商业银行经营管理

《商业银行经营管理》试题 A

一、名词解释

1、现金资产:是指商业银行随时可以用来应付现金需要的资产，是银行资产业务中最富流动性的部分。包括现金和活期存款。

2、转租赁:简称转租。承租人在租赁期内将租入资产出租给第三方的行为。转租至少涉及三方（原出租人、原承租人和新承租人）和两份租约（原出租人和租约）。

3、商业银行制度:是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和

4、回购协议:商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所买证券，以获得即时可用资金的交易方式

5、商业银行流动性:是指商业银行满足存款人提取现金、支付到期债务和借款人正常贷款需求的能力。商业银行提供现金满足客户提取存款的要求和支付到期债务本息，这部分现金称为“基本流动性”，基本流动性加上为贷款需求提供的现金称为“充足流动性”。

二、简述题

1、简述西方商业银行“5C”评级法的主要内容。

所谓“5C”：品格、能力、资本、担保、环境条件

（1）借款人的品格是指借款人不仅要有偿还债务的意愿，还要具备承担各种义务的责任感（2）能力是指借款人运用介入资金获取利润并偿还贷款的能哭，而利润的大小又取决于借款人的生产经营能力和管理水平。

（3）资本是指借款人财产的货币价值，它反映了借款人的财务和风险承担能力，并作为其从银行取得贷款的一个决定性因素

（4）企业为贷款提供的担保状况也时影响贷款信用风险的一个重要因素

（5）借款人经营的环境条件是指借款人自身的经营状况和外部环境

2、简述20世纪80年代以来西方商业银行发展表外业务的主要原因。

表外业务是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列如资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动

原因：1、规避风险管制，增加盈利来源；2、适应金融环境的变化；3、转移和分散风险；4、适应客户对银行服务多样化的需要；5、银行自身拥有的有利条件促使银行发展表外业务；6、科技进步推动银行表外业务。

3、“对商业银行来说资本金越多越好”，对不对？为什么？

不对。银行资本的充足性是银行安全经营的要求。银行资本的充足性受银行经营规模金融监管部门管理规定的等因素影响，很难对其适度性进行界定。同时，商业银行资本量的充足性同时包含资本湿度的含义，保持过多的资本是没有必要的。首先，高资本量会带来高资本成本，特别是权益资本成本不能省税，资本的成本大大高于吸收存款的成本，由此降低了银行存款的盈利性；其次，过高资本量反映银行可能失去了较多的投资机会，缺乏吸收存款和收

回贷款的能力。

4、商业银行在进行贷款定价主要考虑哪些影响因素？

（1）资金成本；（2）贷款风险程度；（3）贷款费用；（4）借款人信用及银行与银行的关系；（3）银行贷款的目标收益率；（6）贷款供求状况。

三、计算并分析

下面为某商业银行的有关数据资料

企业贷款22亿元风险权数为100%，住房抵押贷款4亿元风险权数为50% 企业债券2．5亿元风险权数为100%，对合作银行贷款2亿元风险权数为20% 现金资产6．7亿元风险权数为0%，资本金总额为1．9亿元

试分析该商业银行的资本充足率是否达到了《中华人民XX国商业银行法》的要求。

答：风险资产总额=22×100%＋4×50%＋2.5×100%＋2×20%＝26.9亿元

核心资本=6.7+1.9=8.6亿元附属资本=22+4+2.5+2=30.5亿元

一级资本比率=8.6/26.9=31.97%，二级资本比率=30.5/26.9=113.38%

资本对风险资本比率=145.35%

根据以上的计算该商业银行的资本充足率是达到了《中华人民XX国商业银行法》的要求。

四、填空题

1、现代商业银行的典型代表，也是现代商业银行始祖是1694年设立的英格兰银行。

2、在西方国家，信用状况极好的借款企业被银行称为AAA级，对此类客户，银行通常给予最优惠利率的贷款。

3、商业银行的担保贷款可分为保证贷款、质押贷款

和抵押贷款等三种。

4表外业务一般具有不运用或不直接运用商业银行自有资金、必须接受客户委托办理业务、不承担或不直接承担经营风险、以收取手续费的方式获得收益和从赚取价差中获取利益等几个特点。

《商业银行经营管理》试题B

一、名词解释

1、同业拆借：是指金融机构(主要是商业银行)之间为了调剂资金余缺，利用资金融通过程的时间差、空间差、行际差来调剂资金而进行的短期借贷。

2、金融租赁：由出租人根据承租人的请求，按双方的事先合同约定，向承租人指定的出卖人，购买承租人指定的固定资产，在出租人拥有该固定资产所有权的前提下，以承租人支付所有租金为条件，将一个时期的该固定资产的占有、使用和收益权让渡给承租人。这种租赁具有融物和融资的双重功能。

3、可疑贷款：是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

4、补偿存款：指贷款银行要求借款人按借款的一定比例留存银行的那部分存款。

5、分支行制：是指设有总行，又可以设立分支行的银行体制。又称总分行制。

二、简述题

1、商业银行主要有哪些职能？

（1）信用中介职能，（2）支付中介职能；（3）信用创造职能，（4）金融服务职能；（5）调控经济职能。

2、商业银行的现金资产由哪些项目组成？

（1）库存现金；（2）在中央银行存款；（3）存放同业存款；（4）在途资金。

3、分析商业银行并购的动机。

(一)逐利性商业动机：降低市场进入成本、实现规模经济和X围经济、追求竞争优势的转移；(二)化解危机性动机；(三)代理人个人动机分析；

三、计算并分析（同A）

下面为我国某商业银行的有关数据资料

企业贷款22亿元风险权数为100%，住房抵押贷款4亿元风险权数为50% 企业债券2．5亿元风险权数为100%，对合作银行贷款2亿元风险权数为20% 现金资产6．7亿元风险权数为0%，资本金总额为1．9亿元

试分析该商业银行的资本充足率是否达到了《中华人民XX国商业银行法》

的要求。

四、论述题

简述商业银行的资产负债联合管理思想，并分析商业银行应如何运用融资缺口模型加强风险管理？

答：资产负债联合管理的基本思想资金是：在融资计划和决策中银行主动地利用对利率变化敏感的资金，协调和控制资金配置状态，使银行维持一个正的净利息差额和正的资本净值。模型运用：假设银行有能力预测市场利率波动的趋势，而且预测是比较准确的，银行资产负债管理人员完全可以主动利用利率敏感资金配置组合技术，在不同的阶段运用不同的缺口策略，获取更高的收益率。模型运用如下图

在上图上部分中，纵轴表示利率，横轴表示时间，曲线表示利率浮动。在上图下部分中，纵轴表示银行资金配置敏感性比率值，横轴表示时间，曲线表示利率敏感资金的配置状态。当预测市场利率上升时，银行应主动营运资金配置的正缺口，使利率敏感负债，即敏感性比率大于1，从而使更多的资产可以按照不断上升的市场利率重新定价，扩大净利息差额率。从理论上分析，当利率上升至顶点时，银行融资正缺口应最大，或敏感性比率最高。但由于利率峰值很难精确预测，而且市场利率一旦往下降时，降速很快，银行极有可能来不及反向操作。所以当利率处于高峰区域时，银行就应改为反向操作，使敏感性比率逐步减到1，或尽可能回复零缺口状态。当利率开始下降时，银行应主动营运资金配置负缺口，使浮动利率负债大于浮动利率资产，即敏感性比率小于1，使更多的负债可以按照不断下降的市场利率

重新定价，减少成本，扩大净利息差额率。

必须强调的是，银行要利用这一方法取得盈利，必须准确地预测利率的走势和变化幅度及速度，并能灵活地控制利率敏感性资金缺口。

《商业银行经营管理》试题 C

一、名词解释

1、回租租赁：设备所有者将自己拥有的设备资产卖给租赁公司以获得融资便利，然后再以支付租金为代价将其从租赁公司租回的租赁业务

2、票据贴现：是指资金的需求者，将自己手中未到期的商业票据、银行承兑票据或短期债券向银行或贴现公司要求变成现款，银行或贴现公司(融资公司)收进这些未到期的票据或短期债券，按票面金额扣除贴现日以后的利息后付给现款，到票据到期时再向出票人收款。

3、次级贷款：是为信用评级较差、无法从正常渠道借贷的人所提供的贷款

4、汇率风险：又称外汇风险，指经济主体持有或运用外汇的经济活动中，因汇率变动而蒙受损失的可能性。

二、简述题

1、商业银行的表外业务存在哪些风险？

（1）信用风险；（2）利率、汇率风险；（3）流动性风险；（4）经营风险；5．法律风险。

2、商业银行应建立哪些贷款管理制度？

（1）审贷岗位设置。银行应当按照“审贷分离”的原则将贷款管理的各个环节划分为几个既相互独立，又相互制约的管理岗位，建立权利制衡机制

（2）贷款责任制。在实行“审贷分离”的基础上，迎合还应该按照“权责对应”的原则，建立贷款责任制。

(3)贷款质量检测考核。将贷款增量管理和贷款存量管理结合起来，将审查贷款用途和检查贷款质量结合起来，将考核贷款盈利和将考核贷款损失结合起来建立贷款质量检测考核制度。

3、分析融资租赁的基本特征。

（1）.融资租赁是一项至少涉及三方当事人--出租人、承租人和供货商，并且至少由两个合同--买卖合同和租赁合同构成的自成一类的三边交易。（2）.拟租赁的设备由承租人自行选定，出租人只负责按用户的要求，给予融资便利，购买设备，不负担设备缺陷、延迟交货等责任和设备维护的义务；承租人也不得以此为由拖欠或拒付租金。（3）.全额清偿，即出租人在基本租期内只将设备出租给一个特定的用户，出租人从该用户收取的租金总额应等于该项租赁交易的全部投资及利润，或根据出租人所在国关于融资租赁的标准，等于投资总额的一定比例，如80％。换而言之，出租人在一次交易中就能收回全部或大部分该项交易的投资。（4）.对于承租人来说，融资租赁属于资产负债表内的科目，租赁设备应在承租人的资产负债表中反映，因此是由承租人对设备计提折旧的。设备的保险、保养、维护等费用及过时风险均由承租人负担。（5）.设备所有权与使用权长期分离。设备的所有权在法律上属于出租人，设备的使用权在经济上属于承租人。（6）.基本租期结束时，承租人一般对设备拥有留购、续租或退租三种选择权。（7）.不可解约性。对于承租人而言，租赁的设备是承租人根据其自身需要而自行选定的，因此承租人不能以退还设备为条件而提前中止合同。对于出租人而言，因设备为已购进产品，也不能以市场涨价为由提高租金。总之，在一般情况下，租期内租赁双方无权中止合同。

三、计算并分析（同A）

下面为我国某商业银行的有关数据资料

企业贷款22亿元风险权数为100%，住房抵押贷款4亿元风险权数为50% 企业债券2．5亿元风险权数为100%，对合作银行贷款2亿元风险权数为20% 现金资产6．7亿元风险权数为0%，资本金总额为1．9亿元

试分析该商业银行的资本充足率是否达到了《中华人民XX国商业银行法》的要求。

四、论述题

商业银行为什么要确立全行的风险管理思想？怎样实行全行风险管理？

答：在全球金融自由化、金融国际化和金融电子化过程中，商业银行面临的风险也日益多样化、变杂化，银行经营中风险的不确定性不断增大。因此，许多国际性商业银行为了取得良好的经营效益，开始确立全行风险管理思想与观念。银行的决策管理层在进行风险管理时，都努力做到三点：

一是在研究风险管理策略时，立足于全行风险管理的高度，使全行上下都对风险管理达成共识；二是在确定风险管理目标时，充分了解银行的整体实力和抗风险能力，把握整个银行所能承受的风险度；三是在制定风险管理措施时，严格实行由上而下的管理体制。

商业银行在实行全行风险管理过程中，确立了基本的方法：

（1）识别风险；要求商业银行的高级管理人员经常关注和分析金融创新所带来的金融衍生品交易业务状况，能识别其中隐含的各种风险，以便采取防X措施，制定相应的风险管理措施。（2）分散风险；要求商业银行有关管理部门根据财务管理原则和方法，对银行资产进行多样化组合，以分散非市场风险，降低市场风险所导致的损失。

（3）规避风险；要求商业银行贷款和投资管理部门尽量避免从事高风险业务，并经常对可能影响银行资产质量的各种因素进行分析。（4）核对风险；要求商业银行管理层将交易部门和清算部门分开，并将计算机程序开发和实际操作人员分开。（5）制约风险；要求商业银行将风险控制在一定X围内。