连锁店的财务制度-门店财务制度

门店财务制度

一、现金管理规定

1、分店必须指定人员负责收银工作～除收银员外其他人员不可操作收银机。

2、收银员必须准确做好每笔交易～准确收款、找零～不多收少找或少收多找。

3、门店营业款必须全额缴存银行～不准坐支、挪用现金～不准白条抵库～不准将下日销售款填充本日销售款。所收的每分钱都属于公司～不可私自拿出或借于他人。

4、门店的日常开支～如支付水电费、购买办公用品等～按公司规定办理借支和报销手续～不得从门店现金收入中直接支付。门店任何人不得自已或帮助他人用支票套取现金。

5、收银员应注意防范有心之人的欺骗～预防收到假币。如有假币需当事人负责赔偿。

6、分店留存固定备用金500元～除备用金外所有营业额必须上缴银行。每日上缴货款存入银行时间定为下午15:00前～即各分店每日下午15:00无论营业货款多少均必须存入银行,含上日余额和本日下午15:00前收到的货款～分别填写现金缴款单～及时将款项存入银行～收银员、店长在营业日报表上签字确认。,～每次填写现金缴款单～绝不允许隐瞒实际库存货款的情况或未按规定存入货款。去银行存款时～必须有两人同行～尽可能的防范于未然。

7、由店长和收银员共同从保险柜中将营业收入款项取出～并进行清点核查。出纳在现场清点现金并作记录～店长现场监督盘点。

8、为了分清各班次店员现金管理的责任～应准备一本现金移交簿～移交簿中

应注明:截至交班时止的营业款、当日已存入银行存款的金额、库存现金余额～并打印新系统中交班时止的销售额清单。盘点后在现金移交簿上签字。

9、店长核对交班时新系统中的销售额与现金移交簿中注明的当日已存入银行

存款的金额和库存现金的金额是否一致。如出现现金不符不可换班～核对清楚为止,如果核对相符～店长在现金移交簿中签字确认。

10、晚班交班的收银员与店长核对库存现金～核对无误后在现金移交簿上签名签字确认。留存固定备用金500元后～将现金余额封存～并将作标记。

11、晚班的收银员店在下班前进行清点核查。出纳在现场清点现金并作记录～店长现场监督盘点。收银员在现金移交簿中记录金额并签字确认。

12、店长核对新系统中销售额与库存现金余额是否一致{核对公式:晚班库存现金余额,不含白班的库存现金余额,=新系统当日销售额-新系统白天销售额},核对相符后店长在现金移交簿中签字确认。

13、晚班收银员打禀议～注明当日销售额～库存现金余额～发送给店长～店在确认后转发给出纳员、财务经理、财务总监。

14、出纳员每日在网络银行核对各分店每日货款是否及时存入银行情况及核对前一天新系统销售额与收现金额是否相符～作为监督各分店店长、收银员是否按规定及时足额存款。

15、门店营业款必须全额缴存银行～不准坐支、挪用现金～不准白条抵库～不准将下日销售款填充本日销售款。门店的日常开支～如支付水电费、购买办公用品等～按公司规定办理借支和报销手续～不得从门店现金收入中直接支付。门店任何人不得自已或帮助他人用支票套取现金。

16、财务部门应定期或不定期到门店进行核查。门店要积极配合各级财务部门的检查工作～对提出的问题须及时整改。

二、支票管理:

门店应建立支票登记册～记录客户单位名称、电话、支票号、经办人姓名等信息。收银员收取客户购机支票～必须认真核实并及时缴存总部～有不符合规定、字迹不清或涂改等现象的支票一律退回。支票购机～必须待支票进账后付货。发生银行退票时～门店必须及时通知有关单位尽快联系解决。发生支票丢失～门店必须立即上报总部财务部门～按照要求及时处理。

三、保险柜管理:

,1,门店保险柜:保险柜的钥匙由收银员掌握、密码由店长保管～实行钥匙、密码分管制～密码要不定期的进行更换～确保保险柜安全。

责任:如未按规定办理～造成公司财产损失的～店长、收银员～承担完全责任。

,2,财务保险柜:保险柜的密码、钥匙由总监保管。出纳每日工作结束后～将现金、支票、印章锁入手提式保险箱内～交与总监～由总监将其锁入保险柜内。