产成品出入库管理规定

为规范公司产成品出入库管理工作，加强对公司资产的管理和控制，进一步明确各相关部门管理职能，消除出入库程序不规范、单据缺失以及责任不明确的现象，特制定本规定。

一、管理职能

（一）生产部负责产成品入库前的保管及产成品入库交接手续。

（二）质检部负责产成品的质量检验与产品分级。

（三）财企部（仓库）负责与生产部办理产成品的入库交接手续；负责产成品入库后的实物保管和账务处理；负责产成品出库提货手续的办理。

（四）销售部负责与仓库产成品出库提货手续的办理。

二、产成品入库的具体操作要求

（一）产品入库前需由质检部对其进行全面检验，对于检验合格的产品划分出不同等级，出具《产品合格单》，由生产部办理入库手续。

（二）生产部办理成品入库时必须向仓库提供质检部出具的《产品合格单》，仓库管理员根据《产品合格单》所列明细填写《产成品验收入库单》。入库单应填写规范、准确、完整，所列品名、批次、型号、等级、包装及数量应与入库实物相符。并注明入库时间、交货单位及车间入库经办人。

（三）《产成品验收入库单》一式四联，第一联交仓库，作入库凭证；

第二联交财企部，核算成本；第三联交车间入库部门，作统计凭证；第四联交质检部，留存备案。

三、产成品出库的具体操作要求：

（一）销售部根据销售合同或客户需求填制《增值税销售辅助凭证》，凭证单据应填写规范、准确、完整。注明销售日期、购货单位、产品名称、规格型号、计量单位、发货数量、单价、金额、客户姓名及其联系方式等，到财企部进行盖章核对。

（二）财企部根据《增值税销售辅助凭证》对购货单位货款回收情况进行审核，核实无误后加盖财务专用章或现金收讫章（五联全盖），并由收款人签字确认。

（三）《增值税销售辅助凭证》必须由制单人、销售部负责人及财企部收款人同时签字确认，方可视为有效。

（四）仓库对《增值税销售辅助凭证》审核无误后，根据凭证填制的产品明细进行发货并签字，发货时必须保证所列品名、规格型号、数量及包装等应与所提产成品的实物相符。

（五）销售部负责联系货运公司，签订《产品运输协议》。门卫根据《产品运输协议》及《增值税销售辅助凭证》的填制内容进行检查，核对无误后开门放行。并将盖章签字的销售凭证留存，于每月月底汇总报至人事行政部，由人事行政部与销售部、财企部同时核对，做到账账、账单、账表相符。

（六）《增值税销售辅助凭证》一式五联，第一联交销售部，作统计凭证；第二联交财企部，作发票开具凭证；第三联交仓库，作出库凭证；第

四联交购货单位，随货同行；第五联交门卫，作为出门凭证。

四、样品出库的具体操作要求：

（一）销售部出具《样品发货审批单》，审批单应填写规范、准确、完整，列明申请人、申请时间、客户信息、样品规格、等级及数量等，报请销售部经理签字批准后，到财企部开具《其他出库单》。

（二）财企部根据《样品发货审批单》开具《其他出库单》，所列项目核对无误后，由申请人签字确认。财企部复印《样品发货审批单》留存记账。

（三）仓库根据《其他出库单》的具体要求如实发货，并填写《物资出门证》，同样品实物一并交予销售部，由销售部根据客户要求及时发货。

（四）门卫根据《物资出门证》的填制内容进行检查，核对无误后开门放行。并于每月月底将《物资出门证》汇总报至人事行政部，由人事行政部与销售部、财企部同时核对，做到账账、账单、账表相符。

（五）《其他出库单》一式三联，第一联交财企部，作记账凭证；第二联交仓库，作出库凭证；第三联随货同行。

五、考核办法：

（一）各部门要严格按照产品出、入库的具体操作要求办理入库或出库手续，所有凭证不允许出现漏签或未经领导允许而私自代签现象，否则追究代签人的责任，扣罚20积分。

（二）出入库手续未按要求签批，仓库管理员不负责任、疏于审核仍然办理出入库的，扣罚仓库管理员30积分。

（三）产品出入库必须单、货同行，不允许出现只见单据不见实物或

只见实物不见单据的现象，否则扣罚仓库管理员30积分。

（四）仓库要清洁整齐，堆放要合理有序。发货实物要与提货单所列信息一致，错发一次扣罚仓库管理员50积分。

六、产成品出入库流程:

（一）产成品入库流程：

（二）产成品出库流程：

（三）样品出库流程：

七、附件：

（一）产成品验收入库单；

（二）增值税销售辅助凭证；

（三）样品发货审批单及样品发货跟踪单；（四）其他出库单；

（五）产品运输协议及产品发货跟踪单；（六）物资出门证；

（七）产品合格单。

附件（一）：

产 成 品 验 收 入 库 单

仓库管理员： 车间入库经办人：