等各种方式夺取市场，竞争相当激烈，现在市场

上销售的普通级火腿肠，相当比例的生产企业是在亏本销售，优级和特级火腿肠的利润也大不如前，而大多企业推出的新产品则还有一定的利润空间，火腿肠行业的竞争还将会持续很长一段时间。

产品质量会进一步提高，新产品会更多当前，有一部分的中小火腿肠生产企业卫生条件差，加工过程不规范，产品质量难以控制，市场上甚至已出现了个别生产企业采用更换外包装，以次充好，以假乱真，来谋取利润的现象，其结果是极大地损坏了消费者的利益，扰乱了市场。其最终是会被市场淘汰的。一些大的有实力的企业现在已纷纷采用质量体系认证和HACCP体系控制，来确保产品的质量。另外在产品研发上，各个有实力的企业已纷纷成立了研究开发技术中心，每年投入大量的资金来做市场调研和产品研发，这样每年都有一定数量的新品上市，市场上的火腿肠品种也呈多样化，以后还会有更多的品种被开发出来。火腿肠在过去十多年的发展中，随着加工工艺、生产设备、产品研发等不断完善，其生产量也逐年呈上升趋势，在今后的十几年到几十年内，仍将会有很大的发展空间。

（二）行业分析

火腿（英语：Ham）,是腌制或熏制的动物的腿(如牛腿、羊腿、猪腿、鸡腿)，是经过盐渍、烟熏、发酵和干燥处理的腌制动物后腿，一般用猪后腿或是以猪、牛肉的肉泥，添加淀粉与食品添加剂，压制成

成的“三明治火腿”，又名“火肉”、“兰熏”。中国传统特色美食。原产于浙江金华，现代以浙江金华和江苏如皋，江西安福与云南宣威

出产的火腿最有名。

西班牙及意大利火腿世界闻名，且被称为肉中的软黄金，火腿是

西班牙、意大利等地最具代表性的美食之一。其制作火腿已经有700

多年的历史，据传由著名旅行家马可波罗把中国火腿加工技艺带到欧洲，并发扬光大。火腿经过至少一年时间的发酵后方可直接生食。发

酵火腿对原材料的要求严格，为了获得完美产品，原材料的要求所用

生猪采用传统手法手工屠宰。火腿技术上对温度和湿度也有严格的要求，只有合适的温度和湿度才有利于发酵的进行，对肉质本身来讲，

如果猪肉用了抗生素，就会抑制菌落生长，导致无法进行发酵。如今，欧式火腿已经作为高端美食文化符号并席卷全球。

2018年，中国肉类协会发酵火腿分会揭牌成立，发酵火腿分会的

成立不但是顺应肉类市场发展趋势、产业融合发展的大潮，也标志着

一个涵盖肉类全产业链的集产业研究、专业智库、政府支持、交流合作、论坛会展、职业培训、专业咨询等多元化为一体的综合服务平台

正式建立。