金融银行模拟经营演练实验实训指导书

商业银行模拟经营实训指导书

西南财经大学

一、实验目的与要求 (3)

二、实验内容与项目概述 (3)

1、商业银行核心业务和岗位实验 (3)

2、央行的主要岗位实验与货币工具运用实验 (5)

3、银监会对商业银行的评级和监管实验 (6)

4、企业运行模拟与关键岗位实验 (7)

5、商业银行信贷风险管控实验 (8)

6、商业银行客户营销实验 (9)

三、实验考核 (9)

四、商业银行模拟经营沙盘实训进度控制表 (10)

五、商业银行模拟经营沙盘实训内容安排 (12)

金融银行模拟经营实训指导书

一、实验目的与要求

商业银行模拟经营对抗游戏这种方式是让学生通过“做”来“学”。学生被置于一个几近真实的商业大环境中，面对严格执法的监管机构和良莠不齐的客户，需要切实地将所学的银行经营管理理念和技能付诸于实践以判断具体的操作。因此，实战游戏可以有效地增强学生的学习能力，使学生对所学的理论知识理解更透、记忆更深，同时学生也能体会并触摸到商业银行具体地经营运作方式。

学生在一个仿真的银行工作环境中，需要面对虚拟的客户提出的各种要求来进行相应的分析判断以及决策：譬如对客户所提出的贷款申请该行是否受理？如果不受理理由是什么？接受以后如何操作？通过每一步操作的自主思考，不仅可以加强学生对于银行相关业务处理的理解，帮助其提高业务操作的熟练程度，更重要的是能培养其自我管理和整体规划的能力。

二、实训内容与项目概述

本次实验内容与项目涵盖六大单元，包括：

?商业银行三大核心业务和岗位实验

?企业信贷业务实验

?银监会对商业银行的评级和监管实验

?企业运营模拟与关键岗位实验

?商业银行信贷风险管控实验

?商业银行客户营销实验

1、商业银行核心业务和岗位实验

表1 商业银行核心业务和岗位实验项目

（1）实验流程（工作程序）

?建立由3人组成的中央银行团队，由3人组成的银监会团队，6支商业银行团队（每队均由3-4人组成），6支企业团队（每队均由3-4人组成）。

六家商业银行：综合柜员岗位负责记帐、会计主管负责报表、行长兼客户经理岗位。

央行和银监会团队分设央行行长、产品市场监管局长、价格监管局长、银监会主席、商业银行监管局局长、货币政策委员会秘书长

?规则介绍、破冰起航

?各商业银行公布自己的名称、经营理念与发展目标，各房地产企业自行选择基本存款账户的开户行以及日后业务的往来行

?各商业银行制定资金运营计划

?各商业银行对房地产公司开展存贷款业务，票据业务和中间业务。商业银行的经营运作由商业银行行长调控，并在企业确定经营项目之后找企业拉存贷款、综合柜员负责与客户签订合同以及办理部分中间业务、会计主管负责整理内部资料并完成该年度的资产负债表、现金流量表和损益表。

?各商业银行编制报表

（2）实验成果

?商业银行损益表

?商业银行资产负债表

?商业银行资金规划表

?商业银行业务经营报告

2、央行的主要岗位实验与货币工具运用实验

表2 央行核心业务和岗位实验项目

（1）实验流程（工作程序）：

?央行设计并宣布需要各商业银行提交的年度资料（如存款准备金是否足额缴存、各行的信贷总量及比例数据等），以及具体的监管目标（如控制本年内

商业银行新增贷款的总量等）

?中央银行的运作由中央银行行长调控，每一会计年度密切关注宏观经济运行指标

?根据价格指数及信贷规模调整并宣布各项利率和准备金政策。

?检查各商业银行存款准备金

?检查各商业银行存贷款利率是否在规定的范围内浮动

?发行央票与代理财政部国债招标

?检查各商业银行与企业之间的资金往来清算是否符合规定

（2）实验成果：

?宏观经济运行分析报告

?年度货币政策组合工具汇总

?银行和企业资金往来汇总与对帐分析

3、银监会对商业银行的评级和监管实验

表3 银监会对商业银行的评级和监管实验项目

（1）实验流程（工作程序）：

?银监会宣布需要各商业银行提交的年度资料（如各行的资本金充足率、不良贷款总量、不良贷款率、拨备覆盖率等）、对银行的评级依据以及相应监管

手段

?银监会的运作由银监局局长调控，检查商业银行是否有违规记录并提出相应的整改意见

?每会计年度检查各商业银行的存贷比、资本金充足率

?每会计年度检查商业银行的不良贷款比率、拨备覆盖率与风险准备金计提情况

?根据各商业银行的运营情况出具风险控制表和整改意见表

（2）实验成果：

?商业银行运营绩效分析报告

?商业银行分级监管报告

?商业银行风险控制表和整改意见表

4、企业运行模拟与关键岗位实验

表4 企业运行模拟与关键岗位实验项目

（1）实验流程（工作程序）：

?组建六家房地产公司：总经理负责投资与融资，运营总监负责运营与记录，财务总监负责报表。

?各房地产企业公布自己的名称、经营理念，熟悉土地竞标规则与订单竞标规则

?各房地产公司制定资金运营计划

?各房地产公司竞争土地、订单，开始工程建设

?与各商业银行发生存贷款业务，票据业务和中间业务，有条件的企业还可以开展投资业务

?各房地产公司编制报表

（2）实验成果：

?企业损益表

?企业资产负债表

?企业资金规划表

?年度企业经营报告

5、商业银行信贷风险管控实验

表5 商业银行信贷风险管控实验项目

（1）实验流程（工作程序）：

?每个会计年度初，企业通过公开投标的方式确定本年的经营项目，填写贷款可行性分析报告、借款申请书

?检查各企业该年度的现金流量表、损益表、资产负债表，计算相应的财务指标

?根据企业还款情况，按5级分类标准判定所有贷款的等级

?深入了解企业运营状况，判定产生不良贷款产生的原因

?每一会计年度计提风险损失准备金

?根据不良贷款的原因，制定有针对性的处理措施

（2）实验成果：

?商业银行不良贷款统计表

?商业银行不良贷款分析报告

?商业银行不良贷款控制表和处理意见

6、商业银行客户营销实验

表6 商业银行客户营销实验项目

（1）实验流程（工作程序）：

?对六家企业的资信状况进行调查

?营销前的表格和产品知识准备

?进行企业营销调研，识别企业的金融业务需求

?设计金融产品方案

?营销方案审查与修订

?每个会计年度进行业务跟踪与指导，并根据企业不同特点提供理财顾问服务（2）实验成果：

?贷款调查评估报告

?客户金融服务解决方案

三、实验考核

本次实训课程考核包括对团队考核和对学生个人考核两部分。

?商业银行组

资料规范性与团队合作（20%）

流动性评价（20%）

盈利性评价（20%）

安全性评价（20%）

资本充足性评价（20%）

具体评价方法见《对股份制商业银行的评级标准》的红字部分

?企业组

商业银行对企业的信贷综合评价（90%）

课堂参与（10%）

?央行与银监会组

组织游戏进行，并督促商业银行和企业按时完成经营：（50%）

根据对抗过程中对商业银行的监管质量，以及资料完备性得分：（50%）

?学生个人成绩

学生个人业绩评分=团队得分（50%）+ 实验报告（20%）+所在团队内部评价（20%）+出勤率（10%）

出勤率（10%）：病事假扣2分/次，缺席5分/半天

四、商业银行模拟经营沙盘实训进度控制表

表7 实训进度控制表

五、商业银行模拟经营沙盘实训内容安排

表8 第一至四节课实训内容安排

表9 第五节至第十六节课实训内容安排

《银行综合业务实训》报告

《银行综合业务实训》实验报告专业：班级：学号：：指导老师：

一、实验目的和要求 1、目的：培养金融专业学生综合运用本专业的理论知识和技能。缩短学生在学校所获得的知识与企业职业岗位要求的专业知识和职业技能之间的距离。在特定的模拟银行环境里进行综合性、系统化训练。培养和训练金融专业学生应具备的银行前台工作人员的专业技术能力。 2、要求：熟练掌握对公业务中各个业务操作。二、实验容和原理 1、容：包括对现金凭证管理业务、对私存贷业务（客户信息建立、新开户业务、定期业务、个人贷款）、（对公存贷业务（新开户业务、定期业务、对公结息、企业贷款），结算业务（同城业务、银行承兑汇票、委托收款、应解付款、联行业务等），特殊业务（换存折、密码修改），数据业务（挂失业务、解挂业务、冻结业务、解冻业务等），中间业务（代发工作、代收水费等），日终业务（柜员轧帐、柜员钱箱轧帐、网点轧帐、网点库钱箱轧帐），报表处理（历史交易、对账单等）。要求按试验指导书的标准完成日常业务、代理业务、其他特殊业务的操作。系统根据学生实验操作正确性给出评分。 2、原理：在银行核心业务模拟平台上，完成银行业务处理（流程在操作说明书中有说明）。操作顺序可根据案例演示顺序进行。三、实验数据记录。（由学生完成） 1、在银行模拟系统中以自己资料开立客户号，并根据此客户号开设个人储蓄账户、个人结算账户，并针对个人储蓄账户进行存款、取款、转帐及销户等业务操作，并附业务操作截图。 1.开立客户号 2.个人储蓄账户

3个人结算账户

4个人储蓄账户存款

5.个人储蓄账户取款 6.个人储蓄账户转账

工作报告之银行会计实验报告总结

银行会计实验报告总结【篇一：商业银行会计实习报告】毕业实习报告系部：班级：姓名：实习单位：某市商业银行股份有限公司 2012年 4月 26 日实习时间：2012年3月1日至2012年4月26日实习地点：某市商业银行股份有限公司 1. 前言：某市商业银行路南支行实习的这段时间，我主要学习了个人业务、对公业务、中间业务以及盛唐卡业务。实习过程中，我学到了很多金融方面的理论知识以及银行业的许多相关制度及法规，更加学到了许多在学校里学不到的实际知识，增强了将理论使用到实际实习目的（一）认识全面、深入了解实习单位某市商业银行股份有限公司结算业务种类、帐务管理办法等相关工作，熟练掌握实习单位业务各环节及相关业务的实务柜面操作方法，对银行业有更为全面而深刻地认识。（二）学以致用把在大学期间学习过的相关的会计基础知识和一些金融相关的知识，通过在银行业务的实际操作中得到更好的深入了解和运用，真正做到理论和实际相结合。（三）打下基础

通过这段时间的实习要全面的认识和了解银行业相关的规定和制度，遵守操作规范，严格要求自己。深入学习各种银行结算业务和相关理财及银行业务的内容，为以后正式的工作做好铺垫。二、实习内容（一）对实习企业的认识某市商业银行成立以来，充分利用信息收集便利、管理结构清晰、经营方式灵活以及决策链条短的优势，立足服务于本地经济，不断满足中小企业和广大市民在金融方面的需求，重点关注基础建设项目、重点优势企业，在促进我市经济发展中发挥了重要作用。某市商业银行近年来，随着东北亚一体化步伐加快、“渤三角”加速崛起、京津冀都市圈规划实施以及河北建设沿海经济强省的四大发展机遇，不仅为某市新一轮经济起飞提供了动力，更为我行实现跨越式发展提供了绝佳的机遇。某市商业银行以“价值最大化”为发展核心，以“诚信、创新、开拓、自强”为企业文化，以“客户的融资顾问、市民的理财专家”为工作目标，充分利用信息收集便利、管理结构简单、经营模式灵活以及决策链条短等和生俱来的优势，立足服务于本地经济，不断加大对中小企业和广大市民在金融需求方面的支持力度，重点关注基础建设项目、重点优势企业，在促进本地区经济发展中发挥了作用。为适应经济形势对现代银行的新要求，在竞争中谋求发展空间，赢得更多的市场机会，某市商业银行坚决树立“科技兴行”发展战略，以体制创新和激励机制创新为保障，实现业务和产品的持续创新。目前已实现全行计算机联网，率先完成了储蓄业务通存通兑、通开通销、通挂通解、通冻通解；实现了会计联网清算系统的上线运行；发行了盛唐卡。（二）实习岗位描述

商业银行实验报告

商业银行综合业务实验报告一、实验目的通过本实验，让学生熟悉当前商业银行业务系统的业务操作流程，初步掌握金融业务系统业务处理方法，熟悉并学会利用计算机软件处理银行业务，理解业务系统中的一些重要概念和临柜柜员日常工作流程。二、实验内容本次模拟实验以智盛商业银行综合业务模拟系统及操作系统为依托，实验内容主要分为两大类:储蓄所业务和对公业务。通过操作商业银行储蓄存款业务，熟悉各种储蓄存款实务的前台操作界面和操作要素，掌握储蓄存款的种类、特点、利息计算等基本规定;熟悉会计票据在储蓄存款实务中的应用、票据的审核要点，以及相关的会计核算和记账凭证。通过操作商业银行对公业务，熟悉银行本票业务中本票开立、汇票业务开立的业务操作流程，以及本票超期结清以及本票未用退回、汇票的超期结清以及退回等业务过程，掌握单位活期存款业务，掌握基本户、一般户的开立以及账户的销户等基本的柜台业务流程。三、实验步骤【一】储蓄所业务：包括储蓄日初处理、储蓄日常业务、储蓄特殊业务、储蓄代理业务、信用卡业务、储蓄日终处理。 (一)、储蓄日初处理：掌握如何领用凭证、凭证出库，理解柜员钱箱及部门钱箱之间的关联。掌握如何查询凭证状态及凭证使用情况的方法。 1、凭证领用

2、重要空白凭证出库 (二)、储蓄日常业务：理解商业银行面向客户的客户化管理思想，掌握如何为个人储蓄客户开立客户号及活期存款帐户、整存整取帐户、定活两便帐户，如何进行存取款业务操作，理解商业银行个人业务处理的业务规范和操作流程。掌握存本取息、通知存款、普通支票的业务规范及操作流程。熟悉教育储蓄、一卡通及凭证业务的规范及操作流程。 1、开户以及存取款业务：以普通活期开户为例开普通客户，普通活期开户，普通活期存款，普通活期取款

银行信贷综合实验报告

银行信贷实验综合报告 ——深圳同兴达科技股份有限公司授信业务综合调查报告班级___ 金融11-1 _____ 姓名___ 陈___勇________ 学号___09114173 ______ 二零一五年一月八日

深圳同兴达科技股份有限公司授信业务综合调查报告一、授信客户背景深圳市同兴达科技股份有限公司（以下简称申请人）前身是2004年4月30日设立的深圳市同兴达科技有限公司，申请人所属行业为电子、通讯行业。2014年3月14日，经过股份制改造后，整体变更设立股份有限公司，成立时注册资本6480 万元，申请人现有股东11人，其中法人股东4人，自然人股东7人，发行人实际控制人为万锋、钟小平、李锋、刘秋香。发行人设立时的股东股权结构如下：经过多次增资与股权转让后，当前公司的股权结构为: 前十大股东排名申请人注册地和总部地址：深圳市龙华新区龙华街道工业东路利金城科技工业园3#厂房4楼。法定代表人为万锋，他也是公司的实际控制者

申请人主营业务为电子产品的技术开发、生产与销售；国内商业、物资供销业，货物及技术进出口。发行人主要从事研发、设计、生产和销售中小尺寸液晶显示模组，产品应用于手机、平板电脑、数码相机、仪器仪表、车载等领域或图文显示界面等领域。目前发行人90鸠上的液晶显示模组产品应用于手机行业。目前对外投资形成的子公司有3家，分别为同兴达（香港）贸易有限公司、同兴达股份（香港）有限公司和赣州市同兴达电子科技有限公司（筹建中），且均为全资子公司。公司产品销往全国各地和港澳地区，部分产品出口欧、美等国家和地区。申请人自2004年设立至今，专注于液晶显示模组的研发、生产与销售。此外，作为国家级高新技术企业，公司拥有多项软件著作权与新型专利，拥有一定的自主创新能力。截至2013年底，申请人总资产7.17亿元，总负债5.75亿元，资产负债率80.14%, 2011-2013年销售收人分别为4.88亿元、7.88亿元、15.42亿元，2011-2013年利润总额分别为231.8万元、4555.15万元、11754.59万元，2011-2013年净利润255.9万元、3924.68万元、9971.88万元。至2014年第一季度末，申请人总资产6.89亿，总负债5.34亿，销售收入3.75亿，利润总额1530万，净利润1291万，净利润率为3.44%。、、授信业务背景状况（一）授信客户现有业务状况经过在全国企业信用信息公示系统的查询，申请人无信用违规的不良记录，体信用状况良好。截至2014年3月31日，申请人负债状况为：短期借款3950 万，应付票据 1.93 亿。（二）借款原因申请人借款主要用于补充流动资金、产品研发和重大项目投资；

公司C商业银行模拟经营沙盘实训报告

作业题目：商业银行模拟经营沙盘实训报告所修课程名称：商业银行模拟经营沙盘实训修课程时间：年 5 月至年 5 月完成作业日期：年 5 月组员：杜梦菊、叶云玲、陈雨晴、叶秋月学号（对应姓名）： 120409、 120430、 120407、 120429学院：经济与管理学院专业：国际经济与贸易评阅成绩：评阅意见：评阅教师签名：年月日

目录一．引言 (3) 二．实验目的 ........................... 错误!未定义书签。三．具体实验分析（各个决策+报表分析）... 错误!未定义书签。（一）第一经营年度.................... 错误!未定义书签。（二）第二经营年度.. (8) （三）第三经营年度 (13) （四）第四年度经营 (17) 四.心得体会 (22) 五.总结 (23) 一、引言此次商业银行模拟经营沙盘实验是我们川师大经管学院级国际经济与贸易国际金融方向学生的一门实训课。这门为期两天“四年”的沙盘模拟实训课旨在让我们学生对商业银行与房地产

企业具体操作流程进行熟悉并操作，让我们把学到的知识用到实处，在这个操作过程中,商业银行代表的是资本市场,房地产企业代表的是产品市场，中央银行代表的是管理层。我们每个学生进行分组,不同组又扮演着不同的角色，其中包括房地产企业和商业银行，而管理层即中央银行及政府则由我们的高老师扮演。这样经过扮演不同的角色，让我们学生充分融入到这个过程中，接近真实地体验了各个市场的业务流程和特性。房地产企业与房地产企业、银行与银行都在不同业务上进行激烈的竞争，为的就是能让自身发展壮大并在市场上占有一定的地位。而银行也房地产企业则进行一系列合作，相辅相成，争取实现双赢的局面。不同的团体之间也相互传递着各种信息，让彼此更加了解，加强了个团体之间的联系与业务合作。这样一来能够让我们了解各个市场的特性及它们之间的联系、熟悉相关的业务，与不同企业之间的博弈更让我们意识到市场竞争的残酷性，但同时也让我们了解到只有互助，努力实现双赢我们才都能发展壮大。在这次的商业银行模拟经营沙盘实验，我们小组作为房地产企业C，站在房地产企业的角度上来进行各个业务的操作。监管部门每年度初经过房地产企业提供的商品房和别墅报价，制定本年度供地计划。而房地产企业则经过给出的土地竞标价获得土地，经过给出的广告费等获得相应的商品房和别墅的订单量。经过此次扮演房地产角色，让我们了解和熟悉房地产企业的经营流程。

会计模拟实验报告

课程设计（综合实验）报告（2013-- 2014 年度第二学期）称: 会计模拟实验系: 级: 号: 学生姓名: 指导教师: 设计周数: 成绩: 日期: 、综合实验的目的与要求会计综合模拟实验是在学生掌握了一定的专业理论知识的基础上，以某个模拟单位在定时期内发生的实际经济业务资料作为模拟实验对象，采用直观的、逼真的实验材料和道具，包括原始凭证、记账凭证、会计账簿、报表及其他会计实验用具等，让学生在仿真的环境中增强实际操作能力和动手能力，将来走上工作岗位后能够更迅速、更轻松地进入角色，工作起来得心应手。本实验以模拟企业的实际会计工作为基础，按照企业会计制度和企业会计准则的要求，进行操作训练，有目的地检验和复习学生所学的会计理论、方法、技能和技巧。通过实际的操作，使学生比较系统、全面地掌握工业企业会计核算的基本程序和具体方法，加强学生对会计基本理论的理解和对会计基本技能的掌握，把枯燥、抽象的书本知识转化为实际、具体的操作，使学生形象地掌握各种业务的处理及记账凭证的填写方法，掌握账簿的处理及登记方法，掌握成本核算方法，掌握各种报表的编制方法，掌握会计资料的整理归档方法，同时，学生在不同岗位进行不同操作，使之在实验中，培养职业道德和职业判断能力，提高职业工作能力，为学生今后从事会计实务工作打下扎实的基础。通过财务会计实训，使得学生较系统地练习企业会计核算的基本程序和具体方法，加强学生对所学专业理论知识的理解、实际操作的动手能力，提高运用会计基本技能的水平，也是对学生所学专业知识的一个检验。通过实际操作，不仅使得每位学生掌握填制和审核原始凭证与记账凭证，登记账薄的会计工作

商业银行模拟实验报告

商业银行模拟实验报告专业金融学班级金融902学号09020103 学生姓名刘波评阅教师 2012年10月22日

商业银行业务模拟实验报告一、实习目的：本实验课应用商业银行综合业务教学软件、信贷业务教学软件，学习和模拟商业银行的储蓄业务、对公业务，信贷业务、结算业务、代理业务等操作要领，通过直观和配套的操作性模拟实验，使自己置身于现实银行业务氛围中，进一步熟悉商业银行业务的全过程，提高动手能力，加深对商业银行经营管理实践的理解，使理论与实践相结合，培养综合运用所学知识分析和解决实际问题的能力以及自学能力。 1. 强化对所学知识的掌握和巩固，为以后的从业打下基础。 2．解各种操作的流程，知道银行的业务主要进行的步骤。 3．解各种凭证，能做到在看到各种业务时想起对应凭证，加强对课堂所学知识的理解。 4．识各种不同单位个个体的操作。 5.培养综合运用所学知识的分析和解决问题的能力和自学能力。二、实习内容：商业银行综合业务模拟上机实验 1、实验地点：教2 —106 2、实验软件：银行综合教学软件及银行信贷业务教学软件（金蝶KIS专业版） 3、实验时间：第1周—第8周。 4、上机安排：16学时上机，时间：星期一，上午10：15—12:00 5、实验分组：参加的学生在指导教师的安排下进行上机操作。参加实验的学生要遵从指导教师的要求，有疑问或其他事宜要及时与指导教师联系。 6、操作方法：结合具体案例进行操作。三、案例举例（活期储蓄业务）（一）、业务介绍: 首先是案例的选择，有普通活期的开户、存款、取款、销户4种选择。其次是点击普通活期的开户会出现5个普通客户的选择，选择其中一个客户张强会出现储蓄存款凭条纠正储

智胜商业银行综合业务模拟系统实验报告

商业银行实验报告 ——智胜商业银行综合业务模拟系统实验报告

目录实验目的 (3) 实验内容 (3) 1、描述一下智盛商业银行综合业务模拟系统及操作平台 (3) 2、做了哪些模拟业务，举例说明，包括哪些对公业务，对私业务？ (4) 【对公业务】 (4) （1）日初操作 (4) （2）对公存贷业务 (5) （3）个人贷款业务： (6) （4）对公结算业务 (6) （5）对公特殊业务： (8) (6)对公日终处理： (9) 【对私业务】 (9) （1）储蓄日初处理 (9) （2）储蓄日常业务： (9) （3）储蓄特殊业务 (10) （4）储蓄代理业务： (10) （5）信用卡业务： (11) （6）储蓄日终处理 (11) 3、对该套系统有哪些意见和建议，存在哪些问题有待进一步改进。 (11) 实验总结和心得 (12) （1）对公业务的操作的总结和心得 (12) （2）对私业务操作的总结和心得 (13)

实验目的通过本实验，加深对现代商业银行业务模拟系统的理解了，初步掌握金融业务系统业务处理方法，熟悉并学会利用计算机软件处理银行业务，为以后银行工作打下基础。实验内容 1、描述一下智盛商业银行综合业务模拟系统及操作平台智盛商业银行综合业务模拟系统是一个面向金融业发展金融电子化工程建设，集开发、研究、实验、培训为一体的银行业务模拟系统。我们可以通过本系统将所学的银行理论知识与现代商业银行业务管理系统相结合，通过对本系统的模拟实验操作，充分理解所学的银行理论知识与实际应用系统的联系。这个系统采用最新的金融会计制度（4位会计科目代码），大会计、综合柜员制的帐务管理方式。系统采用了当前商业银行流行的系统结构和大会计、综合柜员的帐务管理方式。让我们通过实训可以更好地理解现代商业银行综合业务系统中核心会计，即并账制。核心会计系统代表了先进银行系统的一个主要特点，也是目前国内商业银行系统发展的一个新趋势。把传统会计系统的一些功能包括对公业务和各业务帐户的明细核算分散到各个应用中去，不以公、私业务及业务部门来划分系统，加强会计的分析管理功能，将大会计系统转为总帐系统，将核算会计向管理会计过渡。面向综合柜员:通过在并账制的基础之上，对前台系统和综合业务系统的有机结合，在保留原有账务轧平方式的同时，逐步将柜面人员以面向账务为主改为面向业务为主的方式，提高业务的处理效率，并有利于新业务的开展。商业银行业务管理模式一般是采用三级管理方式，即总行---分行---支行模式，这种模式是目前国内所有商业银行通行的业务模式。这个平台同样采用这种业务模式，教师可以将每个班级设置为一个支行，让我们担任这个支行的柜员角色。这个系统采用与商业银行完全一样的业务操作流程，通过模拟操作银行业务，达到身临其境地体验银行各类角色的效果。允许我们扮演银行实际工作中的各种特定角色（如会计、储蓄、出纳、贷款、报表管理、综合查询、个人客户、企业客户等），通过联机交易，分工体验到银行的实际业务环境，从信息化的高度全面把握银行的业务流程，达到现代化商业银行从业人员所具备的高素质。系统可以让我们理解现代商业银行综合业务面向客户的管理体系。采用面向管理、服务、产品、客户和数据的全新概念设计，而不是传统的面向记账、传票、交易、帐户、流程的设

商业银行综合业务模拟实训报告与心得体会

（一）引言 9月28号到10月26号，在金融系老师的缜密安排与悉心指导下，我们进行了为期五周的商业银行业务模拟实习。本次实习利用智胜商业银行综合业务模拟实验软件系统，按照商业银行的业务实例，进行开户、资料输入、凭证使用与审核、查询与报表处理等各项业务的计算机软件模拟操作。经过本次实习，我们很好的将所学的银行理论知识与现代商业银行综合业务管理系统相结合，锻炼了我们的实际操作能力，加强了我们对现代商业银行综合业务系统中采用的大会计、综合柜员制的账务管理方式和面向客户的管理体系的理解。在实习过程中，我们按照老师的要求随时记录下自己学到的新知识与技能，不断总结自己实际处理银行业务中的感悟，并写出了这份实习报告，作为对自己的总结、对老师的汇报。（二）商业银行业务综述 2.1 对私业务综述 2.1.1 凭证管理一、凭证种类及使用程序下的凭证种类包括储蓄存折、储蓄存单、一本通存折、一卡通。能够用储蓄存折的储种包括：活期、零整、通知存款、教育储蓄和存本取息。整存整取和定活两便都使用储蓄存单。一本通和一卡通各储种都可使用。

二、凭证领用系统的凭证领用采取从市行到支行、从支行到网点的二级分配体系。支行到市行领用凭证后，市行管理部门必须将凭证的起使号码位输入中心机房的管理机内，并进行分配操作，将凭证分配到各支行管理机内。同样，支行凭证管理员也要将凭证的起始号码有计划的分配到各网点的库钱箱里，网点凭证负责人在前台机器交易界面选择库钱箱凭证领用交易领入凭证到库钱箱，柜员用凭证出库交易领入凭证。具体流程：市行库——支行库——网点库钱箱——柜员钱箱。一卡通的分配和普通凭证分配一样，只是一卡通的分配是从卡部开始，而不是市行库。 2.1.2 钱箱管理系统对网点设立库钱箱和柜员钱箱。库钱箱由中心机房建立，柜员钱箱在柜员第一次登录系统注册时柜员钱箱号不输（此时此柜员钱箱不存在），要柜员注册系统做增加柜员钱箱后柜员才生成钱箱号。在柜员钱箱生成后不能办理现金业务，需退出系统重新注册系统（此时此要输入柜员钱箱号）后才能办理现金业务。本所库钱箱本网点所有柜员都可使用，柜员钱箱只许本柜员使用，如果一个柜员不注册钱箱，则只能做转账业务而不能做现金业务。 2.1.3 日常操作流程

银行业务实训实验报告——票据部分

银行业务实训综合实验报告实验目的：票据业务主要指商业银行各种票据操作流程，主要包括支票、本票、银行汇票、银行承兑汇票、商业承兑汇票五大类票据业务。如何掌握票据的领取发放，学会正确填写票据，背书，是我们需要学习的和达成的目标。实验内容：购买支票流程，支票填写规范例如：出票日期填写——日期必须大写；“收款人”栏可不填写，如不填写则为“不记名支票”；“收款人”栏填写单位名称及个人姓名，则为“记名支票人”；“收款人”栏可填写为“本单位名称”，且“用途”栏填写为“备用金”，“差旅费”等。付款行名称：为出票人本单位开户银行名称。出票账号：为本票人本单位银行结算账号，账号小写。人民币大写：在支票红水线上填写金额大写，金额最小位为“元”应在其后填写“整（正）”，金额最小位为“角”的，其后可不填写“整（正）”，也不能写“零分”。金额最小位为“分”的其后不能填写“整（正）”。支票划线：如普通支票左上角划双斜线，则支票只能用于转账，不能提取现金。支票存根：“附加信息”加填写相关备注信息。“出票日期”与“金额”用小写数字填写，与支票正面一致。“收款人”与“用途”与支票正面一致。如何背书：支票背面“背书人”栏内要加盖本单位的“财务专员章”和“法人章”，之后持票人可凭支票支持到开户银行提取现金。“收款人”栏可写为“个人姓名”，此时支票背面不盖任何章，“收款人”在支票背面“附加信息”栏填上“身份证号码”和发证机关名称并盖章，凭身份证原件可提取现金。“收款人”栏填写其他单位名称，则支取能用于“单位之间”来往转账，支票背面本单位不盖章，收款单位取得转账支票。实验步骤：（一）操作系统的使用： 1.点击任务，查看任务明细说明、重要提示和操作日志等信息； 2.请各个选手务必在操作任务时点击对应的【开启】按钮启动对应的任务，开启任务后，在页面会显示当前任务的名称； 3.完成一个任务后请点击对应的提交当前任务按钮提交当前任务； 4.成功提交的任务后页面的重做图标变成可点击状态，点击【重做】，系统将清除该任务的所有操作日志，该任务恢复为初始的未操作状态； 5. 当用户提交一个任务，系统将自动评分，在操作任务栏的得分可见。（二）现金支票，转账支票，本票业务操作： 1.进入点击功能菜单中的“支票”模块 2.选择角色类别、票据当事人，选择“企业”作为当前角色，选择出票人，用户扮演企业出票人的身份进行业务操作； 3.进入现金支票页面后点击“转账支票”然后再点击“领购” 4.填写支票领购单信息； 5.填写完以后，点击“签章”按钮，系统自动签章；点击“提交申请”按钮，进入下一环节；

商业银行实验报告

商业银行业务模拟实验报告班级：120503班姓名：陈策学号：20122389

商业银行业务模拟实验报告实验目的：根据老师对我们商业银行经营管理实验的要求，我们在银行模拟操作过程中，能熟悉银行日常业务，如对私业务、对公业务等。因为学校给我们开放的实验软件有基本的帮助手册，所以大多数不好做的实验过程都有提示，加强了我们对现代商业银行的架构、运营模式有所认识。我们可以在此看到每一个实验的业务图解教程，将银行经营管理的理论与实践相结合，系统地实践，体验和学习银行业务的相关业务。从而可以提高学习、判断、操作、分析等各个方面的能力。实验注意事项：在这些业务操作之前，都要进行工前处理([9071]网点开机，[9073]机构签到)，而业务操作完成之后，都要进行日终处理([9077]柜员轧账—[9078]柜员日结—[9075]机构日结—机构签退—网点关机)。在每项操作的开始，我们都必须根据客户所递交的凭证及钱钞进行判断客户需求是否正确，再进行业务操作。实验成绩截图：

实验过程：在银行模拟操作过程中，我们扮演在银行中工作的柜员，进行了十个业务的模拟，分别是：活期储蓄业务、整存整取业务、零存整取业务、通知储蓄业务、代理中间业务、现金业务、本票业务、汇票业务、单位活期存款业务、定期存款业务。这些业务又分为对私业务和对公业务。对私业务：活期储蓄业务、整存整取业务、零存整取业务、通知储蓄业务、代理中间业务。一、活期储蓄业务活期储蓄指不规定存期，储户随时可以存取款、存取金额不限的一种储蓄方式。对于活期储蓄业务，我们进行的模拟业务有：活期开户、活期续存、活期账户对转、活期存款账户支取、结清、销户等。活期储蓄的种类有：活期一折通、蓄卡（借记卡、一卡通

商业银行模拟经营实训报告

- -- 商业银行经营模拟实训报告摘要随着社会生产力的发展和社会经济的进步与繁荣，金融业的不断发展与壮大，银行与企业之间的关系也变得日益密切。银行与企业之间存在互相依赖、互相渗透、互相影响，尤其是在银行的信贷业务上有着更为突出的体现。商业银行的主要业务就是吸收存款和发放贷款，企业在经营过程中的很多业务都可以通过银行办理，如资金转账、投资融资，发放工资等。而对于我国正处于建设社会主义市场经济体制这一国情而言，处理好银行与企业之间的关系，并使其协调发展，将会促进我国经济的稳定、持续和快速发展。关键词：银行，企业，信贷业务 - . -word资料-

Abstract With the development of the social productivity and economy, the financial industry grows gradually, and the relationship between banks and enterprises has become intimately day by day. There are interdependence, mutual penetration, mutual influence exist in between the bank and the enterprise, especially more outstanding in the bank's credit business. The main business of the commercial banks is to absorb deposits and loans. Many businesses of Enterprises operating can be handled by the bank, such as the transfer of funds, investment and financing, payment of wages and so on. In this situation that our country is building system of socialist market economy, handling the relation between the bank and the enterprise, make themselves develop coordinately

商业银行模拟经营沙盘实验报告54670

商业银行模拟经营沙盘实验报告学校：四川师范大学学院：经济与管理学院专业：经济学班级：2014级1班成员：王岚徐艳玲唐熙乔许川徽唐杰婧肖雨桐指导老师：罗峰银行名称：银行B 完成时间：2017年5月

目录沙盘简介 (2) 一、课程背景 (2) 二、实训分析和做好银行大客户经理总结 (3) （1）资本充足率和核心资本充足率的分析 (3) （2）盈利状况 (4) a.资本收益率分析 (4) b.盈利状况——资产收益率 (4) （3）流动性分析： (6) 四、个人总结 (8)

沙盘简介沙盘模拟培训源自西方军事上的战争沙盘模拟推演。战争沙盘模拟推演通过红、蓝两军在战场上的对抗与较量，发现双方战略战术上存在的问题，提高指挥员的作战能力。而商业沙盘模拟怎可以加强学员们在商业上的经营决策能力，熟悉特定得经济业务和流程，训练学员的博弈能力。模拟培训已成为大多数世界500强企业中高层管理人员经营管理培训的主选课题。在本次培训中，学员将分组经营数家企业和银行外加一个央行组。一、课程背景在此次实训中我们共有9个组，分为4个商业银行组、4个企业组外加一个央行兼政府组。我们小组为银行Ｂ，成员信息如下：银行初始状态：１亿现金、５年期国债２亿元、２年期央票２亿元、存款准备金0.45亿元、2年期基准利率加1.5%的消费者个人存款3亿、股本资本2.5亿、2年期企业贷款0.7亿元

二、实训分析和做好银行大客户经理总结（1）资本充足率和核心资本充足率的分析银行资本充足性是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。资本充足率说的是商业银行所持有的资本与商业银行的风险加权资产的比率。核心资本充足率说的是商业银行所持有的核心资本与商业银行的的风险加权资产的比率。第一年是老师带领我们一起做的，熟悉一下流程，让我们懂得怎么配合，所以四家银行的资本充足率和核心资本充足率是一样的。经过第一年的运作，第二年我们就要自己去做了，第二年我们的资本充足率是51.60%，核心资本充足率是49.65%，在四个银行中我们的资本充足率和核心资本充足率还是不错的，但是中间出现了一些小插曲，我们面领了信用风险，也称违约风险，在第二年我们的资金还是很充裕的，在消费贷款上和D企业商议谈好和她们签订消费贷款协议，别的企业找我们商议签贷消费贷款协议被我们拒绝了，而D企业却和别的银行签了协议，别的企业也与别的银行签订了协议，所以我们的消费贷款却没有贷出去，留存了过多资本。第三年我们的资本充足率是31.22%，核心资本充足率是29%，在四家银行中充足率最高，也是因为上年留存了资金，第三年我们吸取了第二年的教训，这次我们的利率没有太高，在我们不亏的前提下提高了一点，因为我们的资金非常充足，如果不带出去，我们银行就会亏损，因为我们的利息比较低和上一年我们的诚信，这一年早早就完成了贷款数量。高资本量会带来搞资本成本，这样会降低银行的盈利性，因此对商业银行来说，资本充足是资本适度，而非越多越好。想要留住大客户我们就要应了解每个大客户的信息，我们应站在客户的角度为客户思考，用我们的举措和策略赢得大客户的心动。抓住潜在大客户，去了解

商业银行综合业务模拟实习讲课教案

商业银行综合业务模拟实习一、实习目的本实习在《金融学》《金融市场学》、《经济学》、《商业银行经营管理》等专业课程基础上设置的综合性实践环节。实习为学生提供了了解商业银行经营管理实务操作的机会。通过商业银行综合业务模拟操作系统的学习，使得同学了解商业银行个人和对公各类业务的操作流程，熟练运用商业银行管理知识，熟悉商业银行的运行规律，并且提升在银行业的实际工作能力。本实习是专业教学的重要组成部分。二、实习内容 1、商业银行管理理论在实习操作中的运用 2、商业银行对公业务的操作 3、商业银行私人业务的操作 4、商业银行风险管理的操作三、实习的组织形式及时间本实习采用校内实验室实习方式。学生在掌握了商业银行经营管理课程理论知识的前提之下，学生可以在校内的金融实验室进行商业银行综合业务的操作，其中包括个人储蓄业务、对公会计业务以及、信息的查询、对公存贷业务；与此同时，还安排让学生在校内的图书馆和资料室查阅我国商业银行的统计数据和有关经济政策的时间。使得学生将所学的银行理论知识与商业银行综合业务管理系统相结合，使得学生理解所学的银行理论知识与实际应用系统的联系，培养学生分析问题和解决问题的能力。四、实习步骤

1. 了解商业银行综合业务操作系统 2. 商业银行个人业务操作 3. 商业银行对公业务操作 4. 商业银行报表管理系统操作 5. 商业银行信贷业务及风险管理系统操作五、实习报告/论文实习报告/论文可以包括内容之一： 1、商业银行综合业务的流程； 2、商业银行的个人业务操作总结； 3、商业银行对公业务的操作总结； 4、对于整个实习课程的体会和建议实验报告要求资料真实、准确、完整，用A4纸，4号宋体字打印，学校统一封面装订，必须附带操作过程的图表。六、实习报告/论文内容 1、商业银行综合业务的流程； 1）登陆2 ）增加钱箱 3）普通活期客户录入 4）凭证领用）凭证出库

商业银行实训总结

商业银行实训总结在我系相关负责人的精心安排与指导老师的悉心辅导下，历经一周的实训已告一段落，回顾近几天的实训历程，我不禁感慨万千。虽然实训的时间很短，但不可否认在这段时间里我受益匪浅，虽然很辛苦，但更多的是密集训练后完成任务后的成就感与满足感。本次实训我们重点利用智胜商业银行综合业务模拟实验软件系统平台，按照系统操作的示范进行相关业务的流程操作。通过此次实训，我们得到了将理论转化为实际运用的机会，通过相关的业务流程操作实践我们对银行的前台业务有了一定的了解，锻炼了我们的实际操作能力，也在一定程度上帮助了我们相关职业性格的培养，例如：做会计、银行等需要的耐心、细心等职业素养。为了更好地总结本次实训的收获与感悟，现在我将具体的操作和体会分点总结如下：第一：实训的对私业务方面。在对私业务方面，我首先了解了操作系统的操作主窗口和子窗口，先弄清楚处理相关业务应打开的相应窗口，了解他们的对应关系，以便将业务系统化、分类化，找到其中的关联性。在自己开始操作相关业务之前，我先认真看完演示。在对私业务流程操作中，我具体进行了以下实践：个人储蓄业务，在此业务中，我首先按照系统顺序进行“客户管理”的相关业务，首先为个人开立个人客户号，在此过程中认真采集首次开户的客户的个人信息，以便以后服务于银行发展客户目标以及建立客户的档案数据库，方便该客户在本行的其他业务办理。操作完成后记录客户号，以便开立普通客户，开立账号以及一卡通、存取款等相关业务的办理；其次，我开始进行个人储蓄管理业务的操作，该部分包括：活期储蓄，整存整取，定活两便，零存整取，存本付息，普通支票，教育储蓄，一卡通，凭证业务等，首先开立一个活期储蓄账户，录入“客户号、存折号等，并记下存折号，和系统生成的账号，以备后来相关业务的使用。然后，我进行了代理业务、信用卡业务等的操作。总结这些操作的过程，我发现自己最大的不足之处，就在于不够认真，有时会把存取的金额录入错误，或漏做相关步骤，以至于影响了下一步的操作，还有就是过于最求速度，而忘记了留出时间思考，梳理业务之间的前后关系，无法将整个流程贯穿起来。第二：实训的对公业务方面。该部分业务的主要知识要点为：（1）理解日初操

银行业务实验报告

总评成绩：填制时间2016年06月19日姓名班级学号学院金融学院实验室实验时间周四3、4节实验系统智盛商业银行综合业务模拟系统 1.商业银行个人储蓄业务模拟实验分数：100 1-1实验内容: 1、储蓄初始操作 2、储蓄日初处理 3、储蓄日常业务 4、储蓄特殊业务 5、储蓄代理业务 6、信用卡业务 7、储蓄日终处理 1-2实验完成情况（实验得分、实验内容操作结果等）： 1、储蓄初始操作：操作员密码修改、操作员学号修改、增加尾箱。这是我们第一次登陆系统，进行主要信息修改，录入学号以便老师统计成绩。 2、储蓄日初处理：凭证领用重要空白凭证出库、现金出库、凭证综合查

询、重要空白凭证查询、尾箱轧帐。这一步主要是为了进行日常业务进行准备。也是一天业务最开始的准备操作。 3、储蓄日常业务：开普通客户、开一卡通客户、普通活期开户、普通活期存款、普通活期取款、一卡通活期开户、一卡通活期存款、一卡通活期取款、普通整存整取开户、普通双整提前支取、一卡通整存整取开户、一卡通双整提前支取、普通定活两便开户、普通定活两便销户、一卡通定活两便开户、一卡通定活两便销户、普通零存整取开户、普通零存整取存款、普通零存整取销户、一卡通零存整取开户、一卡通零存整取存款、一卡通零存整取销户、存本取息开户、存本取息销户、普通通知存款开户、普通通知存款部分支取、普通通知存款销户、一卡通通知存款开户、一卡通通知存款支取、一卡通通知存款销户开户、存款、支票出售、取款、结清、销户、普通教育储蓄开户、普通教育储蓄存款、普通教育储蓄销户、一卡通教育储蓄开户、一卡通教育储蓄存款、一卡通教育储蓄销户、一卡通换凭证、一卡通挂失、一卡通解挂(不换凭证)、一卡通解挂(换凭证)、一卡通密码修改、换存折、换存单、凭证挂失、凭证解挂(不换凭证)、凭证解挂(换存折)、凭证解挂(换存单)、帐户密码修改。这些步骤主要是对普通客户开办的各种账户存款之类，在这些步骤中，我印象最深的就是换凭证解挂是要挂失后一星期才可以做，因为这个地方我出现了错误，所以延迟了一个星期才做完。 4储蓄特殊业务：表内通用记帐、表外通用记帐、私人客户维护、表内帐户信息维护、表外帐户信息维护、帐户部分冻结、帐户部分解冻、冲帐。

商业银行模拟经营实训报告

商业银行经营模拟实训报告摘要随着社会生产力的发展和社会经济的进步与繁荣，金融业的不断发展与壮大，银行与企业之间的关系也变得日益密切。银行与企业之间存在互相依赖、互相渗透、互相影响，尤其是在银行的信贷业务上有着更为突出的体现。商业银行的主要业务就是吸收存款和发放贷款，企业在经营过程中的很多业务都可以通过银行办理，如资金转账、投资融资，发放工资等。而对于我国正处于建设社会主义市场经济体制这一国情而言，处理好银行与企业之间的关系，并使其协调发展，将会促进我国经济的稳定、持续和快速发展。关键词：银行，企业，信贷业务

银行综合业务实训报告

《银行综合业务实训》实验报告专业：金融学班级学号：姓名：指导老师：一、实验目的和要求 1、目的：培养金融专业学生综合运用本专业的理论知识和技能。缩短学生在学校所获得的知识与企业职业岗位要求的专业知识和职业技能之间的距离。在特定的模拟银行环境里进行综合性、系统化训练。培养和训练金融专业学生应具备的银行前台工作人员的专业技术能力。 2、要求：熟练掌握对公业务中各个业务操作。二、实验内容和原理 1、内容：包括对现金凭证管理业务、对私存贷业务（客户信息建立、新开户业务、定期业务、个人贷款）、（对公存贷业务（新开户业务、定期业务、对公结息、企业贷款），结算业务（同城业务、银行承兑汇票、委托收款、应解付款、联行业务等），特殊业务（换存折、密码修改），数据业务（挂失业务、解挂业务、冻结业务、解冻业务等），中间业务（代发工作、代收水费等），日终业务（柜员轧帐、柜员钱箱轧帐、网点轧帐、网点库钱箱轧帐），报表处理（历史交易、对账单等）。要求按试验指导书的标准完成日常业务、代理业务、其他特殊业务的操作。 2、原理：在银行核心业务模拟平台上，完成银行业务处理（流程在操作说明书中有说明）。操作顺序可根据案例演示顺序进行。三、实验数据记录。（由学生完成） 1、列出以自己身份证所开立的客户号、个人账户（活期储蓄、整存整取、零存整取、定活两边、存本取息、教育储蓄）并附业务操作截图一个自然人要去银行办理任何业务，第一步要做的就是2100，开客户。我也以我自己的名字在系统开客户了，接下来是以自己的身份证开自己的账户。 (1)开存本取息账户：回到主菜单，输入1101，在存款业务中进行开户，按照页面提示输入客户号后如

(完整word版)商业银行业务模拟实验报告

商业银行业务模拟实验报告班级姓名学号

商业银行业务模拟实验报告实验目的：我们在银行模拟操作过程中，能熟悉银行日常业务，如对私业务、对公业务等,对现代商业银行的架构、运营模式有所认识。我们可以在此看到每一个实验的业务图解教程，将银行经营管理的理论与实践相结合，系统地实践，体验和学习银行业务的相关业务,从而可以提高学习、判断、操作、分析等各个方面的能力。实验过程：在银行模拟操作过程中，我们扮演在银行中工作的柜员，进行了十个业务的模拟，分别是：活期储蓄业务、整存整取业务、零存整取业务、通知储蓄业务、代理中间业务、现金业务、本票业务、汇票业务、单位活期存款业务、定期存款业务。这些业务又分为对私业务和对公业务注意：在这些业务操作之前，都要进行工前处理([9071]网点开机，[9073]机构签到)，而业务操作完成之后，都要进行日终处理([9077]柜员轧账—[9078]柜员日结—[9075]机构日结—机构签退—网点关机)。在每项操作的开始，我们都必须根据客户所递交的凭证及钱钞进行判断客户需求是否正确，再进行业务操作。对私业务（活期储蓄业务、整存整取业务、零存整取业务、通知储蓄业务、代理中间业务）

一、活期储蓄业务活期储蓄指不规定存期，储户随时可以存取款、存取金额不限的一种储蓄方式。对于活期储蓄业务，我们进行的模拟业务有：活期开户、活期续存、活期账户对转、活期存款账户支取、结清、销户等。活期储蓄的种类有：活期一折通储蓄卡（借记卡）一卡通注意：在办理此业务时，一定要看清客户的要求，当然，对客户的每一项信息都必须全神贯注地仔细核对。然后根据程序的步骤进行操作，要注意系统给予的提示。二、整存整取业务整存整取是一种由您选择存款期限，整笔存入，到期提取本息的一种定期储蓄。其特点是：有较高的稳定收入，起存金额低，存期选择多样。这种储蓄适合个人生活暂时不用的存储。整存整取储蓄的种类有：定期一折通定期存单储蓄卡(借记卡三、通知储蓄业务通知存款是经中国人民银行批准的个人存款业务,是一种不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取日期和金额方能支取的一种大额存款方式。注意：在操作过程中，要根据客户要求，是否需要凭证，若