担保业务培训

一、担保的概念

担保是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或承担责任的行为。

?担保与保证的区别

根据《贷款通则》贷款分为信用贷款、担保贷款和票据贴现3 类，其中担保贷款分为抵押贷款、质押贷款、保证贷款。

而根据《担保法》，担保的方式分为抵押、质押、保证、留置、定金。担保公司就是为企业或个人向银行提供贷款保证，对银行来说，担保公司做的就是保证贷款。

二、担保公司的发展史

国外已有160 多年历史，我国第一家担保公司是中国经济技术投资担保公司，成立于1993年11月。目前国内最大的民营担保公司是中科智集团。

三、担保融资的地位

企业成长发展过程中所需的融资：天使融资（傻瓜融资）T风险融资-担保融资 -银行融资-上市融资-资本运营四、担保融资与银行融资的区别

银行首要关注客户的第二还款来源，即客户提供的抵押物是否充足，其次再考虑第一还款来源，即经营收入，考察企业基本面，注重其经营历史。

担保公司则首要关注第一还款来源，注重企业的未来发展前景。

五、担保条件和要求：

1、在各级工商行政管理机关登记注册

2、符合国家产业政策额环保政策

3、正常连续生产经营一年以上并有盈利，产品有市场、有效益、资金回笼有保证

4、企业信用状况良好，没有诉讼案件，没有不良信用记录

5、具备本公司认可的反担保条件

?可以作为反担保的措施：

1、抵押人所有的房屋和其他地上定着物

2、抵押人所有的机器、交通运输工具和其他可以低价的财产

3、抵押人依法有权处置的国有土地使用权、房屋和其他地上定着物

4、抵押人依法有权处置的机器、交通运输工具额其他可以抵押的财产

5、股东连带责任担保、本公司认可的第三方担保

6、公司认可的依法可以抵押的其他财产和反担保措施（股权、知识产权、应收款、仓

单、存货、票据、账户监管、名义持股、封闭贷款、宅基地、集体用

地、按揭房等）

不可以的反担保：法律、法规禁止买卖的自然资源或财产学校、幼儿园、医院等以

公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗设施和其他社会公益设施所有权、使用权不明或有争议的财产依法被查封、扣押、监管或采取其他保全措施无法实行强制执行的财产未经财产所有权一方同意的租赁、承包企业的财产依法不得抵押的其他财产有效反担保：一般指可办抵押登记的房产、土地、可移仓的存货等可得到我方有效控制的，具备较强变现能力的反担保措施。有效反担保与风险敞口的对比是衡量担保风险的重要依据。原则上要求在 50%以上。

六、项目筛选

行业选择 1

）以制造业、生产型企业为主 2

）房地产行业由于资产负债率高、融资规模大等因素慎重考虑 3

）高科技行业以具有高科技产品的生产、制造型企业为主 4 ）服务性行业中，文化产业、广告业等慎重考虑，除非企业在同行业中位居前列 ? 5 ）中介公司一般不予考虑

? 6 ）不符合国家产业政策、正在整顿的行业、高污染的行业一般不予考虑（如小造纸

厂、小水泥厂等行业）

? 7 ）律师事务所、会计师事务所、资产评估公司、代理公司等不予考虑，但可考虑建

立业务合作关系

公司成立时间在 1 年以上注册资金（实收资本） 50 万元以上资产负债率低于 50%（加上本次贷款金额）上年年营业收入 1000 万以上上年净利润 100 万以上，利润率 5%以上融资额度（敞口部分） 100 万以上企业贷款总额一般不超过上年营业收入的 20% 利润率高的企业不超过上年营业收入的 50%

七、如何考察、评审企业 1、企业经营的合法性分析

? 1 ）营业执照

? 2 ）生产经营许可证

? 1、

2、

3、

4、 5、 6、 1、

? ? ? ? 2、 ? ? ? ? ? ? ? 企业的一般基本面的选择 1） 2） 3） 4） 5） 6） 7）

3)经营范围

4)年检情况

5)经营期限等

2、??行业分析

1)行业发展现状

2)国家产业政策等

3、??市场前景分析

1)目前市场发展状况

2)企业市场地位等

4、????????经营状况分析

1) 2)

企业上下游的稳定性企

业上下游的结算方式企

业生产周期存货周转率

收入的确认原侧成本的

结转方式折旧的计提方

式费用的摊销方式等

5、?????????财务分析盈利能

力承债能力

偿债能力资产

流动性流动比

率速动比率

现金比率现金

流量分析成长

性分析

6、?????????企业提供资料的真实性调查

购销合同的审查销售收

入的真实性调查税务发

票银行对账单审查存

折的审查出货单审查

仓库调查应收应付款项

的调查利润

调查上、下游客户调查银行

对账单、企业存折

调查上、下游客户的签章或签收

参照行业平均利润率，核实其成本、费用

企业生产、销售真实性调查 1）收货单、出货单核查 2）水电费核查

3）机器设备运转情况核查 4）现场多次随机抽查企业生产情况 5）从侧面（同行业）了解企业生产的规模、用电量等 6）核查工人人数、工资单、员工宿舍、员工精神面貌

8、企业用款真实性调查 ?

9、关联企业调查

1）企业组织架构 2）关联企业的经营状况 3）资产负债状况 4）关联交易 5）资金往来等

10、企业信用调查

1）企业信贷记录 2）贷款卡记录

3）企业商业信用 4）有无违约行为

? 5 ）有无诉讼历史记录等 7、

? ? ? ? ? ? 1）销售增长趋势

2）订单状况 3）分析企业现金收支状况 4）关联企业状况 5）固定资产投资状况 6）项目投资状况

7）负债状况

? ? ? ? ? ? ? ? ?

11、企业实际控制人和团队的评估 ?

八、职业道德教育 1、执行义务

2、诚实守信原则

3、利益冲突原则

4、利益相关方式关系处理原则

5、信息披露及保密原则

6、保护公司资产原则

7、举报及处罚原则 1）企业的创业历史 2）实际控制人及高管的个人经历 3）实际控制人的个人爱好 4）社会关系 5）经营理念 6）管理经营能力 7）企业的团队建设、企业文化等