财务顾问和审计客户服务标准

服务顾问和审计客户标准

财务顾问:

1，调研客户情况

１．1调研内容:

1.1．1盈利模型、收入模型、成本模型、费用模型。

1.１.2管理状况：组织架构、人员构成、财务部构成

1.１.３业务财务管理流程、制度、规章

１.1.4核算体系

1.1.４.1单据构成、要素涵盖

1.14.２会计主体

1.1.４．3科目设置、辅助核算

１.1.4．4报表报告体系

1.1.5财管体系

1.1.5.1预算管理（有无,是否为全面预算）

1.1.5．2营运资金管理

包含现金、资金、往来、存货、固定资产、短期借款、信用等１.1．6其他需要了解的状况

包括但不止于股权架构、关联交易、家族关系、议事机构等１．2 调研所需时间与地点

2_3个工作日,客户处

1．3必须是项目负责人亲自参与调研。

2，问题汇总分析:

２.1汇总分析方法工具:

2.1.1三色笔法、要因图法(鱼骨图法）等

2.1,２所需时间和地点

1＿2个工作日,非客户处。

3.出具《财务顾问实施计划书》

３.1内容：

3.１.1涵盖核算、内控、财管三大体系

3.1．２约定板块及实施时间、完成时间

3.1.3具体内容参考1调研客户情况

3.2所需时间及出具地点

1 _２个工作日，非客户处

３.2报告书一式两份且按公司标准格式,不得自制格式。

4.计划书客户确认

4.1详细耐心解释计划书目的、内容、结果

4.2客户如对计划书由异议，符合要求且诉求合理可以修改部分内容,不符合要求耐心解释直至客户接受，特殊情形需请示集团财务顾问负责人。

5,按计划实施

５.１实施内容、时间具体事宜依计划书为准。

5．2计划更该视情况而定,内容不能超越财务管理范畴

薪酬管理、人事管理、团队管理属人力资源管理范畴原则上不应写入计划书,顾问老师可以提实质性建议。

5.3服务归来，要与客户保持在线,实时了解客户的执行状况5．4要定期与集团顾问负责人沟通汇报实施存在的问题及效果。6,实施结束：

6.１报送结果以计划书为准。

6.2项目结束后一个月要不定期回访客户状况。

7.其他要求:

7．１服务过程中要有专业素养和管理涵养,避免与客户任何成员发生言语、肢体冲突

7．2着装要求

要穿正装，禁止休闲装、嘻哈装,其他奇装异服。

审计服务标准:

一、审计报表及审计报告

1.0客户需要提供:审计期间财务报表、营业执照副本复印件等。客户

1．１出具的报表要素要与报价一致，审计报告数据变更要及时知

会事务所。

1.2出具的报表需两人完成,一人制作一人审核，避免出现账目不平、逻辑错误,与客户要求背离或超出约定范围等现象

1.3审核的报表才可交付客户。

1.4要按约定的时间给客户出具报告,特殊情形要与客户耐心沟通。

1.5报表、报告关键要素

资产负责表：资产总额、资产负责率、速动、流动比率、实收资本、资本公积、未分配利润等;损益表:收入、利润。

2.交付报表和报告

二、内审:

2．1审计前期确认:审计期间、审计完成时间、审计主体、审计目的、审计实施地点(一般为审计方办公室)

2.2客户需要提供：

审计期间会计凭证、明细、总账、科目汇总表、财务报表、（含电子版)其他财务说明,组织架构、各种财务管理制度、流程、规章等

2.3审计内容：

2.3．1经济效益

２.3.1.1主要侧重账务处理、科目设置、主体反映层次，以及证证相符,账证相符,证实相符、账实相符方面。

2．3.1.２重点对预提项目、待摊项目、过渡项目、调整项目进

行核准。

2．3.1．３其他情况审视财务人员有无准确客观反映经营结果。

２.3.２内控方面

2.3,２.1 授权审批环节

２.3.2.2不相容的岗位相分离环节

２．3.２．3进销存、供应链、生产系统、项目管理(视企业性质)流程执行反应在单据环节

2．３．２.4各种控制标准执行环节

2.3.2.5预算执行环节(如有)

2.3.２．６手续齐备环节

2.3．3财管环节

2.3.3.1以下均通过单据、凭证、财报分析确定

2.3.３.２现金管理及收支两条线

2.3.3.３资金管理:资金预算、资金闲置、资金分散、融资方式、成本、持有成本、资金增值、投资收益。

2.3.3.4往来管理:应收、应付;预收、预付,信用管理。

２．3.３.5存货管理：安全库存、资金占用、存货比例、管理损失、盘点动作等

2．3.3．6其他资产管理:固定资产、低耗品、薪资管理等2．3.4信息管理

2．3.4,１有无OA

2．3.4.2业务软件与财务软件是否统一。

2.３．4.３财务软件是否和企业现发展阶段匹配。

2.３.5审计建议：依据上述问题提出改善建议。

2.4出具《审计管理建议书》按集团统一模板,一式两份。

2.５依建议书向客户汇报审计结果。

二、部技术人员面试流程及标准

一、阅览简历：

1、要素关注：

年龄、资格证、从业时间、从业职位、单位重大贡献、从业单位数量、时间、薪资要求、重大病史

2、红线说明:

２．１、年龄38岁以上

2．2、无从业资格证

２.３、跳槽超过5次以上

２.4、有重大病史且存在重大反复风险的

2.5 、薪资要求与简历显示明显不匹配的

2.6．、不能外出出差的

以上有一条，就直接ＰASS，不再进行下个面试环节。

3、简历通过，进行下个面试环节。

二、面试:

2.1应聘者进行简单自我介绍：

2.1.1要求介绍：毕业学校、所学专业、在校获得荣誉、毕业时间、

从业史、工作岗位、工作内容、所属行业、离职原因等。2.1.2重点询问就业历史、工作内容、离职原因、对财务与会计的

理解、核算的相关基础知识、财管基本知识及对该职业的认

知。

２．1.3，回答思路清晰、思维敏捷、数字感较强、专业知识相对扎实、实践经验具备，总体印象分８０分为合格,进入笔试环节。

三、笔试。

3.１笔试涵盖三大块：

3.1.1 综合理论占比３０%

3.1．2 沟通、编撰占比２０%

3.1.3 实操测试占比50%

３.2 综合得分８５分。

四、面试及测试结束，面试和笔试综合在80分以上视为合格，可以通知入职，进入试用期阶段。

内审、顾问及审计报告电话话术总结

一、内审：

@代表客户方。

＠问:我需要做内审,你们能不能做?

答:这样的老师,我们金凯元是专注做财务的,我们这里是金凯元金财中心审计部,专门做审计的,我们的审计老师都是由注册会计师、注册税务师组成,做是绝对没问题的。

@问：那你们怎么收费的?

答：老师,咱们是个什么性质的公司呢，主业是做什么的呢?

@ 答：某行业

答：审计几年呢？

@答:三年

答：这样的老师，这个需要我们的老师上门看完账、凭证之后才能报价。

＠问：你们大概需要多少钱,我们一个月也就凭证10几本,也就１０0万左右的收入。

答:你好，我们不是按收入来收费的,具体得看工作量,上门看才知道,如果您的凭证少,也可以带到我们这里,咱们当面谈。

@你们收别人一般都是多少钱?

答：不一样的,一万的也有，几万的也有，十几万的也有

＠怎么那么贵?别人审计也就几千块钱就搞定了

答：不一样的,您说的可能是审计报告吧,我们也可以出审计报告,一般都是几千块钱，都是为了投标、贷款、年审用的，比较简单，按报表出就行了,那是外审；我们这是内审，不一样的。

＠那你们内审都审什么东西?

答：简单跟您说吧,我们审计分三大板块,第一,经济效益审计,也就是看看你们会计有没有真实及时反映你们的经营结果，白话就是看你们盈亏是不是真实的。第二,内控层次,就是看看你们的各种流程、手续、审批环节有没有漏洞和缺失。第三，就财务管理层次，就是看看你们的资金、存货、应收账款等管理的怎么样，看看有没有不合理、资金浪费、加大管理成本的因素。我们最后会给你们出具两份《审计管理建议书》

@就这么多吗？

答：当然作为河南唯一一家实行管理型审计公司，我们不但给你们指出问题，还将根据每条问题给你们提出针对性改进建议，指导你们做好下步财务工作。

@你们审计是到我这里来审还是？

答：我们需要把审计资料带回公司审,为了保证审计不受外界打扰以保证审计质量。

@你们审计完结一般需要多长时间?

答:根据工作量，一般两个周,工作量大的话需要四个周,小的话可能不到两周可以审完，您放心，我们会尽最大努力往前赶。

＠那好吧,你们来吧

答:好的,看您什么时候方便呢?

@这样吧，明天你们９点到我这里吧,我在公司等你们。稍后我把地址发到你手机里

答：好的,明天见,我们明天准时到。(郑州市内）

二、财务顾问:

@您好,我听说您这里可以做财务顾问,我想问问你们这财务顾问是咨询式的还是？

答:您好, 我们是落地式财务顾问，咱们河南唯一的一家。

@你们是怎么收费的?

答：咱们企业是做什么的呢?

＠销售服装

问：一个月有多少销售额,批发还是零售？

@答:一年两千多万吧，我们主要是批发。

问:咱们公司在那个位置呢？

@答:郑州某区域。你问那么多还没告诉我怎么收费的呢?

答,：这样的老师，问清楚的你的状况我好安排对应的顾问老师去咱公司实地的看一下，才能报价，报低了,可能公司批不了，报高了,您也接受不了,您说对吧。

@问:大概啥价位?

答:像您这样的行业和规模我们郑州本地是7９８0０起步的,外地都要89800起步,到时候看看老师会结合您的时间情况给您报价。

＠问：怎么那么贵？

答：老师您是没有做过我们的顾问服务，所以您才觉得我们的价格高,正如我一开始说的我们的顾问是落地式的，就等于我们团队给你们量身打造一套改进方案,并亲自到你们公司带领您们的财务团队去实施,直至你们的财务团队能独立运作为止,我可以这样说，全河南就我们一家。

@问:所以那么贵?

答：我们的顾问老师就那么20几个人，每个人最多能接4个项目,所以,老师的时间是最宝贵的,给咱带来的价值是实实在在的可以看到的。

@问：具体是怎么服务的？

答：首先我们先到你们企业了解一下情况，给你们报个价,合适的话我们签订个协议,款一到,我们就派老师去咱们公司服务了。

老师的服务是这样子的，首先要到企业2-3天，全方位的了解咱们企业的情况,然后老师给咱出具《财务顾问实施计划书》，然后按计划书去给咱们分步实施；计划书会约定到那个时间完成那个板块。

@问：派几个老师?

答:一般一个老师配一个助理，这个要看咱企业的实际情况。

@问:时间上是怎么安排的？

答：我们前期是一个月去咱企业5-6天，后续到企业３－4天，按项目推进进度，老师可以视情况协商时间。

@：问:如果没有效果怎么办？

答:到现在还没有遇到没有效果的客户,肯定有效果而且要超出您的预期,如果真的效果没达成,是我们的原因的话，我们会延长服务期限,直到问题解决,这个您大可放心。

@问:可以说说您顾问的内容吗?

答：首先要对咱们公司的组织架构进行梳理，然后再梳理咱们所有跟钱财物相关的流程进行梳理，包括单据规范单据,然后再根据咱们企业的实际情况确定会计主体,核算模式等接下来规范财务报表及分析，最终还会形成一系列财务制度，这些内容都会具体反映在老师出具的财务顾问计划书上。

＠问：费用是怎样收取的?是否可以分期?

答：我们的费用都是一次性收取的,不存在分期的情况。

三、审计报告

1、来电

答：您好,金凯元审计部。

@问：你们这边可以做审计报告对吧？

答:是的,可以！

@问：都需要什么资料啊?

答:您需要准备的是报告年度的相关报表(资产负债表、利润表、税务报表等)和提供给同一机构的上年度审计报告、企业营业执照副本复印件、税务登记证副本复印件(如报告年度中有变更情况还需提供变更前的相关证件)还有公章,报表和证件电子版的也可以,您可以发送至我的邮箱,。问一下您这个报告是做什么用的啊？

企业财务内部审计报告

企业财务内部审计报告一、经济指标完成情况（一）销售收入指标截至2011年底，实现销售收入1.2亿元，比上年增长94％。按照销售结构分析，xxx 按照销售品种分析xxxx 2011年度平均毛利率5.5％，比上年降低3.3个百分点，从历年看，销售毛利呈现逐年下降的趋势，xxxx （二）利润指标 2011年度xxxx公司报表显示实现利润总额x万元，但存在潜亏因素。 xxxx 综合潜亏因素后，实现利润总额xxx-8x77＝4xxx元。第二部分审计发现问题及建议 2003年度审计后，xxxx公司在内部管理上加强了力量，做了很多的整改工作，在行政管理、员工管理、财务管理上建立了一些规章制度并取得了一定的成绩，尤其在财务管理上有了很大的改进，逐步将财务的核算职能向管理和监督职能转变，同时灵活管理和运用营运资金，在强化内部管理的同时为业务部门提供有力的资金保障。但是，在内控管理中还存在一些问题有待改进。

一、资产管理方面二、内控制度方面（一）货币资金收支控制（二）采购流程控制环节薄弱（三）销售流程控制环节薄弱（四）固定资产控制环节薄弱三、财务核算及管理方面（一）xx （二）xxx （三）x 四、审计建议（一）x （二）资产管理方面（三）内部控制方面（四）财务核算和管理方面第三部分会计报表附注三、所有者权益情况截至2011年12月31日，所有者权益合计x元，明细见下表：1、实收资本 xxx有限公司x万元； xxxx有限公司x万元。合计x万元

2、资本公积截至2011年底，余额x万元： 3、盈余公积截至2011年底，余额x元，为提取的03年度法定盈余公积。2011年度利润没有进行分配。四、经济效益情况（一）销售收入 1、按照销售结构分析，xxxx公司的销售业务组成见下表： x2、按照销售品种分析：（二）销售毛利率 2011年度平均毛利率x％，比上年降低x个百分点，从历年看，销售毛利呈现逐年下降的趋势，主要原因：（三）销售税金及附加 2011年度共缴纳附加税x元，明细如下：城市维护建设税x元；教育费附加x元（四）费用情况 1、营业费用 2011年度，发生营业费用2278318.70元，明细如下： 04年营业费用绝对额比2003年增加x万元，主要增长较大的为

2020财务顾问合同范本

( 合同范本 ) 甲方：乙方：日期：年月日精品合同 / Word文档 / 文字可改 2020财务顾问合同范本 The contract concluded after the parties reached a consensus through equal consultations stipulates the mutual obligations and the rights they should enjoy.

2020财务顾问合同范本一、签约双方 ⒈委托方(甲方)单位全称： ⒉受托方(乙方)单位全称：二、委托财务顾问目的为甲方提供财务核算方面的参考意见。三、财务咨询范围甲方各会计核算单位财务、税收、金融、证券等方面的相关政策。四、签约双方权利与义务㈠甲方权利与义务 1、有权了解财务咨询工作进度。 2、对提供的全部资料的真实性、合法性和完整性承担责任。 3、为财务咨询工作提供必要的条件，配合乙方顺利完成财务咨

询工作。 4、按照约定条件及时足额支付财务顾问费用。㈡乙方权利与义务 1、有权查询与财务咨询工作相关的资产及合同、协议、原始凭证等有关资料。 2、有权与相关人员座谈了解有助于财务咨询工作的事项。 3、按照约定时间完成财务咨询工作。 4、对在执行业务过程中知悉的商业秘密保密。五、提供财务咨询的时间要求在接受甲方咨询业务，取得必要财务相关资料后___________天内答复。六、财务咨询的使用范围乙方向甲方提供的财务咨询内容，甲方在企业内部使用，对因使用不当造成损失的，乙方不承担任何责任，由此给乙方造成的损失，应由甲方负责赔偿。七、财务顾问费用

财务顾问合同完整版

财务顾问合同完整版 In the legal cooperation, the legitimate rights and obligations of all parties can be guaranteed. In case of disputes, we can protect our own rights and interests through legal channels to achieve the effect of stopping the loss or minimizing the loss. 【适用合作签约/约束责任/违约追究/维护权益等场景】甲方：________________________ 乙方：________________________ 签订时间：________________________ 签订地点：________________________

财务顾问合同完整版下载说明：本合同资料适合用于合法的合作里保障合作多方的合法权利和指明责任义务，一旦发生纠纷，可以通过法律途径来保护自己的权益，实现停止损失或把损失降到最低的效果。可直接应用日常文档制作，也可以根据实际需要对其进行修改。一、签约双方 ⒈委托方(甲方)单位全称： ⒉受托方(乙方)单位全称：二、委托财务顾问目的为甲方提供财务核算方面的参考意见。三、财务咨询范围甲方各会计核算单位财务、税收、金融、证券等方面的相关政策。四、签约双方权利与义务㈠甲方权利与义务

1、有权了解财务咨询工作进度。 2、对提供的全部资料的真实性、合法性和完整性承担责任。 3、为财务咨询工作提供必要的条件，配合乙方顺利完成财务咨询工作。 4、按照约定条件及时足额支付财务顾问费用。㈡乙方权利与义务 1、有权查询与财务咨询工作相关的资产及合同、协议、原始凭证等有关资料。 2、有权与相关人员座谈了解有助于财务咨询工作的事项。 3、按照约定时间完成财务咨询工

审计人员保密协议(协议范本)

( 协议范本 ) 甲方：乙方：日期：年月日精品合同 / Word文档 / 文字可改审计人员保密协议(协议范本) The agreement concluded by the parties after reaching a consensus through equal consultation stipulates the mutual obligations and the rights they should enjoy.

审计人员保密协议(协议范本) 甲方：乙方：为保守甲方公司财务部的秘密，维护公司的安全和利益，明确双方的权利义务，甲乙双方本着平等、自愿、公平和诚实信用的原则，签订本协议：第一条保密的内容和范围乙方在对甲方财务进行审计期间的下列事项为保密事项： 1.会计核算的相关数据和经营信息，财务上的收支、成本、利润、税负方面的数据; 2.财务管理的汇总数据、合并会计报表数据、各项财务指标分析; 3.内部审计过程中发现的各项审计问题; 4.其他财务数据、财务信息中的秘密事项。

5.因审计行为而获悉的其他部门不宜公开的信息和秘密。第二条双方的权利和义务 1.乙方或其工作人员在审计期间，对其所掌握的本协议第一条所列秘密事项应自觉保密，不得对外披露或允许他人利用其所掌握的上述财务秘密。 2.乙方工作人员离职或退休后两年内，不得披露、利用或允许他人利用其所掌握的上述公司财务秘密，除非该项秘密已被公开。 3.乙方工作人员在审计期间或退休后，不得利用其所知悉和掌握的本协议第一条所列的保密事项在与本公司有同类竞争业务的企业中兼职或自行经营与本公司有竞争关系的同类产品或业务。 4.甲方有权根据公司保密需要，依法制定、实施相关保密制度和措施，乙方应自觉遵守，甲方有权监督、检查乙方的遵守情况。 5.乙方如发现财务秘密被泄露或自己过失泄露财务秘密，应当采取有效措施防止泄密进一步扩大，并及时向甲方报告。第三条违约责任 1.乙方违反本协议第二条第1、2项规定的保密义务，应赔偿由

集团公司财务内部审计制度

内部审计制度第一章总则 (1) 第二章内部审计机构和审计人员 (1) 第三章内部审计的职责、对象、范围和依据 (1) 第四章内部审计的种类和方式 (2) 第五章内部审计的内容 (3) 第六章内部审计的主要职权 (3) 第七章内部审计工作程序 (3) 第八章审计档案管理 (4) 第九章奖励与惩罚 (5) 第十章附则 (5)

第一章总则第一条为了加强和完善集团公司内部控制制度，充分发挥内部审计监督作用，使审计工作制度化、规范化、程序化，依据有关法律、法规的规定，特制定本制度。第二条本制度所称内部审计,是指由公司内部审计部门或人员,对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种审计评价活动。第三条内部审计的目的是促进内部控制制度的建立与健全,有效地控制成本,改善经营管理,规避经营风险,杜绝违法行为,增加公司价值。第四条本制度适用于公司本部及下属各子公司。第二章内部审计机构和审计人员第五条集团公司内部审计机构暂定为财务审计部。由于财务审计部未设专职审计人员，根据审计业务需要，财务审计部随时指派2名以上具有一定政治素质、审计专业知识和审计经验的财会人员担任内部审计人员，集团公司其他职能部门指派人员参加，相关单位指派人员配合。第六条内部审计人员必须严格遵守职业道德和审计工作纪律,在审计过程中始终保证独立性,忠于职守、坚持原则, 重审计证据，重调查研究，保证审计结果的客观公正,不得滥用职权,徇私舞弊、玩忽职守。公司应视审计人员工作质量对其进行奖励和处罚。第七条内部审计人员应按审计程序开展工作，对审计事项严守秘密，未经批准不得公开。第八条内部审计人员开展正常的内部审计工作不受公司其他部门或者个人的干涉和阻挠。任何部门和个人不得打击报复坚持工作原则的内部审计人员。第三章内部审计的职责、对象、范围和依据第九条内部审计的职责职责： 1、按照有关法律、法规和集团公司的要求，起草内部审计制度； 2、制订年度和季度审计计划； 3、负责组织实施内部审计监督，并向总经理报告审计结果； 4、指导集团公司所属有关单位建立健全内部审计制度； 5、负责所属单位内部审计业务的指导和管理； 6、协助上级审计机关对集团公司的审计工作；

聘请财务顾问合同协议

甲方：法定代表人：地址：乙方：甲乙双方在平等自愿、长期合作的原则基础上，经友好协商，达成以下协议。第一条聘请及期限 1.1 甲方聘请乙方担任其财务顾问，乙方接受甲方之聘请。 1.2 聘用期______年，自______年______月______日至______年______月______日。第二条乙方服务内容 2.1 乙方为甲方提供的服务包括日常咨询服务和专项顾问服务两大类。 2.2 日常咨询服务包括但不限于财务政策法规咨询、财务咨询、投融资咨询、产业、行业信息与业务指南、财务人员的招聘与培训、财务审核、税务工作等。 2.3 专项顾问服务包括但不限于年度财务分析报告、独立财务顾问报告、直接融资顾问（包括企业融资和项目融资）、企业资产重组顾问、兼并收购顾问、投资理财、管理咨询等。第三条乙方服务方式 3.1 日常咨询服务，乙方保证每周一天时间在甲方办公地点开展财务顾问工作。 3.2 对于乙方在前款当天来不及完成的工作，以及其他不必要与当天完成的工作，乙方可以在甲方办公地点之外完成。 3.3 对于特别紧急、重大事项，甲方可以要求乙方临时前往甲方公司办公地点处理。 3.4 乙方可以要求甲方财务人员及其他相关管理人员，通过网络方式，与乙方联系财务顾问的相关工作。 3.5 乙方提供的财务意见和建议，可以书面或口头的形式向甲方提交，但应尽量以书面形式。第四条服务报酬 4.1 就乙方提供的日常顾问服务，甲方愿意每月支付一定报酬人民币元（大写：）。支付方式为每月第一个周一，以现金形式打入乙方银行卡（乙方银行卡开户行：____________________________，卡号） 4.2 对于专项顾问服务，如果属于任务量特别大的工作的，由双方另行签订协议，明确专项顾问服务的具体内容和收费金额。第五条双方的义务 5.1 甲方的义务

财务顾问服务合同 (标准版)

财务顾问服务合同甲方：法定代表人：地址：乙方：法定代表人：地址：甲﹑乙双发本着“有好合作﹑共同发展”的原则，根据中国相关法律法规的规定，经友好协商，甲方就相关事宜委托乙方担任财务顾问，并达成如下财务顾问服务合作协议：第一条财务顾问的工作范围根据甲方的需要，乙方可为甲方提供下列部分或全部财务顾问服务：

1.按照甲方的需求，乙方充分利用乙方的客户资源为甲方寻找目标客户，并向甲方进行推荐； 2.乙方协助甲方对乙方推荐给甲方的目标客户进行营销，了解客户需求； 3.乙方负责配合甲方完成期间对客户的有关咨询及服务工作； 4.根据甲方要求，乙方协助甲方制定交易框架以及工作计划； 5.根据甲方需求，协助甲方对目标客户进行必要的尽职调查； 6.应甲方要求，为甲方提供有关金融政策及信息咨询； 7.其他：。第二条财务顾问服务方式 1.乙方提供的服务方式包括书面（函报告﹑电传﹑电子邮件）或口头（函面谈﹑电话）等方式； 2.甲乙双方在执行本协议过程中应保持经常性沟通和磋商。第三条服务顾问费用的支付与收取 1.甲方向乙方支付财务费用共计人民币万元整。 2.甲方应按照以下方式向乙方支付财务顾问费用：（1）甲方在收到由乙方推荐的客户支付的（承销费/并购重组财务顾问费等) 个工作日内向乙方指定账户支付欠款所述的财务顾问费用；（2）乙方的收款账号信息如下：账号：户名：开户行：第四条双方的权利义务 1.甲方的义务（1）应乙方要求，配合乙方工作，并为乙方提供必要的便利条件；

（2）甲方向乙方所提出的要求应符合法律法规及相关监管要求的规定；（3）向乙方提供财务顾问业务所需的基本资料和相关信息等，并确保信息的真实﹑准确﹑完整；（4）按本协议约定及时向乙方支付财务顾问费和相关费用；（5）甲方应承担保密义务，未经乙方许可，甲方不得向第三方提供（包括但不限于披露﹑转载等）乙方提交给甲方的任何材料﹑文件﹑和乙方网站所提供的资料，及其上述材料﹑文件﹑资料所包含的任何信息。 2.乙方的义务（1）乙方按照本协议的约定履行义务；（2）乙方承诺将在合法合规的前提下，尽其努力维护甲方的利益；（3）乙方应承担保密义务，未经甲方许可，乙方不得向第三方（披露）甲方提交乙方使用的﹑乙方通过其他渠道无法获得且未进入公共信息领域的材料与文件。但乙方有权根据法律﹑法规﹑监管部门或有权机关的要求进行披露。第五条违约及法律责任 1.甲方未按期支付顾问费的，乙方有权中止服务，直至甲方全额支付顾问费和逾期支付期间的违约金。服务中止期间，乙方暂停对甲方服务，甲方应对由此产生的损失自行承担责任。甲方应对逾期支付金额按每日万分之的比例支付违约金，但是甲方逾期支付超过30天的，乙方有权提前解除本协议，终止服务; 2.甲乙任何一方不按照本协议约定履行义务的，均须依法承担相应的违约责任; 3.乙方提供的任何建议（包括但不限于有关法律﹑会计或其他的具体建议）是乙方基于诚实信用原则并根据乙方长期财务顾问经验做出的，但是，甲方理解同意：乙方所提供的意见﹑建议﹑观点﹑信息或提供的文件﹑资料等均仅供甲方参考，在相关项目的运作过程中，甲方均需依自身判断，独立做出决策。对于甲方决策的后果，乙方不承担任何责任。

公司内部审计报告范本【实用】

公司内部审计报告怎么写呢?以下是人才为大家准备的公司内部审计报告范本供大家参考。公司内部审计报告(一) 1. 审计概况 1.1审计单位：沧州XX有限公司财务部 1.2审计对象：20XX年X月至XX月期间货币资金的审计 1.3审计时间：20XX年X月1日到20XX年X月20日 1.4审计依据：财政《会计法》、《内部控制规范——基本规范》、《公司财务管理制度等》有关规定。 1.5审计目的：监督企业遵守货币资金管理制度和计算制度，放缓违规风险;防止舞弊，保护货币资金安全完整。审计重点：审查《货币资金内部控制制度》、《货币资金管理实施细则》、《票据管理实施细则》、《银行账户管理实施细则》制度的遵循情况。对货币资金的收支管理、票据及印鉴管理的执行情况。 1.6审计程序和方法：对货币资金的内部控制主要内容遵循情况进行答卷测试。审查既定的内部控制措施是否健全并得到有效执行;同被审计单位主管会计人员盘点库存现金、票据，编制有关盘点表;检查“银行存款余额调节表”编制情况以及未达帐项的真实性;抽查部分会计资料、文件，并采取监盘、观察、计算、分析性复合、询问等审计方法，审查会计记录及货币资金业务的处理流程是否按照相关制度执行。 2. 审计评论经过审计评论，可以看出，我单位在货币资金的财务管理方面具有以下几点比较突出： 2.1制度建设比较健全。与国资委下发的《财务内部控制评价指标标准》对比，我单位的货币资金制度的建设具有很强的实用性和科学性。 2.2内部控制体系比较完整。对财务人员额配备比较科学合理，不相容岗位的财务人员是实现了分离。 2.3 会计人员在指责范围内基本能按制度规定程序办理资金收支业务。做到钱帐分管、财务印鉴分别保管。

2018最新聘请财务顾问合同协议

编号：_____________聘请财务顾问合同甲方：________________________________________________ 乙方：___________________________ 签订日期：_______年______月______日

(完整版)财务顾问服务协议

编号：（）银字第号财务顾问服务协议中信银行股份有限公司

填写说明一、本合同应使用蓝黑色或黑色签字笔或钢笔填写。二、本合同应填写完整，字迹清楚、工整。三、货币币种应以中文填写，不能以货币符号代替，货币金额大写前应加货币中文名称，小写前应加货币符号。四、多余空格可采用划斜杠“/”、加盖“以下空白”章或填写“以下空白”字样之一处理。财务顾问服务协议

甲方：住所：邮政编码：电话：传真：法定代表人：乙方：中信银行股份有限公司分行住所：邮政编码：电话：传真：负责人：协议签订地点：

协议签订日期：年月日甲方因业务发展和维护自身利益的需要，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，委托乙方作为其财务顾问，提供相关的服务及财务顾问解决方案。。甲乙双方按照诚实信用原则，经协商一致，订立本协议，共同遵守。第一条服务范围 1.1乙方接受甲方的委托，依法提供以下第项财务顾问服务：（1）提供应收账款质押融资解决方案；（2）提供应收票据质押融资解决方案；（3）提供应收类资产盘活的综合融资解决方案；（4）提供卖方延期付款应收债权融资解决方案；（5）提供卖方出口贸易融资综合金融解决方案；（6）提供买方存货质押融资解决方案；（7）提供买方仓单质押融资解决方案；（8）提供买方预付款融资解决方案；（9）提供应收债权信托融资解决方案；（10）提供金融资产增值投资解决方案；

（11）提供长期股权投资流动性安排解决方案；（12）提供固定资产质押融资解决方案；（13）提供债务优化性银团贷款解决方案；（14）提供绿色中间信贷解决方案；（15）提供转贷款解决方案；（16）提供委托贷款解决方案；（17）提供出口信用保险公司承保项下的出口信贷解决方案；（18）提供无出口信用保险公司承保项下的出口信贷解决方案；（19）提供并购融资解决方案；（20）提供国内保理融资解决方案；（21）提供信托代理推介融资解决方案；（22）提供项目融资解决方案；（23）提供股权融资解决方案；（24）提供短期融资券承销及发行解决方案；（25）提供中期票据承销及发行解决方案；（26）提供中小企业集合票据承销及发行解决方案；（27）提供区域集优债券承销及发行解决方案；（28）提供公司债承销及发行解决方案；（29）提供私募债承销及发行解决方案；（30）提供企业债承销及发行解决方案；（31）提供货币市场工具及相关挂钩金融产品多元化投资解决方案；

财务内审保密协议

保密协议甲方：乙方：为保守甲方公司财务部的秘密，维护公司的安全和利益，明确双方的权利义务，甲乙双方本着平等、自愿、公平和诚实信用的原则，签订本协议：第一条保密的内容和范围乙方在对甲方财务进行审计期间的下列事项为保密事项： 1．会计核算的相关数据和经营信息，财务上的收支、成本、利润、税负方面的数据； 2．财务管理的汇总数据、合并会计报表数据、各项财务指标分析； 3．内部审计过程中发现的各项审计问题； 4．其他财务数据、财务信息中的秘密事项。 5．因审计行为而获悉的其他部门不宜公开的信息和秘密。第二条双方的权利和义务 1．乙方或其工作人员在审计期间，对其所掌握的本协议第一条所列秘密事项应自觉保密，不得对外披露或允许他人利用其所掌握的上述财务秘密。 2．乙方工作人员离职或退休后两年内，不得披露、利用或允许他人利用其所掌握的上述公司财务秘密，除非该项秘密已被公开。

3．乙方工作人员在审计期间或退休后，不得利用其所知悉和掌握的本协议第一条所列的保密事项在与本公司有同类竞争业务的企业中兼职或自行经营与本公司有竞争关系的同类产品或业务。 4．甲方有权根据公司保密需要，依法制定、实施相关保密制度和措施，乙方应自觉遵守，甲方有权监督、检查乙方的遵守情况。 5．乙方如发现财务秘密被泄露或自己过失泄露财务秘密，应当采取有效措施防止泄密进一步扩大，并及时向甲方报告。第三条违约责任 1．乙方违反本协议第二条第1、2项规定的保密义务，应赔偿由此给甲方造成的直接和间接的经济损失，包括但不限于公司为调查、追究其违约行为而支付的各种合理费用和诉讼费用。 2．乙方违反本协议第二条第3、4项规定的竞业限制义务，应立即停止该项侵权行为，致使公司财务秘密泄露的，依据本条第2项规定补偿甲方所有经济损失。第四条争议解决办法因执行本协议而发生纠纷，可以由双方协商解决或者共同委托双方信任的第三方调解。协商、调解不成或者一方不愿意协商、调解的，任何一方都有向法院提起诉讼的权利。第五条本协议自双方签字、盖章之日起生效。第六条本协议一式二份，甲、乙双方各执一份。协议的任何修改必须经过双方书面同意。

通用公司内部审计成功案例分析

通用公司内部审计成功案例分析财务中的内部审计是指企业内部对各个业务、控制进行遵循方针、有效使用资源等方面的评价，下面的这篇文章是关于通用公司内部审计成功案例分析! 一、美国通用电气公司(GE)的内部审计 GE公司是美国最大的产业公司之一，也是世界上最大的电气公司。该公司有12大类产品和服务项目，包括家用电器、广播设备、航空机械、科技新产品开发、销售服务等。 (一)GE内部审计目标与内容 GE为其公司审计署规定了即使在美国公司中也可以说是标新立异的工作目标：超越账本、深入业务。这一措施的运用使得他们在检查和改善下属单位的经营状况、保证投资效果符合公司的总体战略目标和培养企业管理人才方面开创了极为成功的范例。 GE的内部审计包括两类：首先是下属企业财务部门自己的审计，重点审查其自身经营情况和财务活动是否符合总

公司的规定;其次是总公司一级的审计。最能代表GE特色的是其公司审计署的审计。 (二)GE内部审计的特色 GE认为，要做好审计工作，有两个关键性的因素必须解决，一个是共同接受的会计标准和原则，另一个是双重报告系统。总公司财务部保存有一套国家出版的会计标准和原则，每级财务部门的职责就是坚持贯彻这些原则。公司的财务部提供了一个基本的会计结构，各个企业围绕此结构运行。此结构有助于坚持共同的会计标准和原则，审计主要监督的就是各下属企业是否认真遵守了这些标准和原则。处理审计工作的另一个重要问题是双重报告原则。每个产业集团的财务负责人既要向本企业的负责人报告，还直接向总公司的财务副总裁报告。在审计工作中，审计人员首先从查账入手，但决不止步于单纯查账，而是花费更多的时间和精力去研究可能有问题的业务，包括业务流程和有关策略、措施，意在从中发现经

聘请财务顾问合同

编号：_______________本资料为word版本，可以直接编辑和打印，感谢您的下载聘请财务顾问合同甲方：___________________ 乙方：___________________ 日期：___________________

甲方：法定代表人：地址：乙方：甲乙双方在平等自愿、长期合作的原则基础上，经友好协商，达成以下协议。第一条聘请及期限 1.1甲方聘请乙方担任其财务顾问，乙方接受甲方之聘请。 1.2 聘用期半年，自2007年9月1日至2008年2月29日。第二条乙方服务内容 2.1乙方为甲方提供的服务包括日常咨询服务和专项顾问服务两大类。 2.2日常咨询服务包括但不限于财务政策法规咨询、财务咨询、投融资咨询、产业、行业信息与业务指南、财务人员的招聘与培训、财务审核、税务工作等。 2.3 专项顾问服务包括但不限于年度财务分析报告、独立财务顾问报告、直接融资顾问（包括企业融资和项目融资）、企业资产重组顾问、兼并收购顾问、投资理财、管理咨询等。第三条乙方服务方式 3.1日常咨询服务，乙方保证每周一天时间在甲方办公地点开展财务顾问工作。 3.2 对丁乙方在前款当天来不及完成的工作，以及其他不必要与当天完成的工作，乙方可以在甲方办公地点之外完成。 3.3对丁特别紧急、重大事项，甲方可以要求乙方临时前往甲方公司办公地点处理。 3.4 乙方可以要求甲方财务人员及其他相关管理人员，通过网络方式，与乙方联系财务顾问的相关工作。 3.5 乙方提供的财务意见和建议，可以书面或口头的形式向甲方提交，但应尽量以书

面形式。第四条服务报酬 4.1就乙方提供的日常顾问服务，甲方愿意每月支付一定报酬人民币元（大写:）。支付方式为每月第一个周一，以现金形式打入乙方银行卡（乙方银行卡开户行：，卡号） 4.2对丁专项顾问服务，如果届丁任务量特别大的工作的，由双方另行签订协议，明确专项顾问服务的具体内容和收费金额。第五条双方的义务 5.1甲方的义务 5.1.1 积极配合乙方工作，并为乙方提供必要的办公场所和办公设备。 5.1.2 向乙方提供全面的顾问咨询所需的基本资料和相关信息等，并确保真实、准确、完整。 5.1.3 乙方前往甲方办公地点工作当天，甲方应派专车负责接送。 5.1.4 甲方财务人员应主动向乙方汇报甲方财务状况，对丁特殊、紧急或重大财务决策事项，必须事先向乙方咨询和请示 5.2 乙方的义务 5.2.1 乙方保证按照本合同的规定全面、及时、勤勉地履行本合同。 5.2.2 乙方承诺不接受任何不利于甲方的业务委托，并将尽最大努力维护甲方的利益。 5.2.3 乙方应对甲方的财务人员进行适当的培训和考核。第六条保密 6.1乙方应对其所知晓的甲方的商业秘密加以保密，只有在法律、法规或国家政策另有规定，或甲方同意的情况下，该保密义务才可解除。 6.2 乙方应与甲方签订甲方提供的商业秘密保护协议。该协议作为本合同, 与本合同具有同等效力。 6.3 非经对方同意，任何一方不得讲本合同的任何内容向第三方披露。

财务顾问协议书模板

公司名称与公司名称财务顾问协议书

年月中国﹒武汉财务顾问协议书甲方：法定代表人：地址：乙方：法定代表人：地址：

甲方决定围绕乙方承办的“湖北四板投融资常态化路演活动”，在包括每期路演活动优先参会资格、路演活动前期优质路演项目推介、前期项目尽职调查、专项基金成立及管理、基金份额销售等方面聘请乙方作为常年财务顾问，乙方同意担任甲方的常年财务顾问。根据《中华人民共和国合同法》等有关法律、法规的规定，甲乙双方在“平等自愿、诚实守信、互惠互利、长期合作”的原则基础上，经友好协商，达成以下协议。一、服务内容（一）日常咨询服务： 1．政策法规咨询：乙方及时提供与区域性市场相关的国家政策、法律法规等，并为甲方在四板市场展业提供相关的法律、法规、政策咨询服务，帮助甲方正确理解与运用。 2．投融资咨询：当甲方在区域性股权市场进行湖北四板投融资常态化路演项目投资与重大资金运用时，或甲方有筹融资需求时，乙方为甲方提供基本的筹融资咨询服务。 3．产业、行业信息：乙方向甲方提供宏观经济、产业发展的最新动态以及行业信息和有关研究报告。 4．项目发布：乙方利用自身区域资本市场的资源优势，及时发布各类政府和企业有关产权交易与投融资等资本运营方面的项目需求信息，同时甲方可以利用乙方的交易平台进行项目的发布和推介（须经乙方技术处理）。

（二）专项顾问服务： 1．湖北四板投融资常态化路演活动：乙方为甲方提供每月一期，每期5家优质项目闭门路演活动。 2．投资顾问：乙方为甲方在常态化路演所筛选的项目投资提供方案策划、项目评价和相关中介服务，协助甲方进行项目价值判断。 3．兼并收购顾问：乙方为甲方兼并收购基金物色、筛选目标公司；实施尽职调查；对目标公司进行合理评估，协助分析和规避财务风险、法律风险；协助制定和实施并购方案；协助甲方与政府部门、监管机构的沟通和协调；协助有关文件的报备和审批。 4．管理层收购及员工持股计划：甲方项目企业管理层和员工持股方案的设计；收购主体的设计和组建；收购融资方案设计和支持；相关部门的沟通和协调，协助有关文件的报备和审批。 5.基金管理咨询：乙方为甲方在基金发起设立、募集、投资、投后管理、退出等环节提供咨询服务。 6. 专项约定：甲方拟实施、和等计划。为确保该等计划的顺利推进和实施，甲方特聘请乙方作为该等计划的专项财务顾问。乙方同意担任该等计划的专项财务顾问。双方同意在执行该计划时，甲、乙双方享有本协议规定的相关权

审计人员保密协议样书(标准版).docx

编号：_____________审计人员保密协议样书甲方：________________________________________________ 乙方：________________________________________________ 签订日期：_______年______月______日

甲方：乙方：为保守甲方公司财务部的秘密，维护公司的安全和利益，明确双方的权利义务，甲乙双方本着平等、自愿、公平和诚实信用的原则，签订本协议：第一条保密的内容和范围乙方在对甲方财务进行审计期间的下列事项为保密事项： 1.会计核算的相关数据和经营信息，财务上的收支、成本、利润、税负方面的数据; 2.财务管理的汇总数据、合并会计报表数据、各项财务指标分析; 3.内部审计过程中发现的各项审计问题; 4.其他财务数据、财务信息中的秘密事项。 5.因审计行为而获悉的其他部门不宜公开的信息和秘密。第二条双方的权利和义务 1.乙方或其工作人员在审计期间，对其所掌握的本协议第一条所列秘密事项应自觉保密，不得对外披露或允许他人利用其所掌握的上述财务秘密。 2.乙方工作人员离职或退休后两年内，不得披露、利用或允许他人利用其所掌握

的上述公司财务秘密，除非该项秘密已被公开。 3.乙方工作人员在审计期间或退休后，不得利用其所知悉和掌握的本协议第一条所列的保密事项在与本公司有同类竞争业务的企业中兼职或自行经营与本公司有竞争关系的同类产品或业务。 4.甲方有权根据公司保密需要，依法制定、实施相关保密制度和措施，乙方应自觉遵守，甲方有权监督、检查乙方的遵守情况。 5.乙方如发现财务秘密被泄露或自己过失泄露财务秘密，应当采取有效措施防止泄密进一步扩大，并及时向甲方报告。第三条违约责任 1.乙方违反本协议第二条第1、2项规定的保密义务，应赔偿由此给甲方造成的直接和间接的经济损失，包括但不限于公司为调查、追究其违约行为而支付的各种合理费用和诉讼费用。 2.乙方违反本协议第二条第3、4项规定的竞业限制义务，应立即停止该项侵权行为，致使公司财务秘密泄露的，依据本条第2项规定补偿甲方所有经济损失。第四条争议解决办法因执行本协议而发生纠纷，可以由双方协商解决或者共同委托双方信任的第三方调解。协商、调解不成或者一方不愿意协商、调解的，任何一方都有向法院提起诉讼的权利。

企业内部审计流程及基本方法——以x公司为例

企业内部审计的流程及基本方法一、X公司内部常规审计的流程目前X公司审计部实施的常规审计项目可以划分为五个环节，依次审计计划的制定、审计通知的下达、现场审计的实施、审计报告的撰写和审计整改的跟踪。（一）审计计划的制定审计计划是实施项目审计的起点，也是实施审计的主要指导方针。审计计划环节的主要工作内容包括确定审计项目、成立审计小组、开展审计前的调查、确定审计的范围、重点和目标、研究制定具体的现场审计方案，确定项目审计时间安排。（1）确定审计项目公司所有的工厂、平台和事业部每年均需开展一次常规审计，具体的审计项目则通过部门月度工作计划进行确定和安排，审计小组依次对各单位进行常规审计。（2）成立审计小组项目审计小组由一位审计组长，一位或多位组员组成，尽可能避免一个人实施审计，审计小组有利于审计工作的分工以及共同探讨审计问题。（3）开展审计前调查开展审计前的调查工作主要包括查阅被审计单位以前年度的审计报告，了解被审计单位上一年度的经营状况以及可能会存在的问题点，也可以通过其他同事了解被审计单位的经营管理情况，了解被审计单位的组织结构和各部门主要负责人，从而提高审计的关注度。（4）确定审计的范围、重点和目标常规审计属于全面性的审计，审计范围包括经营业绩及各项业务内部控制情况，例如工厂审计的范围就包括了行政人资、财务、固定资产、存货、物流、采购、生产、品质等各方面管理情况，但是常规审计也属于风险导向审计，需要根据被审计单位的实际情况偏向于关注风险性较高的内部控制环节，比如物资采购环节的规范性、废品销售环节的规范性等。审计目的包括核查被审计单位经营效益，即经营预算完成情况和主要原因，核查财务会计信息和资料的准确性、完整性和可靠性，核查资产管理情况，核查内部控制程序的有效性（各项内部管理制度的执行情况），以及核查被审计单位对相关法律法规政策的遵守情况。（5）制定现场审计方案现场审计方案主要是对审计工作安排的分解，包括了审计范围、目标、总体工作安排、具体工作安排、审计方式等。具体工作安排则针对每一个审查项目，列明审计要点、列明需要核查的资料、列明需要被审计单位配合的部门和具体负责人，例如对于工厂行政人资管理的审计，审计要点包括公车维修与加油管理、食堂采购管理、泔水处理、员工招聘和培训、员工考勤和工资计算、劳务外包工资计算、工伤事故处理和处罚、后勤维修和工程验收、废旧物资销售等，需要查

财务顾问聘用协议(标准版).docx

LOGO 财务顾问聘用协议 WORD模板文档中文字均可以自行修改 ××××有限公司

编号：_____________财务顾问聘用协议甲方：___________________________ 乙方：___________________________ 签订日期：_______年______月______日

甲方：__________________ 乙方：__________________ 诚信合作是一切事业发展的基础，外部智力是企业进步的源泉。甲乙双方已相互介绍了涉及本合同主要内容的有关情况，在自愿平等和相互信任的基础上，签定本合同，以便共同遵守。第一条乙方自愿到甲方从事兼职财务顾问工作，甲方决定聘乙方为兼职财务顾问。第二条乙方的聘任职务是甲方的兼职财务顾问，其工作内容包括：甲方财务管理制度制定、会计人员专业知识培训及日常业务指导、全程税务筹划(事前、事中、事后)、财务指标分析、经营成本监控、企业年度经营目标预算、内部审计、经营成果分析等;其工作采取兼职、不坐班的工作方式。第三条甲方的权利和义务甲方在本合同有效期内，可行使以下权利： 1、根据公司日常业务的实际需要，为乙方安排财务财务顾问工作，分配具体工作任务;

2、监督检查乙方工作情况; 3、在乙方工作成绩突出或对甲方有重大贡献时，给予奖励;对乙方工作中发生的违章违纪行为，予以处罚。甲方须履行的义务： 4、使乙方及时获取劳动报酬; 5、使乙方合理享受规定的待遇; 6、为乙方履行职务提供一定的工作条件; 7、依法维护乙方在履行职务时的合法权益。第四条乙方的权利和义务在本合同有效期内，乙方有以下权利： 1、依法履行财务顾问职务，按时完成甲方交付的工作任务;

保密协议书(律师审核版)

保密协议书甲方：乙方：根据国家有关法律、法规，甲乙双方在平等、自愿的基础上经过协商，特别针对乙方在甲方工作期间所接触到的甲方商业秘密、知识产权以及其他工作信息的保密事项，达成如下协议： 1、甲方为乙方提供聘用期间必要的设备、技术和相关资料方面的支持，以确保乙方所从事工作的顺利进行。 2、乙方在甲方工作期间，对于任何途径接触到的甲方的商业秘密负有保密职责，对公司保密范围内的资料和信息，不得擅自复制，不得擅自随身携带外出，不得随意弃置或扩散。由于乙方故意或过失引起泄密的，乙方负有全部责任，乙方应向甲方赔偿由此造成的损失。 3、商业秘密主要包括：甲方的经营战略、计划、市场分析报告、意向合作事项信息、营销策略、价格体系情报信息、广告创意、档案影像资料及财务审计资料等未对外公开的经营信息；

甲方的工程设计图样、技术数据、技术文档、技术做法等未对外公开的技术信息；甲方的合同、文件方案、制度文件、往来函件等未对外公开的文档信息；甲方指定的、对甲方具有商业价值、未对外公开的其他保密文件和事项； 4、乙方应采取适当措施加强对工作中生成或因工作而获得的保密信息载体的保管、保存。乙方不能判断相关信息是否属于保密信息时，应将相关信息作为保密信息处理；乙方不能判断相关载体是否含有保密信息时，应将相关载体作为保密信息载体处理。乙方因职务上的需要所持有或保管的一切记录着甲方秘密信息的文件、资料、图表、笔记、报告、信件、传真、磁带、磁盘、仪器以及其他任何形式的载体，均归甲方所有，而无论这些秘密信息有无商业上的价值。若记录着秘密信息的载体是由乙方自备的，则视为乙方已同意在载体记录秘密信息之时起已将这些载体物的使用权无偿转让给甲方，直到载体本身不再记录有秘密信息为止。 5、乙方为完成甲方所安排的工作或主要是利用甲方的物质、技术条件所作出的技术发明、创新及其他知识产权，所有权及专利申请权均属

财务内部审计制度

**有限责任公司内部审计制度第一章总则 (1) 第二章内部审计机构和审计人员 (1) 第三章内部审计的职责、对象、范围和依据 (1) 第四章内部审计的种类和方式 (2) 第五章内部审计的内容 (3) 第六章内部审计的主要职权 (3) 第七章内部审计工作程序 (3) 第八章审计档案管理 (4) 第九章奖励与惩罚 (5) 第十章附则 (5)

企业公司聘用财务顾问合同范本

财务顾问聘用合同合同编号签订日期：年月日签订地点：

财务顾问聘用合同甲方：法定代表人：地址：乙方：法定代表人：地址：甲﹑乙双发本着“有好合作﹑共同发展”的原则，根据中国相关法律法规的规定，经友好协商，甲方就相关事宜委托乙方担任财务顾问，并达成如下财务顾问服务合作协议：一、工作范围根据甲方的需要，乙方可为甲方提供下列部分或全部财务顾问服务： 1.按照甲方的需求，乙方充分利用乙方的客户资源为甲方寻找目标客户，并向甲方进行推荐； 2.乙方协助甲方对乙方推荐给甲方的目标客户进行营销，了解客户需求； 3.乙方负责配合甲方完成期间对客户的有关咨询及服务工作； 4.根据甲方要求，乙方协助甲方制定交易框架以及工作计划； 5.根据甲方需求，协助甲方对目标客户进行必要的尽职调查； 6.应甲方要求，为甲方提供有关金融政策及信息咨询；

7.其他：。二、服务方式 1.乙方提供的服务方式包括书面（函报告﹑电传﹑电子邮件）或口头（函面谈﹑电话）等方式； 2.甲乙双方在执行本协议过程中应保持经常性沟通和磋商。三、费用的支付与收取 1.甲方向乙方支付财务费用共计人民币万元整。 2.甲方应按照以下方式向乙方支付财务顾问费用：（1）甲方在收到由乙方推荐的客户支付的（承销费/并购重组财务顾问费等) 个工作日内向乙方指定账户支付欠款所述的财务顾问费用；（2）乙方的收款账号信息如下：账号：户名：开户行：四、双方的权利义务 1.甲方的义务（1）应乙方要求，配合乙方工作，并为乙方提供必要的便利条件；（2）甲方向乙方所提出的要求应符合法律法规及相关监管要求的规定；（3）向乙方提供财务顾问业务所需的基本资料和相关信息等，并确保信息的真实﹑准确﹑完整；（4）按本协议约定及时向乙方支付财务顾问费和相关费用；（5）甲方应承担保密义务，未经乙方许可，甲方不得向第三方提供（包括但不限于披露﹑转载等）乙方提交给甲方的任何材料﹑文件﹑和乙方网站所提供的资料，及其上述材料﹑文件﹑资料所包含的任何信息。 2.乙方的义务