小学差旅费报销制度
柘沟镇李家村小学差旅费报销制度
为了使差旅费报销有章可依，有规可行，结合我校实际，本着节约不浪费，少花钱多办事的原则，凡学校指定派出教师出公差、办事、学习、培训、开会、考察、参赛等，可以根据实际情况，申请差旅费报销。具体原则如下：
一、公务出差审批制度。
1、出差人员必须事先填写差旅计划表，由部门或项目负责人审批。差旅计划表作为差旅费借款或报销的原始凭证。
2、凡到风景名胜地区参加会议、外出调研考察等，须经校主要领导审批。
二、报销程序
先由报销本人填写差旅费报销单，校长审核签字后交由财务处领钱。
三、报销细则
1、出差地为县城，按照每人40元的标准发放。（交通费：20元；餐费：20元）。
2、出差如须打车，据车票报销（票据背面注明事由、参与人员）；如无法开具车票的，出差人开据出差车费说明，据车费行情报销。出差车辆如是教师私车：镇内10元/车（次）报销（柘沟镇内）；需往返县城的按照40元/车（次）报销。如有特殊情况，须经过学校领导同意，之后在教师会上公开。
3、县城外出差的伙食补助费，按照每人20元的标准。如大会组委会统一安排食宿的，则需大会组委会开具正规发票（票据背面注明事由、参与人员）报销。
四、报销附则
1、出外开会办事，必须把事情办好，须认真做好会议记录，返校后传达好会议精神，方可报销差旅费。
2、出外考察学习，应认真学习，并向学校作好汇报，传达精神，该上示范课的要上示范课，如学习不认真或受到批评者，则不予报销。
3、出外培训，则培训必须达到合格以上等次，且必须培训完才能报销差旅费。
4、出外参赛和带队参赛的教师可以报销差旅费。
5、如须打的或包车，则事先应请示校长同意，方可报打的包车费，否则不予报销。
6、外出一次办多事，只报一次差旅费，顺便办事不报差旅费。报销差旅费须遵循以上原则，如有例外，须经行政会议讨论后，方可特事特办，予以报销。
小学差旅费报销制度
柘沟镇李家村小学差旅费报销制度 为了使差旅费报销有章可依，有规可行，结合我校实际，本着节约不浪费，少花钱多办事的原则，凡学校指定派出教师出公差、办事、学习、培训、开会、考察、参赛等，可以根据实际情况，申请差旅费报销。具体原则如下： 一、公务出差审批制度。 1、出差人员必须事先填写差旅计划表，由部门或项目负责人审批。差旅计划表作为差旅费借款或报销的原始凭证。 2、凡到风景名胜地区参加会议、外出调研考察等，须经校主要领导审批。 二、报销程序 先由报销本人填写差旅费报销单，校长审核签字后交由财务处领钱。 三、报销细则 1、出差地为县城，按照每人40元的标准发放。（交通费：20元；餐费：20元）。 2、出差如须打车，据车票报销（票据背面注明事由、参与人员）；如无法开具车票的，出差人开据出差车费说明，据车费行情报销。出差车辆如是教师私车：镇内10元/车（次）报销（柘沟镇内）；需往返县城的按照40元/车（次）报销。如有特殊情况，须经过学校领导同意，之后在教师会上公开。 3、县城外出差的伙食补助费，按照每人20元的标准。如大会组委会统一安排食宿的，则需大会组委会开具正规发票（票据背面注明事由、参与人员）报销。 四、报销附则 1、出外开会办事，必须把事情办好，须认真做好会议记录，返校后传达好会议精神，方可报销差旅费。 2、出外考察学习，应认真学习，并向学校作好汇报，传达精神，该上示范课的要上示范课，如学习不认真或受到批评者，则不予报销。 3、出外培训，则培训必须达到合格以上等次，且必须培训完才能报销差旅费。 4、出外参赛和带队参赛的教师可以报销差旅费。 5、如须打的或包车，则事先应请示校长同意，方可报打的包车费，否则不予报销。 6、外出一次办多事，只报一次差旅费，顺便办事不报差旅费。报销差旅费须遵循以上原则，如有例外，须经行政会议讨论后，方可特事特办，予以报销。 （此文档部分内容来源于网络，如有侵权请告知删除，文档可自行编辑修改内容，供参
公司费用报销制度及报销流程
公司费用报销制度及报销流程 第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为, 倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等, 以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定 （一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回 5 个工作日内办理报销还款手续。 （二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 （三）各项借款金额超过5000 元应提前一天通知财务部备款。 （四）借款销账规定：（1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在 5 个工作日内办理销帐手续。 （五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第一条借款流程 （一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。 （二）审批流程：主管部门经理审核签字T财务经理复核一总经理审批。（金额过大须由董事长审批） （三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部出纳里办理领款手续。第三部分日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 第三条费用报销的一般规定 （一）报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度）, 且发票背面有经办人签名。 （二）填写报销单应注意: 根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 （三）按规定的审批程序报批。 （三）报销5000 元以上需提前一天通知财务部以便备款。 第四条费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单一须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单T部门经理审核签字一财务部门复核T 总经理审批T到出纳处报销。（金额过大须由董事长审批） 第五条差旅费报销制度及流程。 （一）费用标准：
2021年差旅费报销管理制度范本
对于差旅费的报销，每个公司都有每个公司的制度。下面为大家搜集的一篇“差旅费报销管理制度范本”，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友! 1、为保证全校教职员工因公出差的实际需要，进一步规范差旅费开支的项目及标准，特制定本制度。 2、教职员工应充分利用现代通讯网络技术办理外地公务，尽量控制公务出差，缩短出差时间，减少出差次数。确需因公务出差须经分管校领导同意，报校长批准，否则，不报销差旅费。 3、出差人员的差旅费，按“交通费凭票据实报销，住宿费限额凭据报销，伙食补助费、市内交通费、通讯费包干使用”的办法报销。 4、住宿费报销办法 ①住宿费限额控制标准直辖市、省会城市8元/晚/人;地州市及外县6元/晚/人。一人出差和因特殊情况需要突破标准的须经校长批准，然后据实报销。 ②出差住宿费在规定的限额标准内凭据报销，实际住宿费超过限额标准的部分自理，不予报销。 ③出差人员由接待单位免费提供住宿或住在亲友家的，不予报销住宿费。 ④学校委派外出学习、培训人员的住宿费以学习、培训举办单位出示的发票为准报销，但不得超出第4条第①款的规定，若举办单位免费提供住宿的，按第4条③款执行。 5、交通费报销办法 ①出差人员乘坐火车、汽车、轮船、飞机或其它交通工具(不含租用出租车)的交通费据实报销。出差人员未经校长批准一律不得乘坐飞机、火车软卧、轮船头等舱，也不得租用出租车。 ②出差期间市内交通费按直辖市、省会城市每人每天3元，地县每人每天15元包干使用。 ③到外地参加会议和被学校委派学习培训的人员在会期和学习培 训期间不报市内交通费。 ④自带交通工具或由接待单位提供交通工具的出差人员不报市内 交通费。 ⑤乘坐火车的按实际乘坐火车硬卧座位票价(随票加收的其他费用不计入座位票价之内)的1%计发个人补助费。乘坐硬座按票价(随票加收的其他费用不计入座位票价之内)的3%计发个人补助费。 ⑥经批准乘坐飞机的，如遇航班打折，一律按打折后票价据实报销。 6、出差人员的伙食费补助办法 ①县城外出差伙食补助(不分途中和住勤)每人每天补助标准为本 省地州市及以下每天每人2元，省会每天每人3元，省外每天每人4元。 ②经学校研究，校长同意参加各种短期学习的培训人员，不分区域，学习期间每人每天补助生活费8元。 ③小专业学生外出培训和学生实习就业的带队驻点教师，往返培训点和实习就业点的旅差费按学校旅差费标准报销，驻点期间的各种补助按每人每天1元包干。驻点住宿由学校与培训点和实习就业单位联系解决。
学校财务报销管理制度
学校财务报销管理制度 为了规范我校的财务行为，加强财务管理，提高资金的使用效率，促进学校教育事业的健康发展，根据《事业单位财务规则》及《中小学财务制度》，结合我校的实际情况，特制定本制度： 一、财务报销票据原始凭证的要求 原始单据（发票）的一般要求： 1、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，填写时一律用炭素笔，圆珠笔或铅笔填写无效。 2、发票内容要齐全：单位名称（一律填进修学校）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。票据一经涂改即无效。 3、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内（必须是本年度或前一年度印制的）。 4、在超市购买商品的，须提供超市机制发票（发票上须注明品名、单价、数量）且商品符合财务报销范围。 5、报销凭证严重破损导致内容不全、不清的，财务人员不得给予报销。 二、财务报销手续及要求 （一）财务报销审批权限 学校实行“一支笔”审批制度，学校所有的财务支出都必须经校长审批后，方可到财务处办理结算。 （二）财务报销基本手续及要求 1．购买的设备、办公用品、贵重物品需经手人签字、审核人签字、校长签字，方可报销、入账。 2．凡到财务处报销的票据，需校长、审核人、经手人签字方可报销。 3、教职工到财务处报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发票、收据；物资采购一律由学校统一执行；符合固定资产的还须有固定资产入库单，外出参加会议的还须有会议通知等。 4、报销各种发票、事业收据时，须填写新渥镇中；报销差旅费，填制差旅费报销单，报销凭证后所附的有关发票要整齐地粘贴，并写清楚所附票据张数和合计金额，所附票据内容必须一致。 5、各种凭证、单据一律要求用碳素笔填写，做到内容完整、字迹清晰、工整，不得涂改，人民币大小写要清楚、完整、正确、相符，小写必须写到分位，没有的用0补齐。 6、对于发票、收据手续不完备、内容不完整、不合法、有涂改现象，人民币大小写不正确、不相符，不按规定粘贴、不按规定填写报帐凭证的，财务人员有权拒绝给予报帐。 （三）具体业务报销手续及要求 1、基本工资、补助工资的调整与变动由学校根据国家规定核定，并办理好 相关调整审批手续后，通知财务造册，并报校长审批后发放。
费用报销制度及流程67219
费用报销制度及流程 (试行） 第一章总则 第一条为加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制订本制度。 第二条本制度根据公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、薪酬福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二章借支管理规定及借支流程 第四条借款管理规定 (一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二）其他临时借款：如业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三）各项借款金额超过5000元的，应至少提前一天通知财务部备款。原则上单笔支出超过2000元的不宜采用现金支付。 (四）借款销账规定：（1）借款销账时应以借款申请单据为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销账手续。 (五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从个人工资中扣回。 第五条借款流程
（一）借款人或费用申请人按规定填写《付款审批单》（附件2〉，注明借款或费用申请事由、金额（大小写须完全一致，不得涂改〕、支付方式。 （二）一般审批流程：申请人→行政人事部审核→分管领导确认→总经理审批。 （三）财务付款：凭审批后的《付款审批单》到财务部办理领款手续。 （四）财务从收到己由分管领导签字的付款申请起，正常3个工作日内办结（含申请当天〕；对于紧急的、临时的付款申请，员工可使用邮件方式进行申请，财务以相关领导回复为依据，经财务总监确认，1个工作日内进行及时打款。 （五）无法办理书面申请借款的，以邮件方式走完所有审批流程，财务以打印邮件内容作为付款的附件。 第三章日常费用报销制度及流程 第六条日常费用主要包括差旅费、电话费、市内交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。第七条报销费用的一般规定： （一）报销人必须取得相应的、合法有效的报销单据，且发票背面有经办人签名（原则上要求应取得机打发票并要求对方提供明细清单〉。以下凭证视为合法、有效据，准予报销： 1.有全国统一发票监制章的税务发票； 2.财政机关批准并统一监制的行政事业性收据； 3.邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单； 4.机打发票上必须开具公司全称、纳税人识别号，开户行及账号，公司地址等，定额发票除外。 （二）费用报销单填写及票据粘贴要求：
学校教师出差报销制度
学校教师出差报销制度 对差旅费进行管理是为保证出差人员工作和生活的需要，提高办事效率，同时加强企业财务管理规范差旅费的支出合理性。以下是小编为你整理的学校教师出差报销制度，希望能帮到你。 第一条出差人员的住宿费实行限额凭据报销办法，按出差的实际住宿天数计算报销。伙食补助费和市内交通费实行包干办法，按出差的自然(日历)天数计发，不足一天的按全天计算。 第二条 (一)乘坐车、船、飞机和住宿的等级标准 (二)其他交通工具不包括出租小汽车。 第三条住宿费开支办法 (一)出差住宿费在规定的限额标准内凭据报销。实际住宿费超过规定的限额标准部分自理，不予报销。 第四条交通费开支办法 (一)乘坐火车，从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜 6 小时以上的，或连续乘车时间超过 12 小时的，可购同席卧铺票。 (二)出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经单位领导批准方可乘坐飞机。 (三)工作人员出差期间，每人每天发市内交通费 3 元，包干使用，不再报销市内交通费。当天往返的，可加发一天市内交通费。
(四)到外地参加会议(不包括订货一类会议);学习、进修、培训人员。不实行市内交通费用包干办法，也不再报销公共车票。 第五条 夜间乘长途汽车、轮船最低一级舱位(统舱)超过六小时的，每人每夜按第八条(一)款 规定的标准，加发一天伙食补助费;在三小时以上不足六小时的可按夜间补助费标准减半发给;不足三小时的，不发夜间补助费。除此以外，工作人员在出差期间一律不得再报支夜餐费。 第六条 (一)工作人员的出差伙食补助，不分途中和住勤，每人每天补助标准为：吴县境内 7 元;常熟、太仓、张家港、昆山、吴江 10 元;一般地区 15 元;特别指定的地区 20 元。特别 指定的地区指广东省、海南省全境及北京市、上海市、厦门市。 (二)在苏州市区(含三城区、郊区、新区、园区)出差，不发伙食补助费，也不发误餐费。凡是直接到上海市出差，不论是否住宿，均按每人每天 20 元计发伙食补助费。 第七条 工作人员外出参加工作会议，会议期间的伙食补助费、住宿费应由主持召开会议单位统一支报。 关于外出学习： 我校特别重视教师的培训和外出学习活动，力求借助对骨干教师的培养，发挥其辐射、引领作用，带动教师队伍整体水平的提升。外出学习培训，功及学校，利在教师。为了给 不同发展水平的教师提供与之相适应的培训内容与形式，让培训更富于实效性，特制定本 制度： 一、外派原则
学校老师出差报销标准
学校老师出差报销标准 为严格落实财务制度，本着既保证出差人员工作与生活的需要，又贯彻勤俭节约的精神，特制定学校老师出差报销标准。以下是小编为你整理的学校老师出差报销标准，希望能帮到你。 学校老师出差报销标准 一、教职工因公出差，参加各种性质的会议、培训、教学研究等活动发生的差旅费，须事先带相关文件或会议通知找学校领导审批后，方可外出学习并报销差旅费。 二、教职工因开展公务活动出差，其差旅费包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和培训费。 (一)城市交通费。 1.乘坐火车连续乘车24小时以上者，可购硬卧车票，凭据报销。24时以内者购买硬座快车票。12小时之内不得购买动车组票。 2.经学校领导同意批准，乘坐其他交通工具，凭据报销。出差人员自行解决城市间交通工具的，根据实际情况予以报销相关费用。 (二)住宿费开支办法 1.出差人员出差期间，不得住宿三星级及以上高档饭店(宾馆)，不得住宿豪华房间。 2.出差人员出差住宿费在规定限额标准内凭据报销，会议组有统一规定的按规定执行，无统一规定的，规定限额标准为：省内每人每天50元，省外每人每天
80元(指单人出差或男女出差人员为单数)。实际住宿费超过规定限额标准部分自理。 3.出差人员由接待单位免费接待或住在亲友家等无住宿费凭据的，不予报销住宿费。 4.出差人员由于个人事情产生的会议或培训规定时间以外住宿交通费用，学校不予报销。 三、伙食补助费开支办法 1.出差人员的伙食补助费，以城市间交通费票据和住宿费票据为凭据，按出差自然(日历)天数实行定额包干，凭据报销规定伙食费，3.未经校领导批准，私自乘坐卧铺、出租车等，不予报销。 无票据的经由校领导签字批准后按规定报销。 2.不分途中和住勤，伙食补助费每人每天补助标准为县内10元，县外15元。一上午或一下午标准为县内5元，县外8元。 3.由接待单位安排食宿的，出差人员不予报销伙食补助费。 四、与会外派培训的`差旅费开支办法 1.教职工外出参加会议(含培训)，会务费、资料费等会议费用凭合法票据报销。 2.会议统一安排食宿的，会议期间的住宿费、伙食补助费由会议主办单位按会议费管理规定统一开支，学校不予报销;在途期间的城市间交通费、住宿费、伙食补助费按上述三条差旅费规定报销。
差旅费报销制度及流程差旅费报销制度全文精选
差旅费报销制度及流程差旅费报销制度全文精 选 差旅费报销制度 下面是WTT整理的差旅费报销制度，供大家参考! 为有效控制差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，使企业各项管理形成规范化和制度化，特制定本制度： 一、因公出差的办理程序差旅费报销制度 1、因公出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见，分管领导批准后方可出差。 2、出差人借款需持批准后的“出差申请单”填写“用款申请单”，由部门负责人签字担保后，经领导签批，财务部门负责人核准后方可借款。 3、出差人员回公司应在“出差申请单”中情况汇报一栏填写出差完成情况并书面汇报出差工作情况，向分管领导汇报，由分管领导考核结果，并在“出差申请单”任务完成情况栏中签署考核意见。 4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线，增加
天数、人数、改乘交通工具需经派出分管领导签署意见后方可报销。 二、费用标准 1、公司职员出差实行住宿费、伙食补助费(伙食费补助)、市内交通费等费用包干，其标准如下： (1)集团公司领导：按出差所在地区不同，本着节约的原则可住3 5星级宾馆，误餐津贴60元/天。因工作需要请客户用餐可实报实销，不再列支误餐津贴。 (2)所属公司领导班子成员和集团公司部门经理以上人员：可住3 4星级宾馆，误餐津贴40元/天。因工作需要请客户用餐可实报实销，不再列支误餐津贴。 (3)公司中层干部：住宿标准省会180元以内，非省会120元以内。伙食补助40元/天。 (4)一般工作人员：住宿标准省会80元以内，非省会60元以内。伙食补助40元/天。 (5)市内交通费：公司职工出差途中市内公交车费实报实销。如乘车时间为夜间(晚九时至次日晨七时之间)可乘出租车，并注明乘车区间。如遇特殊情况，事后应写书面汇报，经经主管部门领导批准后，方可报销。 2、去集团公司的分支机构或办事处如：沈阳、长春、北京、上海、深圳等地，出差人员必须住办事处，食宿由办事处承担，不享受伙食及住宿补助，如因办理业务路途较远，而中途无法返
中心小学差旅费报销管理制度)
XXXX中心小学 差旅费报销管理制度（暂行） 根据文件精神，按照赫章县财政局和赫章县教育局对差旅费报销标准的相关规定，为确保我镇各学校高效运行、规范学校教职工外出参加各类会议、听课、培训、学习等公务出差行为，保证学校工作正常开展和学校经费按照节约，高效，规范原则开支，结合我镇实际，特制定本办法： 第一章总则 第一条根据文件规定，结合我镇实际，进一步规范差旅费管理制度和报销流程，保证公务行为高效，费用节约、规范。 第二条本办法适用于六曲河镇教育管理中心及六曲河镇各中小学校教职员工。 第二章出差审批 第三条普通教职工及学校中层领导根据上级文件通知，外出参加会议、听课、学习、培训、业务评比，各类比赛（含带学生参加比赛）等活动和因工作需要临时出差的，由所在学校出具派差单经校长或副校长审核批准（片区学校校长因出差在外不在校时由总务主任审批）后再出差；各校校长各类出差，由学校出具派差单，报教管中心主任或副主任审批后出差。 第四条教管中心工作人员及由教管中心指定的学校教职工出差的，由教管中心出具派差单并经教管中心主任或副主任审批后出差。 第五条教管中心主任由上级通知出差的，由教管中心副主
任审批，无上级通知出差的要由镇分管领导审批；教管中心副主任出差由教管中心主任审批。 第六条教管中心及各校应根据所办理事务的工作量、时限、难易、复杂程度严格控制出差人数及出差天数。各学校必需实行先审批后出差，严禁出差后再补审批手续。如果是开会、培训的，要在出差事由栏注明：是短信通知、或是电话通知或是文件通知。若审批把关不严或弄虚作假套取差旅费的，经查实后严格追究相关人员的责任，由相关责任人负责追退违规所报的差旅费，并视情节予以通报。情节严重的上报教育局处理，涉嫌违法的移交司法机关处理。 第三章出差管理 第七条出差暂时不存在落单报销。即当出差人数或性别为单时，住宿费按个人的标准凭票报销，暂不按在多一人标准的范围内报销。 第八条到赫章参加会议、培训等活动等出差的，活动在上午9点钟以后开始的不能报活动前一天的费用；活动在下午6点以后结束的，根据实际情况需要住宿的，可以报销当晚住宿费及第二天的生活补助费费用；到县外出差的按文件规定执行，若活动提前结束的据实报销。 第九条出差人员必须选择最经济、快捷的交通工具。除特殊情况外原则上不准开私车出差或租车出差。 第十条县内出差原则上不住宿，若因工作和特殊原因需住宿的，需报请派差审批人审批。
业务员出差报销程序及标准
业务员出差报销程序及标 准 Last revision on 21 December 2020
业务员出差报销程序及标准为规范企业财务管理，合理使用资金，提高办公效率，根据公司有关规章制度和实际情况，特制定本办法。 一．费用报销的种类及补贴标准： 1.车费报销：市内车票15元 2.餐费补贴：省内（中山、江门、顺德）15元/天；省外及广州市30元/ 天； 3.住宿费：70元/宿； 4.交际应酬费：因业务需要，需开支交际费用，必须先请示总经理，经批 准后方可执行，否则不给予报销； 5.话费补贴：补助电话费200元/月,直接计入当月工资（不出差者，不享 有补助）。 二．业务员出差管理制度 1.员工出差需填写《出差申请表》经总经理审批签字方为有效； 2.员工出差应严格履行报批手续，未经批准不得自行出差，自行出差或因 私出差所发生的费用均由其本人自行承担，公司不予报销； 3.员工出差住宿应索取正规盖章发票； 4.公司不允许员工接受客户的礼节性招待，若接到客户投诉，差旅费不予 报销； 5.出差人员回到公司后，需在３～5天内上交《出差报告》；若因出差错 过正常休息时间，需调休的应事先请示总经理；
6.差旅费报销时间为业务员返回公司的3～5个工作日内，超过一个月以 上的出差单据或不符合规定的票据，将不予以报销； 7.员工出差首选交通工具为火车、汽车按标准程序给予实报实销，出差路 途较远或任务紧急的，经公司总经理批准后，方可改用其它交通工具（不包含出租汽车），否则不给予报销。从出发地点→到达地点（三天内），要使用本地电话向总经理汇报已到达目的地（如果从A城市去往B城市，在出发前与到达后都要使用本地电话向总经理汇报。否则不予报销），如需返回公司必须提前三天（用本地电话）向总经理报告返回计划。 三．费用审核 1.费用经办人原则上应在费用发生后（或出差回来后）的3～5个工作日 内填制报销凭证，履行报销手续，当月费用在当月办理报销，特殊情况可另行处理； 2.现金报销需填写《报销明细单》并附真实、合法、完整的原始凭证，并 在《报销明细单》上注明人员、用途、数量、原因和发生的时间等信息； 3.发票上的任何一栏内容均不能任意涂改，若有错误，应要求开票部门重 开或在发票上更正；更正过的发票应在更正处加盖开票单位印章，发票大小写金额应一致；金额有差错，不得更改，必须重新开具发票； 4.短途车票若是没显示“出发地点→到达地点及时间”的，要在车票反面注 明“出发地点→到达地点及时间”，以便审核。
学校差旅费报销制度
学校差旅费报销管理制度及实施办法 为严格落实财务管理制度，本着既保证出差人员工作与生活的需要，又体现勤俭节约的精神，根据长春市双阳区财政局长双财行【2017】632号文件，长春市双阳区财政局关于印发《长春市双阳区区直机关差旅费管理办法》的通知，结合我校实际，特制定本办法。全体教职工必须严格执行下列差旅费报销制度及实施办法。 一、教职工因公出差，参加各种性质的会议、培训、教学研究等活动发生的差旅费，必须事先提供上级部门的相关文件或会议通知填写《出差（公出）审批表》经学校部门领导批准后，方可外出学习并报销差旅费。 二、教职工因开展公务活动出差，其差旅费包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费和培训费。 (一)城市间交通费 1、按双阳区差旅费管理办法中规定等级乘坐交通工具。火车为硬席、高铁二等座、全列软席列车二等软座；轮船为三等舱；飞机为经济舱，回单位后凭据报销。 2、经学校领导同意批准，乘坐其他交通工具，凭据报销。出差人员自行解决城市间交通工具的，根据实际情况予以报销相关费用。 (二)住宿费
1、出差人员出差住宿费在规定限额标准内凭据报销，会议组有统一规定的按规定执行，无统一规定的，规定限额标准为：省内（不含区内）每人每天300元包干，省外的按《长春市双阳区省外差旅住宿费标准表》执行，实际住宿费超过规定限额标准部分自理。 2、出差人员由接待单位或主办方免费接待的，不予报销住宿费。 3、出差人员由于个人事情产生的会议或培训规定时间以外的住宿交通费用，学校不予报销。 （三）伙食补助费 1、出差人员的伙食补助费，以城市间交通费票据和住宿费票据为凭据，按出差自然(日历)天数实行定额包干，新疆、西藏每人每天120元，其他地区含（长春）每人每天100元。 2、从学校到双阳及其他乡镇和外学区的公务出差满一天的每人每天40元包干，下午临时回双阳报送材料、开会不满一天的不予报销伙食补助费；从单位到外乡听课或参加其他活动超过20公里，满一天的每人40元包干。但是由接待学校统一安排就餐的不给予伙食补助，或将此补助由出差人交给接待单位。 3、参加会议或培训由主办方统一安排三餐的出差人员，不予报销伙食补助费。
学校财务报销管理守则4.doc
学校财务报销管理制度4 云台中学财务报账管理制度 为了规范我校的财务行为，加强财务管理，提高资金的使用效率，促进学校教育事业的健康发展，根据《事业单位财务规则》及《中小学财务制度》，结合我校的实际情况，特制定本制度： 一、财务报账票据原始凭证的要求 原始单据（发票）的一般要求： 1、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，填写时一律用炭素笔，圆珠笔或铅笔填写无效。 2、发票内容要齐全：单位名称（一律填学校全称：康县云台镇初级中学）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。票据一经涂改即无效。 3、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内（必须是本年度或前一年度印制的）。 4、在超市购买商品的，须提供超市机制发票（发票上须注明品名、单价、数量）且商品符合财务报账范围。 5、报销凭证严重破损导致内容不全、不清的，财务人员不
得给予报账。 二、财务报账手续及要求 （一）财务报账审批权限 学校实行“一支笔”审批制度，学校所有的财务支出都必须经校长审批后，方可到财务处报账。 （二）财务报账基本手续及要求 1．购买的设备、办公用品、贵重物品需经手人签字、审核人签字、校长签字，方可报账。 2．凡到财务处报账的票据，需校长、审核人、经手人签字方可报销。 3、教职工到财务处报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发票、收据；物资采购一律由学校统一执行；符合固定资产的还须有固定资产入库单，外出参加会议的还须有会议通知等。 4、报销各种发票、事业收据时，须填写新渥镇中；报销差旅费，填制差旅费报销单，报销凭证后所附的有关发票要整齐地粘贴，并写清楚所附票据张数和合计金额，所附票据内容必须一致。 5、各种凭证、单据一律要求用碳素笔填写，做到内容完整、字迹清晰、工整，不得涂改，人民币大小写要清楚、完整、正确、相符，小写必须写到分位，没有的用0补齐。
教师差旅费报销制度
差旅费报销制度 为保证出差人员工作与生活需要，并坚持勤俭节约精神，根据《单县机关和事业单位差旅费管理办法》的规定，结合我校实际情况特制定本规定。 （差旅费实行凭据报销与定额包干相结合的办法，城市间交通费、住宿费和伙食补助费在规定标准内凭据报销，公杂费实行定额包干。） 一、教职工出差的交通费用标准 1、出差人员要按规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。【乘坐交通工具的等级：乘坐火车硬席（硬座、硬卧），轮船（不包括旅游船）三等舱，和其他交通工具（不包括出租小汽车）凭据报销。】 2、乘坐火车，从晚八时至次日晨七时之间，车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的可购买硬席卧铺等。 3、出差途中，因急事或特殊情况，乘坐出租车的，经校长审批同意，方可报销。 二、教职工出差住宿费限额标准： 1、教职工出差住宿费的标准为20---50元。 2、县内不报销住宿费，县外、市内住宿费标准每人每天不超过30元。 3、去菏泽市以外的市地出差的按单财字【2008】2号文执行。 三、出差人员的伙食补助费 1、出差人员的伙食补助费按出差自然（日历）天数实行标准内凭据报销的办法，每人每天补助标准为省府驻地50元、市外其他区
域40元、市内30元。出差人员回单位报销时，须凭出差期间开具的合法餐饮费票据，在标准内报销伙食补助费。 2、出差人员由接待单位统一安排伙食的，应向接待单位交纳伙食费，接待单位收取的伙食费用于抵顶招待费开支。 3教师进县城参加培训学习的，伙食费补助标准为10元/天。 四、公杂费 1、出差人员的公杂费按出差自然（日历）天数实行定额包干。公杂费每人每天补助标准为：县域外20元，县域内10元，用于补助出差目的地市内交通、通讯等支出（凭坐车车票报销）。 2、出差人员由所在单位、接待单位或其他单位免费提供交通工具的，应如实申报，不再报销公杂费。 五、其他 1、工作人员外出参加会议，会议统一安排食宿的，会议期间的住宿费、伙食补助费和公杂费，由会议主办单位按会议规定统一开支；会议规定食宿自理又不交纳会务费的，会议期间的食宿、公杂费按差旅费规定执行；会议规定交纳会务费的，伙食补助费不再报销，住宿、公杂费按差旅费的执行；外出参加会议在途期间的交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费回所在单位，凭会议通知按照差旅费规定报销。 2、凡经学校批准参加各类非学历进修、培训人员，在途期间（仅指首次前往和期满返回）的交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费按照差旅费开支规定执行；在进修、培训期间，进修、培训单位不予伙食补助的，按实际进修、培训天数每人每天发伙食补助费10元，进修、培训单位给予伙食补助的，不再发给伙食补助费；向进修、培训单位交纳进修、培训费的，也不再发给伙食补助费；进修和培训期间不发给公杂费。 丁楼中学 2012.9
差旅费报销制度及流程
差旅费报销管理制度 为了规范出差人员的审批及报销程序，控制费用，提高效率，结合本公司的实际情况，特制定本制度。 一、报销制度细则 1、出差人员必须事先认真填写《出差申请单》（详见附表），经总经理批准后方可出差。 2、出差人员借款需持批准后的《出差申请单》，填写借据，经财务负责人审核，总经理审批后方可借款。 3、出差期间每天要向主管领导汇报居住地及简单工作情况。出差人员回公司后，应主动向总经理汇报工作，由总经理考核结果，签署考核意见。 4、审核人员根据签有总经理考核意见的《出差申请单》和有效原始凭证，按差旅费报销标准规定报销差旅费。 5、凡与原出差申请单所规定的各项目不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经总经理审批后方可报销。 6、出差回公司应在一周内报账，月底结账前应将差旅费用结清，借据不允许跨月，如遇特殊情况，需经总经理批准，否则借据余款将从借款人工资中扣除。 7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，特殊情况由总经理特批，对违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 8、报销凭证的有关规定： （1）出差人员在费用报销时，应取得并按要求规范填写真实合法的原始凭证（发票），否则，视为无效凭证，不予报销。“客户名称”栏：填写公司全称，不得有漏字、错别字；“金额”栏：大小写金额书写规范、准确无误；开票人：填写具体完整的开票人姓名；发票印鉴：加盖销货单位或提供劳务单位发票专用章或财务专用章，且清晰可见；票面痕迹：发票不得有任何的涂改、挖补痕迹。 （2）出差人员在费用报销时，报销单据应按序分类粘贴，且必须整齐规范，原始单据清晰可见，粘贴范围不超出报销单封面。凭证内容应填写完整，住宿发票填明起止日期及天数。单据的填写必须用墨水笔或签字笔填写。差旅费报销单粘贴内容包括：机票、车船费、住宿费、市内交通费等。 （3）出差人员在费用报销时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。如住宿不应取得商业零售发票，商业零售不应取得餐饮发票，即支出费用要有相对应的发票和项目。
学校差旅费管理制度
重庆市璧山区龙江九年制学校 差旅费审批管理办法 为了加强和规范差旅费的管理，根据《重庆市璧山区差旅费管理暂行办法》和《重庆市璧山区教育委员会关于转发<重庆市璧山区财政局关于印发<重庆市璧山区差旅费管理暂行办法>的通知>的通知》（璧教计【2014】11号）精神，结合本单位实际，特制定本办法。 一、高度重视，加强领导。 学校成立差旅费管理领导小组，由校长严振任组长，副校长龙泽猛任副组长，工会主席胡成刚、教导处古凤、周平、后勤主任龙萍、教师代表付平、王治华为成员，由校长负总责，行政领导分工负责，层层把关，确保差旅费管理公正透明。 二、统一思想，提高认识。 差旅费属于因为出差产生的交通、食宿费用，是工作补贴，不属于福利。学校根据教师参加家访、带领学生参加社会实践活动或参加校际教研、开会、培训的实际情况进行报销。 三、本制度适用范围。 全校正式在编在岗教职工、教育管理中心工作人员和交流到我校工作人员。 四、差旅费报销标准。 （一）住宿费：按《重庆市璧山区差旅费管理暂行办法》第十一条规定报销。
（二）伙食补助费：按《重庆市璧山区差旅费管理暂行办法》第十五条、第十六条规定执行。 （三）交通费： 1、城市间交通费。严格按照《重庆市璧山区差旅费管理暂行办法》第二章条款规定执行报销。 2、出差地交通费。按照《重庆市璧山区差旅费管理暂行办法》第十八条规定报销。 （四）学习或培训补助：教师到市内区外参加三天以上（含三天）的培训或者学习，除前往培训或者学习及返程的在途时间外，培训和学习期间按每天定额补助交通和伙食费共60元。到市外参加三天以上（含三天）的培训或者学习，除前往培训或者学习及返程的在途时间外，培训和学习期间按每天定额补助交通和伙食费共80元。 （五）区内短期培训（班级式授课）和国培补助：在区内参加由教委组织的各种短期培训班（10天以上），未安排中午就餐的，培训和学习期间按每天定额补助交通和伙食费共50元；其余中午安排有伙食的，培训和学习期间按每天定额补助交通和伙食费共30元。 （六）其他临聘人员的补助：根据教委“本制度适用范围”的要求，临聘人员不适用于本办法，学校可视具体情况适当增加补助。 五、差旅费报销管理。 （一）严格控制出差，严格差旅费经费预算。开会、培训和参加教研等出差行为，须由校长根据相关文件、通知要求或工作需要签发出差派遣单。严禁无实质内容的出差，严禁异地学校和单位间无实质内容的
小学财务制度汇编
小学财务制度汇编公司内部编号：（GOOD-TMMT-MMUT-UUPTY-UUYY-DTTI-
****小学财务制度汇编 ****小学财务制度汇编目录 1、****小学财务管理办法 (3) 2、****小学财务管理制度 (7) 3、****小学预算编制管理办法 (9) 4、****小学公用经费管理办法 (14) 5、****小学固定资产管理办法 (16) 6、****小学会计档案管理办法 (22) ****小学财务管理办法 一、财务工作指导思想 学校财务工作是整个学校工作的重要组成部分，也是整个国家财政工作的一个有机组成部分。学校各项资金的安排、使用，要贯彻执行党和国家的有关方针政策，要为学校各项工作，广大师生员工的学习、生活而服务。管好、用好教育经费努力提高资金使用效果、开源节支、量入为出提高有限经费的使用效率，为提高教育质量改革和发展教育事业服务。 根据《****教育系统财务管理办法》与学校的具体情况，特拟订我校财务管理的具体办法如下： 一、成立学校财务管理领导小组： 组长：**** 副组长：**** 成员：**** **** **** 二、会计人员职责与管理 １、会计人员必须加强政治学习，不断提高政治思想水平树立全局观点，遵纪守法，忠于职守，廉洁奉公，实事求是，努力钻研业务，不断丰富会计理论知识，提高业务工作能力，正确处理会计帐务，做好本职工作。
２、认真执行会计制度，做好记帐、算帐、报帐工作，如实地全面反映单位资金活动情况。做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、按期结报，对发生的每一项经济业务，必须取得或填制原始凭证，原始凭证的内容，必须具备：凭证名称、填制凭证日期、填制凭证单位名称或填制人姓名、经办人员的签名或盖章，接受凭证单位名称：经济业务内容、数量、单价和金额。从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位的公章，从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名和盖章。自制原始凭证必须有经办单位负责人或指定的人员签名和盖章，对填写大写和小写金额的原始凭证，大写和小写金额必须相符。会计人员填制会计凭证必须字迹清晰、工整、不得潦草。 ３、认真编制并严格执行财务预算，遵守各项收入制度，费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金，加强预算内、外资金的核算和管理。 ４、按照经济核算原则，定期检查，分析预算执行情况，考核资金使用效果，总结经验揭露存在的问题，及时向领导汇报，提出建议。 ５、协同有关后勤人员做好校舍安全、检查和维护管理工作，加强对学校财产、物资的管理，按照国家会计制度的规定，妥善保管好会计凭证、帐册、报表等档案资料工作。 6、会计人员调动工作时，必须办理交接手续。 7、严格执行有关规定，做好预算内、外资金的收付工作。如有违反制度的开支，有权拒付，并向学校有关领导人汇报。 8、根据收付的原始凭证，按时记帐，定期做好结算工作。 9、保管好有关印章、空白收据和空白支票。 三、财务收支稽核 １、审查财务。各项经费的支出，必须按《经费开支标准》和《经费年度预算计划》执行。 ２、各项财务收出，每类收入都应开具财税部门监制的合法的票据，统一管理、统一核算。每笔支出报销单据都应按规定进行严格稽核。稽核人员
差旅费报销制度及流程
差旅费报销制度及流程 一、业务人员差旅费开支标准：车船费可实报实销（需坐飞机的需请示经理）；住宿费和餐费规定，按以下标准执行： 级别住宿费（元/晚/ 人） 伙食、交通费（元/天） 经理层180 60 部门 经理层 150 60 一般 员工 120 60 二、费用标准的补充说明： 1.参加学习培训的，如主办单位安排的，服从主办单位，没有安排的按上述标准执行。 2.上述伙食费标准和住宿费严格按标准执行，出差期间按出差时段区间平均费用不超标执行。特殊情况需有招待等特殊花费的，须请示主管领导批准。 3.两人共同出差，住宿标准按一个人报销，费用就高不就低。多人出差原则上按两人组合合并住宿费用，特出情况需经主管领导批示。 4.外出采购的差旅费报销，要与同批次的材料单据一同回单报销。 5.出差生活费按天数报帐；住宿费按出差天数的总额，如果发生超标，超标部分自理，如果如低于住宿标准的合计总额，差额部分，按60%随报销的生活补助返还个人。 6.售后服务出差时，如果用户单位提供餐饮食宿的，按规定食宿减半。但安装调试须严格执行售后服务安装调试的相关规定，在规定的时间内完成工作，无故超期者，超期时间内不享受食宿减半的返还。 7.经理层出差可报销出租车费。 三、报销流程
1.出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，并详细注明出 差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差 请单主管领导批准。 2.借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借 款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。 3.返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜， 根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务 部审核签字，财务经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。 四．出差期间招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程 为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得经理的同意方可宴请各级管理人员业务招待费开支权限规定如下： 1.副经理为1000元以下，超出限额须报经理批准。 2.一般人员外出需要宴请的，必须经主管领导同意，否则不予报销。 3.招待费须注明宴请时间、人数、主要人员身份。 4.在出差期间内发生的招待费须随出差的差旅费一同报销。 XXXX有限公司 2018年7月25日
中心校教师差旅费报销制度标准范本
编号：QC/RE-KA3484 中心校教师差旅费报销制度标准 范本 In order to make the rules open, maintain the collective coordination, safeguard the interests, so as to give full play to the power of the group, and realize the legal basis of management. （规章制度示范文本） 编订：________________________ 审批：________________________ 工作单位：________________________
中心校教师差旅费报销制度标准范本 使用指南：本规章制度文件适合在管理中，为使规则公开化，让所有人保持集体的协调，维护集体的利益，从而充分发挥团体的力量，实现管理有法可依，内部运行有规则保障。文件可用word任意修改，可根据自己的情况编辑。 中心校教师差旅费报销制度 为保证出差人员工作与生活需要，并坚持勤俭节约精神，根据上级财政部门关于工作人员差旅费开支规定，结合我校实际情况特制定本规定。 一、出差的性质 出差是指学校需要出外采购日常用品、为学校办事、学校组织外出培训学习或上级主管部门指派外出。 二、教师出差报销的车费标准 教师出差使用的交通工具一般为公共汽车或小型车辆，zz至宣威往返8元，zz
至麻江往返26元，zz至凯里往返36元，其它地方出差或培训学习按从zz所到地区的实际车费报销。 三、教师出差住宿费限额标准： 到**出差，住宿费按每人每晚不超过50元报销，按在规定的限额标准内凭发票报销。实际住宿费超过标准的，经校长同意后，超过部分按60%报销。 四、出差人员的伙食补助费 1、根据上级文件规定，两人以下（含两人）到麻江出差，伙食补助每人每天10元，到凯里出差，伙食补助每人每天20元；三人以上（含三人）到麻江或凯里出差，按每人每餐不超过20元计算。 2、教师参加培训学习，车船票开支按