销售回款管理流程
销售回款管理流程 Document number：PBGCG-0857-BTDO-0089-PTT1998
销售回款管理流程
房地产公司销售回款流程统一版
1.目的 规范公司销售收款工作，加速应收款的回笼，规避应收款的财务管理风险。 2.适用范围 适用于集团所有项目的销售收款管理工作，即操作主体均为项目公司层面。 3.术语和定义 无 4.职责 4.1.项目市场营销部/销售代理公司 4.1.1.负责与客户签定认购协议，交项目财务成本部备案； 4.1.2.负责及时与客户签定购房合同，并将合同复印件交财务部备案； 4.1.3.负责通知客户按照合同约定交付房款； 4.1.4.负责收集办理按揭的客户资料，并提交银行按揭人员 4.1. 5.负责编制销售进度和应收款回笼计划； 4.1.6.负责办理解抵押、预告（预售）及再抵押手续，将相关单据提交银 行； 4.1.7. 负责逾期应收款的催收，对于催收无效的客户负责提请勒令退房程序； 4.1.8. 负责录入营销管理系统并更新销售资源； 4.1.9. 负责统计部门销售台帐并与财务成本部校对无误后报送集团市场营销部。 4.2.项目财务成本部 4.2.1.负责收取定金，开具定金的收款通知单； 4.2.2.负责收取房款，开具正式发票； 4.2.3.负责已通过审核待放的按揭款的按时落实； 4.2.4.负责将收到的现金房款及时存入银行； 4.2. 5.负责审核房款是否结清； 4.2.6.负责将到帐的按揭款提交项目市场营销部备案； 4.2.7.负责资金日报和销售回款表的编制； 4.2.8.负责落实按揭银行的驻场及派专职财务人员进驻项目销售案场； 4.2.9.负责落实项目解抵押资金； 4.2.10.负责统计部门销售台帐并与市场营销部校对无误后报送集团财务成 本部。
5.工作程序 5.1.签订认购协议 5.1.1.代理公司（或项目市场营销部）与客户签订认购协议书，并带领客 户至财务处缴纳定金，现场出纳核对专案标注，在系统中收款，开票，打印票据，在票据上盖定金收讫章，将认购书和票据交付客户。无特殊情况，应当在签订定购协议后7个工作日内完成合同签订及支付收付款。 5.1.2.当款项确认到帐后，出纳登记销售回款表，财务会计在系统中进行 收款操作。 5.2.付款方式及期限 5.2.1.现金或POS机 a)现金支付，出纳及时将回款在系统登记好，并将现金交存银行，必须保证准确及安全，所有现金收入必须经点钞复检过方可收下，送存银行时若出现假钞由当班出纳负责赔偿； b)POS机刷卡，持卡人须为购房者本人（可通过卡背面的签名进行识别，没有签名者一律当场补签），如由其他人代为刷卡，必须要求持卡人写《承诺书》，承诺同意代购房者缴纳房款。使用未设密码的信用卡刷卡需验证持卡人身份证件（留存复印件），POS机交易单第一联和发票（收据）记帐联粘贴在一起交财务部入帐，第二联交客户。出纳查询该笔款项的到帐情况，到帐后及时登记，并通知知市场部； 5.2.2.票据（支票、汇票或者本票） a)出纳人员对客户交付的支票、汇票、本票等票据须认真进行审核，重点查看出票日期、金额、收款单位名称、用途是否填写无误，没有填全这些要素的，需出纳人员当场补齐； b)所有票据的出票方如和购房者名称不符的，必须由原出票方出具委托书原件，未提供委托书的可暂时先给客户开具收据，待补齐后再进行更换发票； c)支票付款的必须当场填写保证书，如遇票据退票，及时与客户联系，同时告知置业顾问进行催收，客户来取退票时，要求他们补齐退票房款，并交回原发票（收据），同时用红字发票冲回，重新按实际交款方式开具新发票； d)出纳人员应及时将票据复印件、委托书原件、保证书原件和发票（收据）记帐联粘贴在一起交财务部入帐； 支票是入账后第二天到帐，本票是立即到帐。 5.2.3.一次性付款或分期付款 按照项目营销的规定或项目所在地的一次性或分期付款规定执行。 具体视各项目销售合同相关约定，一般按以下规定操作：签订合同付首付款不低于20％，签订合同30天内累计付款不低于50％，签订合同60天内全部付清。
《销售管理制度》word版
销售管理制度 一、目的 1.持续提高各业务板块销售队伍的专业化水平、简化销售业务 流程、扩大市场销售网络，创建健康、安全、高效的市场品牌形象，以快捷、真实、诚信为素质基础的专业销售团队。 2.规范企业销售管理，销售人员的市场行为符合国家法律、法 规要求，遵循市场规则和公司内部规章制度，市场策略制定和产品 价格定位无违法现象，切实保障消费者合法权益。 3.完成或超额完成股份公司战略目标所赋予的销量和利润指标，加强企业销售管理，掌握重点客户并建立长期销售合作合同，建立 稳定的市场销售网络，为股份公司的持续发展提供利润支持，维持 销售增长率为同行业较高水平。 4.不断改善营销工作流程，提高资金安全、简化操作程序、降 低销售成本，使各项销售业绩数据信息真实。 二、定义及适用范围 2.1适用范围 本制度适用于医药公司,股份公司及分子公司(“两票制”)应在本规定权限内制定实施细则。 第一节商务管理办法 一、商业的定义和分类 1.1商业的分类：
对销售我公司产品的商业单位按经销商（以下称一级经销商）与分销商（以下称二级分销商）进行分类细致管理，并对一级经销商与二级分销商具体定义与级别划分如下： 1.1.1一级经销商：指与公司直接发生货款往来的商业客户，统称为一级经销商，分为A级 B级和C级三类客户。 A 级客户：年销售我公司产品300万元以上，有较大的区域销售分销辐射能力和发展潜力，是公司发展战略联盟和建立长期合作伙伴关系的重点目标客户。 B 级客户：年销售公司产品100万以上300万以下，具备一定的发展潜力，是除A级客户以外，做当地区域销售分销及终端覆盖主力军，为销售网络建设需要由公司直接发货的一些中小型客户。主要是私有商业，或者大公司下属分公司子公司客户等。 C级客户: 年销售公司产品100万以下,对局部区域终端进行覆盖和配送的纯销型客户。 设置一级经销商的原则上为商业公司证照齐全，符合GSP管理规范，并能提供相关经营合法手续，调拨能力强辐射面广，实力强，资信能力强，信誉好。 1.1.2 二级分销商：指与公司没有直接发生货款往来，而是通过一级经销商供货，主要承担区域市场分销职能和终端覆盖配送的商业客户，统称为二级分销商。
公司《销售回款》流程
销售回款管理规定 目的 为公司能够健康的发展，更好的服务客户，加快资金流动降低运营成本，规范和加强商务部销售管理，特制订本规定。 总则要求 回款作为公司目标和业务核心工作之一，也是企业生存、发展的要素之一，只有不断提高回款质量，不断提高业绩，企业才能健康发展，自己才能快速进步，才能更好的为客户提供优质的服务。作为一线的业务经理和客户代表，应做好每月与客户的沟通和管理好回款问题，每月应回的款项能够及时的、准确的回款现金比例和承兑汇票。 目标化管理 1.1 回款计划联络书 对客户实施目标管理，每个月书面发与客户做了回款金额目标计划，当临近付款日期时应提前 5天提示客户回款。正常回款后，款项交财务部门核消。 应包括以下内容： 客户公司名称 接收部门及接收人 计划回款总金额（可分开明细：累计开票总欠款、当期欠款金额、超期欠款） 现金比例
目标回款日期 客户实际可回款金额及现金比例 客户签收并回执 1.2 异常回款联络书 到达回款期限，未能回款、未能达到回款目标、未能按期限回款时，需要与客户进行沟通并发 送书面“催款联络书”，由客户相关人员填写、部门负责人审批后回执。业务经理收到回执后呈交 部长助理审核后交总经理批示。 应包括以下主要内容： 未能实现回款、未能达到回款目标、未能按期限回款的具体原因 延迟的承诺回款日期及金额 1.3 评价及奖励机制 公司将针对回款工作，每月对客户及本公司业务经理进行数据统计及纳入绩效考核，每年进行评审。 针对客户，每月对回款项进行数据统计，纳入客户“重承诺讲信誉”评分，每年年底前进 行评审，评选出公司最佳“重承诺讲信誉”客户，公司每年底前由总经理前往客户处赠与 “重承诺讲信誉”证书及奖品 针对公司销售人员每月对回款项进行数据统计，纳入工作绩效，每年年底前进行评审，评 选出公司最佳回款工作最佳销售人员，公司每年底前由商务副总授予奖品。 1.4 与客户确认的回款项条款要求 在与客户每年签署的商业合同中明确回款的周期、现金比例。与客户明确到期未能回款、未能 达到回款目标、未能按期限回款时，的具体条款。
房地产财务工作流程
[房地产财务工作流程]房地产财务工作流程<一> 一、由于房地产开发企业生产周期长，一般在工程竣工后进行收入和成本的结转，房地产财务工作流程。 二、收入帐务处理 1、收到房屋首付、银行按揭款 借：银行存款(或现金) 贷：预收帐款--商品房 2、工程完工结转收入 借：经营收入 贷：预收帐款--商品房 3、将收入转入利润 借：经营收入 贷：本年利润 三、成本帐务处理 1、发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费、建安费、公共配套设施费时。借:开发成本 贷：银行存款(或现金) 2、工程竣工 借：开发产品 贷：开发成本 3、结转成本 借：经营成本 贷：开发产品 4、将成本转利润 借：本年利润 贷：经营成本 四、以上是房地产企业成本、收入的结转方法。 五、你单位发生的成本支出在建工程挂着。 1、成本科目用错。 2、由于工程已完工，调整开发成本明细核算会有很大的工作量。所以，为了简便核算，直接将在建工程科目转出 借：开发产品--住宅、办公楼 贷：在建工程 3、结转成本 借：经营成本 贷：开发产品--住宅、办公楼 4、结转利润 借：本年利润 贷：经营成本 财务管理制度 一.总则 第一条为了加强公司的财务管理和经济核算，规范公司的财务行为，根据《企业会计制度》和《中华人民共和国会计法》，结合公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度是处理公司财务事项的规范和准则，适用于公司管辖范围内的所有公司和部门。第三条企业财务管理的基本任务和方法：做好各项财务收支的计划、控制、监督、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。 第四条企业应当认真执行国家各项法律、法规，建立健全内部财务管理制度，加强财产物资的管理和资金运用全过程的监控，严格内部牵制制度，防止弊端。 第五条企业应当加强财务管理基础工作： 1.原始记录：生产经营活动中的产量、质量、工时、设备利用、存货的消耗、收发、领退、转移及各项财产物资的毁损、报废、变卖，都要按照公司有关职能部门统一规范的各种原始记录格式、内容的填制要求及时做好完整的原始记录。 2.计量验收工作：公司各种财产物资的购置、领用、转移，产品的入库、销售及各个环节都要严格执行公司的计量验收制度，做到手续齐全，计量准确。 3.定额工作：配合公司各职能部门，对生产经营活动中人力、物力、财力的配置、利用、消耗等方面制定合理的定额，参与考核修订。 4.内部计划价格工作：财务中心牵头负责公司内部价格的制定工作，根据财务管理和经济责任制要求，制定和完善各种产品、在产品、原材料、半成品等的计划价格。 5.财产清查工作：公司各项财产物资的转移、调出、调入、收发、领退、盘盈、盘亏、毁损和报废处理，都要履行严格的报批审核手续。每年11月底进行一次全面财产清查工作，及时处理财产变动情况，确保公司财产物资的帐帐相符、帐表相符、帐实相符。 第六条本公司财务人员必须持证上岗，遵守国家有关法规、公司内部各项规章制度，认真履行职责，如实反映和严格监督各项经济业务。企业财务人员有权拒绝承办不合法、不真实和损害投资者利益的经济业务，必要时可直接向上级财务主管部门反映。 第七条公司财务应接受财政、税务、审计机关的监督，定期、及进、准确地上报会计报表和财务分析资料。 二.资金管理 第八条资金管理应遵循的原则： 1.取之合法，使用合规; 2.开源节流，讲求效益; 3.内部牵制，防范风险; 4.管理有序，责任到人; 第九条：资金筹集： 1.公司倡导多种方式、多渠道筹集资金，包括：吸收现金、非现金投资，长期、短期借款，发行股票、债券等; 2.资本金的增加、变动，应按法律程序经批准和会计师事务所验资确认，不得弄虚作假; 3.款应根据经可行性论证的项目和生产经营需要，有可靠的投资回报和还款来源并讲求资金成本。 第九条现金及现金等价物管理 1.内部牵制 (1)货币资金实行账款分管，印鉴分管; (2)出纳不得任采购、销售、实物收发、保管业务，不填制及管理往来帐，不核对银行对帐单和银行日记帐; 2.财经纪律 (1)现金的提娶保管、使用应遵守国家的《现金管理条例》; (2)银行帐号的设立、使用应遵守国家的《银行结算办法》、《银行帐户管理办法》，严禁设立帐外帐或***私存，一经发现，严肃追查并追究责任;
销售签约回款管理制度
销售签约回款管理制度 一、目的 为加强大定转签约和应收款的管理，加快销售回款速度，提高资金周转速度和使用效率，防范资金风险，明确各相关单位与人员在销售签约工作上的具体职责和考核办法，特制
定本管理制度。 二、适用范围 适用于财务管理部、营销中心。 三、术语定义 1．大定：付清大定金并签订大定合同。 2．签约：付清首付款并签订商品房买卖合同，方可视为签约。 3．付款方式：客户购房的付款方式分为三种：一次性付款、按揭贷款和分期付款。其中一次性付款必须于签约当日付清全额房款；按揭贷款包括纯商业贷款、纯公积金贷款和组合贷款三种情况，其首付款必须于签约当日付清；分期付款必须当日付清规定款项以及相关税费。 4．大定转签约逾期：大定后7天内未转签约，视为逾期，逾期天数从第8天开始计算。 5．应收款（商业贷款）逾期：原则上签约后30日内应收款（商业贷款）未到帐，视为逾期，逾期天数从第31天开始计算。公司另有按揭回款规定时限的，则从其规定。 6．应收款（公积金贷款）逾期：原则上签约后60日内应收款（公积金贷款）未到帐，视为逾期，逾期天数从第61天开始计算。 四、开盘前准备阶段 1．确定贷款银行流程 1.1财务部负责人应在营销、财务、配套等相关部门的协助下，进行贷款银行选择，并明确抵押解除、贷款政策、放款周期等所有相关流程。 1.2应在开盘前尽早选定贷款的主办银行及辅助银行，形成互补，原则上以一个主办银行、两到三个辅助银行为宜。 1.3所有贷款银行均由公司指定，采用审批制，由财务部总监上报主管财务董事、副总经理或董事、总经理审批后执行。 1.4与按揭贷款银行签订的合作协议中，必须约定正常放款周期，原则上以不得超过7个工作日为宜。 2．明确按揭贷款办理流程 2.1营销中心及财务部应事先了解银行贷款和公积金贷款办理的全部流程、涉及的政府
房地产销售回款流程统一版
房地产销售回款流程统一 版 This model paper was revised by the Standardization Office on December 10, 2020
1.目的 规范公司销售收款工作，加速应收款的回笼，规避应收款的财务管理风险。 2.适用范围 适用于集团所有项目的销售收款管理工作，即操作主体均为项目公司层面。 3.术语和定义 无 4.职责 4.1.项目市场营销部/销售代理公司 4.1.1.负责与客户签定认购协议，交项目财务成本部备案； 4.1.2.负责及时与客户签定购房合同，并将合同复印件交财务部备案； 4.1.3.负责通知客户按照合同约定交付房款； 4.1.4.负责收集办理按揭的客户资料，并提交银行按揭人员 4.1. 5.负责编制销售进度和应收款回笼计划；
4.1.6.负责办理解抵押、预告（预售）及再抵押手续，将相关单据提交 银行； 4.1.7. 负责逾期应收款的催收，对于催收无效的客户负责提请勒令退房程序； 4.1.8. 负责录入营销管理系统并更新销售资源； 4.1.9. 负责统计部门销售台帐并与财务成本部校对无误后报送集团市场营销部。 4.2.项目财务成本部 4.2.1.负责收取定金，开具定金的收款通知单； 4.2.2.负责收取房款，开具正式发票； 4.2.3.负责已通过审核待放的按揭款的按时落实； 4.2.4.负责将收到的现金房款及时存入银行； 4.2. 5.负责审核房款是否结清； 4.2.6.负责将到帐的按揭款提交项目市场营销部备案； 4.2.7.负责资金日报和销售回款表的编制； 4.2.8.负责落实按揭银行的驻场及派专职财务人员进驻项目销售案场； 4.2.9.负责落实项目解抵押资金；
恒大集团回款管理流程
回款管理流程 －（试运行版）－ 编制周佩姬日期 审核陆建中日期 批准阳侃日期 流程关键点 关键点1 按揭合同签订管理部门项目公司市场部 关键点2 银行送件管理部门项目公司市场部 关键点3 银行放款及发放回执管理部门项目公司财务部 修订记录 日期修订状态修改内容修改人审核人批准人
1.目的 完成项目销售时应收帐款收取 2.适用范围 适用于项目销售回款管理工作 3.术语和定义 3.1.银行送件：该项指项目公司市场部贷款专员（或称权籍专员）将客户办理按揭贷款所需要的 资料收集完毕后，将所有资料连同《按揭合同》送交指定的贷款银行的过程。 4.职责 4.1.集团市场部 根据销售报表监督项目公司市场部回款工作的进展，并与集团财务部保持定期数据交换，控制回款工作正常开展 4.2.项目公司市场营销部 负责销售回款的全部执行工作，包括监督代理公司签订销售合同、按揭合同，收集客户资料，银行送件等。 4.3.项目公司财务部 负责向项目公司市场部提供可供办理按揭的银行，并负责银行放款催促。 5.工作程序 5.1.代理公司在客户签订《认购协议》后应当根据《认购协议》规定的签约期内安排客户完成合 同签订。签约期长短各项目可根据当地实际情况以及项目进度约定，正常情况下（如物业无抵押状态或当地无抵押物业不可签订合同的规定等），应当在签订《认购协议》后7个工作日内完成合同签订并支付首期款。 5.2.一次性付款客户在签约当天根据合同要求付清全款，按揭客户在合同签订当天根据合同约定 支付首期款。项目公司财务部收取房款并开具发票，项目公司市场营销部登记销售台帐。 5.3.项目公司市场营销部应当根据认购台帐记录的时间随时检查合同签订情况，并督促代理公司 签订合同，督促客户支付款项。 5.4.代理公司应当督促按揭客户在合同约定期限内前来签订按揭合同，按揭合同可由按揭银行派 专人现场签订，也可由项目公司市场营销部贷款专员（或权籍专员）或指定的代理公司相应人员签订。建议在可能的条件下由按揭银行现场办公。如无特殊情况，应当在合同签订后5
地产公司销售流程中财务管理制度
高县中科房地产开发有限公司 中科·阳光新城 销售流程财务管理制度 第一章总则 第一条为了加强企业的销售财务管理，确保销售收款的准确和销售核算的及时，保障收款现金的安全，加强对销售财务的监督，提升销售财务的服务水平，规范销售流程中的各项经营行为，杜绝差错和舞弊行为的产生，提高经营效率，特制订本管理制度。 第二条销售流程管理的一般要求:保障销售回款的安全性、完整性、及时性；保证已销售情况的真实性、完整性、充分性；促进销售行为程序化；对可销售产品实行动态管理。 第三条销售与收款的价格以总经理审批的目标均价及各阶段的定价为基础，以公司总经理签批的价格表为依据。销售均价与价格调整按公司办公室制定的授权程序审批。 第二章相关部门职责 第一条营销部 （1）、与客户签订认购协议。 （2）、将认购协议转到财务部备案。 （3）与客户签订购房合同，填写合同日报表。 （4）通知客户交款。 （5）开具收据或发票。 （6）录入销售台账更新销售资源。 （7）与财务部对接收款事宜。 （8）与财务部进行收款票据的交接 （9）编制销售资金回笼计划。 （10）与财务按揭专员对接，备齐全部的按揭资料。 （11）完成上级领导交办的其他零时任务。 2、财务部 、统计公司开发产品的明细情况：项目类别、产品数量、产品面积、产）1（．品预算价格、产品实际价格、产品存销情况。）、核算销售人员业绩及提成。（2、应收（分期收款、按揭收）、及时核对销售款项已收（定金、首付款）（3 款）、退付情况。）、正确编制相关的销售凭证和账簿登记。（4 ）、及时统计分析各种销售财务数据，及时上报各种销售财务报表。（5 ）、根据公司资金需求状况对销售进度提出建设性的意见。（6 、催促销售款项的即时回收。（7）、及时与营销部沟通销售过程中的各种问题。（8）、及时向上级汇报反映销售情况。（9）、及时与营销部、按揭银行沟通，催促按揭资料的报备和按揭款的到）（10 位。（11）、完成上级领导交办的其他零时任务。
房地产销售及收款管理制度24641
销售财务管理制度 一、制度概况 制度目的规范公司销售收款工作，规避财务管理风险。 定义无 参与部门公司办公室、财务部、营销部 制度关键点关键点说明支持文件签订认购协议、合同 收款/开票 日常清帐 二、相关部门职责 1、营销部 （1）、与客户签订认购协议。 （2）、将认购协议转到财务部备案。 （3）与客户签订购房合同，填写合同日报表。 （4）通知客户交款。 （5）开具收据或发票。 （6）录入销售台账更新销售资源。 （7）与财务部对接收款事宜。 （8）与财务部进行收款票据的交接 （9）编制销售资金回笼计划。 （10）与财务按揭专员对接，备齐全部的按揭资料。 （11）完成上级领导交办的其他零时任务。 2、财务部 （1）、统计公司开发产品的明细情况：项目类别、产品数量、产品面积、产品预算价格、产品实际价格、产品存销情况。 （2）、核算销售人员业绩及提成。 （3）、及时核对销售款项已收（定金、首付款）、应收（分期收款、按揭收款）、退付情况。 （4）、正确编制相关的销售凭证和账簿登记。 （5）、及时统计分析各种销售财务数据，及时上报各种销售财务报表。 （6）、根据公司资金需求状况对销售进度提出建设性的意见。 （7）、催促销售款项的即时回收。 （8）、及时与营销部沟通销售过程中的各种问题。 （9）、及时向上级汇报反映销售情况。
（10）、及时与营销部、按揭银行沟通，催促按揭资料的报备和按揭款的到位。 （11）、完成上级领导交办的其他零时任务。 三、销售财务管理制度细则 第一章总论 第一条为了加强企业的销售财务管理，确保销售收款的准确和销售核算的及时，保障收款现金的安全，加强对销售财务的监督，提升销售财务的服务水平，规范销售流程中的各项经营行为，防止差错和舞弊的产生，提高经营效率，制订本财务管理制度。 第二条销售流程管理的一般要求：保障销售回款的安全性、完整性、及时性；保证已销售情况的真实性、完整性、充分性，促进销售行为程序化，对可销售产品实行动态管理。 第三条销售与收款的价格以总经理审批的目标均价及各阶段的定价为基础，以公司总经理签批的价格表为依据。销售均价与价格调整按公司办公室制定的授权程序审批。 第二章认筹(排号)、退筹(退号) 第一条公司项目在集中认筹期间，由营销部参照项目发布会的情况，预计集中认筹人数，财务部安排（现场）出纳人员，确保认筹现场财务收款有序和准确。 第二条客户退筹时需要携带相关证据包括收据、VIP卡、身份证原件等。营销部根据客户VIP和身份证原件验证客户的身份，由营销部经理在收据上签字，现场出纳根据经审批的收据退款，由客户在退筹表上对收到的现金签字确认。集中退筹的现金由财务部送至现场，结余现金送存银行。提前退筹的客户，需要由本人书面提出申请，同时履行上述审批程序。营销部登记退筹台账并每天与财务核对。 第三条遗失收据的客户退筹时，由客户提出申请，经营销人员、营销主管、营销部经理确认，经与财务核对台账后，客户凭其身份证复印件及客户声明书（包括承诺、卡号、票号、手印），由现场出纳核对身份证原件，办理退款。 第四条营销部建立并登记认筹、退筹台账，每天与项目会计进行账目核对。 第三章解筹(摇号)、下大定、退大定与换定 第一条在公司项目集中解筹、下大定期间，由营销部参照认筹情况，预计集中解筹人数，财务部安排出纳人员，确保解筹、下大定现场财务收款有序和准确。 第二条客户下定金额不足公司约定金额的，由营销部经理在认购协议上审批意见，不足金额必须在3日内补齐，否则取消下定或收取违约金。违约金按照日万分之五收取，违约日期自约定补交款期满的次日起。 第三条客户退大定，根据营销部制定的《退定管理制度》执行，财务部安排出纳和现金，
销售回款管理制度
销售回款管理制度 一、应收款项流程 为保障公司销售计划的顺利完成，加强回款工作的力度，结合目前各种实际回款情况，经财务总监与市场部商议起草，特制定本流程。 1．合同的签订： 合同的签订应规范，按照关于“产品供销合同”的诠释。 2．合同拟定好之后需由市场部主管核对款项无误，并签字核实，然后由财务盖上公章认定为有效合同。之后由相关负责销售人员传真给订单客户，通知付款。 3.根据实际情况划分不同标准和管理办法。 1）标准:额度在一万元之内 全款到账后，采购给予备货，并在合同范围内发货。 2）标准：额度在一万元至三万元之间 尽量要求客户全款到账，如果对方提出付定金采购，定金不得少于50%。定金到账后，采购给予备货，①剩余款项在备好货之后，发货之间到账给予发货。②在合同范围内发货，货到后二个工作日内必须把其余款项补上。（以上两种情况需上报上级领导的，批准后根据情况执行） 3）标准：额度在三万元以上 属于公司的大客户，尽量要求客户全款到账，如果对方提出付定金采购，在一定弹性空间内，定金在30%至50%之间，定金到账后，采购给予备货，此后流程参照标准二执行。 4）标准：额度由担保人承担 担保资格：部门经理及以上级别人员。担保人员需在产品供销合同、提货单、出库单上签字。同时通知领导批准得以施行。款项由担保人跟踪催付，出现
死账赖账的情况，在担保人的工资中扣取。 二、合同履行的跟踪： 1）在业务人员收款期限内，对回款工作进行督促并协助财务处理回款过程中发生的问题。 2）业务人员逾期未收回余款，填制工作事实报告连同A.规范合同.B.有效的送货单C.发票回执单.D对方负责人详细资料登记表，将回款的事宜移交给上级领导全权负责。 3）上级部门接到报告，落实责任人，制定对应措施，时刻关注货款的回收情况，避免因超时效期或遗失证据而导致的坏帐，死帐。对于因人为原因造成的死帐，坏帐，将追究有关人员的赔偿责任。 4）每签订一笔新合同，请尽可能多的了解对方单位及其负责人的详细资料并填制《对方负责人详细资料登记表》，以便在货款回收发生障碍时可有多种途径保护我公司的债权。 5）如需总部发函给较严重的欠款单位，向总部填写申请，连同相关证据阐述事件的缘由，总部收到申请后立即着手办理，并直接将函寄给欠款单位，进行催款。 6）在平时的收款工作中如由其他特殊需要，应及时以书面形式或电话与上级领导沟通、联系。 应收账款管理制度 为保证公司能最大可能的利用客户信用拓展市场以利于销售公司的商品，同时又要以最小的坏账损失代价来保证公司资金安全，防范经营风险；并尽可能的缩短应收账款占用资金的时间，加快企业资金周转，提高企业资金的使用
房地产销售回款及结算管理办法
房地产销售回款及结算管理办法 第一章总则 第一条为加强销售回款及结算业务的管理工作，规范房地产收款环节内部控制操作程序，降低财务风险，特制定本办法。 第二条公司各区域负责人为第一责任人，全面负责房地产销售、结算及回款的管理, 督促、协调相关责任部门具体实施。 第三条公司营销策划部、营销代理公司是销售回款的直接责任机构，主要负责认购、签约、销售欠款催收、按揭资料收集及审核，按揭款项的下发。 第四条公司财务部在利润中心负责人的领导下，对本单位房地产销售收款及结算内部 控制的建立建全及组织实施负责，对营销部门负责的销售、银行按揭回款工作情况进行监督, 并对认购书、合同、相关优惠政策等单据的审批情况进行审核。 财务应参与对按揭银行的后评估；评估意见作为按揭银行分配的参考依据。 第五条公司财务部门负责销售收款及结算具体实施，每周向营销策划部门提供定金、 合同收款、银行按揭款项实际到帐情况信息，营销策划部门也应统计除银行按揭款之外其他款项的实际收取情况，并定期与财务部门核对，建立部门之间业务核对关系。 第六条营销策划部门每周要对签约销售额至少进行以下进行三个方面工作 （一）是否超过了合同收款期限 （二）逾期欠款原因分析 （三）对逾期欠款催收（拟》已采取的相关措施。 营销部门将分析反馈回财务部门后，财务部对逾期欠款的客户进行检查，并对逾期欠款 原因的合理性，逾期欠款催收措施的恰当性进行分析评估，每周通过办公信息平台公布，供相关领导查阅和监督，菅销策划部门应对以下内容按约定期限及逾期时间的长短建立分级预 警机制： 1、客户定购后按期签约的情况。 2、首付款交付并按规定的时间提交按揭资料的情况。
房地产销售收款管理流程
销售收款管理流程 编制日期 审核日期 批准日期 修订记录 一、流程概况
二、流程图
三、职责 3.1地区公司营销部 3.1.1负责与客户签订认购协议。 3.1.2负责将认购协议到财务部备案。 3.2地区公司客户服务部 3.2.1负责与客户签订购房合同，填写合同日报表。 3.2.2负责通知客户交款。 3.2.3负责编制销售资金回笼计划。 3.2.4负责通知客户领取全款发票和领取按揭款发票。 3.2.5负责录入销售软件更新销售资源。 3.3地区公司财务部销售收银 3.3.1负责收取定金，开具定金的收款通知单，第一联给财务部出纳，第二联给营销部。 3.3.2负责收取房款，开具正式发票，填写《收款日报表》。 3.3.3负责将现金存入银行。 3.3.4负责编制《收款日报表》。 3.3.5负责登记销售台帐。 3.3.6负责与财务部出纳进行收款票据的交接。 3.4地区公司财务部会计 3.4.1登记销售台帐。 3.4.2负责审核房款是否结清。 3.5地区公司财务部出纳 3.5.1与财务部销售收银、营销部对接收款事宜。 3.5.2与银行确认支票、汇款、按揭贷款、组合贷款是否到帐。 3.5.3填写《现金日记帐》和《银行存款日记账》。
四、工作程序 4.1签订认购协议或合同 4.1.1置业顾问与客户签订认购协议后，将认购协议送财务部备案。 4.1.2客户服务部签约管理与客户签订购房合同后，经部门负责人审核后送财务部审核登记。 4.2收款： 4.2.1签订认购协议后客户交纳定金；签订购房合同后客户交纳房款，财务部销售收银负责收款，并编制《收款日报表》。 4.2.2现金收款：必须保证准确及安全，所有现金收入必须经点钞复检过方可收下，送存银行时若出现假钞必须由当班销售收银负责赔偿。 4.2.3POS机收款：持卡人须为购房者本人（可通过卡背面的签名进行识别，没有签名者一律当场补签），如由其他人代为刷卡，必须要求持卡人写份《承诺书》，承诺同意代购房者缴纳房款。使用未设密码的信用卡刷卡需验证持卡人身份证件（留存复印件），POS机交易单第一联和发票（收据）记帐联粘贴在一起交财务部入帐，第二联交客户。 4.2.4票据（支票、汇票、本票）收款： 1）销售收银人员对客户交付的支票、汇票、本票等票据须认真进行审核，重点查看出票日期、金额、收款单位名称、用途是否填写无误，没有填全这些要素的，需销售收银人员当场补齐。 2）所有票据的出票方如和购房者名称不符的，必须由原出票方出具委托书原件，未提供委托书的可暂时先给客户开具收据，待补齐后再进行更换发票。 3）支票付款的必须当场填写保证书，如遇票据退票，及时与客户联系，同时告知置业顾问进行催收，客户来取退票时，要求他们补齐退票房款，并交回原发票（收据），同时用红字发票冲回，重新按实际交款方式开具新发票。 4）销售收银人员应及时将收到的票据原件通过票据传送人员交给财务部出纳，并将票据复印件、委托书原件、保证书原件和发票（收据）记帐联粘贴在一起交财务部入帐。 4.2.5按揭收款：按揭收款单据由按揭银行直接交付财务部。销售收银员应于收到按揭进帐单的当天开具发票，并录入销售系统，特殊情况不得晚于次日。所有按揭进帐清单（即按揭贷款借方凭证）应和发票（收据）记帐联粘贴在一起交财务部入帐，按揭进帐汇总单（即特种转帐贷方传票）单独摆放，如只有按揭进帐清单而无汇总单的，需在按揭进帐清单上注明“合并”字样。 4.2.6外汇收款：外币现钞原则上不收，若遇特殊情况及时汇报后处理。 4.2.7收尾款：客户交尾款时应核对应收款清单，出现不符及时通知财务部核查，确认后再行操作。
销售回款流程
销售回款管理规定 根据公司内部管理制度化、规范化建设的要求，鉴于目前营销部销售量及欠款量较大的状况，为保证公司资金正常运转，营销管理中心制定本规定，以使营销人员遵照执行。 1、销售部填写的销售订单，在产品出库后同成品出库单财务联一起交到财务部，财务部根据销售订单需求开具发票，记录回款及核算销售业绩。 2、原则上不允许销售员收取现金，建议客户银行回款。如特殊情况只能收取现金，需先收款将销售订单及货款交到出纳处，由出纳开具收据后方可将产品出库；如特殊情况需先发出商品后收款，则要在销售订单中备注说明并有总经理签字批准，销售员有责任按照销售订单中的回款时间追回货款，如为按期回款，将在销售业绩中按照超期10元/天扣款。 3、如有月结客户需签订销售合同，如客户无法按期回款，需销售人员负责追款。拖欠货款1月以上的客户，将对相应的销售员进行处罚。 4、销售回款方式及计入业绩时间：现金回款，将现金交到财务，收纳开具收据的时间，为计算销售业绩月份；银行汇款，销售员有责任明确告知出纳货款由谁，什么时间汇入哪个银行账户，如销售不及时告知出纳，造成回款与订单不对应，超过1个月无人认领的销售回款，将不再计入销售业绩；支票：支票收入为银行入账时间，并且销
售员明确告知出纳该张支票对应那张销售订单。 5、通过借货单销售出的产品，需将销售订单、出库单、货款（现 金）交到财务，由出纳开具收据，其他收款方式需说明。 6、每月5日前销售内勤需将上月销售记录及回款情况与财务部核对 清楚，以便计算销售业绩。销售业绩一经确认不在更改，请各位销售先与销售内勤核对清楚后再到财务核对。 制定此项回款工作制度及流程，望工作人员参照执行。 北京餐厨宝科技有限公司 财务部 2016.3.15
房企销售收款业务操作流程及开发销售收款流程管理
房地产企业销售收款操作流程 第一条为规范房地产开发企业销售收款和工程付款流程,提高工作效率,杜绝出现差错,特制定本操作流程。 第一章销售收款业务 第二条科目设置： 预收帐款明细科目设置区号栋号层号房号。 核算内容：用于核算已签订销售合同并开销售发票的房款收退转情况。 贷方反映已开销售房款发票金额。退房发票金额用红字在贷方反映。 借款反映转入主营业务收入发票金额。 其他应付款： 明细科目预收房款区号栋号层号房号，主要核算认购定金或虽有房号但尚未开出销售发票的金额。 明细科目—待确认房款，主要核算暂时没有确认房号或姓名的款项。 明细科目—应退房款区号栋号层号房号，主要核算已经办理了退房手续而未退房款的金额。 明细科目—代收契税区号栋号层号房号，主要核算契税代收及上缴的金额。 明细科目—代收公共维修基金区号栋号层号房号，主要核算
公共维修基金代收及上缴的金额。 区号、栋号、层号、房号应按顺序进行设置，便于查阅。 如还有其他代收费用的，也按上述要求进行科目设置核算，但代收的合同印花税不需要明细核算。 如上述代收款项在收取房款时或某个节点如交房时一次性收齐，可不设区号、栋号、层号、房号核算。 第三条销售审批权限:实际销售单价在公司公示的销售价格范围内的,由销售总监为最终审批人;如实际销售单价低于公司公示的销售单价的,由总经理或股东代表为最终审批人。 第四条收银员对销售部出具的收款通知单中的销售面积、单价、总价及销售方案中的销售面积、单价（即经公司领导审批的公示销售价格）进行核对，如发现有超出审批权限或金额不符现象应及时向销售总监、财务总监、总经理报告；如收款通知单审核无误，凭收款通知单中所列应收金额收款，并开出收款收据或销售发票。将收款通知单、收款收据或销售发票、机刷卡回单整理后交给财务人员。 第五条对原预定而现变成已签订销售合同的，应将原收款收据收回并开出销售发票，会计人员收到销售发票后将该客户从其他应付款转入预收帐款科目。 第六条对已交定金而未开出销售发票而要求退款并履行了退款审批手续的，在退款时直接从其他应付款预收房款中扣除。 第七条对已开出销售发票而要求退房并履行了内部退房审
销售回款制度管理规定
文件名称：销售回款管理规定 编制：日期： 审核：日期： 批准：日期：1.0目的
为保障公司销售及回款计划的顺利完成，加强回款工作的力度，并结合目前公司各种实际回款情况制定。 2.0适用范围 3.0定义 无 4.0职责 4.1销售人员负责催收回款。 4.2市场部牵头，财务部配合制定客户信用档案，逐步对客户进行信用评级。 5.0相关文件 无 6.0作业流程及事项 6.1合同签订。结合我公司产品分为两类。 6.1.1芯片类 ●签订此类订单时原则上是以客户付清全款后方可发货。 ●大客户的付款比例不得低于九一方式，即90%预付款，10%质量保证金。 ●如签订九一式或低于此付款方式则必需通过公司分管领导签字同意后，方可签订，否则视为无 效。 ●如签订九一式及其它付款方式，保证金时间至多为六个月。 6.1.2器械类 ●此类订单至多不低于三六一式，即30%预付款，60%货到付款，10%质量保证金。 ●如低于三六一式付款方式则必需通过公司分管领导签字同意后，方可签订，否则视为无效。 ●如签订三六一式付款方式，保证金时间至多为十二个月。 6.2建立客户信用档案。 与财务部配合，逐步对客户进行信用评级，降低风险。客户信用等级分A、B、C三级，相应代表客 户信用程度的高、中、低三等。 6.2.1 A级的客户 ●双方业务合作一年以上或发生两笔以上的业务合同。 ●过去一年内与我方合作没有发生不良欠款和其他严重违约行为。 ●守法经营、严格履约、信守承诺。
●最近连续三年经营状况良好。 ●资金实力雄厚、偿债能力强。 6.2.2 C级客户 ●过往一年内与我方合作曾发生过不良欠款或其他严重违约行为。 ●经常不兑现承诺。 ●出现不良债务纠纷或严重的转移资产行为。 ●资金实力不足，偿债能力较差。 ●生产、经营状况不良，严重亏损或营业额持续多月下滑。 ●最近对方产品生产、销售出现连续严重下滑现象，或有不公正行为。 ●发现有严重违法经营现象。 ●出现国家机关责令停业、整改情况。 ●有被查封、冻结银行账号危险的。 6.2.3 B级客户 ●不符合A、C级评定条件的客户定为B级。 ●原则上新开发或关键资料不全的客户应先列入信用B级 6.2.4说明 ●上述付款方式中的合同付款比例是按照客户信用等级B制定并执行，信用等级C级客户执行 合同需全额付款，信用等级为A的客户可享受拖期月结，但最长不超过3个月，客户信用等级由财务部牵头每半年评审一次。 6.3拖期款项处理办法 ●如遇客户回款拖期，该项目负责人应积极与客户协商，尽可能降低损失。 ●项目负责人应及时与部门领导商讨应对方案，必要时由部门领导及公司高层出面共同追讨款 项，其他所涉部门应积极配合回款。 ●对于拖欠公司货款一年以上的欠款，将转由公司进行法律诉讼进行解决。 ●如遇客户故意拖欠，破产等恶劣行为，将立即行使法律诉讼，尽可能减少公司损失。 6.4回款奖惩措施 公司目前以产品试销售为主，在此期间对于销售回款给予10%提成奖励，在扣除项目费用及提取风险补偿金后，按公司相关规定发放，具体如下： ●催收回款当属销售人员工作职责，原则上不于奖励。如遇特殊情况，如：提早50%以上时间收 回较大款项，可申请绩效加分。 ●以合同约定款项回款时间为准，三个月内属缓冲时间，项目负责人应加强催款力度，部门内部
(精选)房地产销售回款管理办法
（精选）房地产销售回款管理办法房地产销售回款及结算管期理办法 第一章总则 第一条为加强股份有限公司所属各房地产开发公司销售回款及结算业务的管理工作～规范房地产收款环节内部控制操作程序～降低财务风险～特制定本办法。 第二条公司各利润中心,目前为区域总部,负责人为第一责任人～全面负责房地产销售、结算及回款的管理～督促、协调相关责任部门具体实施。 第三条公司营销策划部、营销代理公司是销售回款的直接责任机构～主要负责认购、签约、销售欠款催收、按揭资料收集及审核～按揭款项的下发。 第四条公司财务部在利润中心负责人的领导下～对本单位房地产销售收款及结算内部控制的建立建全及组织实施负责～对营销部门负责的销售、银行按揭回款工作情况进行监督～并对认购书、合同、相关优惠政策等单据的审批情况进行审核。 财务应参与对按揭银行的后评估～评估意见作为按揭银行分配的参考依据。 第五条公司财务部门负责销售收款及结算具体实施～每周向营销策划部门提供定金、合同收款、银行按揭款项实际到帐情况信息～营销策划部门也应统计除银行按揭款之外其他款项的实际收取情况～并定期与财务部门核对～建立部门之间业务核对关系。 第六条营销策划部门每周要对签约销售额至少进行以下进行三个方面工作: ,一,是否超过了合同收款期限, ,二,逾期欠款原因分析, ,三,对逾期欠款催收,拟,已采取的相关措施。
营销部门将分析反馈回财务部门后～财务部对逾期欠款的客户进行检查～并对逾期欠款原因 1 的合理性～逾期欠款催收措施的恰当性进行分析评估～每周通过办公信息平台公布～供相关领导查阅和监督～营销策划部门应对以下内容按约定期限及逾期时间的长短建立分级预警机制: 1、客户定购后按期签约的情况。 2、首付款交付并按规定的时间提交按揭资料的情况。 3、按揭资料交齐且工程已符合银行下款条件的按揭款回款情况 4、一次性付款款项交付情况。 5、与客户约定的其他情况。 以上分级预警机制的预警级别按以下标准划分: 1、至约定期限前2天设为一级预警～应及时提醒客户按期履约。 2、至约定期限客户没有按期履约设为二级预警～应催促客户履约。 3、逾期5天的客户设为三级预警～发书面函件至客户并告知其将要承担的违约责任。 4、逾期10天的客户设为四级预警～要及时书面上报至公司法务部处理。 以上分级预警机制营销部门可以根据市场变化进行阶段性调整～并和相关部门协商确定后～报董事长批准实施。 第二章销售收款准备工作 第七条在房地产项目销售开盘前～营销策划部门应将拟推出销售街区并经董事长核准的销售窗口表,项目、幢号、房号、建筑面积、已售面积、尚余面积、批准单价、合同单价、合同价总价等信息,、优惠政策等相关材料交财务部。
公司销售回款管理制度
公司销售回款管理制度 第一章总则 第一条目的 为保障公司销售预算的顺利完成，加强回款工作的力度，结合目前公司实 际回款情况，特制定本制度。 第二条销售回款工作的任务 ( 一）、客服销售业务人员必须按照先收款后发货的业务流程做好销售回款 的日常工作。 （二）、大宗（大客户）销售合同：年销售额200 万元以上的，必须有财务中心、营销中心实时跟踪，按月结清当月的款项，确保销售业务的顺利开展。 第二章应收款项流程 第一条合同的签订 合同的签订应规范，按照关于“产品供销合同”的诠释。 第二条合同的有效 合同拟定好之后需由营销总监、总经理核对款项无误，并签字核实，然后 由财务盖上合同（公）章认定为有效合同。之后由相关负责销售人员传真给订 单客户，通知付款。 第三条根据实际情况划分不同标准和管理办法 1）标准 : 额度在一万元之内 全款到账后，客服给予备货，并在合同范围内发货。 2）标准：额度在一万元至三万元之间 尽量要求客户全款到账，如果对方提出付定金采购，定金不得少于50%。定
金到账后，客服给予备货，①剩余款项在备好货之后，货款到账给予发货。 ②在合同范围内发货，货到后二个工作日内必须把其余款项补上。（以上两 种情况需上报总经理，批准后根据情况执行） 3）标准：额度在三万元以上 属于公司的大客户，尽量要求客户全款到账，如果对方提出付定金采购，在 一定弹性空间内，定金在30%至 50%之间，定金到账后，客服给予备货，此后流程参照标准二执行。 4）标准：额度由担保人承担 担保资格：部门经理及以上级别人员。担保人员需在产品供销合同、提货单、出库单上签字。同时送达总经理批准后得以施行。款项由担保人跟踪催付， 出现死账赖账的情况，在担保人的工资中扣取。 第三章合同履行的跟踪 第一条核实账款 财务人员严格监督每笔账款的回收和结算。及时把应收回来的账款录入系 统。并对客户的往来款项进行核对；客服在业务人员收款期限内，对回款工作 进行督促并协助财务处理回款过程中发生的问题。 第二条追回余款 业务人员逾期未收回余款，必须填制工作事实报告；并附： A. 规范合同 .B.有效的送货单 C.发票回执单 .D 对方负责人详细资料登记表，将回款的事宜移交 给上级领导全权负责，同时追究有关业务人员的经济责任。 第三条经济赔偿 上级部门接到报告，落实责任人，制定对应措施，时刻关注货款的回收情 况，避免因超时效期或遗失证据而导致的坏帐，死帐。对于因人为原因造成的