兰州大学差旅费报销指南

兰州大学差旅费报销指南

（一）出差审批

公务出差、参加会议、培训、进修实习或野外科考均要事先审批，填写《兰州大学出差审批表》或《兰州大学野外科考审批表》。

1.副职校领导出差，由学校主要领导审批（党委副职由校党委书记审批，行政副职由校长审批）；学校主要领导出差，互相审批。

2.工作人员出差，由本单位主要负责人审批；本单位主要负责人出差，由分管或联系的校领导审批。

3.离退休人员出差，亦需要事前审批。其中，使用科研经费的，由科研项目所在基层单位分管科研工作的负责人审批；使用教学经费的，由所在学院主要负责人审批；使用其他经费的，由派出部门主要负责人审批。

4.学生出差由派出单位和所在学院负责人审批。

5.野外科考，由本单位分管科研工作的负责人审批。

6.参加培训及挂职、支援、借调，还应由组织或人事部门审批。

7.外派非本部门工作人员出差（如招生宣传、民主党派人士出差等），需由所在单位和派出部门主要领导共同审批。

（二）费用支付

1.出差原则上不予借款，住宿费、机票支出等应按规定使用公务卡结算，请妥善保管消费交易凭条，报销时，与发票配对粘贴（特别

提醒：交易凭条上的商户名称与发票上的发票（财务）专用章必须一致）。

2.参加野外科考、学生实习可以合理预计借款。

3.付款超过1000元的租车费应该通过转账方式(留有支付痕迹)支付，不得垫付现金。

（三）交通工具

1.出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级具体为：

2.报销国内飞机票，必须同时提供经过安检的登机牌。如有缺失，请按照机票右下方网址验真，提供验真截图后方可报销；国（境）外取得的航空行程单也应同时附有登机牌方可报销。

3.租用社会车辆出差的，由单位主要负责人审批。报销时，应提供供需双方事先签订的有效完整的租车合同或协议、驾驶员机动车驾驶证、机动车行驶证及驾驶员身份证复印件；向个人租车，租车发票为当地税务局代开发票，向单位租车，租车发票上应加盖此单位发票专用章，要求租车合同承租人、发票收款人及驾照复印件为同一人。

4.自带车辆出差的，由单位主要负责人审批。自驾车的，报销时应提供往返过路费、出差期间加油费、停车费、出差地住宿费及出差期间发生的其他费用票据，一并报销；使用学校车辆的，应提供后勤集团开具的“派车单”复印件。

5.行程不连续不完整的，需提交财务报告说明原因，经项目负责人签字后，由学院分管领导审签并加盖单位公章方可报销。

（四）住宿费

1.出差人员到相关地区出差的住宿费限额标准参照财政部统一发布的分类分地区住宿费标准执行。

2.参加会议或完成科研任务的，会议组织方指定的宾馆住宿费高于规定标准的或完成科研任务确有需要的，报销时需提供相关证明，经单位主要负责人审核同意。

3.住宿费票据缺失，应根据以下情况分别提供相关证明材料：

（1）参加学术会议、研讨会、评审会座谈会等，凭邀请方负担住宿费的有效证明，据实报销城市间交通费，按规定发放伙食补助及市内交通费；

（2）开展教学科研合作，对方单位提供住宿的，凭合作方提供的有效证明，据实报销城市间交通费，按规定发放伙食补助及市内交通费；

（3）开展野外调研、社会调查、学生实习等工作，住在帐篷、农户、科研基地等不收取住宿费或不能取得住宿发票的，由师生提供住宿情况说明并依据有关凭据，据实报销城市间交通费，按规定发放伙食补助及市内交通费。

（五）出差补助

1.伙食补助费按出差目的地的标准发放，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准发放。

2.市内交通费按规定标准发放。确因工作紧急，需要在出差地乘坐出租车的，经单位负责人或科研项目负责人审签后，出租车票和差旅费一并报销，但不再发放市内交通费。

3.城市间交通费票据不连续不完整的，不发放伙食补助费和市内交通费。

4.参加非学历教育短期培训，以及挂职、支援工作期间，不发放伙食补助费和市内交通费。

5.学生参加实习不发放伙食补助费和市内交通费。

6.聘请校外人员的，不发放伙食补助费和市内交通费。

（六）野外科考

1.野外科考期间，城市间交通费和住宿费凭有效票据在出差标准内据实报销，伙食补助和市内交通费合并为野外补助费，实行总额包

干制，按野外科考实际自然（日历）天数计算，在包干总额内，由科研项目负责人确定发放标准和数额，在报销时直接发放到科考个人。补助标准上限为：

2.野外科考在途期间的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费均按出差标准执行。

3.野外科考所发生的费用票据之间，在时间、地点、考察方式、规模等要素上应能够相互印证，相互支撑，与野外科考无关的各类票据，不得按野外科考差旅报销，凡不能相互印证的，不能按野外科考标准执行。

4.野外科考期间雇佣当地劳务或使用当地交通工具、牲畜等搬运仪器、装备等发生的租赁费用而不能取得合法票据时，须由当地税务机关代开发票，报销时应附详细说明及原始性文字凭证（如合同协议书、对方收条、身份证复印件、机动车辆驾驶证复印件等），与野外科考差旅费同时报销。

（七）报销要求

1.差旅费要求一事一清，报销时提供对应的出差审批表（野外科考审批表），按出差任务将整个行程的票据粘贴齐全，一次性报销。

2.所有票据及报销封面均应有项目负责人、经办人等2-3人签字。

3.参加会议、培训的需提供会议（培训）通知。

4.因工作需要聘请校外专家来校的，报销时须提供聘请人基本信息、来校工作情况等相关材料。

5.没有合法票据或因保管不当丢失出差期间票据的，一律不予报销。