某公司年终盘点.docx

通知

年底将至，现公司定于12/24-12/25二天进行年终大盘点，到时仓库所有出入库截止于24日上午十二点正。为了盘点工作顺利进行，希望相关部门密切配合，同时注意以下几点：

1)盘点期间需用的原物料以及要入出库的产成品，各

部门要计划提早安排，尽量避免在盘点前二天进

行。

2)厂商送货截止于24日，品管需于24日开好所有验

收单，采购于24日下午下班前拆单交各部门。

3)24日上午12:00正厂内各类原物料、成品停止出入

库动作。

4)仓库于24日下班前做完所有出入帐，并打印好盘

点表.交复盘人员.

5）公司固定资产定于12/28初盘.12/30复盘.

总经办2011-12-22

2011年年终盘点

一、盘点会议：召开时间12/19 下午14：00

二、盘点时间：

(一)原物料成品在制品:盘点日：12/23-12/24 上午8:00-17:00 。

(二)固定资产盘点日（包括机台设备）：盘点日：12/24-12/25上午8:00-17:00 。

三、盘点项目：原物料.成品在制品.固定资产

四、盘点计划表:

核准: 制表:

五.人员分配表

现场总指挥:

六:固定资产盘点说明

（一）盘点要求：盘点时要仔细、认真，每项资产都要盘点到位，填列清楚、字迹工整，错误需修改时应在错误处画一条单横线，在原错误处上方填上正确内容，并在修改处签署修改人姓名。

1、盘点范围：各区域负责人员依财会部提供的财产清册进行初次全盘。

2、盘点核对项目： (a) 财产是否有粘贴财产标签

(b) 财产标签上的财产名称是否与清册相符

(d) 型号规格是否与财产清册列示相符

(e) 计量单位与财产清册列示是否正确

(f) 清点财产实物数量是否与财产清册相符

核对上列项目,若上述任何项目有错误或缺少的,应在此财产的备注栏填写错

误或缺少的项目

3、相符记号标示：盘点中，清单与实物相符的财产，在盘点标记打√。

4、财产老旧备注：盘点时根据财产外观及实际使用情况，针对巳毁损、老旧、报废、

或闲置的财产，应在“财产现状”栏填写财产存在的上列情形，需要说明的在备注

栏加以说明；

5、盘点所遇情况处理

1）盘点时无实物：(依下列情形判定并依其实际情形备注盘点清册上)

(a)外修：盘点中，清单上有此财产，实物没有，请确认是否外修，若是则在

清册“财产现状”栏注明外修。

(b)部门移转：盘点中，清单上有此财产，但实物已移转到别部门使用，这种情况应在

“财产现状”栏内填列“转移”字样，现转移至哪个部门（或班组）使用

应在备注中说明，这样便于调整财产的保管义务。

(c)遗失（盘亏）：清单上有此财产，实物没有的，除确认是否为外修和部门移转，还要

认真查找原因,查找后确定没有此财产的实物,应在“盘亏、盘盈”栏内填列

“遗失”字样，遗失原因写在备注栏内。

2）盘点时清册无资料：(依下列情形判定并依其实际情形备注盘点清册上)

(a)部门移入：盘点中，清单上没有的财产，但有其实物，应认真查找原因，

如果是由别的部门移转过来，这时应在清单空格处进行添加记入，并在使用

状况栏内填列“移入”字样，由哪个部门（班组）移入的该财产在备注中说明。

(b)盘盈：盘点中，清单上没有的财产，但有其实物，如果查找的结果，确实是多出

财产，这时应在清单空格处进行添加记入（根据实际财产情况在财产清单上把知

道的内容，填列在相应位置），并在“盘亏、盘盈”栏内填列“盘盈”字样，需要

说明的内容在备注栏中加以说明。

6、各班组各部门初盘完成后，初盘人应在盘点清单的相应位置签署姓名，然后将初盘资

料—财产清单交给财务部。

7、初盘负责人应协助复盘者提出初盘资料不正确处，执行双方核实，确为初盘错误，应在

初盘时所做记录的上方填写正确结果，并在修改处签署姓名

（二）复盘者确认初盘资料：

(a)先检阅初盘资料，修改错误处画列入复盘样本内（复盘必盘范围内），

并确认在原错误处上，初盘人是否在修改处填写修改人姓名，若无则需先通知初盘人补写。

(b)将异常笔数列为复盘样本先行确认是否如初盘者填列的原因相符。

（三）查核方式及查核样本笔数：

(a)顺查V：各区域之盘点资料各依其(总笔数扣除原错误处之笔数后)抽核30%

(例：资料共15笔扣除错误处及异常项目为必需复盘数5笔30%则是抽核3笔)

(b) 逆查*：各区域之盘点资料抽核2笔(以实物抽撰并与清册核对)

(四)复盘注意事项：参考初盘注意事项之第1点至第8点之说明

复盘人员根据初盘资料结合实物再进行认真仔细的复盘，注意事项除与初盘相同外，

还要注意初盘的资料填写是否正确，不正确处应找初盘人核实，确为初盘错误，应

初盘时所做记录的上放填写正确结果，并在修改处签署姓名。

(五)复盘结束，复盘人应在盘点清单的相应位置签署姓名，然后将资料—财产清单交给财务人员。

(六)各盘点人员将在盘点过程中发现的各项缺失及建议方式记录下来。

（七）财务人员依据盘点资料解决盘点的遗留问题及制作盘盈亏表（列示数量及金额），并对需要帐务调整的部分提出适当处理建议，书面上报给经理批示同时请副总核示，

批示好后由财务人员做相应的帐务处理。

(八)盘点工作结束：

(a)财务人员重新整理资料，并针对固定资产重新编码，定义新的编码。

(b)将整理好的数据——财产清单打印出来，一式两份：

一份清单（结合盘点的原始资料）由各单位单位主管自己管辖的财产清单上

签署姓名，作为承担保管、维护该批财产的依据，然后交给财务单位，财务人

员进行归档保管；

另一份清单，财务人员根据清单内容打印出财产标签，标签内容：财产编号、

财产名称、购进日期、规格型号、使用单位。

(九)财务单位将打印好的标签交给负责保管财产的各单位主管，各单位主管应根据标签内

容粘贴到财产的相应位置。

(十)盘点完成由财务将2011年之盘点计划、表单、资料、盘点检讨会议记录归档

作为下次改进之依据。

七．原物料成品半成品盘点说明

（一）初盘作业标准

（二）复盘作业标准