富力地产集团监察审计规范化集团监察管理制度-FL地产
富力地产集团监察审计规范化集团监察管
理制度-FL地产
本制度是为规范富力地产集团（以下简称"公司"）监察审计工
作的管理制度，旨在保障公司合法合规经营、确保信息披露的真实、准确、完整，增强内部控制，防范风险。为此，制定了以下几方面
规定：
一、监察审计机构
公司设立监察审计部门，具体负责公司内部监察审计工作的规划、组织、协调、监督和实施，并向董事会报告工作情况。同时，
公司内各级内控负责人也对其所在部门的监察审计工作负责。
二、监察组成
监察组应由公司内部不同部门的代表组成，由监察审计部门负
责组织。监察组人员应当具有相关专业知识和经验。
三、监察审计重点
1.合规性审计：监察审计部门应定期组织合规性审计，全面评
估公司合规风险，防范公司违反法律法规的风险。
2.运营审计：监察审计部门应定期组织运营审计，全面评估公
司运营情况，提高运营管理水平。
3.财务审计：监察审计部门应定期组织财务审计，全面评估公
司财务情况，提高财务管理水平。
四、监察报告
监察组应根据监察工作情况，编写监察报告。监察报告应包括
监察审计情况、发现问题的重要性及其原因、提出改进意见或建议、管理建议及后续跟踪工作等内容，并报送董事会、监事会、公司领导、内控负责人、内部审计部门等。
五、监察结果
监察组应将监察结果进行统计、分析，定期向公司各级领导和内控负责人通报监察结果，修改并完善内部控制制度，提高公司整体管理水平。
六、监察保密
监察组应严格遵守相关保密规定，严格保守监察工作过程中获取的监察信息，防止信息泄露。
七、监督检查
公司应定期对监察审计制度实施情况进行监督检查,并记入巡查报告,及时发现监察工作中存在的问题并及时整改完善。
本制度的制定和实施是公司内部控制和风险管理的基础，公司所有部门和人员都应以认真落实本制度为前提，全面提高内部控制质量。
富力地产集团监察审计规范化集团监察管理制度-FL地产
富力地产集团监察审计规范化集团监察管 理制度-FL地产 本制度是为规范富力地产集团（以下简称"公司"）监察审计工 作的管理制度，旨在保障公司合法合规经营、确保信息披露的真实、准确、完整，增强内部控制，防范风险。为此，制定了以下几方面 规定： 一、监察审计机构 公司设立监察审计部门，具体负责公司内部监察审计工作的规划、组织、协调、监督和实施，并向董事会报告工作情况。同时， 公司内各级内控负责人也对其所在部门的监察审计工作负责。 二、监察组成 监察组应由公司内部不同部门的代表组成，由监察审计部门负 责组织。监察组人员应当具有相关专业知识和经验。 三、监察审计重点
1.合规性审计：监察审计部门应定期组织合规性审计，全面评 估公司合规风险，防范公司违反法律法规的风险。 2.运营审计：监察审计部门应定期组织运营审计，全面评估公 司运营情况，提高运营管理水平。 3.财务审计：监察审计部门应定期组织财务审计，全面评估公 司财务情况，提高财务管理水平。 四、监察报告 监察组应根据监察工作情况，编写监察报告。监察报告应包括 监察审计情况、发现问题的重要性及其原因、提出改进意见或建议、管理建议及后续跟踪工作等内容，并报送董事会、监事会、公司领导、内控负责人、内部审计部门等。 五、监察结果
监察组应将监察结果进行统计、分析，定期向公司各级领导和内控负责人通报监察结果，修改并完善内部控制制度，提高公司整体管理水平。 六、监察保密 监察组应严格遵守相关保密规定，严格保守监察工作过程中获取的监察信息，防止信息泄露。 七、监督检查 公司应定期对监察审计制度实施情况进行监督检查,并记入巡查报告,及时发现监察工作中存在的问题并及时整改完善。 本制度的制定和实施是公司内部控制和风险管理的基础，公司所有部门和人员都应以认真落实本制度为前提，全面提高内部控制质量。
富力地产集团标准化 营销管理 销售nc系统操作指引-fl地产
销售NC系统操作指引 编制日期审核日期批准日期
一、使用范围 1.1业务范围：集团在售项目楼盘； 1.2操作范围：楼盘项目基础设置、营销设置、客户管理、问卷管理、价格管 理、销售管理； 1.3人员范围：各地区公司销售策划部在职人员（不包括兼职人员、销售代理 公司人员、实习人员），系统内人员信息与系统账号一一对应。 二、使用账号及权限的管理 2.1新增账号：由申请人本人在OA系统中发起相关流程，经所在项目的项目 经理、地区公司销售部负责人审批、集团企业管理中心审核后，系统向各地区公司销售部系统管理员发送通知，进行添加操作。 2.2关闭账号：由销售部文员在OA系统中发起，经所在项目的项目经理、地 区公司销售部负责人审批、集团企业管理中心审核后，系统向各地区公司销售部系统管理员发送通知，进行封存操作。 2.3账号所属权限的变更： 2.3.1在原操作项目范围内由于职位变更而引致相关权限的变化：由申请人本 人在OA系统中发起，经所在项目的项目经理审批、集团企业管理中心审核后，系统向各地区公司销售部系统管理员发送通知，在系统内进行相应变更操作。 2.3.2对原操作项目进行变更：由申请人本人在OA系统中发起，经所在项目 的项目经理审批、地区公司销售部负责人审批、集团企业管理中心审核后，由企管中心相关人员通过系统进行变更。 三、系统内建立房地产项目档案规则 3.1建立项目档案时间：不迟于项目开盘销售前15天（要求具备楼盘项目基 础设置基本信息：项目公司、销售团队人员/组织架构、销售底价等）
3.2建立项目档案流程：由项目经理在OA系统中发起流程，经地区公司销售 部负责人审批、集团企业管理中心审核后，系统向各地区公司销售系统管理员发送通知，进行建项操作。 3.3建项规则： 3.3.1项目名称为项目档案内一级目录，要求项目名称用“城市”+“具体项 目”组成，例如：“广州富力桃园”、“广州富力城”、“西安富力城”，项目编码为请各地公司销售部与当地财务部联系，取得在NC系统中统一且唯一的编码。 3.3.2组团为项目档案内二级目录，例如：“广州富力桃园一期、二期…..” “广州富力城A区、B区、C区……”；组团编码为“项目编码+组团顺序号”，组团顺序号从“01”开始依次顺延。 3.3.3具体楼栋在二级目录下挂建，楼栋号为“楼栋号+业态的拼音缩写”，例 如：广州富力广场T8T9栋车位（T8T9cw），广州富力金港新城A区A1栋（A1zz），“楼栋名称”处填写“楼栋号+业态”，以上两范例相对应为“T8T9车位”、“A1住宅”。 3.3.4项目在售楼栋小于10栋以内的（包括10栋）直接在一级目录下挂建楼 栋。例如：“广州富力君湖华庭”、“广州富力金禧花园”。 3.3.5一个项目内出现多种业态，注意不要将业态作为单独的二级目录建立。 例如在系统中不要出现“广州富力广场T8T9车位”，“广州富力广场商铺” 类型的二级目录名称，应作为挂建的楼栋出现在具体楼栋档案信息里。3.4请销售部相关人员按照以上规则在系统中进行操作，以确保系统中的项目 档案及后续操作的准确性。 四、系统操作规则 4.1录入成交时间 要求所有成交即时在NC系统中录入，系统记录当日的时间范围为前日
审计监察管理制度
管理制度 1 目的 规范审计监察日常管理工作。 2 范围 审计监察部。 3 责任 审计监察部负责本制度的执行，审核部门和上级部门对执行本制度的监督。 4 内容 4.1总则 4.1.1 为进一步完善公司内部审计，增强公司自我约束，完善公司内部控制制度，优化公司业务流程，改善经营管理，提高经济效益，依据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》、《审计署关于内部审计工作的规定》和本公司的实际情况制定本制度。 4.1.2 公司的内部审计主要负责对公司经营管理的各方面各环节进行独立监督和评价，以确定其是否遵循了公司的方针、政策和计划，是否符合公司规定的程式与标准，是否有效和经济地使用了资源，是否正在实现公司的目标。 4.1.3 公司审计依照本制度和总经理的指示独立行使审计职权，不受其他部门和个人的干涉。 4.1.4 内部审计的基本原则：独立性原则、合法性原则、实事求是原则，客观公正原则、廉洁奉公原则、保守秘密原则。 4.2机构和审计人员 4.2.1 公司设立审计监察部，依照本制度行使审计职权，对公司总经理负责并报告工作。公司根据需要，可在所属分公司派驻专职审计人员。 4.2.2 公司审计监察部应配备与工作相适应的专职人员。专职审计人员应具有审计、会计、经济、工程等相关技术职称，具备与所从事的审计工作相适应的思想素质和业务能力。 4.2.3 公司审计监察部应有计划地开展审计人员岗位培训和考核，不断提高内部审计人员的思想素质和业务能力。 4.2.4 审计人员忠于职守，客观公正，保守秘密，不得滥用职权，徇私舞弊。 4.2.5 审计人员办理审计事项，与被审部门和审计事项有利害关系时，应当回避。
集团计划监察审计部管理制度样本
集团计划监察审计部管理制度样本 一、计划监察审计部职责 1、按照法律法规及公司的规章制度，结合本部门实际情况，制定内部审计工作制度、本部门年度监察审计工作计划、各专业公司年度经营计划。 2、按计划组织对审计项目实施审计。 3、对公司及所属专业公司经营管理中的重大事件进行审计调查，以维护股东和员工合法权益。 4、办理公司领导交办的审计事项。 二、计划监察审计部的职权 1、实施审计前，要求被审计单位行政负责人和财务主管人员提供的真实、完整会计资料。 2、根据内部审计工作需要，要求被审计单位按规定报送财务计划、会计报表、经济合同、经济活动计
划及其他有关资料。 3、调阅、审查被审计单位的会计凭证、会计账簿、财务报告；检查资金和财产；查阅有关文件和资料； 4、参加有关会议，对审计涉及的事项进行调查； 5、对与审计事项有关的单位和个人进行审计调查并索取证明材料； 6、对正在进行的严重违反财经法纪和造成严惩损失浪费的行为，作出临时制止决定，提出追究有关人员责任的建议； 7、提出改进管理、提高效益的建议以及处理违反财经法纪行为的意见； 8、对严重违反财经法纪和造成严重损失浪费的被审计单位的直接责任人和负责人，提出追究责任的建议； 9、对违反财经法纪的单位和个人，视其性质与违纪金额给予处理；
10、对遵纪守法有突出成绩的单位和个人，提出奖励的建议。 三、计划工作内容及程序 1、计划工作内容 （1）根据管理公司要求及各专业公司发展状况，组织编报各专业公司年度经营计划，报总经理审批。 （2）计划下达后，计划监察审计部定期不定期检查各专业公司计划执行及完成情况，对影响计划完成因素较大的项目须进行分析并形成材料提交汇报。 2、计划工作程序 （1）编制计划前的准备工作。通知各专业公司报送月份财务报表，年底加送年度财务报表，整理出通俗、明晰、易懂的各种表格。 （2）各专业公司经理依据上年度生产经营情况及本年度发展规划，初步拟定本年度各项计划指标。
集团举报监察制度
第一条为完善集团内部管理，规范举报监察处理，秉着实事求是，奖罚分明的原则，特制定本制度。 第二条本制度中举报是指个人或者单位向集团检举违规、违纪及违法犯罪行为。 第三条审计风控中心代表集团受理集团及下属公司的举报，并承诺对所有举报的相关内容严格保密。 第四条集团审计风控中心以独立、客观、公正、实事求是、保密的原则对举报事项进行调查。 第五条举报人不限，可以是集团或者项目公司等相关单位内部的员工，也可以是与公司合作的供应商、施工单位、投标单位及顾问公司等外部人员。 第六条举报的内容应具有一定相关证据和调查的可能性。 第七条举报的方式可以为信函、电话、电邮及来访等，举报鼓励采用非匿名方式，以便于审计风控中心立案监察处理。
第九条举报范围： 1、集团或者项目公司内部人员违反集团规章制度的行为。 2、集团内部员工影响企业形象及损坏企业社会利益的行为。 3、集团内部员工的舞弊及侵吞企业财产的行为。 4、内外勾结，损坏集团利益的行为。 5、恶意刁难合作方或者向合作方索要贿赂等无理行为。 6、招标过程中的陪标、围标及挂靠投标的行为。 7、工程质量存在隐患、偷工减料、以次充好、违反合同规定之工程层层转包的行为。 8、其他伤害公司利益的行为。 第十条审计人员在监察过程中有以下职权： 1、调查取证权：审计人员在举报调查过程中有权要求被调查单位或者个人提供相应资料，并对提供资料的真实性负责，有权要求调查涉及人对调查资料 或者证据签字确认。 2、调查独立权：审计人员在举报调查过程中不受经营管理层的干预，独立开展调查工作。 3、处理建议权：在调查过程中审计人员如遇到被调查单位或者个人不配合、恶意阻挠或者打击报复的情况时，有权建议相关部门予以处理，以保证调查工作的正常进行。
房地产集团成本审计部管理办法(精)
房地产集团成本审计部管理办法(精) 第一章总则 本管理办法根据《中华人民共和国审计法》等相关法律法规，为规范房地产集团成本审计部的管理，加强成本审计工作，保障房地产集团的合法权益，制定本办法。 第二章成本审计部的职责和权限 第一节成本审计部的职责 根据公司的战略规划和内部控制要求，成本审计部负责对房地产集团的各个子公司的成本进行审计，包括但不限于以下工作： 1. 制定成本审计计划和项目，并进行合理分配； 2. 对各个子公司的成本核算情况进行审计，确保其准确性和可靠性； 3. 评估成本管理制度的有效性，并提出改进建议； 4. 发现问题并提供解决方案，提高成本效益。 第二节成本审计部的权限 成本审计部在履行职责的过程中，享有以下权限：
1. 参与编制相关制度和政策的讨论与制定； 2. 随时查阅相关支撑文件和业务记录； 3. 对各个子公司的成本核算进行抽样检查； 4. 要求相关部门提供必要的技术和信息支持。 第三章成本审计部的组织架构和人员配置 第一节组织架构 成本审计部的组织架构包括部门主管、副主管和审计人员。部门主管对外负责，副主管协助主管工作，并承担主管不在岗时的职责。审计人员负责具体的成本审计工作。 第二节人员配置 成本审计部的人员配置应根据实际工作情况和任务量需求，合理确定。成本审计部应注重人员的专业能力和审计经验，确保工作质量和效率。 第四章成本审计部的工作流程 第一节成本审计计划的制定和实施
成本审计部应按照公司的战略规划和业务需求，制定年度成本审计计划，并报领导进行审核和批准。计划审核通过后，成本审计部应按计划进行实施，并及时向领导层汇报审计进展情况和发现的问题。 第二节成本审计报告的编制和提出改进建议 成本审计部应及时编制成本审计报告，详细汇总审计结果和发现的问题。并针对问题提出改进建议，促进问题的解决和成本效益的提高。 第三节成本审计结果的跟踪和落实 成本审计部应跟踪成本审计结果的落实情况，并定期报告给领导层。对未及时解决的问题，应采取措施促使问题的解决，并提供技术和信息支持。 第五章附则 第一条本管理办法自颁布之日起实行； 第二条具体实施细则由成本审计部根据实际情况制定，并经领导层审核和批准。
集团公司监督管理规定
集团公司监督管理规定 集团公司监督管理规定 为了规范和加强公司的监督工作，根据董事会、监事会的要求以及公司的相关制度，特制定本实施规则。 监督工作的目的是维护公司利益，对公司高层、部门、生产厂以及所有的管理干部和员工执行规章制度、工作程序及流程的情况进行监督，以确保执行制度规范化、程序化和标准化，推动和促进公司的企业文化建设。 监督工作在董事会、监事会的直接领导下进行，监督管理办公室是集团公司监督工作的执行机构，有权依据本规则对各层次的机构组织及个人行使监督。 对高管层干部的监督包括工作能力、敬业精神、工作方法、工作态度和执行力的监督，以及对团结共事情况和人格品质的监督，还包括对执行请销假及出勤情况的监督。这些监督通过日常了解、跟踪考核以及民意测评等方式开展。
政纪监督包括对各单位、部门管理干部履职情况的监督，并依据日常对所负责单位的检查的情况，进行考核和评价；对公司范围内《安全、管理八大禁令》执行情况的监督；依据公司相关制度，对公司所有单位及岗位进行安全（治安）监督、制度监督、（现场）环境监督和员工行为规范监督；政令落实（董事长特别交办事项）专项监督检查。 经济监督包括审核公司、部门的对外经济合同、协议，并对执行情况予以监督；根据公司有关物资采购的管理规定，对有关部门执行《物资采购管理制度》的流程情况进行监督检查；根据公司有关物资采购的管理规定，执行授权比价、监督比价、事后跟踪比价，对采购物品的质量监审和合同与实物相符性的监审；对库管物资监审及产成品、等外品、废旧物资出厂的流程监督检查；对《财务管理制度》执行情况的监督检查；对公司内部系统、中心及所属单位经济运行状况检查与审计，对经济独立的实体单位进行审计和对运营情况进行监督检查；对公司及所属单位主要负责的中层以上干部的离任或任中审计；完成董事会、监事会交办的特定事项的专项经济监督检查。
房地产开发企业的审计注意事项
房地产开发企业的审计注意事项 房地产开发企业在进行审计时，需要注意以下几个方面： 1. 管理层意识 房地产开发企业的管理层需要意识到审计的重要性以及与审计人员进行配合和 沟通的必要性。在审计过程中，管理层需要提供必要的资料和信息，并积极回答审计人员的问题。同时，管理层还需要重视审计人员的建议和意见，及时采取措施改进企业的管理和运营。 2. 合同管理 房地产开发企业的审计需要重视合同管理，包括销售合同、建筑工程合同、物 业服务合同等。审计人员需要对企业的合同执行情况进行核对，并对合同的合法性和合规性进行审核。此外，审计人员还需要对企业的合同管理制度、合同签署程序等方面进行审查。 3. 财务报表 房地产开发企业的审计需要重视财务报表的真实性、准确性和完整性。审计人 员需要对企业的会计凭证、账簿、汇总报表等资料进行核对，并对企业的会计处理方法、会计政策、会计估计等方面进行审查。此外，审计人员还需要重点关注企业的应收账款、预收款、存货等项目的核算和披露情况。 4. 税务合规 房地产开发企业的审计需要重视税务合规问题。审计人员需要对企业的纳税申 报情况、税务核算和缴纳税款的情况进行审查，确保企业按照法律法规的要求纳税。此外，审计人员还需要对企业的税务档案和相关合规制度进行审查，确保企业的税务合规工作得到有效落实。 5. 内部控制 房地产开发企业的审计需要重视内部控制问题。审计人员需要对企业的内部控 制制度进行审查，包括企业的组织结构、管理制度、风险管理制度、流程控制等方面。审计人员需要评估企业的内部控制效力，并发现控制缺陷和风险，提出改进意见。
6. 环保和安全问题 房地产开发企业的审计需要重视环保和安全问题。审计人员需要对企业的环保和安全制度进行核对，包括企业的环保申报、环境保护设施建设和运营、环境安全风险评估等方面。审计人员需要发现环保和安全方面的问题，并提出改进建议，确保企业的环保和安全工作得到有效落实。 总之，房地产开发企业的审计需要重视细节，并认真履行审计职责，确保审计的公正性、独立性和客观性。企业应该加强内部管理，规范运作，积极配合审计工作，确保企业健康、可持续发展。
集团公司内部审计和效能监察制度
盐源县金铁矿业集团有限责任公司 内 部 审 计 和 效 能 监 察 制 度 系 统
目录 第一章盐源县金铁矿业集团有限责任公司 (4) 内部审计岗位职责 (4) 第一节审计中心主任岗位职责 (4) 第二节经营审计部岗位职责 (5) 第三节经营审计部部长岗位职责 (5) 第四节经营审计员兼综合事务岗位职责 (6) 第五节经营审计员岗位职责 (7) 第六节工程审计部岗位职责 (7) 第八节工程审计员岗位职责 (8) 第九节财务审计部岗位职责 (9) 第十节财务审计部部长岗位职责 (10) 第十一节财务审计部审计员岗位职责 (11) 第二章盐源县金铁矿业集团有限责任公司 (12) 内部审计管理制度 (12) 第一节集团公司内部审计制度 (12) 第二节集团公司经营审计实施细则 (25) 第三节集团公司工程审计实施细则 (30) 第四节集团公司财务审计实施细则 (37) 第五节集团公司审计处理处罚实施细则 (46) 第六节集团公司内部审计人员职业道德规范 (49) 第七节集团公司内部审计工作手册 (50) 第八节集团公司离任审计实施办法 (66) 第三章盐源县金铁矿业集团有限责任公司 (69) 效能监察岗位职责 (69) 第一节集团公司效能监察部岗位职责 (69) 第二节集团公司效能监察部部长的岗位职责 (70) 第三节集团公司效能监察员的岗位职责 (71) 第四章盐源县金铁矿业集团有限责任公司 (72) 效能监察管理制度 (72) 第一节集团公司效能监察基本制度 (72) 第二节集团公司效能监察工作办法 (80) 第三节集团公司管理人员工作失职失察失误追究制度 (89) 第四节集团公司合同管理办法 (92) 第五节集团公司项目与投资管理办法 (99) 第六节集团公司招投标实施细则 (110)
公司监察管理规定
集团公司监察工作规定第一章总则 第一条为加强集团内部监察工作,促进廉政建设,提高经营管理水平,根据中华人民共和国行政监察法和中华人民共和国行政监察法实施条例,结合集团公司实际,制定本规定; 第二条监察部门是集团实行监察职能的专门机构,对监察对象履行职责的情况进行监督检查,以保证国家法律、法规、政策和集团规章制度的有效实施; 第三条监察工作必须坚持实事求是,重证据、重调查研究,在法律和行政纪律面前人人平等,实行教育与惩处相结合、行政监察与群众监督相结合、监督检查与改进工作相结合; 第二章监察工作的组织、任务和权限 第四条集团设置独立的监察机构——审计监察部;审计监察部在总裁的直接领导下开展监察工作,对集团负责,并向总裁报告工作; 集团控股及控股以上公司应根据实际情况设置监察机构或配备专、兼职监察人员,在本公司主要负责人的领导下开展监察工作; 第五条集团审计监察部的监察对象是集团聘任和管理的单位负责人及总部管理人员,集团控股及控股以上公司监察机构的监察对象是本公司聘任和管理的部门负责人及管理人员; 第六条监察工作的任务： 一监督检查贯彻执行国家法律、法规、政策和集团规章制度的情况； 二调查处理违反国家法律、法规、政策和集团规章制度的行为； 三受理违反国家法律、法规、政策和集团规章制度行为的检举、控告；
四受理监察对象对行政处分决定不服的申诉； 五开展遵纪守法、廉洁奉公的宣传和教育； 六协助监察机关办理其他监察事宜; 第七条监察工作的权限： 一参加与监察事项有关的会议； 二要求有关部门和个人全面、如实地提供与监察事项有关的文件、资料、财务账目及其他有关的材料,进行查阅或者予以复制； 三暂予扣留、封存能够证明违规违纪行为的文件、资料、财务账目及其他有关的材料;暂予扣留、封存时应当向文件、资料、财务账目等材料的持有人出具监察通知书,对暂予扣留、封存的材料开列清单,并由各方当事人当场核对、签字;对暂予扣留、封存的文件、资料、财务账目以及其他有关的材料,监察机构应当妥善保管,不得毁损或者用于其他目的； 四责令案件涉嫌单位和涉嫌人员在调查期间妥善保管与案件有关的财物,不得毁损、变卖、转移； 五责令有违规违纪嫌疑的人员在指定的时间、地点就调查事项涉及的问题作出解释和说明,但是不得对其实行拘禁或者变相拘禁； 六责令监察对象停止违反法律、法规和行政纪律的行为； 七对严重违规违纪嫌疑的,利用职权阻挠、干扰、破坏案件调查的,或者威胁、利诱、打击报复控告人、检举人、证人、办案人员的人员,监察机构可建议其所在部门暂停其工作;监察机构建议暂停执行职务,应当制作监察通知书,并送达有关部门;有关部门应当在3日内作出是否暂停执行职务的决定; 对经调查核实不存在违规违纪事实或者不需要给予撤职以上行政处分的人员,
地产股份有限公司内审巡查制度
地产股份有限公司内审巡查制度 地产股份有限公司内审巡查制度 一、目的与范围 地产股份有限公司内审巡查制度是为规范公司内部审查工作而制定的，旨在确保公司财务、运营、合规等方面的可持续发展。本制度适用于地产股份有限公司全体员工。 二、内审巡查的定义 内审巡查是指内部审查机构对公司自查工作、经营及管理等方面进行独立的检查、审计、评估和监督，以发现和纠正风险和不规范问题，促进公司管理的有效性和效率。 三、内审巡查职责 （一）负责制定内部审计工作方案和审查计划，并根据计划开展内审巡查工作； （二）对公司各项业务和管理行为进行审查，并发现和纠正不规范和违规的行为，整改并减少风险； （三）监督和评估公司的内部控制机制，发现控制机制不足或系统缺陷，并提出完善的建议； （四）制定审计报告，对发现的问题提出具体的整改意见，推动问题整改，对完成整改情况进行跟踪审核； （五）向公司管理层和董事会汇报审评工作情况，并提出合理化建议。 四、内审巡查的独立性与保密性 （一）内部审计机构应独立于被审计部门，直接向董事会或高级管理层汇报，并不受被审计部门的控制或干扰； （二）内部审计机构应对审计过程中获得的所有信息、文件和数据进行严格保密，不得泄露给无关人员和部门。 五、内审巡查的工作程序 内部审计机构应按照以下程序进行巡查工作： （一）确定审计对象和范围，设置审计目标和计划；
（二）开展审计前工作，包括审计准备、准备工作汇报、准备档案以及掌握审计事项等； （三）进行现场审查，采用访谈、文件审查、样本检查和数据分析等方式，确定审计问题和发现不规范行为； （四）撰写审计报告，并将问题汇报给董事会、高级管理层，提出整改建议和改进措施； （五）整理和归纳审计资料，并向内部审计委员会提供反馈和建议； （六）对整改情况进行跟踪审核，并向董事会和高级管理层提交跟踪审核报告。 六、内审巡查的效能评估 内部审计机构应对巡查工作的效果和持续性进行评估，包括内审报告的质量、审核问题的解决率、审查过程中的挑战和提高提议。评估意见将为公司制定发展战略和总体战术提供参考。 七、批准和修订 本制度由公司内审委员会制定并提请董事会批准。本制度的修改需经过公司内审委员会的审议并报董事会批准。 以上为地产股份有限公司内审巡查制度，本制度将有助于公司有效规范和管理内部业务和管理行为。
富力地产集团监察审计规范化集团监察管理规定-FL地产
富力地产集团监察审计规范化集团监察管 理规定-FL地产 目的 本文档旨在制定富力地产集团（以下简称“FL地产”）的监察审计规范化集团监察管理规定，以确保FL地产在监察工作中遵循规范和有效执行。 范围 本管理规定适用于FL地产集团内所有监察工作，包括但不限于内部审计、合规监察和风险管理。 1. 监察责任 1.1 FL地产集团高层管理人员应确保监察职能得到充分支持和资源保障。 1.2 监察部门应通过制定监察计划、制定监察标准和指南、监察报告等方式，履行其监察职责。 2. 内部审计
2.1 内部审计部门负责执行FL地产集团的内部审计工作，并按照相关法律法规、国际标准和内部政策制定相应的审计流程和程序。 2.2 内部审计应定期对各个业务部门进行审计，发现问题并及 时提出改进建议和建议措施。 2.3 内部审计部门应向高层管理人员和董事会报告审计结果， 并跟踪执行改进措施的落实情况。 3. 合规监察 3.1 合规监察部门负责执行FL地产集团的合规监察工作，确保公司业务活动符合相关法律法规和内部合规标准。 3.2 合规监察应定期对各个业务部门进行合规审查，发现违规 行为并采取相应的纠正和处罚措施。 3.3 合规监察部门应向高层管理人员和董事会报告合规监察结果，并推动整改和持续改进。 4. 风险管理 4.1 风险管理部门负责FL地产集团的风险管理工作，包括风险识别、评估和应对措施的制定。 4.2 风险管理应定期对各个业务部门的风险进行评估，并提出 相应的风险管理建议和措施。
4.3 风险管理部门应向高层管理人员和董事会报告风险管理情况，并监督和协助各部门执行风险管理措施。 5. 监察报告 5.1 监察部门应及时编制监察报告，对发现的问题、风险和违规行为进行详细描述和分析，并提出相应的建议和改进措施。 5.2 监察报告应向高层管理人员和董事会提交，并跟踪执行改进和纠正措施的进展。 5.3 监察报告应保密，仅在有关人员需要时进行内部共享。 6. 审计和监察记录 6.1 监察部门应建立健全的审计和监察记录管理制度，确保审计和监察活动记录的准确性、完整性和可追溯性。 6.2 审计和监察记录应备存至少五年，以备将来审查和审计之需。 7. 审计和监察培训 7.1 FL地产集团应定期组织审计和监察相关培训活动，提升员工的审计和监察意识和能力。
房地产集团企业内部审计控制
房地产集团企业内部审计控制 1. 引言 随着房地产行业的快速发展，房地产集团企业在规模和复杂度上的增长给企业内部审计带来了很大的挑战。内部审计是房地产集团企业管理层的重要工具，用于评估和改进企业内部控制体系的有效性。本文将详细介绍房地产集团企业内部审计控制的重要性、目标以及具体的实施方法。 2. 内部审计控制的重要性 内部审计控制在房地产集团企业中具有重要的意义，它可以帮助企业实现以下目标： 2.1 提高风险管理能力 房地产集团企业面临着众多的风险，包括市场波动、财务风险、合规风险等。通过内部审计控制，企业可以识别和评估这些风险，并采取相应的措施进行监控和管理，从而降低风险对企业的影响。 2.2 优化资源利用 内部审计控制可以帮助企业优化资源的利用，包括人力资源、财务资源和物料资源等。通过审计，企业可以发现资源的浪费和不合理使用情况，并提出改进建议，进一步提高资源利用效率，降低成本。 2.3 保障财务报告的准确性 内部审计控制可以确保房地产集团企业的财务报告准确无误。审计人员对企业的财务记录进行验证和确认，确保其符合相关法规和会计准则。这有助于提高财务报告的可信度和透明度，维护企业的信誉和形象。
2.4 遵守法律法规和合规要求 内部审计控制帮助房地产集团企业确保遵守各项法律法规和合规要求。审计人员通过评估企业的合规性，发现潜在的合规风险，并提出相应的控制措施，确保企业在经营过程中遵守相关法律法规，减少法律风险。 3. 内部审计控制的目标 内部审计控制的目标是确保房地产集团企业的内部控制体系有效运作，包括以下方面： 3.1 评估风险管理和控制流程 内部审计控制需要评估企业的风险管理和控制流程是否合理和有效。通过评估，发现潜在的风险和不足，并提出相应的改进建议，以加强对风险的管理和控制。 3.2 确保财务报告的准确性和完整性 内部审计控制需要确保房地产集团企业的财务报告准确无误，确保其符合相关法规和会计准则。审计人员需要对财务记录进行核实和确认，发现和纠正可能存在的错误和漏洞。 3.3 发现和防止内部欺诈行为 内部审计控制需要发现和预防内部欺诈行为。审计人员通过评估企业的内部控制机制和员工行为准则，发现可能存在的风险因素，并提出相应的控制措施，防止内部欺诈的发生。 3.4 评估合规性 内部审计控制需要评估企业的合规性，确保企业遵守相关的法律法规和行业规范。审计人员需要了解相关的法律法规和合规要求，并评估企业现有的合规措施，提出改进建议，确保企业合规运营。
RF-FX-ZD-01审计管理制度
审计管理制度 编制日期 审核日期 批准日期
一、总那么 1.1为进一步完善公司内审工作，增加公司自我约束，完善公司内部管理机制，优化公司业务流程， 严格经营管理，实现内部审计工作的标准化、标准化，发挥内部审计工作在保护集团资金财产的平安、维护集团经济利益中的作用，依据国家的有关法律法规，结合集团的实际情况，制定本管理制度。 1.2内部审计：主要负责对集团公司各部门及下属分子公司的财务管理及内部控制制度的执行进行 独立监督和评价，以确定其是否遵循了集团公司的财务管理制度，是否符合公司规定的程序与标准，是否严格执行了公司制定的制度。 1.3本制度适用于对富力地产集团各部门及各下属公司进行的审计工作。 二、审计的原那么和方法 2.1审计的原那么： 内部审计应遵循独立性原那么、合法性原那么、实事求是原那么、客观公正原那么、廉洁奉公原那么、保守秘密原那么。 2.2审计方法： 审计采用查证调查法、审阅法、核对法、计算法、盘点法、调节法、观察法、鉴定法、现场访谈和各类重要指标分析相结合的审计方法。 三、审计的组织、职责及权限 3.1审计的机构和人员 3.1.1集团设立审计中心，在首席财务官的领导下，独立行使审计监督权，依本制度开展内部审计 工作，对董事长、行政总裁及首席财务官负责并报告工作，不受其他部门和个人的干预。 3.1.2审计中心应配备与工作相适应的专职人员。专职审计人员应具有审计、会计、经济相关技术 职称，具备与所从事的审计工作相适应的思想素质和业务能力。 3.1.3审计中心应有方案地开展审计人员岗位培训和考核，不断提高内部审计人员的思想素质和业 务能力。 3.1.4审计人员应忠于职守、客观公正、保守秘密、不得滥用职权、不得徇私舞弊，不得做出任何 损害公司利益的行为，以集团利益最大化为目标。 3.1.5实行审计回避制度，与被审部门/单位及审计事项有利害关系或亲属关系的人员不得参与该事 项的内部审计工作。 3.2审计职责
房地产集团监察审计中心部门及岗位职责
房地产集团监察审计中心部门及岗位职责 房地产集团监察审计中心部门及岗位职责 稽查部： 稽查部负责全集团范围内有关经济案件的举报受理、调查取证、处置工作。为了做好举报受理相关工作，采取多种形式发动和鼓励公司员工对违法行为进行举报。同时，受理举报，审查、管理举报材料，对举报材料进行初步处理，做好对举报人的保护、奖励工作。稽查部还对属稽查范围内的案件进行初查，并与相应的公安、检察机关等执法机关进行对接，协助执法机关对案件进行侦查、取证，做好对所涉案件的追赃等工作。此外，稽查部还负责普法教育和宣传，收集标杆企业稽查工作的相关资料，通过调查、研究、借鉴、吸收、完善，逐步提升公司的稽查水平和能力，并对所有举报、上交移送案件等资料做好整理、归档工作。 监督部：
监督部的核心职能是对所被检查单位进行全面检查、监督和考核评比。具体工作包括对各单位针对整风运动的宣传、灌输等工作进行检查、监督，对各单位针对整风运动的各项具体部署的落实情况的检查、监督。参加被检查单位日讲评、周讲评等讲评活动，以抽查的形式参加讲评活动，监督会议的规范性，是否按照整风要求召开。对被检查单位经理层、各职能科室的工作作为程度进行检查监督，是否按照“分公司下基层、 项目部上现场”的要求务实地开展工作，对项目部提出问题是 否及时给与解决。监督被检查单位会议决议、工作计划的推进工作，是否做到闭环管理，监督被检查单位在提升质量、控制进度等方面的措施是否到位。监督被检查单位拉闸制度的推进是否正常，针对不正常项目、科室的拉闸是否到位。对管理人员行为规范性进行检查、监督，是否按照制度规定流程、职责开展工作。在被检查单位讲评活动上，及时指出其中的不规范、不到位行为，并按制度和文件规定进行处罚、扣分。定期组织对各子、分公司、项目部，贸易公司的检查工作，并负责检查结果的反馈、汇报及张榜公布工作。此外，监督部还按照国家规范和企业规章制度，制订企业考核细则，针对集团、各子公司战略规划、以“五大模式-五大方针-四个防范-十大强企”为核心的“某企业运筹学”的执行、落实情况进行检查、监督。
富力地产集团监察审计标准化集团监察管理制度-fl地产
《FL 地产集团监察管理制度》 《FL 地产集团监察管理制度》处罚实施细则 ---------------- 53 《监察人员奖惩规定》 《集团监察中心派驻监察组管理办法》 94 《监察部门受理投诉举报和调查处理案件工作办法》 100 117
富力地产集团监察管理制度 第一章总则 第一条为加强公司内部监察，构建经营与监督并行的运行机制，根据国家法律法规及公司规章制度，制定本制度。 第二条集团公司及所属各部门、各地区/子公司、各层级员工适用本制度。 第三条监察工作以促进公司持续、健康发展为根本，贯穿公司经营管理的全过程，包括事前、事中和事后。 第四条监察工作实行教育与惩处相结合、监督检查与改进工作相结合，坚持预防为主、查处为辅，重证据、重调查研究。 第五条监察工作应当依靠员工，监察部门建立健全投诉举报机制。对于公司部门、地区/子公司和个人的违法、违纪、失职行为, 任何人均有权投诉、举报。 第六条公司保障监察部门知情权，集团公司及地区/子公司有关财务、统计报表、会议、合同及其他经营活动文件、资料，在保守
公司秘密前提下知会监察部门。 第七条监察部门依照本制度对集团公司各部门、各地区/子公司及各层级员工进行监察，任何部门、地区/子公司和人员不得以任何理由干涉或拒绝。 第二章监察机构与人员 第八条集团监察中心是集团公司行使监察耿能的专职部门，在集团公司主管领导的领导下独立开展工作。 监察部门包括集团监察中心、分支监察中心和地区/子公司监察组。 广州监察中心、北京监察中心、天津监察中心是集团监察中心的分支机构，统称分支监察中心，负责领导、管理所属的监察组。 监察组是集团监察中心派驻地区/子公司的专门监察机构。 第九条集团监察中心领导下级监察部门的工作，上级监察部门领导下级监察部门的工作。 分支监察中心和监察组在集团监察中心领导下独立开展工作，监察业务不受所在地区/子公司领导，不向其汇报工作。 第十条监察部门人员编制以精干、高效为原则。集团监察中心设总经理一人、总经理助理一人；分支监察中心设总经理一人、副总经理两人，根据工作需要设监察主管、监察专员、巡查队员若干人；地区/子公司监察组设组长一人、副组长一人、组员二至四人。 监察人员包括集团监察中心工作人员、各分支监察中心工作人员和各地区/子公司监察组工作人员。 第十一条监察部门及人员的工资、奖金、培训经费、各项福利待遇及
地产集团管理制度汇编
集团管理制度 汇编 集团管理制度汇编目录 一．人力资源管理制度汇编 《人力资源管理工作内容与程序》 (1) 《劳动合同管理条例》 (6) 《员工绩效考核管理条例》 (12) 《员工福利管理条例》 (14) 《集团薪资管理条例》 (17) 《考勤休假管理条例》 (21) 《员工培训管理办法》 (26) 《人才引进奖励制度》 (29) 《职能部门考核激励机制》 (30) 《员工月度工作评估流程》 (32) 《部门月度工作目标考核流程》 (33) 《内部竞聘机制》 (34) 二、财务管理制度汇编 《集团财务管理制度》 (78) 《财务审批实施细则》 (91) 《集团内部银行管理办法》 (95)
《集团及其下属子公司年度预算编制方法》 (97) 《集团预算管理有关规定》 (98) 《审计部岗位职责》 (102) 三、行政管理制度汇编 《总裁办岗位职责》 (35) 《行政部岗位职责》 (36) 《公文处理实施细则》 (37) 《发文处理流程》 (41) 《会议管理办法》 (42) 《接待来访工作程序》 (45) 《法律事务管理办法》 (46) 《工作车管理制度》 (48) 《档案管理制度》 (51) 《印章管理制度》 (60) 《员工行为规范》 (65) 《公司客户信息管理办法》 (66) 《公关管理办法》 (68) 《合理化建议管理条例》 (71) 《对外信息披露办法》 (74) 《危机管理办法》 (76) 人力资源管理工作内容及程序 入职管理 一、入职手续
1、社会招聘新员工凭《新员工录用通知书》到公司人力资源部报到，同时交验学历证书、身份证原件以及与原单位脱离劳动关系的证明；应届毕业的新员工凭学校开具的《毕业生就业报到证》到公司人力资源部报到，同时交验毕业证书及学位证书、身份证原件以及户口关系迁移证。 2、按人力资源部的统一格式填写《员工信息表》。 3、人力资源部为新员工办理员工卡并开具《新员工报到通知单》。 4、新员工持《新员工报到通知单》到指定部门报到或参加培训中心组织的入职培训。 二、签订劳动合同 1、公司聘用员工一律实行劳动合同制。 2、公司在新员工提供个人档案的托管证明或转入个人档案后，与员工正式签订劳动合同，明确聘用关系，有特殊需要的，同时签订《培训合同》或《保密协议》。 3、员工劳动合同期满后，经双方协商同意可以续签合同。 三、试用期员工管理 1、所有新聘员工都需经历试用期，试用期视所签劳动合同期限长短、岗位不同而设置，一般为六个月，可视特殊情况适当缩短试用期。 2、试用期满之前，员工的直接主管将对员工在试用期间的工作表现进行评估，直接主管将评估意见报至区域或部门责任人，由责任人决定试用期员工是否转正、延长试用期还是解除劳动关系，转正后员工薪资由责任人在授权薪资总额范围内确定后，报人力资源部备案。 3、试用期内员工和公司都可以提出解除劳动合同。 4、试用期将计入员工在公司的服务期。 四、其它关系接转 １、户籍关系 应届毕业生至公司报到时应持有原毕业院校发放的“派遣证”和当地公安部门签发的户籍关系迁移证明，如为杭州生源，则取回户口迁移证，并自行将户口迁入家中；如为非杭州生源，需按户口申报需要提供相关资料，由公司人力资源部统一办理集体户口入户手续。 培训 一、培训目的 为实现公司经营目标，不断提高公司和员工的业绩，增强员工的综合素质及工作技能，同时满足员工职业生涯发展的需要，公司为每一位员工提供有针对性的培训机会。 二、培训内容和形式 详见《培训制度》 职业生涯发展和任职资格管理 一、职业生涯发展 每个人都想实现自己的价值，拥有满意的职业生涯。 公司提供了几点有助于员工职业生涯发展的建议： 1、员工与主管定期沟通职业发展计划 2、主管和员工的沟通，对员工的职业生涯发展是必要的。在试用期和年度考核时，员工与主管需要讨论下一个阶段的技能发展的目标，设计或调整职业发展计划。 3、员工在参加内部招聘和填写培训需求时，请慎重考虑本人的职业发展目标。 4、根据个人发展意愿、个性、能力和经验，员工可通过培训、换岗和晋升，寻找合适的机会实现自己的职业发展计划。 二、任职资格认定 1、为体现和提高员工的职业化水平，为公司人员调配、任免、晋升提供依据，公司对员工的任职资格进行认定。